[三季报]美康生物:2021年第三季度报告
美康生物科技股份有限公司 2021年第三季度报告 证券代码： 300439证券简称：美康生物公告编号： 2021-078 美康生物科技股份有限公司 2021年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 重要内容提示 : 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人 (会计主管人员 )声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 √否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 √否 本报告期 本报告期比上年同 期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比 上年同期增减 营业收入（元） 599,923,072.21 -4.85% 1,721,274,275.98 -1.62% 归属于上市公司股东的净利润 （元） 39,604,732.35 -46.10% 172,650,767.78 -42.35% 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） 41,267,171.74 -37.65% 172,084,728.24 30.99% 经营活动产生的现金流量净额 （元） —— —— 233,064,931.22 -64.75% 基本每股收益（元 /股） 0.1071 -50.00% 0.4670 -46.51% 稀释每股收益（元 /股） 0.1071 -49.74% 0.4670 -46.23% 加权平均净资产收益率 1.88% -3.09% 8.20% -12.06% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,609,950,817.06 3,254,169,499.75 10.93% 美康生物科技股份有限公司 2021年第三季度报告 归属于上市公司股东的所有者 权益（元） 2,339,678,071.86 1,641,678,116.72 42.52% 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 382,999,815 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益 金额 □是 √否 本报告期年初至报告期末 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元 /股） 0.1034 0.4508 （二）非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备 的冲销部分） -10,442,319.26 -10,125,697.74 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府补助除外） 7,030,955.54 15,803,187.70 委托他人投资或管理资产的损益 1,600,707.77 1,600,707.77 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资 收益 -690,050.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -789,490.55 -331,235.13 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -5,844,589.60 主要系持有待售资产减 值准备 减：所得税影响额 -1,554,389.07 80,859.02 少数股东权益影响额（税后） -73,368.27 455,474.44 合计 -1,662,439.39 566,039.54 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 √不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □适用 √不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常 美康生物科技股份有限公司 2021年第三季度报告 性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √适用 □不适用 1.资产负债表项目变动的原因说明 单位：元 项目 2021年9月30日 2020年12月31日变动幅度变动原因 货币资金 664,198,576.88 328,208,792.87 102.37%主要系报告期内向特定对象发行股票募集资金所致 预付款项 54,850,272.85 40,094,327.53 36.80%主要系报告期内预付仪器款增加所致 投资性房地产 100,345,950.17 67,808,556.59 47.98%主要系报告期内出租房产增加所致 使用权资产 21,618,372.18 -100.00%主要系报告期内执行新租赁准则所致 长期待摊费用 40,320,157.63 65,866,909.69 -38.79%主要系报告期内长期待摊费用摊销所致 短期借款 433,579,158.99 782,434,509.21 -44.59%主要系报告期内归还银行借款所致 预收款项 -5,009,000.00 -100.00%主要系报告期内股权转让款已确认股权处置损益所致 长期借款 56,530,000.00 97,020,000.00 -41.73%主要系报告期内归还银行借款所致 租赁负债 17,580,458.33 -100.00%主要系报告期内执行新租赁准则所致 资本公积 1,116,761,560.94 570,157,857.35 95.87%主要系报告期内向特定对象发行股票产生股本溢价所致 2.利润表项目变动的原因说明 单位：元 项目本期发生额上年同期发生额变动幅度变动原因 财务费用 18,891,757.64 45,750,944.10 -58.71%主要系报告期内归还银行借款，利息费用减少所致 投资收益 1,324,786.45 14,616,288.78 -90.94%主要系报告期内处置联营企业产生投资亏损所致 信用减值损失 -23,421,817.86 -2,755,045.93 750.14%主要系报告期内应收款项增加所致 资产减值损失 -7,254,660.29 -25,612,462.99 -71.68%主要系上年同期对长期股权投资计提减值准备所致 营业外收入 763,463.92 179,747,642.01 -99.58% 主要系上年同期对杭州倚天交易对价进行调整并确认营业 外收入所致 3.现金流量表项目变动的原因说明 单位：元 项目本期发生额上年同期发生额变动幅度变动原因 经营活动产生的 现金流量净额 233,064,931.22 661,163,121.86 -64.75%主要系上年同期杭州倚天代理业务终止收回应收款所致 投资活动产生的 现金流量净额 -35,515,244.10 -269,727,167.74 86.83%主要系报告期内在建工程等长期资产投入减少所致 筹资活动产生的 现金流量净额 145,548,343.20 -630,532,236.24 123.08%主要系报告期内向特定对象发行股票募集资金所致 美康生物科技股份有限公司 2021年第三季度报告 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 16,875 报告期末表决权恢复的优 先股股东总数（如有） 0 前 10名股东持股情况 股东名称股东性质持股比例持股数量 持有有限售条件 的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态数量 邹炳德境内自然人 33.43% 128,047,626 96,035,719质押 19,000,000 宁波美康盛德投资咨询有限 公司 境内非国有法人 10.44% 39,988,209 深圳市云图资产管理服务有 限公司－云图优选 3号私募 证券投资基金 其他 4.48% 17,149,900 杨国芬境内自然人 3.72% 14,245,900 邹继华境内自然人 3.11% 11,908,700 8,931,525 张新华境内自然人 2.09% 8,000,000 宁波宗信投资管理有限公司 －宗信投资稳新 1号私募证 券投资基金 其他 1.74% 6,666,666 深圳德威资本投资管理有限 公司－德威资本盛安 2号私 募证券投资基金 其他 1.71% 6,533,333 国泰君安证券股份有限公司国有法人 1.01% 3,866,666 中国光大银行股份有限公司 －华夏磐益一年定期开放混 合型证券投资基金 其他 0.96% 3,666,666 湖南轻盐创业投资管理有限 公司－轻盐创投锐进 5号私 募证券投资基金 其他 0.96% 3,666,666 前 10名无限售条件股东持股情况 股东名称持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类数量 宁波美康盛德投资咨询有限公司 39,988,209人民币普通股 39,988,209 邹炳德 32,011,907人民币普通股 32,011,907 美康生物科技股份有限公司 2021年第三季度报告 深圳市云图资产管理服务有限公司－云图优选 3号私募证券投资基金 17,149,900人民币普通股 17,149,900 杨国芬 14,245,900人民币普通股 14,245,900 张新华 8,000,000人民币普通股 8,000,000 宁波宗信投资管理有限公司－宗信投资稳新 1 号私募证券投资基金 6,666,666人民币普通股 6,666,666 深圳德威资本投资管理有限公司－德威资本盛 安 2号私募证券投资基金 6,533,333人民币普通股 6,533,333 国泰君安证券股份有限公司 3,866,666人民币普通股 3,866,666 中国光大银行股份有限公司－华夏磐益一年定 期开放混合型证券投资基金 3,666,666人民币普通股 3,666,666 湖南轻盐创业投资管理有限公司－轻盐创投锐 进 5号私募证券投资基金 3,666,666人民币普通股 3,666,666 上述股东关联关系或一致行动的 说明 邹炳德先生是宁波美康盛德投资咨询有限公司的控股股东和实际控制人；邹继华先生是 邹炳德先生的胞弟；公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前 10名股东参与融资融券业务股 东情况说明（如有） 深圳市云图资产管理服务有限公司－云图优选 3号私募证券投资基金通过第一创业证 券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 17,149,900股；杨国芬通过光大证券股 份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 14,245,900股。 （二）公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表 □适用 √不适用 （三）限售股份变动情况 √适用 □不适用 单位：股 股东名称期初限售股数 本期解除限 售股数 本期增加限 售股数 期末限售股数限售原因拟解除限售日期 邹炳德 96,035,719 96,035,719高管锁定股 任职期间每年减持股份的 数量不超过其所持股份总 数的 25% 邹继华 8,931,525 8,931,525高管锁定股 任职期间每年减持股份的 数量不超过其所持股份总 数的 25% 其他董监高 679,638 679,638高管锁定股 任职期间每年减持股份的 数量不超过其所持股份总 数的 25% 向特定对象发行股份 39,999,995 39,999,995 --已于 2021年 9月 30日解 美康生物科技股份有限公司 2021年第三季度报告 股东名称期初限售股数 本期解除限 售股数 本期增加限 售股数 期末限售股数限售原因拟解除限售日期 认购对象共 11名（注）除限售，并于 2021年 10 月 8日上市流通 合计 145,646,877 39,999,995 -105,646,882 -- 注：向特定对象发行股份认购对象共 11名（ 44个产品），分别为：国泰君安证券股份有限公司、华夏基金管理有限公司、 湖南轻盐创业投资管理有限公司 -轻盐创投锐进 5号私募证券投资基金、财通基金管理有限公司、兴证全球基金管理有限公 司、张新华、神华期货有限公司、缪建、宁波宗信投资管理有限公司 -宗信投资稳新 1号私募证券投资基金、深圳德威资本 投资管理有限公司 -德威资本盛安 2号私募证券投资基金、海富通基金管理有限公司。上述 39,999,995股限售股已于 2021年 10月 8日上市流通。 三、其他重要事项 √适用 □不适用 1、公司向特定对象发行股票限售股解除限售并上市流通事项 公司于 2021年 3月向特定对象发行人民币普通股 A股 39,999,995股， 2021年 3月 23日，在中国证券登记结算有限责 任公司深圳分公司办理了登记托管手续。新增股份已于 2021年 3月 31日在深圳证券交易所上市，股票限售期为新增股份上 市之日起 6个月，上述股东严格履行了上述承诺，限售股份已于 2021年 9月 30日解除限售，并于 2021年 10月 8日上市流 通。具体内容详见刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站上的相关公告（公告编号 2021-069）。 2、公司与亚辉龙战略合作事项 2021年 9月，公司与亚辉龙签署了战略合作协议。公司将与亚辉龙发挥各自产品优势，使用公司自产生化试剂与亚辉 龙全自动化学发光仪及配套试剂，并结合日立相关生化仪产品和系统，组建生化免疫流水线，共同为检验科及实验室提供全 自动化解决方案，提供更加全面和优质的检测项目，提高医疗机构的诊疗水平。 3、公司子公司相关变更事项 2021年 8月 12日，公司就转让参股公司湖南品信生物工程有限公司（以下简称“湖南品信”）股权的事宜与刘剑锋先 生签订了《股权转让协议》，公司将持有的湖南品信 23%的股权以人民币共计 2,238.98万元的价格转让给刘剑锋先生。本次 转让完成后，公司不再持有湖南品信的股权。具体内容详见刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站上的相关公告（公 告编号 2021-059）。上述股权转让事项已于 2021年 8月 23日办妥工商变更手续。截至本报告出具日，公司已收到刘剑锋先 生按协议约定的股权转让款共计 2,238.98万元。 2021年 8月 27日，公司就转让参股公司上海日和贸易有限公司（以下简称“上海日和”）股权的事宜与肖远飞女士签 订了《股权转让协议》，公司将持有的上海日和 30%的股权以人民币共计 1,995.16万元的价格转让给肖远飞女士。本次转让 完成后，公司不再持有上海日和的股权。具体内容详见刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站上的相关公告（公告编 号 2021-067）。上述股权转让事项已于 2021年 9月 28日办妥工商变更手续。截至本报告出具日，公司已收到肖远飞女士按 协议约定的股权转让款共计 1,995.16万元。 美康生物科技股份有限公司 2021年第三季度报告 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：美康生物科技股份有限公司 单位：元 项目 2021年 9月 30日 2020年 12月 31日 流动资产： 货币资金 664,198,576.88 328,208,792.87 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,520,000.00 应收账款 986,527,231.68 856,063,912.71 应收款项融资 11,924,086.90 9,887,469.00 预付款项 54,850,272.85 40,094,327.53 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 50,245,019.94 59,055,730.42 其中：应收利息 应收股利 4,891,147.46 9,940,455.77 买入返售金融资产 存货 223,780,598.60 253,918,153.93 合同资产 持有待售资产 10,000,000.00 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 12,498,485.04 11,301,764.15 流动资产合计 2,004,024,271.89 1,570,050,150.61 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 美康生物科技股份有限公司 2021年第三季度报告 项目 2021年 9月 30日 2020年 12月 31日 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 192,208,839.72 250,887,924.65 其他权益工具投资 5,461,213.24 5,461,213.24 其他非流动金融资产 投资性房地产 100,345,950.17 67,808,556.59 固定资产 861,786,547.49 930,792,434.65 在建工程 145,022,281.92 114,723,498.25 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 21,618,372.18 无形资产 152,523,964.99 163,400,034.17 开发支出 商誉 13,555,951.18 13,555,951.18 长期待摊费用 40,320,157.63 65,866,909.69 递延所得税资产 40,178,812.75 36,014,156.44 其他非流动资产 32,904,453.90 35,608,670.28 非流动资产合计 1,605,926,545.17 1,684,119,349.14 资产总计 3,609,950,817.06 3,254,169,499.75 流动负债： 短期借款 433,579,158.99 782,434,509.21 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 360,325,010.88 277,233,323.13 预收款项 5,009,000.00 合同负债 40,570,220.81 56,493,233.26 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 美康生物科技股份有限公司 2021年第三季度报告 项目 2021年 9月 30日 2020年 12月 31日 应付职工薪酬 71,112,926.42 94,933,878.42 应交税费 43,433,453.09 42,091,490.94 其他应付款 78,864,990.05 78,218,435.56 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 56,618,715.53 47,204,529.79 其他流动负债 5,061,234.37 6,033,132.71 流动负债合计 1,089,565,710.14 1,389,651,533.02 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 56,530,000.00 97,020,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 17,580,458.33 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 15,529,354.50 17,233,609.42 递延所得税负债 59,611,828.94 63,266,564.50 其他非流动负债 非流动负债合计 149,251,641.77 177,520,173.92 负债合计 1,238,817,351.91 1,567,171,706.94 所有者权益： 股本 382,999,815.00 342,999,820.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,116,761,560.94 570,157,857.35 减：库存股 美康生物科技股份有限公司 2021年第三季度报告 项目 2021年 9月 30日 2020年 12月 31日 其他综合收益 -26,094,923.79 -24,865,278.72 专项储备 盈余公积 121,181,021.44 121,181,021.44 一般风险准备 未分配利润 744,830,598.27 632,204,696.65 归属于母公司所有者权益合计 2,339,678,071.86 1,641,678,116.72 少数股东权益 31,455,393.29 45,319,676.09 所有者权益合计 2,371,133,465.15 1,686,997,792.81 负债和所有者权益总计 3,609,950,817.06 3,254,169,499.75 法定代表人：邹炳德主管会计工作负责人：袁超会计机构负责人：陆燕 2、合并年初到报告期末利润表 单位：元 项目本期发生额上期发生额 一、营业总收入 1,721,274,275.98 1,749,564,779.14 其中：营业收入 1,721,274,275.98 1,749,564,779.14 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,509,438,361.43 1,583,742,508.27 其中：营业成本 1,016,913,584.79 1,077,790,519.59 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 15,701,005.28 9,373,349.68 销售费用 211,571,162.54 217,628,754.50 管理费用 136,313,216.52 135,385,483.50 研发费用 110,047,634.66 97,813,456.90 财务费用 18,891,757.64 45,750,944.10 美康生物科技股份有限公司 2021年第三季度报告 项目本期发生额上期发生额 其中：利息费用 21,286,748.24 44,747,528.93 利息收入 3,966,564.04 1,742,553.32 加：其他收益 17,322,674.12 19,927,257.83 投资收益（损失以 “－”号填列） 1,324,786.45 14,616,288.78 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 10,200,626.62 12,726,354.04 以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益 汇兑收益（损失以 “-”号填列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填 列） 公允价值变动收益（损失以 “－” 号填列） 信用减值损失（损失以 “-”号填列） -23,421,817.86 -2,755,045.93 资产减值损失（损失以 “-”号填列） -7,254,660.29 -25,612,462.99 资产处置收益（损失以 “-”号填列） 350,850.20 1,478,213.25 三、营业利润（亏损以 “－”号填列） 200,157,747.17 173,476,521.81 加：营业外收入 763,463.92 179,747,642.01 减：营业外支出 895,699.05 3,146,766.38 四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） 200,025,512.04 350,077,397.44 减：所得税费用 33,378,213.26 53,928,067.86 五、净利润（净亏损以 “－”号填列） 166,647,298.78 296,149,329.58（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填 列） 166,647,298.78 296,149,329.58 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填 列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 172,650,767.78 299,455,506.39 2.少数股东损益 -6,003,469.00 -3,306,176.81 六、其他综合收益的税后净额 -1,139,616.17 -17,569,398.88 归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 -1,229,645.07 -18,119,411.47（一）不能重分类进损益的其他综合收 益 -18,029,086.50 美康生物科技股份有限公司 2021年第三季度报告 项目本期发生额上期发生额 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 -18,029,086.50 4.企业自身信用风险公允价值 变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 -1,229,645.07 -90,324.97 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 -1,229,645.07 -90,324.97 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 90,028.90 550,012.59 七、综合收益总额 165,507,682.61 278,579,930.70 归属于母公司所有者的综合收益总额 171,421,122.71 281,336,094.92 归属于少数股东的综合收益总额 -5,913,440.10 -2,756,164.22 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.4670 0.8730（二）稀释每股收益 0.4670 0.8685 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 0.00元，上期被合并方实现的净利润为： 0.00元。 法定代表人：邹炳德主管会计工作负责人：袁超会计机构负责人：陆燕 3、合并年初到报告期末现金流量表 单位：元 项目本期发生额上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 美康生物科技股份有限公司 2021年第三季度报告 项目本期发生额上期发生额 销售商品、提供劳务收到的现金 1,647,080,596.98 2,165,223,533.29 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 16,394,571.91 5,783,827.89 收到其他与经营活动有关的现金 48,530,585.49 52,781,109.17 经营活动现金流入小计 1,712,005,754.38 2,223,788,470.35 购买商品、接受劳务支付的现金 827,930,527.15 941,503,436.18 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 291,323,719.44 276,265,761.36 支付的各项税费 129,810,695.47 106,681,736.94 支付其他与经营活动有关的现金 229,875,881.10 238,174,414.01 经营活动现金流出小计 1,478,940,823.16 1,562,625,348.49 经营活动产生的现金流量净额 233,064,931.22 661,163,121.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 143,156,738.64 3,900,000.00 取得投资收益收到的现金 26,732,471.38 238,444.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 6,618,433.00 3,289,162.19 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 47,437,056.92 27,392,600.00 收到其他与投资活动有关的现金 12,670,000.00 美康生物科技股份有限公司 2021年第三季度报告 项目本期发生额上期发生额 投资活动现金流入小计 223,944,699.94 47,490,206.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 108,821,508.44 298,611,390.21 投资支付的现金 140,032,259.60 2,856,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 15,591,309.70 支付其他与投资活动有关的现金 10,606,176.00 158,674.46 投资活动现金流出小计 259,459,944.04 317,217,374.37 投资活动产生的现金流量净额 -35,515,244.10 -269,727,167.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 588,743,115.00 1,785,385.71 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 取得借款收到的现金 157,216,000.00 570,939,793.80 收到其他与筹资活动有关的现金 23,500,000.00 筹资活动现金流入小计 769,459,115.00 572,725,179.51 偿还债务支付的现金 542,377,661.29 1,080,671,010.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 80,573,110.51 45,961,631.62 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 960,000.00 76,624,774.13 筹资活动现金流出小计 623,910,771.80 1,203,257,415.75 筹资活动产生的现金流量净额 145,548,343.20 -630,532,236.24 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -178,222.51 -200,607.57 五、现金及现金等价物净增加额 342,919,807.81 -239,296,889.69 加：期初现金及现金等价物余额 321,278,769.07 436,585,439.19 六、期末现金及现金等价物余额 664,198,576.88 197,288,549.50 （二）财务报表调整情况说明 1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 √适用 □不适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √是 □否 美康生物科技股份有限公司 2021年第三季度报告 合并资产负债表 单位：元 项目 2020年 12月 31日 2021年 01月 01日调整数 流动资产： 货币资金 328,208,792.87 328,208,792.87 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,520,000.00 1,520,000.00 应收账款 856,063,912.71 856,063,912.71 应收款项融资 9,887,469.00 9,887,469.00 预付款项 40,094,327.53 39,444,211.86 -650,115.67 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 59,055,730.42 59,055,730.42 其中：应收利息 应收股利 9,940,455.77 9,940,455.77 买入返售金融资产 存货 253,918,153.93 253,918,153.93 合同资产 持有待售资产 10,000,000.00 10,000,000.00 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 11,301,764.15 11,301,764.15 流动资产合计 1,570,050,150.61 1,569,400,034.94 -650,115.67 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 250,887,924.65 250,887,924.65 其他权益工具投资 5,461,213.24 5,461,213.24 其他非流动金融资产 美康生物科技股份有限公司 2021年第三季度报告 投资性房地产 67,808,556.59 67,808,556.59 固定资产 930,792,434.65 930,792,434.65 在建工程 114,723,498.25 114,723,498.25 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 25,188,513.20 25,188,513.20 无形资产 163,400,034.17 163,400,034.17 开发支出 商誉 13,555,951.18 13,555,951.18 长期待摊费用 65,866,909.69 65,866,909.69 递延所得税资产 36,014,156.44 36,014,156.44 其他非流动资产 35,608,670.28 35,608,670.28 非流动资产合计 1,684,119,349.14 1,709,307,862.34 25,188,513.20 资产总计 3,254,169,499.75 3,278,707,897.28 24,538,397.53 流动负债： 短期借款 782,434,509.21 782,434,509.21 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 277,233,323.13 277,233,323.13 预收款项 5,009,000.00 5,009,000.00 合同负债 56,493,233.26 56,493,233.26 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 94,933,878.42 94,933,878.42 应交税费 42,091,490.94 42,091,490.94 其他应付款 78,218,435.56 78,218,435.56 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 美康生物科技股份有限公司 2021年第三季度报告 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 47,204,529.79 47,204,529.79 其他流动负债 6,033,132.71 6,033,132.71 流动负债合计 1,389,651,533.02 1,389,651,533.02 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 97,020,000.00 97,020,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 24,538,397.53 24,538,397.53 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 17,233,609.42 17,233,609.42 递延所得税负债 63,266,564.50 63,266,564.50 其他非流动负债 非流动负债合计 177,520,173.92 202,058,571.45 24,538,397.53 负债合计 1,567,171,706.94 1,591,710,104.47 24,538,397.53 所有者权益： 股本 342,999,820.00 342,999,820.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 570,157,857.35 570,157,857.35 减：库存股 其他综合收益 -24,865,278.72 -24,865,278.72 专项储备 盈余公积 121,181,021.44 121,181,021.44 一般风险准备 未分配利润 632,204,696.65 632,204,696.65 归属于母公司所有者权益合计 1,641,678,116.72 1,641,678,116.72 少数股东权益 45,319,676.09 45,319,676.09 美康生物科技股份有限公司 2021年第三季度报告 所有者权益合计 1,686,997,792.81 1,686,997,792.81 负债和所有者权益总计 3,254,169,499.75 3,254,169,499.75 调整情况说明 本公司于 2021年1月1日之后将符合条件的经营租赁确认使用权资产，根据预付和需要支付的租金调整预付款项、租赁负债。 2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □适用 √不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计 □是 √否 公司第三季度报告未经审计。 美康生物科技股份有限公司 董事会 二零二一年十月二十九日 中财网
 |