[三季报]加加食品:2021年第三季度报告
证券代码：002650 证券简称：加加食品 公告编号：2021-081 加加食品集团股份有限公司 2021年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保 证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 本报告期比上年同期增 减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年 同期增减 营业收入（元） 353,695,248.87 -16.09% 1,195,679,072.31 -24.23% 归属于上市公司股东的 净利润（元） -17,222,989.21 -153.68% 1,857,200.09 -98.67% 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元） -23,929,761.31 -188.13% -9,926,970.92 -107.52% 经营活动产生的现金流 量净额（元） —— —— 306,482,869.39 46.60% 基本每股收益（元/股） -0.015 -153.76% 0.002 -98.35% 稀释每股收益（元/股） -0.015 -153.76% 0.002 -98.35% 加权平均净资产收益率 -0.62% -1.94% 0.07% -5.75% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,043,866,450.33 3,128,197,958.46 -2.70% 归属于上市公司股东的 所有者权益（元） 2,713,916,477.72 2,556,532,895.36 6.16% (二)非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备 的冲销部分） 151,968.50 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府补助除外） 3,700,719.76 8,979,791.12 委托他人投资或管理资产的损益 2,345,025.60 2,792,034.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,106,426.34 2,370,559.69 减：所得税影响额 1,445,399.60 2,510,182.41 合计 6,706,772.10 11,784,171.01 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的情形。 (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1.资产负债表项目变动： （单位：元） 会计报表项目 本报告期末 2020年年末余额 变动比例 变动说明 货币资金 326,250,214.21 686,739,661.85 -52.49% 主要系本期偿还银行借款，以及购买结构性 存款增加 交易性金融资产 110,036,133.33 100.00% 主要系购买结构性存款增加 预付账款 46,121,587.18 85,959,965.76 -46.35% 主要系预付的大宗原材料款减少 其他应收款 6,121,883.64 3,545,312.00 72.68% 主要系应收供应商押金及员工业务备用金 增加 其他流动资产 13,503,034.84 8,191,988.75 64.83% 主要系待抵扣税费增加 长期股权投资 481,197,159.17 285,029,345.10 68.82% 主要系对合营企业合兴基金确认其他综合 收益增加 递延所得税资产 23,767,978.17 13,327,748.19 78.33% 主要系弥补亏损导致的递延所得税资产增 加 短期借款 0.00 289,765,375.00 -100.00% 主要系本期偿还银行借款 合同负债 55,663,339.57 22,162,546.02 151.16% 主要系季末植物油促销，收到客户定金款增 加 应付职工薪酬 10,902,354.80 18,036,309.79 -39.55% 主要系2020年年末薪酬在本年年初支付 应交税费 4,459,141.80 9,047,554.46 -50.71% 主要系应交增值税及所得税减少 其他流动负债 6,525,568.97 2,595,212.94 151.45% 主要系预收客户款项对应的税金增加 递延所得税负债 44,259,910.73 14,781,137.38 199.44% 主要系本期权益法下不能转损益的其他综 合收益为公司享有的合营企业合兴基金投 资项目公允价值变动部分税金增加 其他综合收益 250,806,160.77 83,759,778.50 199.44% 主要系本期权益法下不能转损益的其他综 合收益为公司享有的合营企业合兴基金投 资项目公允价值变动部分增加 2.利润表项目： （单位：元） 会计报表项目 年初至报告期期末 金额（1-9月） 上年初至上年报告期 末金额（1-9月） 变动比例 变动说明 财务费用 -7,349,681.86 35,945.32 -20546.84% 主要原因是本期贷款利息支出减少，存款利 息收入增加 投资收益 1,470,825.89 -707,972.81 307.75% 主要系合营企业投资收益的增加 资产减值损失 -88,907.53 238,978.99 -137.20% 主要系存货跌价损失增加 信用减值损失 -1,387,112.85 -607,149.24 -128.46% 主要系应收账款坏账损失增加 营业外收入 2,705,558.21 2,056,000.26 31.59% 主要系长期挂账预收账款清理收入以及收 到供应商赔偿款和客户罚款 营业外支出 334,998.52 2,446,320.08 -86.31% 主要系上期新冠疫情捐赠支出，本期无此项 支出 所得税费用 -2,874,930.00 42,836,512.03 -106.71% 主要系本期利润总额减少 净利润 1,857,200.09 139,436,712.14 -98.67% 主要系本期销售收入下降，成本费用增加 3.现金流量表项目： （单位：元） 会计报表项目 年初至报告期期末 金额（1-9月） 上年初至上年报告期 末金额（1-9月） 变动比例 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 收到其他与经营活动 有关的现金 185,265,739.58 21,443,313.86 763.98% 主要系本期银行账户资金解冻 支付的各项税费 74,371,116.77 126,513,369.23 -41.21% 主要系支付的增值税及所得税减少 投资活动产生的现金流量净额 取得投资收益收到的 现金 2,792,034.11 1,605,069.75 73.95% 主要系收到合营企业的分红增加 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回 的现金净额 233,020.92 - 100% 主要系处置固定资产增加 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付 的现金 94,029,928.49 58,176,367.71 61.63% 主要系本期购置办公楼房产增加 筹资活动产生的现金流量净额 取得借款收到的现金 0.00 520,000,000.00 -100.00% 主要系本期银行借款减少 偿还债务支付的现金 289,500,000.00 142,100,000.00 103.73% 主要系本期偿还短期借款增加 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 12,618,618.77 47,485,562.17 -73.43% 主要系本期减少现金分红 支付其他与筹资活动 有关的现金 0.00 150,000,000.00 -100.00% 主要是上期信用证保证金的增加，本期无此 项 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 53,853 报告期末表决权恢复的优先 股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件 的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 湖南卓越投资有 限公司 境内非国有法 人 18.79% 216,419,200 0 质押 216,000,000 冻结 216,419,200 杨振 境内自然人 10.22% 117,777,653 0 质押 116,840,000 冻结 117,777,653 杨子江 境内自然人 7.16% 82,440,000 0 质押 82,440,000 冻结 82,440,000 肖赛平 境内自然人 6.13% 70,560,000 0 质押 70,560,000 冻结 70,560,000 钟幸华 境内自然人 0.48% 5,569,282 0 广发证券资管－ 工商银行－广发 原驰·加加食品1 号集合资产管理 计划 其他 0.41% 4,698,950 0 洪强 境内自然人 0.39% 4,498,400 0 钟育坤 境内自然人 0.33% 3,850,370 0 赵泽俭 境内自然人 0.26% 2,957,700 0 钟远强 境内自然人 0.24% 2,741,108 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 湖南卓越投资有限公司 216,419,200 人民币普通股 216,419,200 杨振 117,777,653 人民币普通股 117,777,653 杨子江 82,440,000 人民币普通股 82,440,000 肖赛平 70,560,000 人民币普通股 70,560,000 钟幸华 5,569,282 人民币普通股 5,569,282 广发证券资管－工商银行－广发 原驰·加加食品1号集合资产管理 计划 4,698,950 人民币普通股 4,698,950 洪强 4,498,400 人民币普通股 4,498,400 钟育坤 3,850,370 人民币普通股 3,850,370 赵泽俭 2,957,700 人民币普通股 2,957,700 钟远强 2,741,108 人民币普通股 2,741,108 上述股东关联关系或一致行动的 说明 控股股东卓越投资与公司实际控制人杨振、肖赛平、杨子江为一致行动人，除此之外， 公司未知其他股东之间是否存在关联关系和一致行动情形。 前10名股东参与融资融券业务情 况说明（如有） 截至 2021 年9月 30 日，股东洪强通过普通证券账户持有 3,278,100 股，投资者信用 证券账户持有 1,220,300 股，合并持有4,498,400股；股东赵泽俭通过普通证券账户持有 694,000 股，投资者信用证券账户持有2,263,700 股，合并持有2,957,700股。 (二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 三、其他重要事项 √ 适用 □ 不适用 1、公司被撤销其他风险警示 2020年6月15日，公司因存在为控股股东湖南卓越投资有限公司及其关联方违规担保的情形，深圳证券交易所对公司 股票实施“其他风险警示”。 根据《股票上市规则》第 13.3.8 条等相关规定，公司第四届董事会 2020 年第十二次会议审议通过《关于申请撤销公 司股票其他风险警示的议案》，并于2020年9月21日向深圳证券交易所提出了撤销对公司股票实施“其他风险警示”的申请及 相关会计师、律师专项意见。 公司于2020年9月25日收到深圳证券交易所中小板公司管理部下发的《关于对加加食品集团股份有限公司的关注函》(中 小板关注函【2020】第491号)，深圳证券交易所要求公司就《关注函》相关事项做出书面说明，报送深圳证券交易所并对外 披露。公司积极组织公司相关部门、人员及中介机构对关注函中的问题进行认真核查及回复。公司于2021年7月26日披露了 《关于对深圳证券交易所关注函的回复公告》。 公司前述违规担保已全部解除，并于2021年7月7日披露了《关于重大诉讼终审判决的公告》（公告编号：2021-064）。 经自查，公司不触及《深圳证券交易所股票上市规则（2018 年11月修订）》第十三章所列风险警示情形和《深圳证 券交易所股票上市规则（2020 年修订）》第十三章所列风险警示情形，亦不存在《关于发布〈深圳证券交易所股票上市规 则（2020年修订）〉的通知》（深证上〔2020〕1294号）规定的股票交易应实施其他风险警示的情形。综上，公司符合撤销 其他风险警示的条件，且不存在新增其他风险警示情形。 公司关于撤销股票交易其他风险警示的申请获深圳证券交易所审核同意。 根据《深圳证券交易所股票上市规则》（2020 年修订）13.12条的规定，公司股票交易于 2021年7月27日开市起停牌一天，并于2021年7月28日开市起复牌，自 2021年7月 28日开市起撤销其他风险警示，股票简称由“ST加加”变更为“加加食品”，公司股票代码不变，股票交易日涨跌幅限制由5% 变更为10%。 2、并购基金朴和基金对外投资进展 2018年1月30日，公司2018年第一次股东大会审议通过了《关于与专业机构合作成立并购基金的议案》，同意公司与朴 和资本共同投资设立并购基金湖南朴和长青私募股权基金合伙企业（有限合伙）并签署相关协议。朴和基金于2018年2月6 日完成工商登记并领取了《营业执照》。2019年12月，朴和基金进行合伙人变更，将普通合伙人由湖南朴和私募股权基金管 理有限公司变更为北京淳信宏图投资管理有限公司（以下简称“淳信宏图”），朴和基金的执行事务合伙人变更为淳信宏图， 领取了变更后的《营业执照》。2020年5月19日朴和基金在中国证券投资基金业协会完成了私募投资基金备案手续。截至本 报告期末，公司已实际出资1亿元。 2021年8月，公司收到朴和基金通知：朴和长青与湖南朴和长青私募股权基金合伙企业（有限合伙）与陆宁、海南合善 企业管理合伙企业（有限合伙）、海南海狸先生企业管理合伙企业（有限合伙）、上海创世因特创业投资合伙企业（有限合 伙）、贝阔管理咨询（上海）有限公司于2021年8月13日签订《关于大连海朴生物科技有限公司增资协议》、《关于大连海 朴生物科技有限公司之股东协议》。朴和长青以货币资金方式向大连海朴增资人民币1,000万元，增资后朴和长青持有大连 海朴5%的股权。2021年8月30日大连海朴完成工商备案变更登记，并取得营业执照。具体内容详见巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）披露的《关于并购基金对外投资的公告》（公告编号2021-070）。 3、公司相关诉讼事项及涉及银行账户解除冻结 1）2018年7月，优选资本管理有限公司因与公司实际控制人杨振、肖赛平、控股股东卓越投资的合同纠纷事宜，向北 京市第一中级人民法院（以下简称“北京一中院”）提起诉讼并提交了财产保全申请，请求公司实际控制人杨振、肖赛平、控 股股东卓越投资向其返还本金、收益。优选资本管理有限公司据以其持有的公司2017年6月20日签章的《公司无限连带责任 保证书（不可撤销）》，将本公司列为共同被告。2019年12月，公司6个银行账户被北京一中院司法冻结，冻结限额为16,458.03 万元。 北京一中院于2020年12月24日作出（2018）京 01 民初 796 号《民事判决书》，判决如下：驳回优选资本管理有限公 司全部诉讼请求。案件受理费 864,701元、财产保全费5,000元，由优选资本管理有限公司承担。优选资本不服该判决，向北 京市高级人民法院提起上诉。 北京市高级人民法院于 2021年6月30日作出二审判决，（2021）京民终207 号《民事判决书》，判决如下：驳回上诉， 维持原判。二审案件受理费864,701元，由优选资本管理有限公司负担（已交纳）。本判决为终审判决。 2021年9月，公司查询发现被冻结银行账户已全部解除冻结，解冻金额157,978,938.56元，本次银行帐户冻结解除后， 公司目前无任何其他银行账户被冻结情况。 具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于重大诉讼终审判决的公告》（公告编号：2021-064）、 《关于公司银行账户解除冻结的公告》（2021-071）。 2）2021年3月17日公司向北京第二中级人民法院起诉优选资本管理有限公司（案号：（2021）京02民初173号），诉 请判令优选资本承担违约责任，并赔偿加加食品的经济损失和市场声誉损失。该案定于2021年5月7日开庭。2021年4月6日， 优选资本提出《管辖异议申请书》，请求该案移送至北京市东城区人民法院管辖。2021年5月6日北京市第二中级人民法院做 出《民事裁定书》，案号：（2021）京02民初173号，裁定：驳回优选资本对本案管辖权提出的异议。2021年5月18日，优选 资本就上述裁定提出上诉，请求：撤销民事裁定书，改判该案移送至北京市东城区人民法院管辖。截至本报告披露日，该诉 讼案件尚在审理中。 4、投资者诉讼事项 2020年2月12日，公司收到中国证监会湖南监管局下发的《行政处罚决定书》（编号：[2020]1号），对公司及相关责任 人员有关信息披露违法违规行为进行了处罚，自然人申阳中等4名、自然人陈烨铭、自然人朱劲松等8名以证券虚假陈述责任 纠纷为由，分别向湖南省长沙市中级人民法院提起诉讼，要求公司就前述信息披露违法行为承担民事赔偿责任。公司分别于 2020年6月11日、2020年10月23日、2021年3月17日收到湖南省长沙市中级人民法院送达的相关《应诉通知书》。 2021年4月2日，湖南省长沙市中级人民法院作出了（2020）湘01民初369号、515号、517号、1064号《民事判决书》， 对原告自然人申阳中等4名提起的诉讼，法院判决如下：驳回原告的全部诉讼请求，案件受理费由原告承担。 2021年4月2日，湖南省长沙市中级人民法院对自然人陈烨铭提起的诉讼作出了（2020）湘01民初1810号《民事判决书》， 法院判决如下：驳回原告的全部诉讼请求，案件受理费由原告承担。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向 本院递交上诉状，并按照对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于湖南省高级人民法院。自然人陈烨铭不服判决，已 于2021年5月24日向湖南省高级人民法院提起上诉。截至本报告披露日，该诉讼案件尚在审理中。 自然人朱劲松等8名提起的诉讼案件已开庭审理，截至本报告披露日，尚在审理中。 5、公司控股股东、实际控制人股份质押、冻结情况 2021年9月，公司控股股东一致行动人、公司实际控制人之杨振先生、肖赛平女士所持公司股权部分解除轮候冻结， 具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于实际控制人所持公司股份部分解除轮候冻结的公告》（公告 编号2021-073）。 截至本报告期末，公司控股股东卓越投资实际控制人杨振先生、杨子江先生、肖赛平女士持有的公司股份被质押及司 法轮候冻结的情况：公司控股股东卓越投资共计质押公司股份216,000,000股，占其所持有公司股份的99.78%，占公司总股 本的18.75%，其所持有公司股份216,419,200股全部冻结；实际控制人杨振共计质押公司股份116,840,000股，占其所持有公 司股份的99.20%，占公司总股本的10.14%，其所持有公司股份117,777,653股全部冻结；杨子江先生共计质押公司股份 82,440,000股，占其所持有公司股份的100.00%，占公司总股本的7.16%，其所持有公司股份82,440,000股全部冻结；肖赛平 女士共计质押公司股份70,560,000股，占其所持有公司股份的100.00%，占公司总股本的6.13%，其所持有公司股份70,560,000 股全部冻结。除上述情况外，不存在持有公司5%以上股份股东持有公司的股份处于质押/冻结状态的情况。 6、公司之全资子公司加加食品集团（阆中）有限公司相关诉讼事项 根据阆中市人民法院（2019）川1381民初3842号及（2019）川1381民监2号文书，本公司之全资子公司加加食品集团 （阆中）有限公司与阆中市缔一建筑工程有限公司（以下简称缔一建筑公司）存在建设工程合同纠纷，缔一建筑公司诉讼请 求对其所承建的由加加阆中公司投资开发的“年产6万吨发酵酱油技改扩能”项目工程第一标段施工工程进行竣工结算，并支 付剩余未付工程款。 2021年7月13日，阆中市人民法院作出的（2020）川1381民初1065号《民事判决书》，对原告阆中市缔一建筑工程有 限公司提起的诉讼，阆中市人民法院判决如下：驳回原告的诉讼请求，案件受理费由原告承担。如不服本判决，可以在判决 书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人的人数提出副本，上诉于四川省南充市中级人民法院。 2021年7月27日，加加阆中公司收到四川省南充市中级人民法院送达的《民事上诉状》。缔一建筑公司不服阆中市人 民法院作出的（2020）川1381民初1065号《民事判决书》，已向四川省南充市中级人民法院提起上诉。截至本报告披露日， 案件尚在审理中。 7、2021年股票期权激励计划 2021年10月22日，公司召开第四届董事会2021年第八次会议和第四届监事会2021年第四次会议审议通过了《关于公司 2021年股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》、《加加食品集团股份有限公司股票期权激励计划实施考核管理办法》 及《提请股东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划相关事宜》等事项，相关事项将提请2021年第四次临时股大会审议。 四、季度财务报表 (一)财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：加加食品集团股份有限公司 2021年09月30日 单位：元 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 流动资产： 货币资金 326,250,214.21 686,739,661.85 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 110,036,133.33 衍生金融资产 应收票据 应收账款 40,760,198.04 47,842,434.52 应收款项融资 预付款项 46,121,587.18 85,959,965.76 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 6,121,883.64 3,545,312.00 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 322,896,113.77 338,159,491.18 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 13,503,034.84 8,191,988.75 流动资产合计 865,689,165.01 1,170,438,854.06 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 481,197,159.17 285,029,345.10 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00 投资性房地产 固定资产 1,480,893,251.43 1,472,381,229.42 在建工程 94,396,032.40 86,941,651.05 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 85,085,920.99 88,177,837.64 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,920,040.16 递延所得税资产 23,767,978.17 13,327,748.19 其他非流动资产 4,916,903.00 6,901,293.00 非流动资产合计 2,178,177,285.32 1,957,759,104.40 资产总计 3,043,866,450.33 3,128,197,958.46 流动负债： 短期借款 289,765,375.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 82,574,873.20 87,383,955.39 预收款项 合同负债 55,663,339.57 22,162,546.02 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 10,902,354.80 18,036,309.79 应交税费 4,459,141.80 9,047,554.46 其他应付款 63,803,034.81 69,090,269.28 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 6,525,568.97 2,595,212.94 流动负债合计 223,928,313.15 498,081,222.88 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 61,761,748.73 58,802,702.84 递延所得税负债 44,259,910.73 14,781,137.38 其他非流动负债 非流动负债合计 106,021,659.46 73,583,840.22 负债合计 329,949,972.61 571,665,063.10 所有者权益： 股本 1,152,000,000.00 1,152,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 206,385,571.23 206,385,571.23 减：库存股 其他综合收益 250,806,160.77 83,759,778.50 专项储备 盈余公积 156,010,059.78 156,010,059.78 一般风险准备 未分配利润 948,714,685.94 958,377,485.85 归属于母公司所有者权益合计 2,713,916,477.72 2,556,532,895.36 少数股东权益 所有者权益合计 2,713,916,477.72 2,556,532,895.36 负债和所有者权益总计 3,043,866,450.33 3,128,197,958.46 法定代表人：周建文 主管会计工作负责人：刘素娥 会计机构负责人：刘素娥 2、合并年初到报告期末利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,195,679,072.31 1,577,952,274.42 其中：营业收入 1,195,679,072.31 1,577,952,274.42 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,208,193,927.04 1,403,669,773.38 其中：营业成本 937,979,707.94 1,078,953,785.14 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 16,154,365.00 18,695,202.56 销售费用 146,635,663.68 185,896,271.84 管理费用 95,541,402.90 94,146,555.79 研发费用 19,232,469.38 25,942,012.73 财务费用 -7,349,681.86 35,945.32 其中：利息费用 1,098,618.77 7,328,352.78 利息收入 8,547,249.69 7,956,785.61 加：其他收益 8,979,791.12 9,457,186.01 投资收益（损失以“－”号填 列） 1,470,825.89 -707,972.81 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 1,434,692.56 -707,972.81 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -1,387,112.85 -607,149.24 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -88,907.53 238,978.99 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 151,968.50 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,388,289.60 182,663,543.99 加：营业外收入 2,705,558.21 2,056,000.26 减：营业外支出 334,998.52 2,446,320.08 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,017,729.91 182,273,224.17 减：所得税费用 -2,874,930.00 42,836,512.03 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,857,200.09 139,436,712.14 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 1,857,200.09 139,436,712.14 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 1,857,200.09 139,436,712.14 2.少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 167,046,382.27 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 167,046,382.27 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 167,046,382.27 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 167,046,382.27 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准 备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 168,903,582.36 139,436,712.14 归属于母公司所有者的综合收益 总额 168,903,582.36 139,436,712.14 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.002 0.121 （二）稀释每股收益 0.002 0.121 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。 法定代表人：周建文 主管会计工作负责人：刘素娥 会计机构负责人：刘素娥 3、合并年初到报告期末现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,382,246,508.41 1,759,846,088.65 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 185,265,739.58 21,443,313.86 经营活动现金流入小计 1,567,512,247.99 1,781,289,402.51 购买商品、接受劳务支付的现金 851,388,930.28 1,113,979,789.77 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 144,437,771.04 128,415,209.64 支付的各项税费 74,371,116.77 126,513,369.23 支付其他与经营活动有关的现金 190,831,560.51 203,325,759.22 经营活动现金流出小计 1,261,029,378.60 1,572,234,127.86 经营活动产生的现金流量净额 306,482,869.39 209,055,274.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 2,792,034.11 1,605,069.75 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 233,020.92 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,025,055.03 1,605,069.75 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 94,029,928.49 58,176,367.71 投资支付的现金 111,000,000.00 100,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 205,029,928.49 158,176,367.71 投资活动产生的现金流量净额 -202,004,873.46 -156,571,297.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 520,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 520,000,000.00 偿还债务支付的现金 289,500,000.00 142,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 12,618,618.77 47,485,562.17 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 150,000,000.00 筹资活动现金流出小计 302,118,618.77 339,585,562.17 筹资活动产生的现金流量净额 -302,118,618.77 180,414,437.83 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -197,640,622.84 232,898,414.52 加：期初现金及现金等价物余额 523,743,883.85 236,936,042.64 六、期末现金及现金等价物余额 326,103,261.01 469,834,457.16 (二)财务报表调整情况说明 1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数 流动资产： 货币资金 686,739,661.85 686,739,661.85 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 47,842,434.52 47,842,434.52 应收款项融资 预付款项 85,959,965.76 84,964,738.14 -995,227.62 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 3,545,312.00 3,545,312.00 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 338,159,491.18 338,159,491.18 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 8,191,988.75 8,191,988.75 流动资产合计 1,170,438,854.06 1,169,443,626.44 -995,227.62 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 285,029,345.10 285,029,345.10 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00 投资性房地产 固定资产 1,472,381,229.42 1,472,381,229.42 在建工程 86,941,651.05 86,941,651.05 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 6,774,914.40 6,774,914.40 无形资产 88,177,837.64 88,177,837.64 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 13,327,748.19 13,327,748.19 其他非流动资产 6,901,293.00 6,901,293.00 非流动资产合计 1,957,759,104.40 1,964,534,018.80 6,774,914.40 资产总计 3,128,197,958.46 3,133,977,645.24 5,779,686.78 流动负债： 短期借款 289,765,375.00 289,765,375.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 87,383,955.39 87,383,955.39 预收款项 合同负债 22,162,546.02 22,162,546.02 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 18,036,309.79 18,036,309.79 应交税费 9,047,554.46 9,047,554.46 其他应付款 69,090,269.28 69,090,269.28 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 2,595,212.94 2,595,212.94 流动负债合计 498,081,222.88 498,081,222.88 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 5,779,686.78 5,779,686.78 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 58,802,702.84 58,802,702.84 递延所得税负债 14,781,137.38 14,781,137.38 其他非流动负债 非流动负债合计 73,583,840.22 79,363,527.00 5,779,686.78 负债合计 571,665,063.10 577,444,749.88 5,779,686.78 所有者权益： 股本 1,152,000,000.00 1,152,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 206,385,571.23 206,385,571.23 减：库存股 其他综合收益 83,759,778.50 83,759,778.50 专项储备 盈余公积 156,010,059.78 156,010,059.78 一般风险准备 未分配利润 958,377,485.85 958,377,485.85 归属于母公司所有者权益 合计 2,556,532,895.36 2,556,532,895.36 少数股东权益 所有者权益合计 2,556,532,895.36 2,556,532,895.36 负债和所有者权益总计 3,128,197,958.46 3,133,977,645.24 5,779,686.78 调整情况说明 2018 年 12 月 7 日颁布了《关于修订印发<企业会计准则第 21 号—租赁>的通知》（财会﹝2018﹞35 号） （以下简称“新租赁准则”），本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。除短期租赁和低价值资产租赁外， 承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负 债；对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。 2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 (三)审计报告 第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 公司第三季度报告未经审计。 特此公告。 加加食品集团股份有限公司董事会 2021年10月29日 中财网
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