[三季报]恒顺醋业:江苏恒顺醋业股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：600305 证券简称：恒顺醋业 江苏恒顺醋业股份有限公司 2021年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中 财务报表信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、 主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上 年同期增减变 动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末 比上年同期增减 变动幅度(%) 营业收入 324,145,605.52 -34.97 1,359,390,307.40 -6.37 归属于上市公司股东的 净利润 7,206,855.50 -91.19 134,649,901.58 -41.73 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润 -2,360,811.26 不适用 112,896,351.37 -45.22 经营活动产生的现金流 量净额 不适用 不适用 107,445,456.59 -62.42 基本每股收益（元/股） 0.0075 -90.81 0.1346 -41.58 稀释每股收益（元/股） 0.0075 -90.81 0.1346 -41.58 加权平均净资产收益率 （%） 0.31 减少3.27个百 分点 5.63 减少4.35个百 分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上 年度末增减变动 幅度(%) 总资产 2,899,131,303.47 3,238,866,902.72 -10.49 归属于上市公司股东的 所有者权益 2,196,588,569.74 2,398,558,790.14 -8.42 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） 4,395,005.23 7,997,270.54 计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外） 2,480,900.18 7,695,188.15 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 -1,563,758.93 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 5,729,928.12 17,427,166.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 62,115.53 -161,338.49 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -5,426,021.87 减：所得税影响额 1,334,987.62 3,769,895.64 少数股东权益影响额（税后） 247,591.57 445,059.77 合计 9,567,666.76 21,753,550.21 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √ 适用 □ 不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 营业收入-本报告期 -34.97 主要系市场销售受疫情影响较大所致 归属于上市公司股东的净利润-本报告期 -91.19 主要系销售下降及市场费用增加所致 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润-本报告期 不适用 主要系销售下降及市场费用增加所致 基本每股收益-本报告期 -90.81 主要系净利润下降所致 稀释每股收益-本报告期 -90.81 主要系净利润下降所致 加权平均净资产收益率-本报告期 减少3.27个百 分点 主要系净利润下降所致 归属于上市公司股东的净利润-年初至报 告期末 -41.73 主要系销售下降、原辅材料价格上涨及 市场费用增加所致 经营活动产生的现金流量净额-年初至报 告期末 -62.42 主要系收到货款减少及经营性支出增加 所致 基本每股收益-年初至报告期末 -41.58 主要系净利润下降所致 稀释每股收益-年初至报告期末 -41.58 主要系净利润下降所致 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润-年初至报告期末 -45.22 主要系销售下降、原辅材料价格上涨及 市场费用增加所致 加权平均净资产收益率-年初至报告期末 减少4.35个百 分点 主要系净利润下降所致 二、 股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股 股东总数 110,7 69 报告期末表决权恢复的优先股股 东总数（如有） 不适用 前 1 0 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比 例(%) 持有有限售条 件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 江苏恒顺集团有限公司 国有法人 446,655,893 44.53 0 质押 85,760,000 香港中央结算有限公司 未知 51,576,165 5.14 0 未知 光大证券股份有限公司 国有法人 24,428,525 2.44 0 未知 中国建设银行股份有限公司 －诺德价值优势混合型证券 投资基金 其他 11,111,417 1.11 0 未知 百年人寿保险股份有限公司 －万能保险产品 其他 5,680,025 0.57 0 未知 UBS AG 未知 4,542,715 0.45 0 未知 西藏源乐晟资产管理有限公 司－源乐晟新恒晟私募证券 投资基金 其他 4,358,733 0.43 0 未知 全国社保基金四一一组合 其他 3,659,462 0.36 0 未知 百年人寿保险股份有限公司 －百年传统 其他 2,930,334 0.29 0 未知 乔晓辉 未知 2,884,745 0.29 0 未知 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 江苏恒顺集团有限公司 446,655,893 人民币普通股 446,655,893 香港中央结算有限公司 51,576,165 人民币普通股 51,576,165 光大证券股份有限公司 24,428,525 人民币普通股 24,428,525 中国建设银行股份有限公司 －诺德价值优势混合型证券 投资基金 11,111,417 人民币普通股 11,111,417 百年人寿保险股份有限公司 －万能保险产品 5,680,025 人民币普通股 5,680,025 UBS AG 4,542,715 人民币普通股 4,542,715 西藏源乐晟资产管理有限公 司－源乐晟新恒晟私募证券 投资基金 4,358,733 人民币普通股 4,358,733 全国社保基金四一一组合 3,659,462 人民币普通股 3,659,462 百年人寿保险股份有限公司 －百年传统 2,930,334 人民币普通股 2,930,334 乔晓辉 2,884,745 人民币普通股 2,884,745 上述股东关联关系或一致行 动的说明 公司控股股东江苏恒顺集团有限公司与其余股东不存在关联关系，也不存在一致 行动的情况。公司未知悉其他流通股股东之间是否存在关联关系及是否存在一致 行动的情况。 前10名股东及前10名无限 售股东参与融资融券及转融 通业务情况说明（如有） 乔晓辉所有股份均通过投资者信用证券账户持有，合计2,884,745股。公司控股 股东江苏恒顺集团有限公司因转融通证券业务出借公司股份958,000股，该部分 出借股份所有权未发生实质性转移。公司未知悉其他前10名股东及前10名无限 售股东参与融资融券及转融通业务情况。 江苏恒顺醋业股份有限公司回购专用证券账户报告期末持有公司股份10,022,224股，不纳入 前10名股东列示。 三、 其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用 □不适用 1.回购股份进展情况 公司于2021年5月26日召开的第八届董事会第三次会议和第八届监事会第二次会议审议通 过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司以集中竞价交易方式使用 自有资金回购公司股份，回购价格为不超过人民币28元/股（含）,回购股份资金总额为不低于人 民币14,041.38万元且不超过人民币28,082.77万元，回购期限为自董事会审议通过本次回购股 份方案之日起不超过12个月。公司于2021年6月3日披露了《江苏恒顺醋业股份有限公司关于 公司回购股份的回购报告书》，并于2021年6月8日实施了首次回购，具体内容详见公司于2021 年5月27日、2021年6月3日、2021年6月9日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） 上的相关公告。 在2021年6月8日至2021年8月25日期间，公司以集中竞价交易方式使用自有资金实际回 购公司股份1,002.2224万股，占公司总股本的0.9993%，回购最高价格20.30元/股，回购最低 价格14.79元/股，回购均价约17.29元/股，使用资金总额约17,324.18万元（不含交易费用）， 公司已按披露的方案完成本次回购。本次回购不会对公司的经营成果、财务状况和未来发展产生 重大影响，不会影响公司的上市地位，不会导致公司控制权发生变化。具体内容详见公司于2021 年8月28日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《江苏恒顺醋业股份有限公司关于 股份回购实施结果暨股份变动公告》（公告编号：临2021-051）。 2.2020年度利润分配情况 公司于2021年5月12日召开的2020年年度股东大会，审议通过了《关于公司2020年度利 润分配方案的议案》，并于2021年7月2日披露了《江苏恒顺醋业股份有限公司2020年年度权 益分派实施公告》（公告编号：临2021-041），公司本次利润分配以实施权益分派股权登记日2021 年7月8日登记的总股本1,002,956,032股扣减不参与利润分配的公司回购专户累计已回购的股 份2,462,380股后的股份数量1,000,493,652股为基数，每股派发现金红利约0.1574元（含税）， 共计派发现金红利157,464,097.02元（含税）。除息日和现金红利发放日为2021年7月9日。 3.关于收回镇江城建产业集团有限公司2019年非公开发行公司债券投资本金及利息的情况 2019年8月9日，公司使用自有闲置资金1.3亿元认购了镇江城市建设产业集团有限公司2019 年非公开发行公司债券（第四期），债券期限为3年期，附第1年末和第2年末发行人利率调整选择 权及投资者回售选择权。根据公司经营发展的需要，公司于第二年末2021年8月6日行使回售选择 权，提前兑付了公司持有镇江城市建设产业集团有限公司2019年非公开发行公司债券（第四期）， 收回本次债券投资本金13,000万元，支付手续费2.6万元，收到2021年债券利息715万元，债券投 资实际年化平均收益率为5.7%（年平均债券利息/债券投资本金）。本次兑付后，公司不再持有镇 江城市建设产业集团有限公司2019年非公开发行公司债券（第四期）。 4.关于转让镇江恒达包装股份有限公司股权暨关联交易的相关情况 公司于2021年4月20日召开的第七届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于拟转让镇 江恒达包装股份有限公司股权暨关联交易的议案》，拟以1,835.22万元将所持有的镇江恒达包装 股份有限公司45.95%股权转让给镇江国有投资控股集团有限公司。由于镇江国投是本公司的间接 控股股东，即系江苏恒顺集团有限公司的控股股东，镇江国投是本公司的关联方，故上述交易构 成关联交易。该事项的详细内容参见公司于2021年4月22日和2021年4月24日在上海证券交 易所网站及《上海证券报》上刊登的《江苏恒顺醋业股份有限公司关于拟转让镇江恒达包装股份 有限公司股权暨关联交易公告》、《江苏恒顺醋业股份有限公司关于〈关于拟转让镇江恒达包装 股份有限公司股权暨关联交易〉的补充公告》。截止本报告披露日,公司转让镇江恒达包装股份有 限公司45.95%股权的事项,已完成股份过户相关手续。 5.关于镇江恒顺商场有限公司拟收购镇江恒润调味品有限责任公司100%股权暨关联交易的相关 情况 公司于2021年5月26日召开的第八届董事会第三次会议，审议通过了《关于镇江恒顺商场有限 公司拟收购镇江恒润调味品有限责任公司100%股权暨关联交易的议案》，公司下属子公司镇江恒 顺商场有限公司拟以1,147.57万元收购镇江恒润调味品有限责任公司100%股权。公司控股股东江 苏恒顺集团有限公司持有镇江恒润调味品有限责任公司55%股权，本次交易构成关联交易，但不构 成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。该事项的详细内容参见公司于2021 年5月27日和2021年5月28日在上海证券交易所网站及《上海证券报》上刊登的《江苏恒顺醋业股 份有限公司关于镇江恒顺商场有限公司拟收购镇江恒润调味品有限责任公司100%股权暨关联交易 公告》、《江苏恒顺醋业股份有限公司关于〈关于镇江恒顺商场有限公司拟收购镇江恒润调味品 有限责任公司100%股权暨关联交易公告〉的补充公告》。截止本报告披露日,镇江恒顺商场有限公 司收购镇江恒润调味品有限责任公司100%股权的事项，恒润调味品完成了工商变更手续，取得了 换发的营业执照。全资子公司恒顺商场按约定支付了股权转让款项。恒润调味品纳入了公司合并 报表范围。 四、 季度财务报表 (一)审计意见类型 □适用 √不适用 (二)财务报表 合并资产负债表 2021年9月30日 编制单位:江苏恒顺醋业股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 流动资产： 货币资金 141,761,159.04 197,484,224.19 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 598,565,739.52 752,704,049.31 衍生金融资产 应收票据 应收账款 53,814,674.77 92,252,349.55 应收款项融资 预付款项 11,704,272.61 9,052,821.23 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 31,266,107.79 16,606,755.40 其中：应收利息 应收股利 3,500,000.00 买入返售金融资产 存货 320,404,950.65 291,489,541.58 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 13,642,688.47 7,768,990.14 流动资产合计 1,171,159,592.85 1,367,358,731.40 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 132,820,821.90 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 125,595,805.18 132,516,552.11 其他权益工具投资 16,200,000.00 16,200,000.00 其他非流动金融资产 13,689,000.00 13,689,000.00 投资性房地产 411,778,300.00 411,778,300.00 固定资产 907,308,359.66 948,764,098.91 在建工程 103,775,680.24 43,508,654.76 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 1,644,302.71 无形资产 109,277,838.05 92,475,148.44 开发支出 商誉 长期待摊费用 912,339.33 1,108,456.78 递延所得税资产 19,738,863.05 19,741,091.11 其他非流动资产 18,051,222.40 58,906,047.31 非流动资产合计 1,727,971,710.62 1,871,508,171.32 资产总计 2,899,131,303.47 3,238,866,902.72 流动负债： 短期借款 36,032,833.32 54,079,297.87 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 156,941,894.26 224,944,599.23 预收款项 560,281.53 合同负债 32,987,135.73 37,121,824.11 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 19,156,999.76 19,089,999.28 应交税费 19,029,629.78 36,221,062.23 其他应付款 116,018,711.29 114,261,034.47 其中：应付利息 应付股利 793,693.53 793,693.53 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 4,690,658.10 5,300,284.92 其他流动负债 54,377,173.24 59,579,969.49 流动负债合计 439,235,035.48 551,158,353.13 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 105,160,007.68 116,072,932.85 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 611,080.29 长期应付款 4,878,191.87 6,854,313.20 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 23,831,543.44 21,226,802.18 递延所得税负债 50,777,366.61 48,667,253.78 其他非流动负债 非流动负债合计 185,258,189.89 192,821,302.01 负债合计 624,493,225.37 743,979,655.14 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,002,956,032.00 1,002,956,032.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 47,207,458.80 52,873,222.75 减：库存股 173,490,261.01 其他综合收益 专项储备 盈余公积 191,086,524.96 191,086,524.96 一般风险准备 未分配利润 1,128,828,814.99 1,151,643,010.43 归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计 2,196,588,569.74 2,398,558,790.14 少数股东权益 78,049,508.36 96,328,457.44 所有者权益（或股东权益）合计 2,274,638,078.10 2,494,887,247.58 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,899,131,303.47 3,238,866,902.72 公司负责人：杭祝鸿 主管会计工作负责人：刘欣 会计机构负责人：陈强 合并利润表 2021年1—9月 编制单位：江苏恒顺醋业股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 2021年前三季度（1-9月） 2020年前三季度（1-9月） 一、营业总收入 1,359,390,307.40 1,451,836,658.81 其中：营业收入 1,359,390,307.40 1,451,836,658.81 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,217,164,117.10 1,200,622,899.88 其中：营业成本 826,283,154.78 851,200,160.25 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 17,712,139.41 18,785,717.13 销售费用 219,592,693.05 198,462,333.65 管理费用 89,233,817.02 83,264,454.40 研发费用 59,911,882.50 44,144,140.24 财务费用 4,430,430.34 4,766,094.21 其中：利息费用 5,103,194.70 5,706,089.69 利息收入 1,172,648.44 1,325,863.98 加：其他收益 8,248,688.15 7,350,620.00 投资收益（损失以“－” 号填列） 4,141,757.25 2,107,796.13 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 -8,522,836.93 -4,044,048.31 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“－” 号填列） 净敞口套期收益（损失以 “-”号填列） 公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 17,427,166.22 21,404,010.43 信用减值损失（损失以 “－”号填列） -5,136,637.67 1,089,765.65 资产减值损失（损失以 “－”号填列） 资产处置收益（损失以 “－”号填列） -19,456.97 三、营业利润（亏损以“－”号 填列） 166,887,707.28 283,165,951.14 加：营业外收入 2,433,975.69 5,254,033.27 减：营业外支出 3,147,587.14 4,966,348.39 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 166,174,095.83 283,453,636.02 减：所得税费用 32,264,467.35 46,761,494.47 五、净利润（净亏损以“－”号 填列） 133,909,628.48 236,692,141.55 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 133,909,628.48 236,692,141.55 2.终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净 利润（净亏损以“-”号填列） 134,649,901.58 231,068,592.00 2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列） -740,273.10 5,623,549.55 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属母公司所有者的其 他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他 综合收益 （1）重新计量设定受益计划 变动额 （2）权益法下不能转损益的 其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允 价值变动 （4）企业自身信用风险公允 价值变动 2.将重分类进损益的其他综 合收益 （1）权益法下可转损益的其 他综合收益 （2）其他债权投资公允价值 变动 （3）金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值 准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他 综合收益的税后净额 七、综合收益总额 133,909,628.48 236,692,141.55 （一）归属于母公司所有者的 综合收益总额 134,649,901.58 231,068,592.00 （二）归属于少数股东的综合 收益总额 -740,273.10 5,623,549.55 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.1346 0.2304 （二）稀释每股收益(元/股) 0.1346 0.2304 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-1,563,758.93元,上期被 合并方实现的净利润为: 406,806.94元。 公司负责人：杭祝鸿 主管会计工作负责人：刘欣 会计机构负责人：陈强 合并现金流量表 2021年1—9月 编制单位：江苏恒顺醋业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 2021年前三季度 （1-9月） 2020年前三季度 （1-9月） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,552,459,957.51 1,616,848,990.25 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 986,523.64 收到其他与经营活动有关的现金 74,479,584.16 54,171,743.61 经营活动现金流入小计 1,626,939,541.67 1,672,007,257.50 购买商品、接受劳务支付的现金 840,815,995.86 784,974,888.59 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金 235,376,849.83 198,300,571.96 支付的各项税费 133,038,955.99 156,685,190.66 支付其他与经营活动有关的现金 310,262,283.40 246,171,640.00 经营活动现金流出小计 1,519,494,085.07 1,386,132,291.21 经营活动产生的现金流量净额 107,445,456.59 285,874,966.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 753,200,000.00 510,000,000.00 取得投资收益收到的现金 26,949,876.71 2,105,692.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 865,823.15 230,470.79 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 6,872,450.55 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 787,888,150.41 512,336,163.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 111,710,866.17 93,072,149.34 投资支付的现金 471,602,090.00 730,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,044.27 投资活动现金流出小计 583,315,000.44 823,072,149.34 投资活动产生的现金流量净额 204,573,149.97 -310,735,985.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,300,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 1,017,600.00 取得借款收到的现金 375,000,000.00 293,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 18,910,571.71 筹资活动现金流入小计 393,910,571.71 296,300,000.00 偿还债务支付的现金 391,408,000.00 167,920,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 161,616,959.18 168,700,382.37 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 1,531,600.00 支付其他与筹资活动有关的现金 216,565,548.42 筹资活动现金流出小计 769,590,507.60 336,620,382.37 筹资活动产生的现金流量净额 -375,679,935.89 -40,320,382.37 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -20,854.86 五、现金及现金等价物净增加额 -63,682,184.19 -65,181,401.98 加：期初现金及现金等价物余额 197,340,160.14 264,872,038.56 六、期末现金及现金等价物余额 133,657,975.95 199,690,636.58 公司负责人：杭祝鸿 主管会计工作负责人：刘欣 会计机构负责人：陈强 (三)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 √适用 □不适用 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2020年12月31日 2021年1月1日 调整数 流动资产： 货币资金 197,484,224.19 197,484,224.19 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 752,704,049.31 752,704,049.31 衍生金融资产 应收票据 应收账款 92,252,349.55 92,252,349.55 应收款项融资 预付款项 9,052,821.23 9,052,821.23 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 16,606,755.40 16,606,755.40 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 291,489,541.58 291,489,541.58 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 7,768,990.14 7,600,073.08 -168,917.06 流动资产合计 1,367,358,731.40 1,367,189,814.34 -168,917.06 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 132,820,821.90 132,820,821.90 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 132,516,552.11 132,516,552.11 其他权益工具投资 16,200,000.00 16,200,000.00 其他非流动金融资产 13,689,000.00 13,689,000.00 投资性房地产 411,778,300.00 411,778,300.00 固定资产 948,764,098.91 948,764,098.91 在建工程 43,508,654.76 43,508,654.76 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 1,302,792.95 1,302,792.95 无形资产 92,475,148.44 92,475,148.44 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,108,456.78 1,108,456.78 递延所得税资产 19,741,091.11 19,741,091.11 其他非流动资产 58,906,047.31 58,906,047.31 非流动资产合计 1,871,508,171.32 1,872,810,964.27 1,302,792.95 资产总计 3,238,866,902.72 3,240,000,778.61 1,133,875.89 流动负债： 短期借款 54,079,297.87 54,079,297.87 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 224,944,599.23 224,944,599.23 预收款项 560,281.53 560,281.53 合同负债 37,121,824.11 37,121,824.11 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 19,089,999.28 19,089,999.28 应交税费 36,221,062.23 36,221,062.23 其他应付款 114,261,034.47 114,261,034.47 其中：应付利息 应付股利 793,693.53 793,693.53 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 5,300,284.92 5,731,040.66 430,755.74 其他流动负债 59,579,969.49 59,579,969.49 流动负债合计 551,158,353.13 551,589,108.87 430,755.74 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 116,072,932.85 116,072,932.85 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 703,120.15 703,120.15 长期应付款 6,854,313.20 6,854,313.20 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 21,226,802.18 21,226,802.18 递延所得税负债 48,667,253.78 48,667,253.78 其他非流动负债 非流动负债合计 192,821,302.01 193,524,422.16 703,120.15 负债合计 743,979,655.14 745,113,531.03 1,133,875.89 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,002,956,032.00 1,002,956,032.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 52,873,222.75 52,873,222.75 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 191,086,524.96 191,086,524.96 一般风险准备 未分配利润 1,151,643,010.43 1,151,643,010.43 归属于母公司所有者权益（或 股东权益）合计 2,398,558,790.14 2,398,558,790.14 少数股东权益 96,328,457.44 96,328,457.44 所有者权益（或股东权益） 合计 2,494,887,247.58 2,494,887,247.58 负债和所有者权益（或股 东权益）总计 3,238,866,902.72 3,240,000,778.61 1,133,875.89 各项目调整情况的说明： √适用 □不适用 经第八届董事会第四次会议于2021年8月19日决议通过，公司自2021年1月1日起执行财 政部于2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”），根据衔接规 定，首次执行新租赁准则的累计影响仅调整2021年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额， 不调整可比期间信息。 执行新租赁准则对本年年初资产负债表相关项目的影响列示如下： 合并财务报表 单位：元 币种：人民币 项目 2020年12月31日 2021年1月1日 影响数 其他流动资产 7,768,990.14 7,600,073.08 -168,917.06 使用权资产 - 1,302,792.95 1,302,792.95 一年内到期的非流动负债 5,300,284.92 5,731,040.66 430,755.74 租赁负债 - 703,120.15 703,120.15 特此公告。 江苏恒顺醋业股份有限公司董事会 2021年10月30日 中财网
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