[三季报]广晟有色:广晟有色金属股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：600259 证券简称：广晟有色 广晟有色金属股份有限公司 2021年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务 报表信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、 主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比 上年同期增 减变动幅度 (%) 年初至报告期末 上年同期 年初至报告 期末比上年 同期增减变 动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入 4,375,792,549.64 2,691,582,156.64 2,759,776,487.83 58.56 11,149,774,161.67 6,304,884,118.15 6,522,819,742.90 70.93 归属于上市公司股 东的净利润 44,035,551.59 7,408,022.33 8,356,949.96 426.93 125,948,517.63 30,129,362.65 31,048,997.18 305.64 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 48,572,153.12 -6,597,083.42 -5,846,326.65 不适用 149,994,495.38 2,349,624.89 2,916,439.55 5,043.07 经营活动产生的现 金流量净额 不适用 不适用 不适用 不适用 -676,051,247.52 -171,354,299.31 -276,540,287.87 不适用 基本每股收益（元/ 股） 0.15 0.02 0.03 400.00 0.42 0.10 0.10 320.00 稀释每股收益（元/ 股） 0.15 0.02 0.03 400.00 0.42 0.10 0.10 320.00 加权平均净资产收 益率（%） 2.52 0.44 0.49 增加2.03 个百分点 7.06 1.76 1.82 增加5.24 个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动 幅度(%) 调整前 调整后 调整后 总资产 5,996,405,355.89 4,586,276,941.94 4,875,052,169.00 23.00 归属于上市公司股 东的所有者权益 1,814,093,269.06 1,723,038,050.94 1,725,328,955.39 5.14 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 追溯调整或重述的原因说明 公司2021年6月份以现金方式收购控股股东稀土集团持有的福义乐公司51%股权，本次交易对价为3238.92万元（详见公司公告“临2021-032”）。 本次收购构成了同一控制下企业合并，公司根据会计准则要求对2021年第三季度比较财务报表相关项目进行了追溯调整。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损 益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 353,542.14 191,067.17 计入当期损益的政府 补助（与公司正常经营 业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 1,480,775.99 7,623,134.33 计入当期损益的对非 金融企业收取的资金 占用费 70,369.00 241,618.00 同一控制下企业合并 产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 550,962.65 -5,549,748.42 受托经营取得的托管 费收入 0.00 47,169.81 除上述各项之外的其 他营业外收入和支出 -6,698,509.21 -27,454,820.16 减：所得税影响额 -483,642.06 1,055,055.12 少数股东权益影 响额（税后） 189,899.95 -199,453.61 合计 -4,536,601.54 -24,045,977.76 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √ 适用 □ 不适用 资产负债表项目 2021年9月30日 （元） 2020年12月31日 （元） 变动比例 （%） 变动说明 货币资金 644,325,580.81 1,102,270,390.03 -41.55 主要是报告期支付 货款减少货币资金 所致 应收票据 29,356,813.94 18,146,563.54 70.35 主要是报告期收到 的银行承兑票据增 加所致 应收款项融资 28,096,446.05 15,579,584.24 预付款项 678,810,295.57 229,265,131.41 196.08 主要是报告期预付 购货款未结算收货 所致 存货 2,547,188,123.57 1,739,218,222.42 46.46 主要是报告期公司 扩大业务规模，增 加存货采购业务所 致 其他流动资产 119,076,070.96 81,106,514.28 46.81 主要是报告期末留 抵增值税增加所致 在建工程 317,022,771.58 144,579,181.26 119.27 主要是报告期富远 公司异地搬迁升级 改造工程进度增加 所致 其他非流动资产 1,345,002.00 - 100.00 主要是报告期预付 工程款增加所致 应付票据 639,329,644.43 339,003,305.50 88.59 主要是报告期增加 票据结算购货款所 致 应付账款 286,247,633.09 76,852,857.84 272.46 主要是报告期增加 业务规模导致应付 购货款增加所致 应交税费 38,749,764.86 20,973,817.06 84.75 主要是报告期期末 应交企业所得税增 加所致 一年内到期的非 流动负债 81,546,427.27 123,372,982.00 -33.90 主要是报告期归还 一年内到期的长期 借款所致 长期借款 1,096,762,000.00 705,000,000.00 55.57 主要是报告期内增 加融资额所致 利润表项目 2021年1-9月 （元） 2020年1-9月 （元） 变动比例 （%） 变动说明 营业收入 11,149,774,161.67 6,522,819,742.90 70.93 主要是报告期内公 司抓住市场机遇， 加强组织生产运 营，并扩大贸易业 务所致 营业成本 10,728,439,774.10 6,326,795,149.20 69.57 税金及附加 30,188,482.19 8,486,166.89 255.74 主要是报告期内矿 山企业应交资源税 增加所致 研发费用 30,267,436.17 11,203,488.77 170.16 主要是报告期内加 大研发项目投入， 相应研发材料和技 术费用等增加所致 其他收益 7,889,934.33 33,397,812.70 -76.38 主要是报告期内取 得政府补助减少所 致 投资收益 37,150,850.29 21,550,073.25 72.39 主要是报告期内权 益法核算的长期股 权投资收益增加所 致 信用减值损失 2,075,848.07 -6,991,928.06 不适用 主要是报告期内计 提坏账准备转回增 加所致 资产减值损失 -28,397,242.28 -8,767,854.66 不适用 主要是报告期内计 提存货跌价准备增 加所致 资产处置收益 -32,227.65 1,176,846.71 -102.74 主要是报告期内非 流动资产处置收益 减少所致 营业外收入 1,353,214.09 767,432.32 76.33 主要是报告期内转 销无法支付的款项 增加所致 所得税费用 26,791,393.57 13,150,222.75 103.73 主要是报告期内利 润总额增加所致 现金流量表项目 2021年1-9月 （元） 2020年1-9月 （元） 变动比例 （%） 变动说明 经营活动产生的 现金流量净额 -676,051,247.52 -276,540,287.87 不适用 主要是报告期内购 买商品支出现金增 加所致 投资活动产生的 现金流量净额 -144,093,762.26 55,870,841.39 -357.91 主要是报告期内支 付固定资产购置款 增加所致 筹资活动产生的 现金流量净额 253,275,935.63 305,578,161.23 -17.12 主要是报告期内支 付购买同一控制下 企业股权款项增加 所致 二、 股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股 股东总数 47,911 报告期末表决权恢复的优先 股股东总数（如有） 0 前 1 0 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比 例(%) 持有有 限售条 件 股份 数量 质押、标记或冻结 情况 股份 状态 数量 广东省稀土产业集团有限 公司 国有法人 129,372,517 42.87 0 质押 33,600,000 刘益谦 境内自然人 7,620,497 2.52 0 无 国华人寿保险股份有限公 司－传统一号 未知 7,469,603 2.47 0 无 杭州来兴元品投资管理合 伙企业（有限合伙）－来兴 元品母星私募证券投资基 金 未知 6,022,240 2.00 0 无 陈国奇 境内自然人 3,410,301 1.13 0 无 张新 境内自然人 2,697,700 0.89 0 无 杭州来兴元品投资管理合 伙企业（有限合伙）－来兴 元品多策略私募证券投资 基金 未知 1,949,100 0.65 0 无 中国国际金融香港资产管 理有限公司－客户资金2 未知 1,586,482 0.53 0 无 中国东方资产管理股份有 限公司海南省分公司 未知 1,400,000 0.46 0 无 华泰金融控股（香港）有限 公司－自有资金 未知 1,332,543 0.44 0 无 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 广东省稀土产业集团有限 公司 129,372,517 人民币普通 股 129,372,517 刘益谦 7,620,497 人民币普通 股 7,620,497 国华人寿保险股份有限公 司－传统一号 7,469,603 人民币普通 股 7,469,603 杭州来兴元品投资管理合 伙企业（有限合伙）－来兴 元品母星私募证券投资基 金 6,022,240 人民币普通 股 6,022,240 陈国奇 3,410,301 人民币普通 股 3,410,301 张新 2,697,700 人民币普通 股 2,697,700 杭州来兴元品投资管理合 伙企业（有限合伙）－来兴 元品多策略私募证券投资 基金 1,949,100 人民币普通 股 1,949,100 中国国际金融香港资产管 理有限公司－客户资金2 1,586,482 人民币普通 股 1,586,482 中国东方资产管理股份有 限公司海南省分公司 1,400,000 人民币普通 股 1,400,000 华泰金融控股（香港）有限 公司－自有资金 1,332,543 人民币普通 股 1,332,543 上述股东关联关系或一致 行动的说明 上述股东中，刘益谦系国华人寿保险股份有限公司的董事长。除此 之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 前10名股东及前10名无限 售股东参与融资融券及转 融通业务情况说明（如有） 1、陈国奇通过普通账户持有47,400股，通过信用交易担保证券账 户持有3,362,901股，合计持有3,410,301股。2、张新通过普通账 户持有0股，通过信用交易担保证券账户持有2,697,700股，合计 持有2,697,700股 三、 其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用 □不适用 报告期内，公司2021年非公开发行A股股票已完成对中国证监会《关于请做好广晟有色金属 股份有限公司非公开发行股票发审委会议准备工作的函》的回复，目前正处在审核阶段，尚需获 得中国证监会的核准。 四、 季度财务报表 (一)审计意见类型 □适用 √不适用 (二)财务报表 合并资产负债表 2021年9月30日 编制单位:广晟有色金属股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 流动资产： 货币资金 644,325,580.81 1,102,270,390.03 应收票据 29,356,813.94 18,146,563.54 应收账款 283,425,285.85 228,873,635.49 应收款项融资 28,096,446.05 15,579,584.24 预付款项 678,810,295.57 229,265,131.41 其他应收款 49,927,479.66 48,961,902.72 其中：应收利息 应收股利 存货 2,547,188,123.57 1,739,218,222.42 其他流动资产 119,076,070.96 81,106,514.28 流动资产合计 4,380,206,096.41 3,463,421,944.13 非流动资产： 长期股权投资 664,833,382.88 617,227,786.22 其他权益工具投资 49,346,904.52 49,346,904.52 其他非流动金融资产 投资性房地产 1,729,925.19 1,880,474.13 固定资产 276,166,337.78 292,925,185.44 在建工程 317,022,771.58 144,579,181.26 无形资产 229,149,657.68 226,820,664.70 开发支出 30,381.57 长期待摊费用 32,493,690.95 30,597,631.41 递延所得税资产 44,081,205.33 48,252,397.19 其他非流动资产 1,345,002.00 - 非流动资产合计 1,616,199,259.48 1,411,630,224.87 资产总计 5,996,405,355.89 4,875,052,169.00 流动负债： 短期借款 1,295,644,985.92 1,184,000,000.00 应付票据 639,329,644.43 339,003,305.50 应付账款 286,247,633.09 76,852,857.84 预收款项 合同负债 354,066,808.29 314,257,729.41 应付职工薪酬 37,520,124.73 29,775,730.78 应交税费 38,749,764.86 20,973,817.06 其他应付款 111,545,968.71 106,024,515.71 其中：应付利息 1,365,000.01 应付股利 1,484,924.15 1,484,924.15 一年内到期的非流动负债 81,546,427.27 123,372,982.00 其他流动负债 45,915,204.86 36,303,504.82 流动负债合计 2,890,566,562.16 2,230,564,443.12 非流动负债： 长期借款 1,096,762,000.00 705,000,000.00 租赁负债 长期应付职工薪酬 6,975,171.13 8,379,725.21 递延收益 41,369,400.24 42,727,654.29 非流动负债合计 1,145,106,571.37 756,107,379.50 负债合计 4,035,673,133.53 2,986,671,822.62 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 301,802,291.00 301,802,291.00 资本公积 2,050,503,601.59 2,086,738,875.45 其他综合收益 -6,379,082.45 -6,379,082.45 专项储备 6,907,765.73 7,856,695.83 盈余公积 21,470,180.73 21,470,180.73 未分配利润 -560,211,487.54 -686,160,005.17 归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计 1,814,093,269.06 1,725,328,955.39 少数股东权益 146,638,953.30 163,051,390.99 所有者权益（或股东权益）合计 1,960,732,222.36 1,888,380,346.38 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 5,996,405,355.89 4,875,052,169.00 公司负责人：张喜刚 主管会计工作负责人：赵学超 会计机构负责人：柯昌波 合并利润表 2021年1—9月 编制单位：广晟有色金属股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 2021年前三季度（1-9月） 2020年前三季度（1-9月） 一、营业总收入 11,149,774,161.67 6,522,819,742.90 其中：营业收入 11,149,774,161.67 6,522,819,742.90 二、营业总成本 10,974,598,190.11 6,504,537,941.37 其中：营业成本 10,728,439,774.10 6,326,795,149.20 税金及附加 30,188,482.19 8,486,166.89 销售费用 24,976,507.38 25,555,597.22 管理费用 98,722,445.27 82,864,864.02 研发费用 30,267,436.17 11,203,488.77 财务费用 62,003,545.00 49,632,675.27 其中：利息费用 66,015,291.36 52,895,553.02 利息收入 7,912,619.18 5,416,555.04 加：其他收益 7,889,934.33 33,397,812.70 投资收益（损失以“－” 号填列） 37,150,850.29 21,550,073.25 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 47,605,596.66 -4,459,108.04 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“－” 号填列） 净敞口套期收益（损失以 “-”号填列） 公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 信用减值损失（损失以 “－”号填列） 2,075,848.07 -6,991,928.06 资产减值损失（损失以 “－”号填列） -28,397,242.28 -8,767,854.66 资产处置收益（损失以 “－”号填列） -32,227.65 1,176,846.71 三、营业利润（亏损以“－”号 填列） 193,863,134.32 58,646,751.47 加：营业外收入 1,353,214.09 767,432.32 减：营业外支出 28,200,933.75 22,544,811.51 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 167,015,414.66 36,869,372.28 减：所得税费用 26,791,393.57 13,150,222.75 五、净利润（净亏损以“－”号 填列） 140,224,021.09 23,719,149.53 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 140,224,021.09 23,719,149.53 2.终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净 利润（净亏损以“-”号填列） 125,948,517.63 31,048,997.18 2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列） 14,275,503.46 -7,329,847.65 六、其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 140,224,021.09 23,719,149.53 （一）归属于母公司所有者的 综合收益总额 125,948,517.63 31,048,997.18 （二）归属于少数股东的综合 收益总额 14,275,503.46 -7,329,847.65 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.42 0.10 （二）稀释每股收益(元/股) 0.42 0.10 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-6,100,711.07元, 上期 被合并方实现的净利润为： 1,803,204.97 元。 公司负责人：张喜刚 主管会计工作负责人：赵学超 会计机构负责人：柯昌波 合并现金流量表 2021年1—9月 编制单位：广晟有色金属股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 2021年前三季度 （1-9月） 2020年前三季度 （1-9月） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 12,001,560,351.05 7,512,868,560.00 收到的税费返还 33,722,227.51 30,616,969.60 收到其他与经营活动有关的现金 128,979,929.44 118,718,788.89 经营活动现金流入小计 12,164,262,508.00 7,662,204,318.49 购买商品、接受劳务支付的现金 12,483,970,185.30 7,632,461,259.67 支付给职工及为职工支付的现金 140,845,476.29 110,280,296.98 支付的各项税费 108,089,816.47 66,354,005.57 支付其他与经营活动有关的现金 107,408,277.46 129,649,044.14 经营活动现金流出小计 12,840,313,755.52 7,938,744,606.36 经营活动产生的现金流量净额 -676,051,247.52 -276,540,287.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 351,418,738.06 取得投资收益收到的现金 6,288,851.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 166,558.00 5,933,478.17 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 1,175,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 166,558.00 364,816,067.35 购建固定资产、无形资产和其他长期资 144,260,320.26 16,401,169.80 产支付的现金 投资支付的现金 292,544,056.16 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 144,260,320.26 308,945,225.96 投资活动产生的现金流量净额 -144,093,762.26 55,870,841.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 取得借款收到的现金 1,514,713,885.92 1,538,567,556.16 收到其他与筹资活动有关的现金 116,489,930.45 92,264,043.15 筹资活动现金流入小计 1,631,203,816.37 1,630,831,599.31 偿还债务支付的现金 1,020,000,000.00 1,167,766,624.57 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 66,015,291.36 49,046,578.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 291,912,589.38 108,440,235.51 筹资活动现金流出小计 1,377,927,880.74 1,325,253,438.08 筹资活动产生的现金流量净额 253,275,935.63 305,578,161.23 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 80,380.08 五、现金及现金等价物净增加额 -566,869,074.15 84,989,094.83 加：期初现金及现金等价物余额 985,780,459.58 359,872,702.90 六、期末现金及现金等价物余额 418,911,385.43 444,861,797.73 公司负责人：张喜刚 主管会计工作负责人：赵学超 会计机构负责人：柯昌波 (三)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 √适用 □不适用 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2020年12月31日 2021年1月1日 调整数 流动资产： 货币资金 1,102,270,390.03 1,102,270,390.03 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 18,146,563.54 18,146,563.54 应收账款 228,873,635.49 228,873,635.49 应收款项融资 15,579,584.24 15,579,584.24 预付款项 229,265,131.41 229,265,131.41 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 48,961,902.72 48,961,902.72 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 1,739,218,222.42 1,739,218,222.42 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 81,106,514.28 81,106,514.28 流动资产合计 3,463,421,944.13 3,463,421,944.13 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 617,227,786.22 617,227,786.22 其他权益工具投资 49,346,904.52 49,346,904.52 其他非流动金融资产 投资性房地产 1,880,474.13 1,880,474.13 固定资产 292,925,185.44 292,925,185.44 在建工程 144,579,181.26 144,579,181.26 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 226,820,664.70 226,820,664.70 开发支出 商誉 长期待摊费用 30,597,631.41 30,597,631.41 递延所得税资产 48,252,397.19 48,252,397.19 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 1,411,630,224.87 1,411,630,224.87 资产总计 4,875,052,169.00 4,875,052,169.00 流动负债： 短期借款 1,184,000,000.00 1,184,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 339,003,305.50 339,003,305.50 应付账款 76,852,857.84 76,852,857.84 预收款项 合同负债 314,257,729.41 314,257,729.41 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 29,775,730.78 29,775,730.78 应交税费 20,973,817.06 20,973,817.06 其他应付款 106,024,515.71 106,024,515.71 其中：应付利息 1,365,000.01 1,365,000.01 应付股利 1,484,924.15 1,484,924.15 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 123,372,982.00 123,372,982.00 其他流动负债 36,303,504.82 36,303,504.82 流动负债合计 2,230,564,443.12 2,230,564,443.12 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 705,000,000.00 705,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 8,379,725.21 8,379,725.21 预计负债 递延收益 42,727,654.29 42,727,654.29 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 756,107,379.50 756,107,379.50 负债合计 2,986,671,822.62 2,986,671,822.62 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 301,802,291.00 301,802,291.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,086,738,875.45 2,086,738,875.45 减：库存股 其他综合收益 -6,379,082.45 -6,379,082.45 专项储备 7,856,695.83 7,856,695.83 盈余公积 21,470,180.73 21,470,180.73 一般风险准备 未分配利润 -686,160,005.17 -686,160,005.17 归属于母公司所有者权益（或 股东权益）合计 1,725,328,955.39 1,725,328,955.39 少数股东权益 163,051,390.99 163,051,390.99 所有者权益（或股东权益） 合计 1,888,380,346.38 1,888,380,346.38 负债和所有者权益（或股 东权益）总计 4,875,052,169.00 4,875,052,169.00 各项目调整情况的说明： √适用 □不适用 本公司自2021年1月1日起开始执行新租赁准则，首次执行日已存在的租赁合同将于12个 月内执行完毕，公司将其作为短期租赁采用简化处理方法，将租赁付款额在租赁期内按照直线法 计入当期损益，不进行期初调整。 特此公告。 广晟有色金属股份有限公司董事会 2021年10月29日 中财网
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