[三季报]中远海能:中远海能2021年第三季度报告
证券代码：600026 证券简称：中远海能 中远海运能源运输股份有限公司 2021年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务 报表信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、 主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比 上年同期增 减变动幅度 (%) 年初至报告期末 年初至报告 期末比上年 同期增减变 动幅度(%) 营业收入 3,173,057,831.83 -9.97 9,288,439,428.30 -30.09 归属于上市公司股东的净利 润 -99,844,463.79 -123.95 443,781,530.05 -86.65 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 -101,520,908.02 -124.86 455,216,958.38 -86.43 经营活动产生的现金流量净 不适用 不适用 2,262,658,503.58 -57.72 额 基本每股收益（元/股） -0.0209 -128.12 0.0932 -87.33 稀释每股收益（元/股） -0.0209 -128.12 0.0932 -87.33 加权平均净资产收益率（%） -0.29 减少1.31个 百分点 1.27 减少8.82个 百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末 比上年度末 增减变动幅 度(%) 总资产 64,930,082,998.32 65,959,856,524.45 -1.56 归属于上市公司股东的所有 者权益 34,185,689,501.21 34,621,827,528.15 -1.26 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期 末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 销部分） 42,315.08 636,816.19 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 1,426,453.74 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,942,578.13 -16,842,312.58 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 300,025.96 -3,953,403.88 少数股东权益影响额（税后） 8,423.02 609,789.56 合计 1,676,444.23 -11,435,428.33 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √ 适用 □ 不适用 项目名称 变动比例 （%） 主要原因 货币资金-本报告期末 -32.63 主要系年初至本报告期末经营活动净收回现金22.62亿 元，投资活动净流出现金17.99亿元，筹资活动净流出 20.85亿元及汇率变动综合影响所致 应收账款-本报告期末 47.66 主要系本报告期末应收账款余额阶段性增加所致 其他应收款-本报告期末 140.88 主要系本报告期末增加应收合营公司股利所致 应交税费-本报告期末 209.24 主要系本报告期末未抵扣增值税进项税减少所致 一年内到期的非流动负 债-本报告期末 -45.05 主要系本报告期末长期带息负债重分类所致 其他非流动负债-本报告 期末 -30.41 主要系本报告期末利率掉期合约浮亏较期初减少所致 少数股东权益-本报告期 末 38.38 主要系本报告期末归属于少数股东的利率掉期浮亏较期 初减少所致 营业收入-年初至报告期 末 -30.09 系年初至报告期末国际油轮运输市场运价大幅下跌所致 营业成本-年初至报告期 末 -7.66 系年初至报告期末公司采取降速、锁定油价等措施降低燃 油成本，同时修理船舶艘数减少进一步压降了成本所致 其他收益-年初至报告期 末 830.31 系年初至报告期末收到与收益相关的政府补助所致 归母净利润-年初至报告 期末 -86.65 系年初至报告期末国际油轮运力过剩运价大幅下跌所致 经营活动产生的现金流 量净额-年初至报告期末 -57.72 主要系年初至报告期末国际油轮运输市场运价下跌，油轮 运费收入减少所致 投资活动产生的现金流 量净额-年初至报告期末 42.56 主要系年初至报告期末支付在建船舶进度款较上期减少 所致 筹资活动产生的现金流 量净额-年初至报告期末 -855.80 主要去年同期非公开发行股票取得募集资金而年初至报 告期末未发生所致 二、 股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 87,262 报告期末表决权恢复的优先股股东总 数（如有） 不适用 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股 比例 (%) 持有有限售 条件股份数 量 质押、标记或 冻结情况 股份 状态 数 量 中国海运集团有限公司 国有法人 1,536,924,595 32.27 无 HKSCC NOMINEES LIMITED 境外法人 1,285,466,828 26.99 未知 中国远洋海运集团有限公司 国有法人 619,426,195 13.01 601,719,197 无 中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 92,709,700 1.95 无 大连船舶重工集团有限公司 国有法人 85,959,885 1.80 无 香港中央结算有限公司 境外法人 55,838,126 1.17 无 中国建设银行股份有限公司－中欧新蓝 筹灵活配置混合型证券投资基金 其他 52,856,272 1.11 无 沪东中华造船（集团）有限公司 国有法人 42,979,942 0.90 无 兴业银行股份有限公司－中欧新趋势股 票型证券投资基金(LOF) 其他 35,841,681 0.75 无 中国工商银行股份有限公司－中欧精选 灵活配置定期开放混合型发起式证券投 资基金 其他 25,821,364 0.54 无 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条 件流通股的数 量 股份种类及数量 股份种类 数量 中国海运集团有限公司 1,536,924,595 人民币普通股 1,536,924,595 HKSCC NOMINEES LIMITED 1,285,466,828 境外上市外资股 1,285,466,828 中央汇金资产管理有限责任公司 92,709,700 人民币普通股 92,709,700 大连船舶重工集团有限公司 85,959,885 人民币普通股 85,959,885 香港中央结算有限公司 55,838,126 人民币普通股 55,838,126 中国建设银行股份有限公司－中欧新蓝筹灵活配置混 合型证券投资基金 52,856,272 人民币普通股 52,856,272 沪东中华造船（集团）有限公司 42,979,942 人民币普通股 42,979,942 兴业银行股份有限公司－中欧新趋势股票型证券投资 基金(LOF) 35,841,681 人民币普通股 35,841,681 中国工商银行股份有限公司－中欧精选灵活配置定期 开放混合型发起式证券投资基金 25,821,364 人民币普通股 25,821,364 嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 24,879,500 人民币普通股 24,879,500 广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 24,879,500 人民币普通股 24,879,500 中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划 24,879,500 人民币普通股 24,879,500 上述股东关联关系或一致行动的说明 （1）于2021 年9 月30 日，中国远洋海运集团有限公 司直接持有本公司619,426,195 股A 股，且中国远洋海 运集团有限公司是中国海运集团有限公司的唯一股东， 因此，于2021 年9 月30 日，中国远洋海运集团有限 公司（及其附属公司）合计持有本公司2,156,350,790 股 A 股，占本公司已发行总股本的45.28%。 （2）大连船舶重工集团有限公司和沪东中华造船（集团） 有限公司为一致行动人。 （3）除上述外，未知其他股东之间是否存在一致行动关 系。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融 通业务情况说明（如有） 不适用 三、 其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用 □不适用 2021年前三季度公司经营情况简要分析 2021年前三季度，全球经济活动逐渐回暖，石油需求逐步增加，特别是OPEC+自8月份逐 步增加市场供给的决定，从石油供给端发出了积极信号。但受不明朗的区域经济政治形势与持续 反复的新冠疫情叠加的影响，全球石油需求整体复苏进程仍受到一定程度的压抑，2021年第三季 度全球石油消费约为9,833万桶/日，环比第二季度上涨3.11%，同比2020年第三季度上升8.07%， 但较2019年同期仍下跌2.35%。 2021年1-9月，油轮运力过剩的基本面以及快速上涨的燃油价格使油运市场整体承压。VLCC 船型中东-中国（TD3C）航线前三季度平均日收益-1,250美元/天，同比下跌约102%。第三季度， 随着炼厂检修接近尾声，运价呈现探底后逐渐抬头的走势。 从运输需求端来看，经济合作与发展组织（OECD）石油商业库存加速去化，延缓了油轮运 输需求的复苏进程；环保政策趋紧、成品油消费税政策的出台对国内石油进出口贸易带来一定程 度的抑制；OPEC+分月逐步缩减减产规模对于第三季度运输需求的实质性改善作用轻微。从运力 供给端来看，2021年前三季度累计交付油轮199艘/2067万载重吨，拆解油轮133艘/1032万载重 吨；截至三季度末，15年以上油轮占比约30%，在环保政策的催化下，老旧运力出清进程将加速， 运力供给端的优化潜力有望为油运市场的基本面带来改善。 为了积极应对市场低谷期，本集团采取了极端降速、择机集中采购、优化船位布局、加强大 客户安全营销等一系列降本增效和资金回收措施，前三季度，本集团外贸油运业务实现营业收入 41.7亿元，同比减少48.6%。 报告期内，本集团内贸油运业务与LNG运输业务提供了稳定且可观的收益，发挥了对本集团 整体业绩的支撑作用。前三季度，本集团内贸油运业务实现营业收入41.7亿元，同比增长2.8%； LNG运输业务贡献归母净利润5.1亿元，同比增长1.7%。 2021年1-9月，本集团实现油轮运力投入575,484万吨天，同比增加20.1%；运输量（不含 期租） 12,280万吨，同比增加1.7%；运输周转量（不含期租）3,754亿吨海里，同比减少3.9%； 营业收入92.9亿元，同比减少30.1%；营业成本82.3亿元，同比减少7.7%；归属于上市公司股 东的净利润4.44亿元，同比下降86.7%。 四、 季度财务报表 (一)审计意见类型 □适用 √不适用 (二)财务报表 合并资产负债表 2021年9月30日 编制单位:中远海运能源运输股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 流动资产： 货币资金 3,281,325,153.48 4,870,726,936.42 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,200,000.00 12,660,000.00 应收账款 968,394,280.62 655,848,759.78 应收款项融资 预付款项 254,109,586.06 320,255,103.65 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 376,471,337.96 156,293,181.35 其中：应收利息 5,689,562.31 6,111,293.14 应收股利 120,000,000.00 买入返售金融资产 存货 939,582,055.58 859,472,043.87 合同资产 588,108,594.52 632,042,903.68 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 38,560,800.72 其他流动资产 288,182,108.66 333,613,767.26 流动资产合计 6,697,373,116.88 7,879,473,496.73 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 1,227,855,152.89 1,245,027,131.90 长期股权投资 6,273,311,329.02 6,058,683,769.05 其他权益工具投资 524,352,884.43 462,316,968.81 其他非流动金融资产 投资性房地产 10,386,872.00 10,386,872.00 固定资产 47,376,267,595.92 47,242,523,785.51 在建工程 1,320,503,187.09 1,240,463,836.03 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 1,331,361,337.78 1,647,628,385.90 无形资产 45,429,674.62 47,674,696.92 开发支出 商誉 73,324,705.01 73,324,705.01 长期待摊费用 7,115,597.16 9,577,045.68 递延所得税资产 42,801,545.52 42,775,830.91 其他非流动资产 非流动资产合计 58,232,709,881.44 58,080,383,027.72 资产总计 64,930,082,998.32 65,959,856,524.45 流动负债： 短期借款 4,971,327,476.21 4,269,809,704.96 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 33,000,000.00 应付账款 1,200,162,358.62 1,577,104,082.53 预收款项 合同负债 12,869,747.97 18,823,664.12 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 417,692,095.37 448,524,619.39 应交税费 182,678,202.04 59,073,718.98 其他应付款 936,651,696.48 704,207,501.73 其中：应付利息 75,911,609.47 114,989,529.87 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,528,741,823.36 2,782,298,881.16 其他流动负债 流动负债合计 9,250,123,400.05 9,892,842,172.87 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 13,587,747,356.30 13,809,152,132.15 应付债券 2,497,640,031.44 2,495,823,858.94 其中：优先股 永续债 租赁负债 1,760,934,536.01 1,699,996,007.57 长期应付款 982,866,940.91 977,192,999.08 长期应付职工薪酬 184,310,838.60 179,503,752.48 预计负债 递延收益 递延所得税负债 533,793,585.71 455,016,824.72 其他非流动负债 590,113,471.76 847,983,407.02 非流动负债合计 20,137,406,760.73 20,464,668,981.96 负债合计 29,387,530,160.78 30,357,511,154.83 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 4,762,691,885.00 4,762,691,885.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 11,932,365,028.60 11,926,660,401.10 减：库存股 其他综合收益 -488,371,770.27 -512,922,310.53 专项储备 55,352,625.74 12,988,973.49 盈余公积 2,877,436,346.44 2,877,436,346.44 一般风险准备 未分配利润 15,046,215,385.70 15,554,972,232.65 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 34,185,689,501.21 34,621,827,528.15 少数股东权益 1,356,863,336.33 980,517,841.47 所有者权益（或股东权益）合计 35,542,552,837.54 35,602,345,369.62 负债和所有者权益（或股东权益）总计 64,930,082,998.32 65,959,856,524.45 公司负责人：任永强 主管会计工作负责人：田超 会计机构负责人：徐寅生 合并利润表 2021年1—9月 编制单位：中远海运能源运输股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 2021年前三季度 （1-9月） 2020年前三季度 （1-9月） 一、营业总收入 9,288,439,428.30 13,286,083,158.08 其中：营业收入 9,288,439,428.30 13,286,083,158.08 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 9,507,455,016.56 10,233,637,240.42 其中：营业成本 8,228,958,287.36 8,911,846,810.84 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 43,054,198.93 43,869,167.19 销售费用 21,730,010.16 25,376,221.26 管理费用 581,073,931.13 432,400,755.65 研发费用 10,666,041.34 7,027,964.82 财务费用 621,972,547.64 813,116,320.66 其中：利息费用 622,703,212.66 863,732,865.39 利息收入 45,828,230.59 81,831,571.11 加：其他收益 323,527,368.64 34,776,233.32 投资收益（损失以“－”号填列） 746,247,076.29 678,629,169.87 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 746,247,076.29 702,847,406.86 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -3,414,395.00 信用减值损失（损失以“－”号填列） -104,255.61 -9,617,818.04 资产减值损失（损失以“－”号填列） 71,690.67 资产处置收益（损失以“－”号填列） -3,422,829.79 -736,076.39 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 847,303,461.94 3,752,083,031.42 加：营业外收入 3,444,309.27 11,782,740.51 减：营业外支出 20,065,651.16 8,995,164.86 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 830,682,120.05 3,754,870,607.07 减：所得税费用 154,514,420.44 227,480,206.12 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 676,167,699.61 3,527,390,400.95 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 676,167,699.61 3,527,390,400.95 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-” 号填列） 443,781,530.05 3,324,223,270.73 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 232,386,169.56 203,167,130.22 六、其他综合收益的税后净额 191,836,334.20 -600,799,767.86 （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 24,550,540.26 -371,540,399.40 1.不能重分类进损益的其他综合收益 23,728,737.72 -4,451,752.44 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 23,728,737.72 -4,451,752.44 （4）企业自身信用风险公允价值变动 2.将重分类进损益的其他综合收益 821,802.54 -367,088,646.96 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 -5,710,388.04 -20,625,198.47 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金 额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 103,577,326.84 -158,423,366.03 （6）外币财务报表折算差额 -97,045,136.26 -183,481,727.86 （7）其他 -4,558,354.60 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 167,285,793.94 -229,259,368.46 七、综合收益总额 868,004,033.81 2,926,590,633.09 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 468,332,070.31 2,952,682,871.33 （二）归属于少数股东的综合收益总额 399,671,963.50 -26,092,238.24 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.0932 0.7356 （二）稀释每股收益(元/股) 0.0932 0.7353 公司负责人：任永强 主管会计工作负责人：田超 会计机构负责人：徐寅生 合并现金流量表 2021年1—9月 编制单位：中远海运能源运输股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 2021年前三季度 （1-9月） 2020年前三季度 （1-9月） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 9,451,970,004.43 13,751,341,522.33 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 332,321,830.83 140,684,765.80 收到其他与经营活动有关的现金 731,482,255.45 380,238,248.67 经营活动现金流入小计 10,515,774,090.71 14,272,264,536.80 购买商品、接受劳务支付的现金 5,773,234,023.92 6,732,303,815.18 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金 1,590,573,932.72 1,328,830,025.80 支付的各项税费 324,629,819.49 424,406,395.00 支付其他与经营活动有关的现金 564,677,811.00 435,478,656.22 经营活动现金流出小计 8,253,115,587.13 8,921,018,892.20 经营活动产生的现金流量净额 2,262,658,503.58 5,351,245,644.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 40,760,787.84 22,569,483.09 取得投资收益收到的现金 296,223,466.59 485,096,746.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 314,657,760.32 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 12,435,578.27 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 336,984,254.43 834,759,567.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 2,136,652,137.42 3,618,653,254.18 投资支付的现金 349,264,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,136,652,137.42 3,967,917,254.18 投资活动产生的现金流量净额 -1,799,667,882.99 -3,133,157,686.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 75,512,280.00 5,175,987,149.57 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 75,512,280.00 86,787,162.00 取得借款收到的现金 5,327,185,385.79 4,139,284,056.71 收到其他与筹资活动有关的现金 4,295,711.69 12,471,048.54 筹资活动现金流入小计 5,406,993,377.48 9,327,742,254.82 偿还债务支付的现金 5,672,110,967.70 7,957,482,772.84 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,539,304,684.66 1,070,263,785.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 122,656,600.02 支付其他与筹资活动有关的现金 280,443,969.05 518,124,379.50 筹资活动现金流出小计 7,491,859,621.41 9,545,870,937.34 筹资活动产生的现金流量净额 -2,084,866,243.93 -218,128,682.52 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 32,473,840.40 -88,599,181.52 五、现金及现金等价物净增加额 -1,589,401,782.94 1,911,360,094.28 加：期初现金及现金等价物余额 4,869,962,525.66 3,919,499,740.67 六、期末现金及现金等价物余额 3,280,560,742.72 5,830,859,834.95 公司负责人：任永强 主管会计工作负责人：田超 会计机构负责人：徐寅生 (三)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 □适用 √不适用 特此公告。 中远海运能源运输股份有限公司董事会 2021年10月29日 中财网
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