[三季报]中国银行:H股公告-2021年第三季度报告
香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本文件的內容概不負責，對其準確性或 完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本文件全部或任何部分內容而產生或因倚賴該 等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 中國銀行股份有限公司 BANK OF CHINA LIMITED （於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司） （「本行」） （股份代號： 3988及4619（優先股）） 2021年第三季度報告 本行董事會欣然宣佈本行及其附屬公司（「本集團」或「集團」）截至2021年9月30 日止第三季度的未經審計業績。本公告乃根據《證券及期貨條例》（香港法例第 571章）第 XIVA部及香港聯合交易所有限公司證券上市規則第13.09條而作出。 一、主要財務數據 1.1基於國際財務報告準則編製的主要會計數據及財務指標 單位：百萬元人民幣（另有說明者除外） 項目 2021年 9月 30日 2020年 12月31日 本報告期末 比上年度末 增減（ %） 資產總計 26,229,920 24,402,659 7.49 本行股東應享權益合計 2,160,500 2,038,419 5.99 每股淨資產（人民幣元） 6.32 5.98 5.68 項目 2021年 7–9月 本報告期 比上年同期 增減（ %） 2021年 1–9月 年初至 報告期末 比上年同期 增減（ %） 營業收入 153,042 6.78 455,897 5.95 稅後利潤 53,811 11.70 172,358 10.50 本行股東應享稅後利潤 50,710 13.21 163,523 12.22 基本每股收益（人民幣元） * 0.17 22.69 0.53 15.96 稀釋每股收益（人民幣元） * 0.17 22.69 0.53 15.96 加權平均淨資產收益率（ %）* 10.80 上升 1.29個 百分點 11.57 上升 0.93個 百分點 經營活動收到的現金流量淨額不適用不適用 447,669 798.14 每股經營活動收到的 現金流量淨額（人民幣元） 不適用不適用 1.52 798.14 *本報告期的相關指標均已考慮當季宣告的優先股股息及永續債利息年化因素。 1.2主要會計數據、財務指標發生變動的情況、原因 2021年1至9月，集團經營活動產生的現金流量為淨流入人民幣 4,476.69億元， 同比增長 798.14%，主要是同業拆入業務淨變動。 1.3國際財務報告準則與中國企業會計準則合併會計報表差異說明 本集團按照國際財務報告準則編製的合併會計報表及按照中國企業會計準則 編製的合併會計報表中列示的2021年和2020年1至9月的經營成果和於2021年 9月30日及 2020年12月31日的股東權益並無差異。 1 二、股東信息 2.1普通股股東總數及前十名普通股股東持股情況 2.1.1 2021年9月30日普通股股東總數： 743,284名（其中包括 567,084名A股股東及 176,200名H股股東） 2.1.2 2021年9月30日，本行前十名普通股股東持股情況 單位：股 序號普通股股東名稱期末持股數量持股比例 持有有限售 條件股份 數量 質押或 標記或 凍結的 股份數量股東性質 普通股 股份種類 1中央匯金投資有限責任公司 188,461,533,607 64.02% –無國家 A股 2香港中央結算（代理人）有限公司 81,851,724,463 27.80% –未知境外法人 H股 3中國證券金融股份有限公司 7,941,164,885 2.70% –無國有法人 A股 4中央匯金資產管理有限責任公司 1,810,024,500 0.61% –無國有法人 A股 5香港中央結算有限公司 1,007,918,100 0.34% –無境外法人 A股 6 MUFG Bank, Ltd. 520,357,200 0.18% –未知境外法人 H股 7 中國太平洋人壽保險股份 有限公司 —中國太平洋人壽 股票紅利型產品（壽自營） 委託投資（長江養老） 382,238,605 0.13% –無其他 A股 8 中國人壽保險股份有限公司 —傳統 —普通保險產品 — 005L — CT001滬 335,393,250 0.11% –無其他 A股 9北京大地遠通（集團）有限公司 152,000,037 0.05% –無 境內非國有 法人 A股 10北京遠通鑫海商貿有限公司 133,000,000 0.05% –無 境內非國有 法人 A股 註： 1 H股股東持有情況根據 H股股份登記處設置的本行股東名冊中所列的股份數目統計。 2香港中央結算（代理人）有限公司是以代理人身份，代表截至 2021年9月30日止，在該公 司開戶登記的所有機構和個人投資者持有本行H股股份合計數，其中包括全國社會保 障基金理事會所持股份。 3 中央匯金資產管理有限責任公司是中央匯金投資有限責任公司的全資子公司。 4 香港中央結算有限公司是以名義持有人身份，受他人指定並代表他人持有股票的機構， 其中包括香港及海外投資者持有的滬股通股票。 5 北京遠通鑫海商貿有限公司是北京大地遠通（集團）有限公司的全資子公司。 6 除上述情況外，本行未知上述普通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。 7 截至2021年9月30日，北京大地遠通（集團）有限公司持有本行152,000,037股普通股，其 中通過投資者信用賬戶持有本行147,000,000股普通股。北京遠通鑫海商貿有限公司持 有本行 133,000,000股普通股，均為通過投資者信用賬戶持有。 2 2.2優先股股東總數及前十名優先股股東持股情況 2.2.1 2021年9月30日優先股股東總數： 65名（其中包括 64名境內優先股股東及1名境 外優先股股東） 2.2.2 2021年9月30日，本行前十名優先股股東持股情況 單位：股 序號優先股股東名稱期末持股數量持股比例 質押或 標記或 凍結的 股份數量股東性質 優先股 股份種類 1 博時基金 —工商銀行 —博時 —工行 —靈活配置 5號特定多個客戶資產 管理計劃 200,000,000 16.70%無其他境內優先股 2美國紐約梅隆銀行有限公司 197,865,300 16.52%未知境外法人境外優先股 3 建信信託有限責任公司 —「乾元 —日新月異」開放式理財產品單一 資金信託 133,000,000 11.10%無其他境內優先股 4 中金公司 —農業銀行 —中金公司農銀瑞馳 1號集合 資產管理計劃 105,590,000 8.81%無其他境內優先股 5 中國人壽保險股份有限公司 —傳統 —普通保險產品 — 005L — CT001滬 70,000,000 5.84%無其他境內優先股 6 交銀施羅德資管 —交通銀行 —交銀施羅德資管卓遠 2號集合 資產管理計劃 54,400,000 4.54%無其他境內優先股 7中國郵政儲蓄銀行股份有限公司 40,000,000 3.34%無國有法人境內優先股 8 中金公司 —農業銀行 —中金農銀 10號集合資產管理計劃 38,720,000 3.23%無其他境內優先股 9 創金合信基金 —招商銀行 —招商銀行股份有限公司 30,000,000 2.50%無其他境內優先股 9上海煙草集團有限責任公司 30,000,000 2.50%無國有法人境內優先股 9 中國平安人壽保險股份有限公司 —萬能 —個險萬能 30,000,000 2.50%無其他境內優先股 註： 1美國紐約梅隆銀行有限公司以託管人身份，代表截至 2021年9月30日，在清算系統 Euroclear和Clearstream中的所有投資者持有197,865,300股境外優先股，佔境外優先股總 數的 100%。 2中金公司 —農業銀行 —中金公司農銀瑞馳 1號集合資產管理計劃、中金公司 —農業銀 行 —中金農銀 10號集合資產管理計劃均為中國國際金融股份有限公司管理。 3截至 2021年9月30日，中國人壽保險股份有限公司 —傳統 —普通保險產品 — 005L — CT001滬同時為本行前十名普通股股東和前十名優先股股東之一。 4除上述情況外，本行未知上述優先股股東之間、上述優先股股東與上述前十名普通股 股東之間存在關聯關係或一致行動關係。 3 三、其他重要信息 3.1經營情況簡要分析 2021年前三季度，集團實現稅後利潤 1,723.58億元1，實現本行股東應享稅 後利潤1,635.23億元，同比分別增長 10.50%和12.22%。平均總資產回報率 (ROA)0.91%，淨資產收益率 (ROE)11.57%。核心一級資本充足率為 11.12%，一 級資本充足率為 13.03%，資本充足率為 16.00%。 3.1.1利潤表主要項目分析 1、集團實現淨利息收入3,160.15億元，同比增加 58.97億元，增長 1.90%。淨 息差 1.75%。 2、集團實現非利息收入1,398.82億元，同比增加 196.98億元，增長 16.39%。 非利息收入在營業收入中佔比為30.68%。其中，手續費及佣金收支淨額 638.71億元，同比增加 44.10億元，增長 7.42%。 3、集團營業費用 1,601.86億元，同比增加 151.16億元，增長 10.42%。成本收 入比（中國內地監管口徑） 25.79%。 4、集團資產減值損失 848.92億元，同比減少 120.11億元，下降 12.39%。集團 不良貸款總額2,005.02億元，不良貸款率 1.29%，比上年末下降 0.17個百 分點，不良貸款撥備覆蓋率 192.45%，比上年末上升 14.61個百分點。 在「經營情況簡要分析」中，如無特殊說明，貨幣為人民幣。 4 3.1.2主要資產負債項目分析 9月末，集團資產總額 262,299.20億元，比上年末增加 18,272.61億元，增長 7.49%。負債總額 239,436.04億元，比上年末增加 17,037.82億元，增長 7.66%。 1、客戶存款總額 179,408.07億元，比上年末增加 10,616.36億元，增長 6.29%。其中，中國內地機構人民幣客戶存款 136,232.94億元，比上年末 增加 8,272.48億元，增長 6.46%。 2、客戶貸款總額 155,531.79億元，比上年末增加 13,367.02億元，增長 9.40%。其中，中國內地機構人民幣貸款 123,966.21億元，比上年末增加 11,257.12億元，增長 9.99%。 3、金融投資總額 59,828.29億元，比上年末增加 3,917.12億元，增長 7.01%。 其中，人民幣投資 46,284.12億元，比上年末增加 2,621.02億元，增長 6.00%；外幣投資折合 2,088.41億美元，比上年末增加 211.28億美元，增 長11.26%。 3.2本報告期內現金分紅政策的執行情況 本行董事會於2021年4月29日審議通過了第四期境內優先股的股息分配方案， 批准本行於 2021年8月30日派發第四期境內優先股股息，派息總額為 11.745億 元人民幣（稅前），股息率 4.35%（稅前），該分配方案已實施完畢。 3.3其他重大事項 報告期內，本行依據監管要求所披露的其他重大事項請參見本行在上海證券 交易所網站、香港交易及結算所有限公司網站及本行網站刊登的公告。 5 四、會計報表（按照國際財務報告準則編製） 合併利潤表 單位：百萬元人民幣 2021年 2020年 2021年 2020年 7–9月 7–9月 1–9月 1–9月 （未經審計）（未經審計）（未經審計）（未經審計） 利息收入 199,856 187,062 586,790 571,510 利息支出 (92,614) (82,357) (270,775) (261,392) 淨利息收入 107,242 104,705 316,015 310,118 手續費及佣金收入 20,344 20,925 73,256 68,911 手續費及佣金支出 (3,286) (3,288) (9,385) (9,450) 手續費及佣金收支淨額 17,058 17,637 63,871 59,461 淨交易收益 10,776 2,433 20,530 4,606 金融資產轉讓淨收益 1,278 2,170 3,130 9,793 其他營業收入 16,688 16,374 52,351 46,324 營業收入 153,042 143,319 455,897 430,302 營業費用 (57,829) (54,124) (160,186) (145,070) 資產減值損失 (31,947) (30,419) (84,892) (96,903) 營業利潤 63,266 58,776 210,819 188,329 聯營企業及合營企業投資 淨收益 397 387 1,146 450 稅前利潤 63,663 59,163 211,965 188,779 所得稅 (9,852) (10,989) (39,607) (32,793) 稅後利潤 53,811 48,174 172,358 155,986 歸屬於： 本行股東 50,710 44,794 163,523 145,711 非控制性權益 3,101 3,380 8,835 10,275 53,811 48,174 172,358 155,986 每股收益（人民幣元） —基本每股收益 0.17 0.14 0.53 0.46 —稀釋每股收益 0.17 0.14 0.53 0.46 6 合併綜合收益表 2021年 7–9月 2020年 7–9月 單位：百萬元人民幣 2021年 1–9月 2020年 1–9月 （未經審計）（未經審計）（未經審計）（未經審計） 本期利潤 53,811 48,174 172,358 155,986 其他綜合收益： 預計不能重分類計入 損益的項目 —退休福利計劃精算 （損失）╱收益 —指定以公允價值計量 且其變動計入其他 綜合收益的權益 工具投資公允價值 變動 —其他 (58) (333) 14 91 (659) (70) (96) 489 51 12(1,292) (31) 小計 (377) (638) 444 (1,311) 預計將重分類計入 損益的項目 —以公允價值計量且 其變動計入其他 綜合收益的債務 工具公允價值變動 —以公允價值計量且 其變動計入其他 綜合收益的債務 工具信用損失準備 —按照權益法核算的 在被投資單位其他 綜合收益中所享有 的份額 —外幣報表折算差額 —其他 5,122 210 7 (158) 108 (12,648) (210) (12) (12,681) 420 4,328 342 56 (4,362) 200 (7,059) 2,998(59) (8,331) 70 小計 5,289 (25,131) 564 (12,381) 本期其他綜合收益 （稅後淨額） 4,912 (25,769) 1,008 (13,692) 本期綜合收益總額 58,723 22,405 173,366 142,294 綜合收益歸屬於： 本行股東 非控制性權益 55,314 3,409 24,262 (1,857) 165,670 7,696 135,4476,847 58,723 22,405 173,366 142,294 7 合併財務狀況表 資產 現金及存放同業 存放中央銀行 拆放同業 存出發鈔基金 貴金屬 衍生金融資產 客戶貸款和墊款淨額 金融投資 —以公允價值計量且其變動計入當期損益 的金融資產 —以公允價值計量且其變動計入其他綜合 收益的金融資產 —以攤餘成本計量的金融資產 投資聯營企業及合營企業 固定資產 投資物業 遞延所得稅資產 其他資產 資產總計 單位：百萬元人民幣 2021年 2020年 9月30日 12月31日 （未經審計）（經審計） 600,011 803,1452,087,634 2,076,8401,319,374 939,320175,798 168,608236,045 223,31393,313 171,73815,167,691 13,848,3045,982,829 5,591,117 537,274 504,5492,276,023 2,107,7903,169,532 2,978,778 35,354 33,508247,181 248,58920,888 22,06549,187 58,916214,615 217,196 26,229,920 24,402,659 8 合併財務狀況表（續） 單位：百萬元人民幣 2021年 9月30日 2020年 12月31日 （未經審計）（經審計） 負債 同業存入 對中央銀行負債 發行貨幣債務 同業拆入 交易性金融負債 衍生金融負債 客戶存款 發行債券 借入其他資金 應付稅款 退休福利負債 遞延所得稅負債 其他負債 2,572,761 935,542 175,833 385,460 13,357 89,205 17,940,807 1,341,963 28,332 38,198 2,147 6,870 413,129 1,917,003887,811168,751411,94917,912212,05216,879,1711,244,40326,03455,6652,1996,499410,373 負債合計 23,943,604 22,239,822 股東權益 本行股東應享權益 股本 其他權益工具 資本公積 庫藏股 其他綜合收益 盈餘公積 一般準備及法定儲備金 未分配利潤 294,388 299,510 135,971 (4) 6,479 193,919 269,025 961,212 294,388277,490135,973(8) 4,309193,438267,981864,848 2,160,500 2,038,419 非控制性權益 125,816 124,418 股東權益合計 2,286,316 2,162,837 負債及股東權益總計 26,229,920 24,402,659 劉連舸劉金 董事董事 9 合併現金流量表 單位：百萬元人民幣 2021年 2020年 1–9月 1–9月 （未經審計）（未經審計） 經營活動產生的現金流量 稅前利潤 211,965 188,779 調整： 資產減值損失 84,892 96,903 固定資產及使用權資產折舊 16,888 16,798 無形資產及其他資產攤銷 4,657 3,705 處置固定資產、無形資產和其他長期 資產淨收益 (378) (1,101) 處置子公司、聯營企業及合營企業投資淨收益 (1,037) (74) 聯營企業及合營企業投資淨收益 (1,146) (450) 金融投資利息收入 (114,306) (113,522) 證券投資收到的股利 (514) (453) 金融投資淨收益 (1,866) (8,827) 發行債券利息支出 30,975 25,885 已減值貸款利息收入 (544) (925) 租賃負債利息支出 583 610 經營性資產和負債項目淨變化： 存放中央銀行淨增加額 (189,316) (97,188) 存放及拆放同業淨減少╱（增加）額 144,351 (249,930) 貴金屬淨增加額 (12,729) (12,424) 客戶貸款和墊款淨增加額 (1,389,061) (1,270,461) 其他資產淨減少╱（增加）額 103,962 (85,257) 同業存入淨增加額 651,201 253,693 對中央銀行負債淨增加╱（減少）額 44,480 (18,425) 同業拆入淨減少額 (26,294) (298,509) 客戶存款淨增加額 1,032,442 1,559,927 借入其他資金淨增加╱（減少）額 2,297 (1,240) 其他負債淨（減少）╱增加額 (96,110) 115,204 經營活動收到的現金流量 495,392 102,718 支付的所得稅 (47,723) (52,874) 經營活動收到的現金流量淨額 447,669 49,844 10 合併現金流量表（續） 單位：百萬元人民幣 2021年 1–9月 2020年 1–9月 （未經審計）（未經審計） 投資活動產生的現金流量 處置固定資產、無形資產和其他長期 資產所收到的現金 處置子公司、聯營企業及合營企業投資 所收到的現金 分得股利或利潤所收到的現金 金融投資收到的利息收入 處置 ╱到期金融投資收到的現金 增加子公司、聯營企業及合營企業投資 所支付的現金 購建固定資產、無形資產和其他長期資產 所支付的現金 購買金融投資支付的現金 4,215 1,463 925 120,547 2,329,460 (1,611) (18,286) (2,679,898) 3,194714866124,3782,718,578(12,560) (22,797) (2,580,989) 投資活動（支付）╱收到的現金流量淨額 (243,185) 231,384 籌資活動產生的現金流量 發行債券所收到的現金 發行其他權益工具所收到的現金 非控制性股東投入的現金 償還債務所支付的現金 償付發行債券利息所支付的現金 本行贖回其他權益工具所支付的現金 向普通股股東分配股利支付的現金 向其他權益工具持有者分配股利和 利息支付的現金 向非控制性股東分配股利所支付的現金 其他與籌資活動有關的現金流量淨額 761,270 49,989 40 (679,842) (13,823) (28,000) (57,990) (9,930) (6,326) (3,199) 752,28959,5711,351(556,758) (15,264) – (56,228) (7,800) (6,769) (5,117) 籌資活動收到的現金流量淨額 12,189 165,275 匯率變動對現金及現金等價物的影響 (21,313) (12,282) 現金及現金等價物淨增加額 195,360 434,221 現金及現金等價物 —期初餘額 1,494,868 1,345,892 現金及現金等價物 —期末餘額 1,690,228 1,780,113 11 五、季度報告 本公告同時刊載於香港交易及結算所有限公司網站 www.hkexnews.hk及本行 網站 www.boc.cn。根據中國會計準則編製的 2021年第三季度報告亦同時刊載 於上海證券交易所網站 www.sse.com.cn及本行網站 www.boc.cn。 中國銀行股份有限公司 董事會 中國，北京 2021年10月29日 於本公告日期，本行董事為劉連舸、劉金、王緯、林景臻、趙杰 *、肖立紅 *、 汪小亞*、張建剛 *、陳劍波 *、汪昌雲 #、趙安吉 #、姜國華 #、廖長江 #、陳春花 #、 崔世平 #。 *非執行董事 #獨立非執行董事 12 附錄 —資本充足率、槓桿率及流動性覆蓋率 一、資本充足率 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 2021年 2020年 9月30日 12月31日 按《商業銀行資本管理辦法（試行）》計量註 核心一級資本淨額 1,801,643 1,704,778 一級資本淨額 2,111,813 1,992,621 資本淨額 2,593,927 2,451,055 核心一級資本充足率 11.12% 11.28% 一級資本充足率 13.03% 13.19% 資本充足率 16.00% 16.22% 註：本集團按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》高級方法，分別採用內部評級法計量信用 風險加權資產、內部模型法計量市場風險加權資產、標準法計量操作風險加權資產。 二、槓桿率 本集團根據《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》和《商業銀行資本管理辦法（試 行）》的相關規定，計量的槓桿率情況列示如下： 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 項目 2021年 9月30日 2021年 6月30日 2021年 3月31日 2020年 12月31日 一級資本淨額 調整後的 表內外資產餘額 2,111,813 27,820,891 2,058,220 27,861,068 2,014,251 27,344,497 1,992,62125,880,515 槓桿率 7.59% 7.39% 7.37% 7.70% 13 三、流動性覆蓋率 本集團根據《商業銀行流動性覆蓋率信息披露辦法》的要求，披露以下流動性 覆蓋率 (1)信息。 流動性覆蓋率監管要求 銀保監會《商業銀行流動性風險管理辦法》規定，商業銀行流動性覆蓋率的最 低監管標準為不低於 100%。 本集團流動性覆蓋率情況 從2017年起，本集團按日計量併表口徑 (2)流動性覆蓋率。 2021年第三季度本 集團共計量92日併表口徑流動性覆蓋率，其平均值 (3)為124.62%，較上季度平 均值下降 2.89個百分點，主要是現金淨流出量增加所致。 2021年 2020年 第三季度第二季度第一季度第四季度 流動性覆蓋率平均值 124.62% 127.51% 133.30% 139.79% 14 三、流動性覆蓋率（續） 本集團2021年第三季度併表口徑流動性覆蓋率各明細項目的平均值(3)如下表 所示： 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 序號折算前數值折算後數值 合格優質流動性資產 1合格優質流動性資產 4,569,443 現金流出 2零售存款、小企業客戶存款，其中： 8,502,459 621,732 3 穩定存款 4,431,990 214,685 4 欠穩定存款 4,070,469 407,047 5無抵（質）押批發融資，其中： 10,079,570 3,852,642 6 業務關係存款（不包括代理行業務） 5,524,376 1,356,346 7 非業務關係存款（所有交易對手） 4,502,588 2,443,690 8 無抵（質）押債務 52,606 52,606 9抵（質）押融資 524 10其他項目，其中： 3,268,418 2,030,803 11 與衍生產品及其他抵（質）押品要求相關的 現金流出 1,920,507 1,920,507 12 與抵（質）押債務工具融資流失相關的 現金流出 – – 13 信用便利和流動性便利 1,347,911 110,296 14其他契約性融資義務 66,820 66,820 15或有融資義務 3,068,491 89,028 16預期現金流出總量 6,661,549 現金流入 17抵（質）押借貸（包括逆回購和借入證券） 566,409 140,990 18完全正常履約付款帶來的現金流入 1,402,181 816,708 19其他現金流入 2,156,923 2,036,219 20預期現金流入總量 4,125,513 2,993,917 調整後數值 21合格優質流動性資產 4,569,443 22現金淨流出量 3,667,632 23流動性覆蓋率 124.62% 15 三、流動性覆蓋率（續） (1)流動性覆蓋率旨在確保商業銀行具有充足的合格優質流動性資產，能夠在銀保監會規 定的流動性壓力情景下，通過變現這些資產滿足未來至少 30天的流動性需求。 (2)本集團根據銀保監會要求確定併表口徑流動性覆蓋率的計算範圍，其中，本集團下屬 子公司中的中銀集團投資有限公司、中銀保險有限公司、中銀集團保險有限公司和中 銀集團人壽保險有限公司四家機構不納入計算範圍。 (3)流動性覆蓋率及各明細項目的平均值指各季度內每日數值的簡單算術平均值。 16 中财网
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