[三季报]工商银行:工商银行2021年第三季度报告
原标题:工商银行:工商银行2021年第三季度报告 证券代码： 601398 证券简称：工商银行 中国工商银行股份有限公司 二〇 二 一 年第 三 季度报告 （ A 股） 中国工商银行股份有限公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 重要内容提示： 中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 本行法定代表人陈四清、主管财会工作负责人廖林及财会机构负责人刘亚干保证 本季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 本季度财务报表未经审计。 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 单位：除特别注明外，以人民币百万元列示 项目 2021年 7至9月 比上年7至9月 增减（％） 2021年 1至9月 比上年1至9月 增减（％） 营业收入 244, 300 12. 46 712, 093 6. 97 归属于 母公司 股东的 净利润 88,348 10.59 251,821 10.12 扣除非经常性损益 后 归属于母公司股东 的净利润 87,751 10. 37 250, 389 9.98 经营活动产生的现金 流量净额 不适用 不适用 966, 450 ( 52.17 ) 基本每股收益（元 / 股） 0.23 4.55 0.69 7.81 稀释每股收益（元 / 股） 0.23 4.55 0.69 7.81 加权平均净资产收益 率 （ % ，年化） 11. 67 上升0.17个百 分点 11.81 上升0.16个百 分点 2021年 9月30日 2020年 12月31日 比上年末增减（％） 总资产 35,398, 066 33,345,058 6.16 归属于 母公司 股东的 权益 3,146, 096 2,893,502 8.7 3 （二）非经常性损益项目和金额 单位： 人民币百万元 项目 20 2 1 年 7 至 9 月 20 2 1 年 1 至 9 月 非流动资产处置收益 234 948 盘盈处理净收益 12 39 其他 558 966 所得税影响 ( 207 ) ( 513 ) 合计 597 1, 440 其中：归属于母公司股东的非经常性损益 597 1, 432 归属于少数股东的非经常性损益 - 8 本行及其子公司（以下简称“本集团”）因正常经营产生的已计提资产减值准备 的冲销部分，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债产生 的公允价值变动损益，处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融 负债和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产取得的投资损益，和受 托经营取得的托管费收入未作为非经常性损益披露。 （三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 单位：人民币百万元，百分比除外 项目 2021 年 1 至 9 月 2020 年 1 至 9 月 增减（ % ） 主要变动原因 经营活动产生的现 金流量净额 966, 450 2,020,442 (52. 17 ) 客户存款净额、同业及其他金 融机构存放款项净额和买入 返售款项净额同比减少使得 现金流入减少 （四）按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的财务报表差异说明 本集团按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表中，截至2021年9 月30日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告期末归属于母公司股东的权益并 无差异。 二、股东信息 （一）股东数量及持股情况 截至报告期末，本行普通股股东总数为767,344户，无表决权恢复的优先股股东及 持有特别表决权股份的股东。其中H股股东113,787户，A股股东653,557户。 前10名普通股股东持股情况 单位：股 股东名称 股东 性质 股份 类别 比上年末 股份增减 变动 期末持股 数量 持股 比例 （ % ） 质押 / 冻结 / 标记 的股份 数量 中央汇金投资有限责任公司 国家 A股 - 123,717,852,951 34.71 无 中华人民共和国财政部 国家 A股 - 110,984,806,678 31.14 无 香港中央结算（代理人）有限 公司（ 5 ） 境外法人 H股 -5,017,925 86,162,583,706 24.18 未知 全国社会保障基金理事会（ 6 ） 国家 A股 - 12,331,645,186 3.46 无 中国平安人寿保险股份有限公 司－传统－普通保险产品 其他 A股 - 3,687,330,676 1.03 无 中国证券金融股份有限公司 国有法人 A股 -24 2,416,131,540 0.68 无 香港中央结算有限公司（ 7 ） 境外法人 A股 -8,270,919 1,177,849,334 0.33 无 中央汇金资产管理有限责任公 司 国有法人 A股 - 1,013,921,700 0.28 无 中国人寿保险股份有限公司－ 传统－普通保险产品－005L－CT001沪 其他 A股 -2,126,500 468,222,788 0.13 无 太平人寿保险有限公司－传统 －普通保险产品－022L－ CT001沪 其他 A股 39,168,600 426,975,751 0.12 无 注：（ 1 ）以上数据来源于本行 2021 年 9 月 30 日的股东名册。 （ 2 ）本行无有限售条件股份。 （ 3 ）香港中央结算（代理人）有限公司是香港中央结算有限公司的全资子公司。中央汇金资产管理有限责任 公司是中央汇金投资有限责任公司的全资子公司。除此之外，本行未知上述股东之间有关联关系或一致 行动关系。 （ 4 ） 除香港中央结算（代理人）有限公司情况未知外，本行前 10 名股东未参与融资融券及转融通业务。 （ 5 ）香港中央结算（代理人 ）有限公司 期末持股数量 是该公司以代理人身份，代表截至 2021 年 9 月 30 日， 在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有的 H 股股份合计数， 期末持股数量 中包含 全国社会保障 基金理事会 持有本行的 H 股。 （ 6 ）根据《关于全面推开划转部分国有资本充实社保基金工作的通知》（财资〔 2019 〕 49 号）， 2019 年 12 月， 中华人民共和国财政部 一次性划转给全国社会保障基金理事会国有资本划转账户 A 股 12,331,645,186 股。 根据《国务院关于印发划转部分国有资本充实社保基金实施方案的通知》（国发〔 2017 〕 49 号）有关规 定，全国 社会保障基金理事会对本次划转股份，自股份划转到账之日起，履行 3 年以上的禁售期义务。 报告期末，根据全国社会保障基金理事会向本行提供的资料，全国社会保障基金理事会还持有本行 H 股 7,946,049,758 股， A 股和 H 股共计 20,277,694,944 股，占本行全部普通股股份比重的 5.69% 。 （ 7 ） 香港中央结算有限公司 期末持股数量 是该公司以名义持有人身份，代表截至 2021 年 9 月 30 日，该公司 受香港及海外投资者指定并代表其持有的 A 股股份合计数（沪股通股票）。 （二）优先股股东数量及持股情况 截至报告期末，本行境外优先股股东（或代持人）数量为1户，境内优先股“工 行优1”股东数量为23户，境内优先股“工行优2”股东数量为34户。 前10名境外优先股股东（或代持人）持股情况 单位：股 股东名称 股东 性质 股份类别 比上年 末 股份 增减变 动 期末持股 数量 持股 比例 （%） 持有有限 售条件股 份数量 质押 / 冻 结 / 标记 的股份数 量 The Bank of New York Depository (Nominees) Limited 境外 法人 美元境外优 先股 - 145,000,000 78.4 - 未知 欧元境外优 先股 - 40,000,000 21.6 - 未知 注：（ 1 ） 以上数据来源于本行 2021 年 9 月 30 日的境外优先股股东名册 。 （ 2 ）上述境外优先股的发行采用非公开方式，优先股股东名册中所列为获配售人代持人的信息。 （ 3 ）本行未知上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 （ 4 ）“持股比例”指优先股股东持有境外优先股的股份数量占境外优先股的股份总数的比例。 “工行优1”前10名境内优先股股东持股情况 单位：股 股东名称 股东 性质 股份 类别 比上年末 股份增减 变动 期末持股 数量 持股 比例 （%） 持有有限 售条件股 份数量 质押 / 冻 结 / 标记 的股份数 量 中国移动通信集 团有限公司 国有法 人 境内优 先股 - 200,000,000 44.4 - 无 中国烟草总公司 其他 境内优 先股 - 50,000,000 11.1 - 无 中国人寿保险股 份有限公司 国有法 人 境内优 先股 - 35,000,000 7.8 - 无 中国平安人寿保 险股份有限 公司 境内非 国有法 人 境内优 先股 - 30,000,000 6.7 - 无 交银施罗德资产 管理有限公 司 境内非 国有法 人 境内优 先股 - 18,000,000 4.0 - 无 中国国际金融股 份有限公司 国有法 人 境内优 先股 3,000,000 18,000,000 4.0 - 无 建信信托有限责 任公司 国有法 人 境内优 先股 - 15,000,000 3.3 - 无 中银国际证券股 份有限公司 国有法 人 境内优 先股 - 15,000,000 3.3 - 无 中信证券股份有 限公司 国有法 人 境内优 先股 9,240,000 12,290,000 2.7 - 无 中国烟草总公司 山东省公司 其他 境内优 先股 - 10,000,000 2.2 - 无 中国烟草总公司 黑龙江省公 司 其他 境内优 先股 - 10,000,000 2.2 - 无 中国平安财产保 险股份有限 公司 境内非 国有法 人 境内优 先股 - 10,000,000 2.2 - 无 注：（ 1 ）以上数据来源于本行 2021 年 9 月 30 日的“工行优 1 ”境内优先股股东名册。 （ 2 ）中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是中国烟草总公司的全资子公司；“中国人寿 保险股份有限公司－传统－普通保险产品－ 005L － CT001 沪”由中国人寿保险股份有限公司管理；“中国 平 安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品”由中国平安人寿保险股份有限公司管理；中国平安 人寿保险股份有限公司、中国平安财产保险股份有限公司具有关联关系；中央汇金投资有限责任公司是 中国国际金融股份有限公司的控股股东。除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与 前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 （ 3 ）“持股比例”指优先股股东持有“工行优 1 ”的股份数量占“工行优 1 ”的股份总数（即 4.5 亿股）的比 例。 “工行优2”前10名境内优先股股东持股情况 单位：股 股东名称 股东 性质 股份 类别 比上年末 股 份增减变动 期末持股 数量 持股 比例 （%） 持有有 限售条 件股份 数量 质押 / 冻结 / 标记的股 份数量 中国人寿保险股 份有限公司 国有法 人 境内优 先股 - 120,000,000 17.1 - 无 中国移动通信集 团有限公司 国有法 人 境内优 先股 - 100,000,000 14.3 - 无 中国国际金融股 份有限公司 国有法 人 境内优 先股 99,250,000 99,250,000 14.2 - 无 中银国际证券股 份有限公司 国有法 人 境内优 先股 - 70,000,000 10.0 - 无 建信信托有限责 任公司 国有法 人 境内优 先股 - 70,000,000 10.0 - 无 中国烟草总公司 其他 境内优 先股 - 50,000,000 7.1 - 无 华宝信托有限责 任公司 国有法 人 境内优 先股 48,300,000 48,300,000 6.9 - 无 上海烟草集团有 限责任公司 其他 境内优 先股 - 30,000,000 4.3 - 无 北京银行股份有 限公司 境内非 国有法 人 境内优 先股 - 20,000,000 2.9 - 无 交银施罗德资产 管理有限公司 境内非 国有法 人 境内优 先股 - 15,000,000 2.1 - 无 中国平安财产保 险股份有限公 司 境内非 国有法 人 境内优 先股 - 15,000,000 2.1 - 无 注：（ 1 ）以上数据来源于本行 2021 年 9 月 30 日的“工行优 2 ”境内优先股股东名册。 （ 2 ）上海烟草集团有限责任公司、中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是中国烟草总 公司的全资子公司；“中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－ 005L － CT001 沪”由中国人寿 保险股份有限公司管理；中国平安人寿保险股份有限公司、中国平安财产保险股份有限公司具 有关联关 系；中央汇金投资有限责任公司是中国国际金融股份有限公司的控股股东。除此之外，本行未知上述优 先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 （ 3 ）“持股比例”指优先股股东持有“工行优 2 ”的股份数量占“工行优 2 ”的股份总数（即 7.0 亿股）的比 例。 三、其他提醒事项 （一）季度经营简要分析 （除特别说明外，本部分财务数据以人民币列示。） 截至报告期末，本集团的主要经营情况如下： 2021年前三季度，实现净利润2,533.30亿元，同比增长10.06%。年化平均总资 产回报率0.98%，年化加权平均净资产收益率11.81%，分别上升0.01和0.16个百分 点。 营业收入7,120.93亿元，同比增长6.97%。利息净收入5,111.48亿元，增长5.87%。 年化净利息收益率2.11%。非利息收入2,009.45亿元，增长9.86%，其中手续费及佣 金净收入1,052.87亿元，增长0.28%。业务及管理费1,428.57亿元，增长9.79%。成 本收入比20.06%。 报告期末，总资产353,980.66亿元，比上年末增加20,530.08亿元，增长6.16%。 客户贷款及垫款总额（不含应计利息）204,254.79亿元，增加18,011.71亿元，增长 9.67%，其中，境内分行人民币贷款增加17,843.48亿元，增长10.62%。从结构上看， 公司类贷款122,776.15亿元，个人贷款77,606.17亿元，票据贴现3,872.47亿元。投 资90,104.16亿元，增加4,192.77亿元，增长4.88%。 总负债322,347.81亿元，比上年末增加17,992.38亿元，增长5.91%。客户存款 268,415.75亿元，增加17,068.49亿元，增长6.79%。从结构上看，定期存款132,472.18 亿元，活期存款129,861.94亿元，其他存款2,752.66亿元，应计利息3,328.97亿元。 股东权益合计31,632.85亿元，比上年末增加2,537.70亿元，增长8.72%。 按照贷款质量五级分类，不良贷款余额3,113.16亿元，比上年末增加173.38亿元， 不良贷款率1.52%，下降0.06个百分点。拨备覆盖率196.80%，上升16.12个百分点。 核心一级资本充足率13.14%，一级资本充足率14.68%，资本充足率17.45%，均 满足监管要求。 （二）重要事项进展情况 无固定期限资本债券发行情况 本行于2021年9月在境外市场发行61.6亿美元无固定期限资本债券，募集资金 依据适用法律和监管机构的批准，在扣除发行费用后全部用于补充本行其他一级资 本。 合格二级资本工具发行进展情况 本行董事会于2021年10月29日审议通过《关于发行合格二级资本工具的议案》。 本次二级资本工具的发行方案尚待本行股东大会审议批准，股东大会审议通过后，还 需获得相关监管机构的批准。 境外欧元优先股赎回进展情况 本行于2014年在境外发行了6亿欧元优先股。本行董事会于2021年8月27日 审议通过了《关于行使境外欧元优先股赎回权的议案》，本行拟在取得中国银保监会 批准的前提下，于2021年12月10日对全部前述境外欧元优先股行使赎回权。2021 年10月，本行收到中国银保监会的复函，其对本行赎回境外6亿欧元优先股无异议。 上述资本工具发行及赎回进展情况请参见本行于上海证券交易所网站、香港交易 所“披露易”网站及本行网站发布的公告。 （三）本报告期内现金分红政策的执行情况 经2021年6月21日举行的2020年度股东年会批准，本行已向截至2021年7月 5日收市后登记在册的普通股股东派发了自2020年1月1日至2020年12月31日期 间的现金股息，每10股派发股息人民币2.660元（含税），共计分派股息约人民币 948.04亿元。 本行于2021年8月27日召开的董事会会议审议通过了“工行优2”和境外美元 优先股股息分配的实施事宜，并于2021年9月24日派发“工行优2”股息，票面股 息率4.2%（含税为4.2%，境内优先股股东所获得股息收入的应付税项由境内优先股 股东根据相关法律法规承担），派息总额为人民币29.40亿元；于2021年9月23日 派发境外美元优先股股息，股息率3.58%（不含税为3.58%，即为境外美元优先股股 东实际取得的股息率），派发美元优先股股息约1.153亿美元，其中支付给优先股股 东约1.038亿美元，代扣代缴所得税约0.115亿美元。 本行于2021年10月29日召开的董事会会议审议通过了境外欧元优先股和“工 行优1”股息分配的实施事宜，拟于2021年12月10日派发境外欧元优先股股息，股 息率6%（不含税为6%，即为境外欧元优先股股东实际取得的股息率），派发欧元优 先股股息4,000万欧元，其中支付给优先股股东3,600万欧元，代扣代缴所得税400 万欧元；拟于2021年11月23日派发“工行优1”股息，票面股息率4.58%（含税为 4.58%，境内优先股股东所获得股息收入的应付税项由境内优先股股东根据相关法律 法规承担），派息总额为人民币20.61亿元。 四、按中国会计准则编制的季度财务报表 中国工商银行股份有限公司 合并资产负债表 – 按中国会计准则编制 2021 年 9 月 30 日 ( 除特别注明外，金额单位均为人民币百万元 ) 2021 年 9 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 ( 未经审计 ) ( 经审计 ) 资产： 现金及存放中央银行款项 3,626,809 3, 537,795 存放同业及其他金融机构款项 419,066 522,913 贵金属 273,627 277,705 拆出资金 478,058 558,984 衍生金融资产 92,020 134,155 买入返售款项 853,923 739,288 客户贷款及垫款 19,863,468 18,136,328 金融投资 9,010,416 8,591,139 －以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融投资 634,839 784,483 －以公允价值计量且其 变动计入 其他综合收益的金融投资 1,569,435 1,540,988 －以摊余成本计量的金融投资 6,806,142 6,265,668 长期股权投资 42, 143 41,206 固定资产 250,135 249,067 在建工程 30,526 35,173 递延所得税资产 79,948 67,713 其他资产 377,927 453,592 资产合计 35,398, 066 33,345,058 中国工商银行 股份有限公司 合并资产负债表 – 按中国会计准则编制 ( 续 ) 2021 年 9 月 30 日 ( 除特别注明外，金额单位均为人民币百万元 ) 2021 年 9 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 ( 未经审计 ) ( 经审计 ) 负债： 向中央银行借款 24,724 54,974 同业及其他金融机构存放款项 2,510,688 2,315,643 拆入资金 477,829 468,616 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 88,419 87,938 衍生金融 负债 74,320 140,973 卖出回购款项 361,937 293,434 存款证 268,197 335,676 客户存款 26,841,575 25,134,726 应付职工薪酬 32,045 32,460 应交税费 100, 464 105,380 已发行债务证券 781,421 798,127 递延所得税负债 4,588 2,881 其他负债 668,574 664,715 负债合计 32,234, 781 30,435,543 股东权益： 股本 356,407 356,407 其他权益工具 328,877 225,819 资本公积 148,534 148,534 其他综合收益 ( 10 , 318 ) (10,428 ) 盈余公积 323,174 322,911 一般准备 340,009 339,701 未分配利润 1,659,413 1,510,558 归属于母公司股东的权益 3,146, 096 2,893,5 02 少数股东权益 17,189 16,013 股东权益合计 3,163, 285 2,909,515 负债及股东权益总计 35,398, 066 33,345,058 法定代表人：陈四清 主管财会工作负责人：廖林 财会机构负责人：刘亚干 中国工商银行股份有限公司 合并利润表 – 按中国会计准则编制 截至 2021 年 9 月 30 日止九个月期间 ( 除特别注明外，金额单位均为人民币百万元 ) 2021 年 7 至 9 月 2021 年 1 至 9 月 2020 年 7 至 9 月 2020 年 1 至 9 月 ( 未经审计 ) ( 未经审计 ) ( 未经审计 ) ( 未经审计 ) 利息净收入 174,855 511,148 162,900 482,791 利息收入 294,669 858,471 273,833 816,965 利息支出 (119,814 ) (347,323 ) (110,933 ) (334,174 ) 手续费及佣金净收入 29,344 105,287 29,439 104,997 手续费及佣金收入 33,194 116,426 33,760 115,967 手续费及佣金支出 (3,850 ) (11,139 ) (4,321 ) (10,970 ) 投资收益 8,5 30 26,4 20 6,871 25,104 其中：对联营及合营企业的 投资收益 6 31 1, 833 378 764 公允价值变动净 收益 8,505 9,834 1,718 8,469 汇兑及汇 率产品净 收益 /( 损失 ) 1, 303 2, 860 2,172 (1,801 ) 其他业务收入 21,763 56,544 14,137 46,133 营业收入 244, 300 712, 093 217,237 665,693 税金及附加 (2,094 ) (6,740 ) (1,814 ) (6,220 ) 业务及管理费 (52,700 ) (142,857 ) (47,164 ) (130,114 ) 资产减值损失 (54 ,771 ) (179,318 ) (54,274 ) (179,730 ) 其他业务成本 (26,476 ) (67,320 ) (19,442 ) (65,932 ) 营业支出 (136,041 ) (396,235 ) (122,694 ) (381,996 ) 营业利润 108, 259 315, 858 94,543 283,697 加：营业外收入 296 955 483 1,249 减：营业外支出 (108 ) (29 6 ) (251 ) (820 ) 税前利润 108, 447 316, 517 94,775 284,126 减：所得税费用 (19, 626 ) (63, 187 ) (14,398 ) (53,953 ) 净利润 88,821 253,330 80,377 230,173 净 利润 归属于： 母公司股东 88,348 251,821 79,885 228,675 少数股东 4 73 1,509 492 1,498 88,821 253,330 80,377 230,173 中国工商银行股份有限公司 合并利润表 – 按中国会计准则编制 ( 续 ) 截至 2021 年 9 月 30 日止九个月期间 ( 除特别注明外，金额单位均为人民币百万元 ) 2021 年 7 至 9 月 2021 年 1 至 9 月 2020 年 7 至 9 月 2020 年 1 至 9 月 ( 未经审计 ) ( 未经审计 ) ( 未经审计 ) ( 未经审计 ) 本期净利润 88 ,821 253,330 80,377 230,173 其他综合收益的税后净额： (一) 归属于母公司股东的 其他综合收益的税后净额 2, 039 (234 ) (17,659 ) (17,599 ) 1. 以后不能重分类进损益的 其他综合收益： 330 1, 195 (648 ) (818 ) (1) 指定为以公允价值计量且 其变动计入其他综合 收益的权益工具投资 公允价值变动 324 1,187 (645 ) (805 ) (2) 权益法下不能转损益的 其他综合收益 - 2 - (13 ) (3) 其他 6 6 (3 ) 0 2. 以后将重分类进损益的 其他综合收益： 1,709 (1, 429 ) (17,011 ) (16,781 ) (1) 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债务 工具投资公允价值变动 3,282 2,289 (7,998 ) (6,075 ) (2) 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债务 工具投资信用损失准备 509 1,158 (385 ) 661 (3) 现金流量套期储备 (175 ) 738 205 (6 47 ) (4) 权益法下可转损益的其他 综合收益 385 287 (311 ) 764 (5) 外币财务报表折算差额 ( 2,359 ) ( 6,351 ) (9,380 ) (11,914 ) (6) 其他 67 450 858 430 (二) 归属于少数股东的 其他综合收益的税后净额 90 126 (433 ) (400 ) 本期其他综合收益小计 2, 129 (108 ) (18,092 ) (17,999 ) 本期综合收益总额 9 0,950 253, 222 62,285 212,174 中国工商银行股份有限公司 合并利润表 – 按中国会计准则编制 ( 续 ) 截至 2021 年 9 月 30 日止九个月期间 ( 除特别注明外，金额单位均为人民币百万元 ) 2021 年 7 至 9 月 2021 年 1 至 9 月 2020 年 7 至 9 月 2020 年 1 至 9 月 ( 未经审计 ) （未完）  |