嘉实均衡臻选一年持有期混合A : 嘉实均衡臻选一年持有期混合型证券投资基金托管协议
原标题:嘉实均衡臻选一年持有期混合A : 嘉实均衡臻选一年持有期混合型证券投资基金托管协议 嘉实均衡臻选一年持有期混合型证券投 资基金 托管协议 基金管理人：嘉实基金管理有限公司 基金托管人：宁波银行股份有限公司 目 录 一、基金托管协议当事人 ................................ ................................ ................................ ................. 3 二、基金托管协议的依据、目的和原则 ................................ ................................ ......................... 4 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核 查 ................................ ................................ ......... 4 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 ................................ ................................ ................... 10 五、基金财产的保管 ................................ ................................ ................................ ....................... 10 六、指令的发送、确认和执行 ................................ ................................ ................................ ....... 14 七、交易及清算交收安排 ................................ ................................ ................................ ............... 17 八、基金资产净值计算和会计核算 ................................ ................................ ............................... 20 九、基金收益分配 ................................ ................................ ................................ ........................... 25 十、基金信息披露 ................................ ................................ ................................ ........................... 26 十一、基金费用 ................................ ................................ ................................ ............................... 27 十二、基金份额持有人名册的保管 ................................ ................................ ............................... 29 十三、基金有关文件档案的保存 ................................ ................................ ................................ ... 30 十四、基金管理人和基金托管人的更换 ................................ ................................ ....................... 31 十五、禁止行为 ................................ ................................ ................................ ............................... 33 十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产 的清算 ................................ ............................... 34 十七、违约责任 ................................ ................................ ................................ ............................... 36 十八、争议解决方式 ................................ ................................ ................................ ....................... 37 十九、基金托管协议的效力 ................................ ................................ ................................ ........... 38 二十、其他事项 ................................ ................................ ................................ ............................... 38 二十一、基金托管协议的签订 ................................ ................................ ................................ ....... 38 鉴于嘉实基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有 限责任公司，拟募集嘉实均衡臻选一年持有期混合型证券投资基金（以下简称 “本基金”或“基金”）； 鉴于宁波银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银 行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力； 鉴于嘉实基金管理有限公司拟担任嘉实均衡臻选一年持有期混合型证券投 资基金的基金管理人，宁波银行股份有限公司拟担任嘉实均衡臻选一年持有期 混合型证券投资基金的基金托管人； 为明确嘉实均衡臻选一年持有期混合型证券投资基金的基金管理人和基金 托管人之间的权利义务关系，特制订本协议； 除非文义另有所指，本协议的所有术语与《嘉实均衡臻选一年持有期混合 型证券投资基金基金合同》（以下简称《基金合同》）中定义的相应术语具有 相同的含义。若有抵触应以《基金合同》为准，并依其条款解释。 一、基金托管协议当事人 （一）基金管理人 名称： 嘉实基金管理有限公司 住所：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 8 号上海国金中心二期 27 楼 09 - 14 单元 法定代表人：经雷 设立日期： 1999 年 3 月 25 日 组织形式：有限责任公司（中外合资） 注册资本： 1.5 亿元人民币 存续期限：持续经营 联系电话： 010 - 65215588 （二）基金托管人 名称：宁 波银行股份有限公司 住所： 浙江省宁波市宁东路 345 号 法定代表人： 陆华裕 电话： 0574 - 87857207 传真： 0574 - 89103213 联系人：尤优博 成立时间： 19 9 7 年 4 月 10 日 组织形式：股份有限公司 注册资本： 6,008,016,286 万 批准设立机关和设立文号： 中国银监会，银监复 [2007]64 号 基金托管业务批准文号：证监许可 [2012]1432 号 存续期间：永续经营 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算； 办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、 承销政府债券； 买卖政府债券、金融债券等有价证券；从事同业拆借；提供信用证服务及担保； 从事银行卡服务；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；外汇存、 贷款；经中国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他业务。 二、基金托管协议的依据、目的和原则 本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、 《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称《销售办法》）、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《公开 募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、《公 开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称《流动性风险管 理规定》）、《嘉实均衡臻选一年持有期混合型证券投资基金基金合同》（以 下简称《基金合同》）及其他有关规定订立。 本协议的目的是明确基金管理人和基金托管人之间在基金财产的保管、投 资运作、净值计算、收益分配、基金份额持有人名册的建立和保管、信息披露 及相互监督等有关事宜中的权利、义务及职责，以确保基金财产的安全，保护 基金份额持有人的合法权益。 基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、诚实信用、充分保护投资者合法 利益的原则，经协商一致，签订本协议。 若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和招 募说明书的规定。 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 （ 1 ）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定， 对基金的投资范围进行监督。 本基金投资于国内依法发行上市的股票（包含创业板、存托凭证及其他依 法发行上市的股票）、内地与香港股票市场交易互联互通机制下允许买卖的香 港联合交易所上市股票（以下简称“港股通标的股票”）、债券（国债、地方 政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、 可交换公司债券、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据等）、资 产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款、股指期货、国债期货、股票期 权、现金以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合 中国证监会的相关规定）。 本基金可根据相关法律法规和基金合同的约定，参与融资业务。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适 当程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例为60%-95%（其中， 投资于港股通标的股票的比例占股票资产的0-50%）。本基金应当保持不低于 基金资产净值的5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结 算备付金、存出保证金、应收申购款等。其他金融工具的投资比例符合法律法 规和监管机构的规定。 基金托管人对基金管理人业务进行监督和核查的义务自基金合同生效日起 开始履行。 （ 2 ）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定， 对基金投资比例进行监督。 根据《基金合同》的约定，本基金投资组合比例应符合以下规定： 1 ）股票资产占基金资产的比例为 60% - 95% （其中，投资于港股通标的股 票的比例占股票资产的 0 - 50% ）； 2 ）本基金应当保持不低于基金资产净值 5 ％的现金或者到期日在一年以内 的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等； 3 ）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10 ％； 4 ）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券 的 10 ％； 5 ）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基 金资产净值的 10 ％； 6 ）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20 ％； 7 ）本基金持有的同一 ( 指同一信用级 别 ) 资产支持证券的比例，不得超过该 资产支持证券规模的 10 ％； 8 ）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证 券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10 ％； 9 ）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上 ( 含 BBB) 的资产支持证券。 基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在 评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出； 10 ）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总 资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 11 ）本基金进入全 国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基 金资产净值的 40% ，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年， 债券回购到期后不得展期； 12 ）本基金若参与股指期货交易，应当符合下列投资限制： ①本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基 金资产净值的 10% ； ②每个交易日日终在扣除股指期货和国债期货合约需缴纳的交易保证金 后，应当保持不低于基金资产净值的 5% 的现金或到期日在一年以内的政府债 券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等； ③本基金在任何交易日日终，持有的买入 股指期货和国债期货合约价值与 有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95% 。 其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产 支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等； ④本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金 持有的股票总市值的 20% ； ⑤本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差 计算）应当符合《基金合同》关于股票投资比例的有关规定； ⑥本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额 不得超过上一交易日基金资产净值的 20% ； 13 ）本基金若参与国债期货交易，应当符合下列投资限制： ①本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基 金资产净值的 15% ； ②本基金在任何交易日日终，在扣除股指期货和国债期货合约需缴纳的交 易保证金后，应当保持不低于基金资产净值的 5% 的现金或到期日在一年以内的 政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等； ③本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货、国债期货合约价值与 有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95% 。 其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债 券）、资产 支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等； ④本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金 持有的债券总市值的 30% ； ⑤本基金所持有的债券 ( 不含到期日在一年以内的政府债券 ) 市值和买入、 卖出国债期货合约价值，合计 ( 轧差计算 ) 应当符合基金合同关于债券投资比例 的有关约定； ⑥本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额 不得超过上一交易日基金资产净值的 30% ； 14 ）本基金若参与股票期权交易的，需遵守下列投资比例限制： ①本基金因未平仓的股票期权合约支付和收取的权 利金总额不得超过基金 资产净值的 10% ； ②本基金开仓卖出认购股票期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽 股票期权的，应持有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵股票 期权保证金的现金等价物； ③本基金未平仓的股票期权合约面值不得超过基金资产净值的 20% 。其中， 合约面值按照行权价乘以合约乘数计算； 15 ）本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通 股票，不得超过该上市公司可流通股票的 15% ；本基金管理人管理的全部投资 组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30 % ； 16 ）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值 的 15% ；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之 外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限 资产的投资； 17 ）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范 围保持一致； 18 ）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140% ； 19 ）本基金参与融资的，每个交易日日终，本基金持有的融资买入股票与 其他有价证券市值之和， 不得超过基金资产净值的 95% ； 20 ）本基金投资存托凭证的比例限制依照国内依法发行上市的股票执行， 与国内依法发行上市的股票合并计算； 21 ）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。 除上述 （ 2 ）、（ 9 ）、（ 1 6 ）、（ 1 7 ） 情形之外，因 证券 、 期货市场 波动、证券 发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合 上述规定投资比例的，基金管理人应当在所涉证券可交易之日起 10 个交易日内 进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规 定。 基金管理人应当自基金合同生 效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符 合基金合同的约定。基金托管人对基金投资的监督与检查自基金合同生效之日 起开始。 基金托管人依照上述规定对本基金的投资组合限制及调整期限进行监督。 （ 3 ）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对 基金投资禁止行为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动。 1）承销证券； 2）违反规定向他人贷款或者提供担保； 3）从事承担无限责任的投资； 4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； 5）向其基金管理人、基金托管人出资； 6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实 际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合本基金的投资目标和投资策略， 遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和 评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的 同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议， 并经过三分之二以上（含三分之二）的独立董事通过。基金管理人董事会应至 少每半年对关联交易事项进行审查。 法律法规或监管部门对基金合同所述投资比例、投资限制、组合限制、禁 止行为等作出强制性调整的，本基金应当按照法律法规或监管部门的规定执行。 （二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产 净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确认、 基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等 进行监督和核查。如 果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表 现数据印制在宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担任何责任，并有权在 发现后报告中国证监会。 （三）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定时间内 答复并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证。对基金托管人按照法规要 求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据 资料和制度等。 基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投资运作违反《基金法》及 其他有关法规、《基金合同》和本协议规定的行为，应及时以电话或书面形式 通知基金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应及时核对，并以电话或书 面形式向基金托管人反馈，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及 时改正。在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理 人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金 托管人有权报告中国证监会。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同 时通知基金管理人在限期内纠正。 基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定， 或者违反《基金合同》约定的，应当视情况暂缓或拒绝执行，立即通知基金管 理人。 基金管理人应对基金投资的合规性负责，包括但不限于遵守关联关系等外 部法律法规的要求。 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定，基金管理 人对基金托管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托 管人是否安全保管基金财产、是否开立基金财产的资金账户、证券账户及债券 托管账户等投资所需账户，是否及时、准确复核基金管理人计算的基金资产净 值和各类基金份额净值，是否根据基金管理人指令办理清算交收，是否按照法 规规定和《基金合同》规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金 托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供 基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。 基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资 产、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违 反《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式 通知基金托管人在限期内纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形 式对基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复 查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限 期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。对基金管理人按照法规要求需向 中国证监会报送基金监督报告的，基金托管人应积极配合提供相关数据资料和 制度等。 基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同 时通知基金托管人在限期内纠正。 五、基金财产的保管 （一）基金财产保管的原则 （1） 基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的指令，不得自 行运用、处分、分配基金的任何资产。 （2） 基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。管理人、 托管人不得将基金财产归入其固有财产。 （3） 基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户、证券账户和债券托 管账户等投资所需账户。 （4） 基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，分账管理，独 立核算，确保基金财产的完整和独立。 （5）基金托管人按照《基金合同》和本协议的约定保管基金财产，如有特 殊情况双方可另行协商解决。基金托管人未经基金管理人的合法合规的指令， 不得自行运用、处分、分配本基金的任何资产（不包含开户银行或交易/登记结 算机构扣收交易费、结算费、账户维护费、银行间账户开户费等费用）。 （6）对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资 产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账 日基金资产没有到达基金银行存款账户的，基金托管人应及时通知基金管理人 采取措施进行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人 追偿基金的损失。基金托管人对此不承担任何责任，但应当予以必要的协助和 配合。 （7）除法律法规和基金合同另有规定外，基金托管人不得委托第三人托管 基金财产。 （二）基金募集资金的验证 基金募集期间的资金应存于基金管理人在具备基金销售业务资格的商业银 行或者从事客户交易结算交易资金存管的商业银行等营业机构开立的“基金募 集专户”。该账户由基金管理人开立并管理。 基金募集期满或基金提前结束募集之日起10日内，由基金管理人聘请符合 《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告，出 具的验资报告应由参加验资的2名以上（含2名）中国注册会计师签字有效。验 资完成，基金管理人应将募集到的全部资金存入基金托管人为基金开立的基金 银行存款账户中，基金托管人在收到资金当日出具相关证明文件。 若基金募集期限届满，未能达到基金备案的条件，由基金管理人按规定办 理退款等事宜。 （三）基金的银行存款账户的开立和管理 （1） 基金托管人应负责本基金银行存款账户的开立和管理。 （2） 基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行存款账 户，并根据中国人民银行规定计息。本基金的银行预留印鉴由基金托管人制作、 保管和使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、 支付基金收益，均需通过本基金的银行存款账户进行。 （3） 本基金银行存款账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需 要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行存款账 户；亦不得使用基金的任何银行存款账户进行本基金业务以外的活动。 （4）托管账户预留印鉴为基金托管人的托管业务专用章1枚以及监管人名 章1枚。托管账户的开立需遵循宁波银行《单位银行结算账户管理协议》的相 关规定。托管账户内的银行存款利率每半年或遇到重大市场调整时，如有需要， 管理人、托管人两方可对账户利率进行重新议价。 （5） 基金银行存款账户的管理应符合《中华人民共和国票据法》、《人 民币银行账户结算管理办法》、《现金管理暂行条例实施细则》、《人民币利 率管理规定》、《支付结算办法》以及银行业监督管理机构的其他规定。 （四）基金证券账户和证券资金账户的开立和管理 基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责 任公司开立证券账户。 基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管 人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不 得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 基金管理人不得对基金证券交收账户、资金交收账户进行证券的超卖或超 买。 证券账户开户费由本基金财产承担。证券账户开户费由基金管理人先行垫 付,待本基金启始运营后,基金管理人可向基金托管人发送划款指令,将代垫开 户费从本基金托管资金账户中扣还基金管理人。账户开立后，基金托管人应及 时将证券账户开通信息通知基金管理人。 基金管理人以本基金名义在基金管理人选择的证券经营机构营业网点开立 证券资金账户。证券经营机构根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立证 券资金账户，并按照该证券经营机构开户的流程和要求与基金管理人签订相关 协议。 交易所证券交易资金采用第三方存管模式，即用于证券交易结算资金全额 存放在基金管理人为基金开立的证券资金账户中，场内的证券交易资金清算由 基金管理人所选择的证券经营机构负责。基金托管人不负责办理场内的证券交 易资金清算，也不负责保管证券资金账户内存放的资金。 若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他 投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定，则基金 托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。 （五）债券托管账户的开立和管理 （1） 基金合同生效后，基金托管人负责向中国人民银行进行报备，并在 备案通过后在中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公 司以本基金的名义开立债券托管账户，并由基金托管人负责基金的债券及资金 的清算。基金管理人负责申请基金进入全国银行间同业拆借市场进行交易，由 基金管理人在中国外汇交易中心开设同业拆借市场交易账户。 （2） 基金管理人代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议，协 议正本由基金管理人保存。 （六）期货相关账户的开立和管理 基金管理人、基金托管人应当按照相关规定开立期货结算账户、期货资金 账户，在中国金融期货交易所获取交易编码。期货结算账户名称、期货资金账 户名称及交易编码对应名称应按照有关规定设立。 （七）其他账户的开立和管理 若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他 投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，由基金管理人协助基金 托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该账 户按有关规则使用并管理。 （八）基金财产投资的有关实物证券、银行存款 定期存单 等有价凭证 的保管 实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库。实物证券的购买和转 让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人对由基金托管人以 外机构实际有效控制的本基金资产不承担保管责任。 银行存款定期存单等有价凭证正本由基金托管人负责保管。基金管理人应 与存款机构签订定期存款协议，该协议作为划款指令附件，其预留印鉴至少有 一枚托管人监管印章，该协议中必须有如下明确条款：“存款证实书、存单不 得以任何方式被质押或以任何方式被抵押，并不得用于转让和背书；本息到期 归还或提前支取的所有款项必须划至托管账户（明确户名、开户行、账号等）， 不得划入其他任何账户”、“存款证实书（或存单）正本须保管在托管行，预 留印鉴必须包含一枚托管人的监管人印章或业务专用章”。如定期存款协议中 未体现前述条款，基金托管人有权拒绝定期存款投资的划款指令。 （九）与基金财产有关的重大合同的保管 由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托 管人、基金管理人保管，相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定外， 基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二份以 上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管 理人应及时将正本送达基金托管人处。合同的保管期限按照国家有关规定执行。 对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖公 章的合同传真件或复印件并注明与原件一致，未经双方协商或未在合同约定范 围内，合同原件不得转移。 六、指令的发送、确认和执行 （一）基金管理人对发送指令人员的书面 授权 基金管理人应事先书面通知（以下称“授权通知”）基金托管人有权发送 指令的人员名单、签字样本、预留印鉴和启用日期，注明相应的权限，并规定 基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人员（以下简称 “被授权人”）身份的方法。基金管理人向基金托管人发出的授权通知应加盖 公章。基金管理人发出授权通知后，以电话形式向基金托管人确认是否收妥， 授权通知自其上面注明的启用日期开始生效，若该日期早于基金托管人确认收 妥日期的，授权通知自基金托管人确认收妥时生效。授权通知应以原件形式送 达基金托管人。 基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授权 人及相关操作人员以外的任何人泄露，法律法规或有权机关另有要求的除外。 若基金管理人同时向基金托管人出具了资产管理业务统一交易清算授权书 和单个基金产品交易清算授权书的，授权书以以下第（1）种方式为准：⑴统一 授权书。⑵单个基金产品授权书。 （二）指令的内容 指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出场外的资金划拨 及其他款项收付的指令。指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、金额、 账户、大额支付号等执行支付所需内容，加盖预留印鉴。 对于场内业务，基金管理人在运用基金财产开展场内证券交易前，基金管 理人通过基金托管账户与证券资金账户已建立的第三方存管系统在基金托管账 户与证券资金账户之间划款，即银证互转。 （三）指令的发送、确认和执行的时间和程序 基金管理人应按照《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议的 规定，在其合法的经营权限和交易权限内发送指令，被授权人应按照其授权权 限发送指令。指令由“授权通知”确定的被授权人代表基金管理人用传真或邮 件（具体以授权通知书为准）的方式向基金托管人发送，除此之外的传真号或 邮箱发送的指令资产托管人有权拒绝执行。指令正本与传真件或邮件不一致的， 以基金托管人收到的传真件或邮件为准。发送后基金管理人及时通过电话与基 金托管人确认指令内容。基金管理人尽量于划款前 1 个工作日向基金托管人发 送指令并确认。对于要求当天到账的指令，必须在当天 15 ： 00 前向基金托管人 发送， 15 ： 00 之后发送的，基金托管人应尽力执行，但不能保证划账成功。如 果要求当天某一时点到账的指令，则指令需要提前 2 个工作小时发送，并且相 关付款条件已经具备。基金托管人将视付款条件具备时为指令送达时间。对新 股申购网下发行业务，基金管理人应在网下申购缴款日 (T 日 ) 的前一工作日下班 前将指令发送 给基金托管人，指令发送时间最迟不应晚于 T 日上午 10:00 。对 于中国证券登记结算有限责任公司实行 T+0 非担保交收的业务，基金管理人应 在交易日 14 ： 00 前将划款指令发送至基金托管人。 因基金管理人指令传输不及 时，致使资金未能及时划入中国证券登记结算有限责任公司所造成的损失由基 金管理人承担，包括赔偿在该市场引起其他托管客户交易失败、赔偿因占用结 算参与人最低备付金带来的利息损失。基金管理人应确保基金托管人在执行指 令时，基金托管账户有足够的资金余额，在基金资金头寸充足的情况下，基金 托管人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、本协议的指令不得拖延或 拒绝执行。基金管理人应将银行间市场成交单加盖预留印鉴后传真给基金托管 人。对于被授权人发出的指令，基金管理人不得否认其效力。基金托管人依照 “授权通知”规定的方法确认指令的有效后，方可执行指令。基金管理人发送 划款指令时应同时向托管人发送必要的投资合同、费用发票（如有）等划款证 明文件的复印件。但基金托管人仅对管理人提交的划款指令按照本协议约定进 行表面一致性审查，基金托管人不负责审查管理人发送指令同时提交的其他文 件资料的合法性、真实性、完整性和有效性，基金管理人应保证上述文件资料 合法、真实、完整和有效。如因基金管理人提供的上述文件不合法、不真实、 不完整或失去效力而影响基金托管人的审核或给任何第三人带来损失，基金托 管人不承担相关责任。 指令 执行完毕后，基金托管人应 及时通知基金管理人。基金托管人仅根据 基金管理人的授权文件对 指令进行表面相符性 的形式审查， 对其真实性不承担 责任 。 （四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指 令及交割信息错误，指令中重要信息模糊不清或不全，未按照双方约定的传真 号码、邮箱地址或双方书面确认的其他形式发送划款指令等。基金托管人在履 行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时，应视情况暂缓执行或者拒绝执 行，并及时通知基金管理人改正。 （五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序 基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现基金管理人的投资 指令违反有关基金的法律法规、《基金合同》、本协议的规定，如交易未生效， 则不予执行并立即通知基金管理人；如交易已生效，则以书面形式通知基金管 理人限期纠正。基金管理人收到通知后应及时核对，并以约定形式向基金托管 人反馈，由此造成的损失由基金管理人承担。 基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现投资指令有可能违 反法律法规、《基金合同》、本协议的规定，应暂缓执行指令，通知基金管理 人核对并改正。如果基金管理人拒不改正，基金托管人有权向中国证监会报告。 （六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人发送的正常指令执行，应 在发现后及时采取措施予以弥补，给基金管理人、基金财产和基金份额持有人 造成损失的，对由此造成的直接经济损失负赔偿责任。 （七）被授权人的更换 基金管理人撤换被授权人或改变被授权人的权限，必须提前至少三个 工作 日，向基金托管人发出加盖公章的被授权人变更通知原件，注明启用日期，同 时电话通知基金托管人。被授权人变更通知自其上面注明的启用日期起开始生 效。基金管理人对授权通知的内容的修改自启用日期起生效，若该日期早于基 金托管人确认收妥日期的，授权通知自基金托管人确认收妥时生效。 如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授权，并且书面通知基 金托管人，则对于在变更通知的启用日期后该指令发送人员无权发送的指令， 或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任。 七、交易及清算交收安排 （一）选择证券、期货买卖的证券、期货经营机 构 基金管理人应制定选择证券买卖的证券经营机构的标准和程序。 基金管理 人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构 ，由 基金管理人与 基金托管人 及 证券经营机构签订 本基金的证券经纪服务 协议 ，就 基金 参与场内证券 交易 、 结算 等 具体事项另行签订协议 。 基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪机构，并与其签订期 货经纪合同，其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规定执行，若无明确 规定的，可参照有关证券买卖、证券经纪机构选择的规则执行。 （二）基金投资证券后的清算交收安排 （ 1 ） 清算与交割 基金投资于证券发生的所有场外交 易的清算交割，由基金托管人负责根据 相关登记结算公司的结算规则办理；基金投资于证券发生的所有场内交易的清 算交割，由基金管理人负责委托代理证券买卖的证券经营机构根据相关登记结 算公司的结算规则办理。基金托管人负责基金场外买卖证券的清算交收，场外 资金汇划由基金托管人根据基金管理人的场外交易划款指令具体办理。如果因 为基金托管人自身过错在清算上造成基金财产的直接损失，应由基金托管人负 责赔偿；如果因为基金管理人未事先通知基金托管人增加交易单元等事宜，致 使基金托管人接收数据不完整，造成清算差错的责任由基金管理人承担；如果 因 为基金管理人未事先通知需要单独结算的交易，造成基金资产的损失由基金 管理人承担；如果由于基金管理人违反市场操作规则的规定进行超买、超卖及 质押券欠库等原因造成基金投资清算困难和风险的，基金托管人在预清算结束 后应及时通知基金管理人预透支和预欠库事项，基金管理人应保持联系方式畅 通，后续补缴等事宜由基金管理人负责解决，由此给基金托管人、本基金和基 金托管人托管的其他资产造成的直接损失由基金管理人承担。 基金管理人应采取合理、必要措施，确保有足够的资金头寸完成投资交易 资金结算。 （ 2 ） 交易记录、资金和证券账目核对的时间和 方式 1 ） 交易记录的核对 基金管理 人和 基金托管人按日进行 交易记录的 核对。每日对外披露净值之 前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。 如果 因基金管理人过错导致实际 交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会 计核算不完整或不真实，由此导致的损失由基金 管理人承担 。 2 ）资金 账目 的 核对 资金账目按日核实。 3 ）证券账目的核对 基金管理人和 基金托管人 每交易日结束后 核对 基金 证券 账目，确保 双方账 目 相符。基金管理人和基金托管人每月月末 核对 实物证券账目 。 （三）申购、赎回、转换开放式基金的资金清算和数据 传递的时间、程序及托 管协议当事人的责任界定 （ 1 ）基金份额申购、赎回的确认 ，清算由基金管理人 指定的登记机构负责。 （ 2 ）基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传 送给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据 真实性 、准确性、完整性负责。基金托管人应及时查收申购资金的到账情况并 根据基金管理人指令及时划付赎回及转换款项。 （ 3 ）基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净 额交收”的原则，每日 （ T 日：资金交收日，下同 ） 按照托管账户应收资金与 应付资金的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额 。 如存在托管账户净应收额时，基金管理人应在 T 日 16 :00 之前从基金清算账户 划 往 基金托管账户 。如申购净额未能如期到账，基金托管 人应及时通知基金管 理人 采取措施进行催收，由此给基金 造成损失的，由责任方承担。基金管理人 负责向责任方追偿基金的损失。 （4）如存在托管账户净应付额时，基金管理人应在 T 将划款指令发送给基 金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T 日 12:00 之前划往基金清算账户 。基金管理人应及时通知基金托管人划付。若赎 回金额未能如期划拨，由此造成的损失，由责任方承担。基金管理人负责向责 任方追偿基金的损失。 （四）基金收益分配的清算交收安排 （ 1 ） 基金管理人 决定收益分配方案并通知基金 托管人 ，经基金托管人 复 核后公告。 （ 2 ） 基金托管 人和基金管理人 对基金 收益分配进行账务处理 并核对后， 基金管理人 应及时向基金托管人发送分发现金红利的划款指令，基金托管人依 据划款指令在指定划付日及时将资金划至基金管理人指定账户。 （ 3 ） 基金管理人在下达 分红款支付指令时，应给基金托管人留出必需的 划款时间。 八、基金资产净值计算和会计核算 （一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复核 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是按照每 个估值日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到 0.0001元，小数点后第5位四舍五入。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净 值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。 本基金A类基金份额和C类基金份额将分别计算基金份额净值。 基金管理人应每个估值日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或 基金合同的规定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合同》及其他法律、 法规的规定。基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算，基金 托管人复核。基金管理人应于每个估值日交易结束后计算当日的基金资产净值， 以约定方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后，将复核结 果反馈给基金管理人，由基金管理人对基金份额净值予以公布。 本基金按以下方法估值： 1 、证券交易所上市的有价证券的估值 （ 1 ）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂 牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生 重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 以最近交易日的 市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机 构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变 化因素，调整最近交易市价，确定公允价格； （ 2 ）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三 方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值； （ 3 ）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方 估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值； （ 4 ） 交易所上市交易的可转换债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含 的债券 应收利息得到的净价估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环 境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应 收利息得到的净价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考 类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格； （ 5 ）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。 交易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值； （ 6 ）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的 情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日 的公允价值；对于活跃市 场报价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值 日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技 术确定其公允价值。 2 、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： （ 1 ）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌 的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估 值； （ 2 ）首次公开发行未上市的股票、债券，采用估值技术确定公允价值，在 估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； （ 3 ）在发行时明确一定期限 限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、 首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的 股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票， 按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 3 、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供 的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照 第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对 于含投资人回售权的固定收益品种，回售登记期截止日（含当日）后未行使回 售权的按照长待偿期所 对应的价格进行估值。对银行间市场未上市，且第三方 估值机构未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异， 未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。 4 、本基金投资股指期货、国债期货，一般以估值当日结算价进行估值，估 值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交 易日结算价估值。 本基金投资股票期权，根据相关法律法规以及监管部门的规定估值。 5 、同一债券 / 股票同时在两个或两个以上市场交易的，按债券 / 股票所处的 市场分别估值。 6 、如有确凿证据表明按上述方法进行估值 不能客观反映其公允价值的，基 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估 值。 7 、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以 确保基金估值的公平性。 8 、估值计算中涉及港币对人民币汇率的，将依据下列信息提供机构所提供 的汇率为基准：当日中国人民银行公布的人民币与港币的中间价。 税收：对于按照中国法律法规和基金投资境内外股票市场交易互联互通机 制涉及的境外交易场所所在地的法律法规规定应交纳的各项税金，本基金将按 权责发生制原则进行估值；对于因税收规定调整或其他原因导致基金实 际交纳 税金与估算的应交税金有差异的，基金将在相关税金调整日或实际支付日进行 相应的估值调整。 9 、本基金参与融资业务的，按照相关法律法规、监管部门和行业协会的相 关规定进行估值。 10 、本基金投资存托凭证的估值核算，依照国内依法发行上市的股票执行。 11 、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项， 按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、 程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即 通知对方，共同查明原因，双方协商解决。 基金 管理人担任本基金的会计责任方，负责本基金资产净值计算和基金会 计核算。就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后， 仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值 信息 的计算结果对外予以 公布。 （二）净值差错处理 当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由此给基金份额持有人和 基金造成损失的，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责 任，经确认后按以下条款进行赔偿。 （1）本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问 题，如经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建 议执行，由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付； （2）若基金管理人净值计算出错，基金托管人在复核过程中没有发现错误， 基金份额净值出错且造成基金份额持有人损失的，应根据法律法规的规定对投 资者或基金支付赔偿金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，由基金管理 人与基金托管人按照管理费率和托管费率的比例各自承担相应的责任； （3）如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重 新计算和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形， 以基金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失 以及因该交易日基金资产净值计算顺延错误而引起的损失，如能证明基金托管 人计算正确的，由基金管理人负责赔付，否则基金管理人与基金托管人应按照 管理费率和托管费率的比例各自承担相应的责任； 基金管理人或基金托管人按基金合同及托管协议约定的估值方法进行估值 时，所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。 由于不可抗力原因，或由于证券、期货交易所，或第三方估值机构，或证 券登记结算机构等发送的数据错误，或国家会计政策、市场规则变更等非基金 管理人或基金托管人原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、 合理的措施进行检查，仍未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基 金管理人和基金托管人免除赔偿责任，但基金管理人、基金托管人应当积极采 取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。 针对净值差错处理，如果法律法规或证监会有新的规定，则按新的规定执 行；如果行业有通行做法，在不违背法律法规且不损害投资者利益的前提下， 双方应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则重新协商确定处理原则。 （三）暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场或外汇市场遇法定节假日或因其 他原因暂停营业时； 2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协商 确认后，基金管理人应当暂停估值； 4、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 （四）基金会计制度 按国家有关部门制定的会计制度执行。 （五）基金账册的建立 基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一 记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册， 对双方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方 对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。 （六）会计数据和财务指标的核对 双方应每个交易日核对账目，如发现双方的账目存在不符的，基金管理人 和基金托管人必须及时查明原因并纠正，确保核对一致。若当日核对不符，暂 时无法查找到错账的原因而影响到基金净值信息的计算和公告的，以基金管理 人的账册为准。 （七）基金定期报告的编制和复核 基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的 编制，应于每月终了后5个工作日内完成。定期报告文件应按中国证监会的要 求公告。季度报告的编制应于每季度终了后15个工作日内完成并公告。中期报 告在基金会计年度前6个月结束后的两个月内公告；年度报告在会计年度结束 后三个月内公告。 基金管理人在月度报表完成当日，对报表盖章后，以传真或邮件方式将有 关报表提供基金托管人；基金托管人在2个工作日内进行复核，并将复核结果 及时书面通知基金管理人。基金管理人在季度报表完成当日，以约定方式将有 关报表提供基金托管人；基金托管人在5个工作日内进行复核，并将复核结果 反馈给基金管理人。基金管理人在更新招募说明书完成当日，将有关报告提供 基金托管人，基金托管人应及时进行复核，并将复核结果反馈给基金管理人。 基金管理人在中期报告完成当日，将有关报告提供基金托管人，基金托管人在 收到后20日内进行复核，并将复核结果反馈给基金管理人。基金管理人在年度 报告完成当日，将有关报告提供基金托管人，基金托管人在收到后30日内复核， 并将复核结果反馈给基金管理人。基金托管人在复核过程中，发现双方的报表 存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以双 方认可的账务处理方式为准。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公 告之日前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公 告，基金托管人有权就相关情况报证监会备案。 基金托管人在对财务报表、季度报告、中期报告或年度报告复核完毕后， 可以出具复核确认书（盖章）或以其他双方约定的方式确认，以备有权机构对 相关文件审核检查。 九、基金收益分配 基金收益分配是指将本基金的可分配收益根据持有基金份额的数量按比例 向基金份额持有人进行分配。 （一）基金收益分配应该符合基金合同中收益分配原则的规定，具体规定如下： 1、在符合有关基金分红条件的前提下，由基金管理人根据实际情况进行收 益分配，具体分配方案以公告为准，若基金合同生效不满3个月可不进行收益分 配； 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现 金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选 择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 3、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准 日的各类基金份额净值减去该类每单位基金份额收益分配金额后不能低于面 值； 4 、由于基金费用的不同，不同类别的基金份额在收益分配数额方面可能有 所不同，基金管理人可对各类别基金份额分别制定收益分配方案。同一类别的 每一基金份额享有同等分配权； 5、红利再投资获得的基金份额跟随原份额锁定持有期； 6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可对基金 收益分配原则和支付方式进行调整，不需召开基金份额持有人大会，但应于变 更实施日前按照《信息披露办法》的要求在规定媒介公告。 （二）基金收益分配方案的确定与公告 基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人核实后确定，依照 《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。基金管理人向基金托管人下达 收益分配的付款指令，基金托管人按指令将收益分配的全部资金划入基金管理 人的指定账户，并由基金管理人负责分配。基金收益分配方案中应载明截止收 益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比 例、分配方式等内容。 十、基金信息披露 （一）保密义务 除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露办法》、《流动性风险管 理规定》及中国证监会关于基金信息披露的有关规定进行披露以外，基金管理 人和基金托管人对公开披露前的基金信息、从对方获得的业务信息及其他不宜 公开披露的基金信息应予保密，不得向任何第三方泄露。法律法规另有规定的 以及审计需要的除外。 如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务： （1）非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公 开； （2）基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证 监会等监管机构的命令决定所做出的信息披露或公开。 （二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的职责和信息披露程序 基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自 承担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、 彼此监督，保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。 本基金信息披露的文件，包括《基金合同》规定的定期报告、临时报告、 基金净值信息公告及中国证监会规定的其他必要的公告文件，由基金管理人拟 定并公布。 基金托管人应按本协议第八条第（七）款的规定对相关报告进行复核。基 金年度报告中的财务会计报告须经符合《中华人民共和国证券法》规定的会计 师事务所审计后方可披露。 本基金的信息披露应通过符合中国证监会规定媒介披露。 （三）暂停或延迟信息披露的情形 当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金信息： 1、基金投资所涉及的证券、期货交易所或外汇市场遇法定节假日或因其他 原因暂停营业时； 2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金 资产价值时； 3、法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情形。 （四）基金托管人报告 基金托管人应按《基金法》和中国证监会的有关规定出具基金托管情况报 告。基金托管人报告说明该半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基金合 同》的情况，是基金中期报告和年度报告的组成部分。 十一、基金费用 （一）基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.5 % 年费率计提。管理费的计算 方法如下： H ＝ E× 1.5 %÷ 当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，按月支付， 经基金管 理人与基金托管人双方核对无 误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式 于次月前 5 个工作日内从 基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、 休息日或不可抗力 等 ， 支付日期顺延。 费用扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，及时 联系基金托管人协商解决。 （二）基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提。托管费的 计算方法如下： H＝E×0.25%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，按月支付， 经基金管理人与基金托管人双方核 对无 误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式 于次月前 5 个工作日内从 基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、 休息日或不可抗力 等 ， 支付日期顺 延。 费用扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金托 管人协商解决。 （三）基金的销售服务费 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费， C 类基金份额的销售服务费年费 率为 0. 6 0% ，按前一日 C 类基金份额的基金资产净值的 0. 6 0% 年费率计提。 销售服务费的计算方法如下： H ＝ E × 0. 6 0% ÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金 资产净值 销售服务费每日计算，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核对无误后， 自动在次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性划出，经登记机构分别支付给各 个基金销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力等，支付日期顺延。费用 自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金托管人协 商解决。 （四） 基金管理人和基金托管人协商一致并履行适当程序后，可根据基金发展情 况调整基金管理费率、基金托管费率和销售服务费率等相关费率。 基金管理人必须于新的费率实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规 定媒介上公告。 （五）从基金资产中列支基金管理人的管理费、基金托管人的托管费、销售服务 费之外的其他基金费用，应当依据有关法律法规、《基金合同》的规定，按费用 实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付；基金管理人和基 金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处 理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效之前的律 师费、会计师费和信息披露费用等不得从基金财产中列支；基金托管人对不符合 《基金法》、《运作办法》等有关规定以及《基金合同》的其他费用有权拒绝执 行。如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和《基金合 同》、本协议的约定，从基金财产中列支费用，有权要求基金管理人做出书面解 释，如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由，可以拒绝支付。 （六）银行间费用（如有）：基金管理人应根据银行间费用相关法律法规及本 协议约定，将账户开户、结算管理等各项费用列入或摊入当期基金财产运作费 用，经基金管理人和基金托管人核对无误后，由基金管理人授权后划付，基金 管理人收到托管人通知后一个月内未授权划付的，由基金托管人从基金财产中 扣划，无须基金管理人出具指令。基金管理人在此申明已了解基金财产投资会 产生的银行间费用，并确保账户中有足够资金用于银行间费用的支付，如因托 管账户中的资金不足以支付银行间费用影响到指令的执行，基金托管人不承担 由此产生的损失和责任。如基金财产未起始运作，由基金管理人在收到托管人 的缴费通知后完成支付，基金托管人不承担垫付费用义务。 十二、基金份额持有人名册的保管 基金管理人可委托基金登记机构登记和保管基金份额持有人名册。基金份 额持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份额。 基金份额持有人名册，包括基金募集期结束时的基金份额持有人名册、基 金权益登记日的基金份额持有人名册、基金份额持有人大会登记日的基金份额 持有人名册、每年最后一个交易日的基金份额持有人名册，由基金登记机构负 责编制和保管，并对基金份额持有人名册的真实性、完整性和准确性负责。 基金管理人应根据基金托管人的要求定期和不定期向基金托管人提供基金 份额持有人名册。 （一）基金管理人于《基金合同》生效日及《基金合同》终止日后10个工 作日内向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册； （二）基金管理人于基金份额持有人大会权益登记日后5个工作日内向基 金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册； （三）基金管理人于每年最后一个交易日后10个工作日内向基金托管人提 供由登记机构编制的基金份额持有人名册； （四）除上述约定时间外，如果确因业务需要，基金托管人与基金管理人 商议一致后，由基金管理人向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有 人名册。 基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，并定期刻成光盘 备份，保存期限不低于法律法规或监管机构要求的最低年限。基金托管人不得 将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守 保密义务。若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持 有人名册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。 十三、基金有关文件档案的保存 基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关 资料，基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资 料。 基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基 金账册、会计报告、交易记录和重要合同等，保存期限不少于法律法规或监管 机构要求的最低年限。 基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人 处。基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传 真给基金托管人。 基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助接任人接收基 金的有关文件。 十四、基金管理人和基金托管人的更换 （一）基金管理人的更换 （1）基金管理人职责终止的情形 有下列情形之一的，基金管理人职责终止： 1）被依法取消基金管理资格； 2）被基金份额持有人大会解任； 3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； 4）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。 （2）基金管理人的更换程序 1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持有人提名； 2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提名 的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的 三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效； 3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基 金管理人； 4） 备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备 案； 5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份额 持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告； 6）交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务资 料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续， 临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任基金管理人或临时基金管 理人应与基金托管人核对基金资产总值和净值； 7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务 所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审 计费用从基金财产中列支； 8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求， 应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。 （二）基金托管人的更换 （1）基金托管人职责终止的情形 有下列情形之一的，基金托管人职责终止： 1）被依法取消基金托管资格； 2）被基金份额持有人大会解任； 3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； 4）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。 （2）基金托管人的更换程序 1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持有人提名； 2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被提名 的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的 三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效； 3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基 金托管人； 4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备案； 5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份额 持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告； 6）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务 资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者临 时基金托管人应当及时接收。新任基金托管人或临时基金托管人应与基金管理 人核对基金资产总值和净值； 7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务 所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审 计费用从基金财产中列支。 （三）基金管理人与基金托管人同时更换 1）提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金 总份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人； 2）基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行； 3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托 管人的基金份额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在规 定媒介上联合公告。 （四）新任基金管理人或临时基金管理人接收基金管理业务，或新任基金托管 人或临时基金托管人接收基金财产和基金托管业务前，原基金管理人或原基金 托管人应继续履行相关职责，并保证不做出对基金份额持有人的利益造成损害 的行为。原基金管理人或原基金托管人在继续履行相关职责期间，仍有权按照 基金合同的规定收取基金管理费或基金托管费。 （五）本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定，凡是直接 引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管规则修改导致相关内 容被取消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致报监管机关并提前公告 后，可直接对相应内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。 十五、禁止行为 本协议项下的基金管理人和基金托管人禁止行为如下： （一）《基金法》第二十条、第三十八条禁止的行为。 （二）除非法律法规及中国证监会另有规定，托管协议当事人不得用基金 财产从事《基金法》第七十三条禁止的投资或活动。 （三）除《基金法》及其他有关法规、《基金合同》及中国证监会另有规定， 基金管 理人、基金托管人不得利用基金财产为自身和任何第三人谋取利益。 （四）基金管理人与基金托管人对基金运作过程中任何尚未按有关法规规 定的方式公开披露的信息，不得对他人泄露。 （五）基金管理人不得在资金头寸不足的情况下，向基金托管人发送划款 指令。 （六）在资金头寸充足且为基金托管人执行指令留出足够时间的情况下， 基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、本协议的指令不得拖延 或拒绝执行。 （七）除根据基金管理人指令或《基金合同》另有规定的，基金托管人不 得动用或处分基金财产。 （八）基金管理人与基金托管人不得为同 一机构，不得相互出资或者持有 股份。基金托管人、基金管理人应在行政上、财务上互相独立，其高级基金管 理人员或其他从业人员不得相互兼职。 （九）《基金合同》投资限制中禁止投资的行为。 （十）法律法规、《基金合同》和本协议禁止的其他行为。 法律法规和监管部门取消或变更上述禁止性规定的，则本基金不受上述 相关限制或按照调整后的规定执行。 十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 （一）基金托管协议的变更 本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议， 其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。修改后的新协议，应报中国证 监会备案。 （二）基金托管协议的终止 （1）《基金合同》终止； （2）基金托管人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金托管资格或因 其他事由造成其他基金托管人接管基金财产； （3）基金管理人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金管理资格或因 其他事由造成其他基金管理人接管基金管理权； （4）发生《基金法》、《销售办法》、《运作办法》或其他法律法规规定 的终止事项。 （三）基金财产的清算 （1）基金财产清算小组 在基金财产清算小组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照 《基金合同》和本协议的规定继续履行保护基金资产安全的职责。 1）基金财产清算小组：自出现基金合同的终止事由之日起30个工作日内 成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进 行基金清算。 2）基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托 管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师组成。基金财 产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3）基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 （2）基金财产清算程序 1）基金财产清算小组成立后，由基金财产清算小组统一接管基金； 2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 3）对基金财产进行估值和变现； 4）制作清算报告； 5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报 告出具法律意见书； 6）将清算报告报中国证监会备案并公告； 7）对基金剩余财产进行分配。 基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而 不能及时变现、结算保证金相关规定等客观因素，清算期限相应顺延。 （3）清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合 理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。 （4）基金剩余财产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基 金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按各类基金份额资产净值 的比例确定剩余财产在各类基金份额中的分配比例，并在各类基金份额可分配 的剩余财产范围内按各类别基金份额持有人持有的该类基金份额比例进行分 配。同一类别的基金份额持有人对基金财产清算后本类别基金份额的剩余资产 具有同等的分配权 。 （5）基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告。基金财产清算小组做出的清算报告 经符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计、律师事务所出具法 律意见书后，报中国证监会备案并公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载 在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 基金财产清算报告报中国证监会备案后按照《信息披露办法》的规定由基金 财产清算小组进行公告。 （6）基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法 规规定的最低期限。 十七、违约责任 （一）基金管理人或基金托管人不履行本协议或履行本协议不符 合约定的，应 当承担违约责任。 （二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》规 定或者本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分 别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额持有 人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。对任何损失的赔偿，仅限于直接经济 损失。但是发生下列情况，当事人免责： 1、不可抗力； 2、基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的 规定作为或不作为而造成的损失等； 3、基金管理人按照基金合同约定的投资原则投资或不投资造成的损失等； 4、基金托管人对于存放在基金托管人之外的基金财产的任何损失、及基于 从第三方机构（包括但不限于证券交易所、期货交易所等）合法获得的信息及 合理信赖上述信息而操作导致基金财产的任何损失等。 如果由于本协议一方当事人（“违约方”）的违约行为给基金资产或基金 投资者造成损失，而另一方当事人（“守约方”）赔偿了基金资产或基金投资 者的损失，则守约方有权向违约方追索由此遭受的所有直接损失。 当事人一方违约，另一方在职责范围内有义务及时采取必要的措施，尽力 防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大的损 失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。 由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金管 理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能 发现该错误的，由此造成基金资产或基金投资者损失，基金管理人和基金托管 人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除或 减轻由此造成的影响。 （三）托管协议当事人违反托管协议，给另一方当事人造成损失的，应承担赔 偿责任。 （四）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保护 基 金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。 十八、争议解决方式 相关各方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，应 通过友好协商或者调解解决。托管协议当事人不愿通过协商、调解解决或者协 商、调解不成的，任何一方当事人均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委 员会 ，根据该会当时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁的地点在北京，仲裁裁决 是终局的，并对相关各方当事人均有约束力，仲裁费由败诉方承担，除非仲裁 裁决另有决定。 争议处理期间，相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继 续忠实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和本协议规定的义务，维护基金份额 持有人的合法权益。 本协议受中华人民共和国法律（为本协议之目的，在此不包括香港、澳门 特别行政区和台湾地区的有关规定）管辖。 十九、基金托管协议的效力 （一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的基金托管协议草 案，应经托管协议当事人双方加盖公章（基金托管人可加盖托管业务合同专用 章）以及双方法定代表人或授权代表签字或加盖名章，协议当事人双方根据中 国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以报中国证监会注册的文本为正 式文本。 （二）基金托管协议 自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之 日起生效。《基金合同》是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文 件，基金托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会 备案并公告之日止。 （三）基金托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。 （四）基金托管协议一式三份，除上报 有关监管机构一式 一 份外 ，基金管理人（未完）  |