[中报]易成新能:2021年半年度报告及摘要、2021年半年度计提减值准备的公告、2021年第三季度报告更正
原标题:易成新能:关于2021年半年度报告及摘要、2021年半年度计提减值准备的公告、2021年第三季度报告更正的公告 证券代码：300080 证券简称：易成新能 公告编号：2021－115 河南易成新能源股份有限公司 关于2021年半年度报告及摘要、2021年半年度计提 减值准备的公告、2021年第三季度报告更正的公告 本公司及全体董事会成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 河南易成新能源股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年8月27日披露 了《2021年半年度报告》、《2021年半年度报告摘要》及《2021年半年度计提减 值准备的公告》，2021年10月27日披露了《2021年第三季度报告》。 经公司核查，发现存在以下错误： 一、公司全资子公司开封平煤新型炭材料科技有限公司(以下简称“开封炭 素”)，2021年4月27日收到开封市国库支付中心支付的政府补助资金14,530,000 元，2021年9月进行账务处理，导致公司2021年半年度报告利润总额少记 14,530,000元。 二、开封炭素为抚顺特殊钢股份有限公司(以下简称“抚顺特钢”)债权人， 按照抚顺特钢重整方案确定的折股比例，开封炭素债权折合抚顺特钢股票 1,019,530股。2021年4月14日，开封炭素证券账户实际收到上述股票，至2021 年9月14日进行账务处理，导致公司2021年半年度报告利润总额少记 8,074,679.21元。 三、2021年6月，开封炭素在二级市场减持抚顺特钢股票，取得收益为 7,654,775.56元，导致公司2021年半年度报告利润总额少记7,654,775.56元。 现公司对《2021年半年度报告》、《2021年半年度报告摘要》、《2021年半 年度计提减值准备的公告》、《2021年第三季度报告》相关数据更正如下： 一、《2021年半年度报告》更正情况 （一）“第二节 公司简介和主要财务指标”之“四、公司主要会计数据和财 务指标”更正如下： 更正前： 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 归属于上市公司股东的净利润（元） 12,454,083.24 16,398,482.35 -24.05% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润（元） -32,080,704.78 -20,319,920.92 -57.88% 经营活动产生的现金流量净额（元） 1,766,695.11 56,578,148.07 -96.88% 基本每股收益（元/股） 0.0060 0.0081 -25.93% 稀释每股收益（元/股） 0.0060 0.0081 -25.93% 加权平均净资产收益率 0.26% 0.35% -0.09% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 9,701,905,413.28 9,393,964,970.98 3.28% 归属于上市公司股东的净资产（元） 4,852,805,610.57 4,837,011,339.56 0.33% 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0058 更正后： 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 归属于上市公司股东的净利润（元） 41,555,073.47 16,398,482.35 153.41% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润（元） -33,230,416.23 -20,319,920.92 -63.54% 经营活动产生的现金流量净额（元） 16,296,695.11 56,578,148.07 -71.20% 基本每股收益（元/股） 0.0200 0.0081 146.91% 稀释每股收益（元/股） 0.0200 0.0081 146.91% 加权平均净资产收益率 0.86% 0.35% 0.51% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 9,731,006,403.51 9,393,964,970.98 3.59% 归属于上市公司股东的净资产（元） 4,881,906,600.80 4,837,011,339.56 0.93% 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0192 （二）“第二节 公司简介和主要财务指标”之“六、非经常性损益项目及 金额”更正如下： 更正前： 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量 享受的政府补助除外） 6,355,832.62 合计 44,534,788.02 -- 更正后： 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量 享受的政府补助除外） 20,885,832.62 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生 金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投 资取得的投资收益 15,720,701.68 合计 74,785,489.70 -- （三）“第三节 管理层讨论与分析”之“三、主营业务分析”更正如下： 更正前： 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 管理费用 102,537,878.77 103,570,677.07 -1.00% 无重大变化 财务费用 50,485,357.00 29,953,516.04 68.55% 本期拓展融资渠道，融资费用增加影响 所得税费用 3,046,916.33 17,102,958.32 -82.18% 利润总额减少，所得税费用减少 研发投入 47,443,584.51 46,085,441.02 2.95% 无重大变化 经营活动产生的现金流量净额 1,766,695.11 56,578,148.07 -96.88% 本期销售回款减少，及购买材料减少共 同影响 现金及现金等价物净增加额 -452,700,639.41 -57,906,826.84 681.77% 更正后： 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 管理费用 102,529,803.77 103,570,677.07 -1.00% 无重大变化 财务费用 50,484,678.91 29,953,516.04 68.54% 本期拓展融资渠道，融资费用增加影响 所得税费用 4,205,380.87 17,102,958.32 -75.41% 利润总额减少，所得税费用减少 研发投入 47,443,584.51 46,085,441.02 2.95% 无重大变化 经营活动产生的现金流量净额 16,296,695.11 56,578,148.07 -71.20% 本期销售回款减少，及购买材料减少共同影 响 现金及现金等价物净增加额 -438,170,639.41 -57,906,826.84 656.68% （四）“第三节 管理层讨论与分析”之“四、非主营业务分析”更正如下： 更正前： 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 1,056,381.15 22.29% 权益法核算的长期股权投资影响 否 资产减值 -20,819,441.20 -439.21% 本期计提坏账准备及转回存货跌价 准备影响 否 营业外收入 540,240.13 11.40% 否 营业外支出 749,491.95 15.81% 否 更正后： 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 16,777,082.83 47.94% 主要为本期出售交易性金融资产影响 否 资产减值 -20,819,441.20 -59.48% 本期计提坏账准备及转回存货跌价准 备影响 否 营业外收入 540,240.13 1.54% 否 营业外支出 749,491.95 2.14% 否 （五）“第三节 管理层讨论与分析”之“五、资产、负债状况分析”之“1、 资产构成重大变动情况”更正如下： 更正前： 本报告期末 上年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 2,066,811,945.91 21.30% 2,097,482,157.11 22.33% -1.03% 应收账款 471,518,476.20 4.86% 345,435,180.27 3.68% 1.18% 合同资产 1,519,925.73 0.02% 1,519,925.73 0.02% 0.00% 存货 1,325,621,637.87 13.66% 1,056,506,071.97 11.25% 2.41% 投资性房地产 0.00% 长期股权投资 65,118,736.40 0.67% 64,625,442.82 0.69% -0.02% 固定资产 3,339,075,026.22 34.42% 3,666,582,377.95 39.03% -4.61% 本期出售金刚线设备影响 在建工程 839,644,916.64 8.65% 747,463,721.90 7.96% 0.69% 本期新增在建项目影响 使用权资产 0.00% 0.00% 短期借款 1,208,000,000.00 12.45% 1,209,000,000.00 12.87% -0.42% 合同负债 33,544,006.47 0.35% 47,462,952.01 0.51% -0.16% 更正后： 本报告期末 上年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 2,097,071,400.68 21.55% 2,097,482,157.11 22.33% -0.78% 应收账款 471,518,476.20 4.85% 345,435,180.27 3.68% 1.17% 合同资产 1,519,925.73 0.02% 1,519,925.73 0.02% 0.00% 存货 1,325,621,637.87 13.62% 1,056,506,071.97 11.25% 2.37% 投资性房地产 0.00% 长期股权投资 65,118,736.40 0.67% 64,625,442.82 0.69% -0.02% 固定资产 3,339,075,026.22 34.31% 3,666,582,377.95 39.03% -4.72% 本期出售金刚线设备影 响 在建工程 839,644,916.64 8.63% 747,463,721.90 7.96% 0.67% 本期新增在建项目影响 使用权资产 0.00% 0.00% 短期借款 1,208,000,000.00 12.41% 1,209,000,000.00 12.87% -0.46% 合同负债 33,544,006.47 0.34% 47,462,952.01 0.51% -0.17% （六）“第三节 管理层讨论与分析”之“七、重大资产和股权出售”之“1、 出售重大资产情况”更正如下： 更正前： 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 （注3） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 资产出 售定价 原则 是 否 为 关 联 交 易 与交 易对 方的 关联 关系 （适 用关 联交 易情 形） 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 是否按 计划如 期实施， 如未按 计划实 施，应当 说明原 因及公 司已采 取的措 施 披露 日期 披露索引 中国平 煤神马 能源化 工集团 金刚线 设备 2021.3.31 18,139.37 -517.07 产生利 润 3963.98万元 2,341.03% 评估价 是 控股 股东 是 是 是 2021 年04 月03 日 巨潮资讯 （www.cninfo. com.cn）关于 调整《资产置 有限责 任公司 换支付方式》 之补充协议暨 资产置换的进 展公告 更正后： 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 （注3） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 是否按 计划如 期实 施，如 未按计 划实 施，应 当说明 原因及 公司已 采取的 措施 披露日 期 披露索 引 中国平 煤神马 能源化 工集团 有限责 任公司 金刚线 设备 2021.3.31 18,139.37 -517.07 产生利 润 3963.98万元 128.72% 评估价 是 控股股 东 是 是 是 2021年 04月 03日 巨潮资 讯 （www.cninfo. com.cn）关于 调整 《资产 置换支 付方 式》之 补充协 议暨资 产置换 的进展 公告 （七）“第三节 管理层讨论与分析”之“八、主要控股参股公司分析”更 正如下： 更正前： 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 开封平煤新 子公司 炭素制品的生产、批发、零 584,321,9 4,796,351, 3,611,376,0 621,467,159 -14,786,87 -14,869,76 型炭材料科 技有限公司 售、代购、代销 80 922.95 80.16 .24 0.86 7.04 更正后： 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 开封平煤新 型炭材料科 技有限公司 子公司 炭素制品的 生产、批发、 零售、代购、 代销 584,321,980 4,795,193,458.41 3,625,947,070.39 621,467,159.24 942,583.91 -298,776.81 （八）“第六节 重要事项”之“二、控股股东及其他关联方对上市公司的 非经营性占用资金情况”更正如下： 更正前： 股东或 关联人 名称 关联关 系 占用时 间 发生原 因 期初数 报告期 新增占 用金额 占最近 一期经 审计净 资产的 比例 报告期 偿还总 金额 期末数 占最近 一期经 审计净 资产的 比例 截至半 年报披 露日余 额 预计偿 还方式 预计偿 还金额 预计偿 还时间 （月份） 平顶山 易成新 材料有 限公司 其他关 联方 2021.6 代垫款 项 0 223 0.03% 223 0 合计 0 223 0.03% 223 0 0.00% 0 -- 0 -- 更正后： 股东或 关联人 名称 关联关 系 占用时 间 发生原 因 期初数 报告期 新增占 用金额 占最近 一期经 审计净 资产的 比例 报告期 偿还总 金额 期末数 占最近 一期经 审计净 资产的 比例 截至半 年报披 露日余 额 预计偿 还方式 预计偿 还金额 预计偿 还时间 （月份） 平顶山 易成新 材料有 限公司 其他关 联方 2021.6 代垫款 项 223 0.05% 223 合计 0 223 0.05% 223 0 0.00% 0 -- 0 -- （九）“第六节 重要事项”之“十二、重大合同及其履行情况” 之“2、 重大担保”更正如下： 更正前： 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 14.42% 更正后： 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 14.34% （十）“第九节 债券相关情况”之“六、截至报告期末公司近两年的主要 会计数据和财务指标”更正如下： 更正前： 项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减 流动比率 132.23% 109.30% 22.93% 资产负债率 44.00% 43.94% 0.06% 速动比率 94.96% 82.43% 12.53% 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 扣除非经常性损益后净利润 -4,284.15 -2,058.66 108.10% EBITDA全部债务比 12.60% 11.58% 1.02% 利息保障倍数 1.08 1.72 -37.21% 现金利息保障倍数 1.11 3.5 -68.29% EBITDA利息保障倍数 4.23 4.89 -13.50% 更正后： 项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减 流动比率 133.08% 109.30% 23.78% 资产负债率 43.86% 43.94% -0.08% 速动比率 95.81% 82.43% 13.38% 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 扣除非经常性损益后净利润 -4,399.12 -2,058.66 113.69% EBITDA全部债务比 14.04% 11.58% 2.46% 利息保障倍数 1.56 1.72 -9.30% 现金利息保障倍数 1.41 3.5 -59.71% EBITDA利息保障倍数 4.71 4.89 -3.68% （十）“第十节 财务报告”之“二、财务报表” 之“1、合并资产负债表” 更正如下： 更正前： 项目 2021年6月30日 2020年12月31日 流动资产： 货币资金 2,066,811,945.91 2,097,482,157.11 流动资产合计 4,703,131,761.57 4,298,658,807.43 递延所得税资产 147,126,615.37 141,073,966.74 非流动资产合计 4,998,773,651.71 5,095,306,163.55 资产总计 9,701,905,413.28 9,393,964,970.98 未分配利润 1,853,717,524.10 1,841,263,440.86 归属于母公司所有者权益合计 4,852,805,610.57 4,837,011,339.56 所有者权益合计 5,433,513,003.80 5,266,243,469.47 负债和所有者权益总计 9,701,905,413.28 9,393,964,970.98 更正后： 项目 2021年6月30日 2020年12月31日 流动资产： 货币资金 2,097,071,400.68 2,097,482,157.11 流动资产合计 4,733,391,216.34 4,298,658,807.43 递延所得税资产 145,968,150.83 141,073,966.74 非流动资产合计 4,997,615,187.17 5,095,306,163.55 资产总计 9,731,006,403.51 9,393,964,970.98 未分配利润 1,882,818,514.33 1,841,263,440.86 归属于母公司所有者权益合计 4,881,906,600.80 4,837,011,339.56 所有者权益合计 5,462,613,994.03 5,266,243,469.47 负债和所有者权益总计 9,731,006,403.51 9,393,964,970.98 （十一）“第十节 财务报告”之“二、财务报表” 之“3、合并利润表” 更正如下： 更正前： 项目 2021年半年度 2020年半年度 二、营业总成本 2,801,583,208.30 1,663,349,936.96 管理费用 102,537,878.77 103,570,677.07 财务费用 50,485,357.00 29,953,516.04 利息收入 19,750,974.56 8,263,990.62 加：其他收益 6,355,832.62 10,256,750.35 投资收益（损失以“－”号填列） 1,056,381.15 707,483.10 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,949,432.70 -1,135,005.72 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,740,180.88 33,234,757.76 减：所得税费用 3,046,916.33 17,102,958.32 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,693,264.55 16,131,799.44 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 1,693,264.55 16,131,799.44 （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 12,454,083.24 16,398,482.35 七、综合收益总额 1,693,264.55 16,131,799.44 归属于母公司所有者的综合收益总额 12,454,083.24 16,398,482.35 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.0060 0.0081 （二）稀释每股收益 0.0060 0.0081 更正后： 项目 2021年半年度 2020年半年度 二、营业总成本 2,801,574,455.21 1,663,349,936.96 管理费用 102,529,803.77 103,570,677.07 财务费用 50,484,678.91 29,953,516.04 利息收入 19,751,652.65 8,263,990.62 加：其他收益 20,885,832.62 10,256,750.35 投资收益（损失以“－”号填列） 16,777,082.83 707,483.10 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 35,208,887.47 -1,135,005.72 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 34,999,635.65 33,234,757.76 减：所得税费用 4,205,380.87 17,102,958.32 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,794,254.78 16,131,799.44 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 30,794,254.78 16,131,799.44 （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 41,555,073.47 16,398,482.35 七、综合收益总额 30,794,254.78 16,131,799.44 归属于母公司所有者的综合收益总额 41,555,073.47 16,398,482.35 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.0200 0.0081 （二）稀释每股收益 0.0200 0.0081 （十二）“第十节 财务报告”之“二、财务报表” 之“5、合并现金流量表” 更正如下： 更正前： 项目 2021年半年度 2020年半年度 收到其他与经营活动有关的现金 69,363,895.18 32,329,711.61 经营活动现金流入小计 1,195,736,079.89 1,421,366,880.57 经营活动产生的现金流量净额 1,766,695.11 56,578,148.07 五、现金及现金等价物净增加额 -452,700,639.41 -57,906,826.84 六、期末现金及现金等价物余额 1,026,865,387.95 1,547,463,871.73 更正后： 项目 2021年半年度 2020年半年度 收到其他与经营活动有关的现金 83,893,895.18 32,329,711.61 经营活动现金流入小计 1,210,266,079.89 1,421,366,880.57 经营活动产生的现金流量净额 16,296,695.11 56,578,148.07 五、现金及现金等价物净增加额 -438,170,639.41 -57,906,826.84 六、期末现金及现金等价物余额 1,041,395,387.95 1,547,463,871.73 （十三）“第十节 财务报告”之“二、财务报表” 之“7、合并所有者权 益变动表”更正如下： 更正前： 项目 2021年半年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 4,549,137.84 -1,208,950.07 12,454,083.24 15,794,271.01 151,475,263.32 167,269,534.33 （一）综合收益 总额 12,454,083.24 12,454,083.24 -10,760,818.69 1,693,264.55 四、本期期末余 额 2,081,139,323.00 16,045,824.56 876,958,920.07 -20,649,617.12 2,259,599.54 43,334,036.42 1,853,717,524.10 4,852,805,610.57 580,707,393.23 5,433,513,003.80 更正后： 项目 2021年半年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 4,549,137.84 -1,208,950.07 41,555,073.47 44,895,261.24 151,475,263.32 196,370,524.56 （一）综合收益 总额 41,555,073.47 41,555,073.47 -10,760,818.69 30,794,254.78 四、本期期末余 额 2,081,139,323.00 16,045,824.56 876,958,920.07 -20,649,617.12 2,259,599.54 43,334,036.42 1,882,818,514.33 4,881,906,600.80 580,707,393.23 5,462,613,994.03 （十四）“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释” 之“1、 货币资金”更正如下： 更正前： 项目 期末余额 期初余额 银行存款 1,026,865,387.95 1,480,072,156.31 其他货币资金 1,039,946,557.96 617,410,000.80 合计 2,066,811,945.91 2,097,482,157.11 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项 总额 1,039,946,557.96 617,916,129.75 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 期末金额 期初金额 合计 1,039,946,557.96 617,916,129.75 更正后： 项目 期末余额 期初余额 银行存款 1,041,395,387.95 1,480,072,156.31 其他货币资金 1,055,676,012.73 617,410,000.80 合计 2,097,071,400.68 2,097,482,157.11 因抵押、质押或冻结等对使用 有限制的款项总额 1,055,676,012.73 617,916,129.75 其中受限的货币资金明细如下： 项目 期末金额 期初余额 存出投资款 15,729,454.77 合计 1,055,676,012.73 617,916,129.75 （十五）“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释” 之“5、 应收账款” 之“（1）应收账款分类披露”更正如下： 更正前： 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 98,695,710.11 14.42% 98,695,710.11 100.00% 98,695,710.11 18.21% 98,695,710.11 100.00% 其中： 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的应收账款 11,172,457.00 1.63% 11,172,457.00 100.00% 11,172,457.00 2.06% 11,172,457.00 100.00% 合计 684,502,481.63 100.00% 212,984,005.43 31.12% 471,518,476.20 541,858,014.75 100.00% 196,422,834.48 36.25% 345,435,180.27 按单项计提坏账准备：98,695,710.11元 按账龄披露 单位：元 账龄 期末余额 3年以上 175,242,503.34 5年以上 26,790,878.73 合计 684,502,481.63 更正后： 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 90,972,613.18 13.44% 90,972,613.18 100.00% 98,695,710.11 18.21% 98,695,710.11 100.00% 其中： 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的应收账款 3,449,360.07 0.51% 3,449,360.07 100.00% 11,172,457.00 2.06% 11,172,457.00 100.00% 合计 676,779,384.70 100.00% 205,260,908.50 30.33% 471,518,476.20 541,858,014.75 100.00% 196,422,834.48 36.25% 345,435,180.27 按单项计提坏账准备：90,972,613.18元 按账龄披露 单位：元 账龄 期末余额 3年以上 167,519,406.41 5年以上 19,067,781.80 合计 676,779,384.70 （十六）“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“5、应 收账款”之“（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况”更正如下： 更正前： 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提的坏账准备 98,695,710.11 98,695,710.11 合计 196,422,834.48 16,561,170.95 212,984,005.43 更正后： 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提的坏账准备 98,695,710.11 7,723,096.93 90,972,613.18 合计 196,422,834.48 16,561,170.95 7,723,096.93 205,260,908.50 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 抚顺特殊钢股份有限公司 7,723,096.93 债务重组 合计 7,723,096.93 -- （十七）“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释” 之“5、应 收账款” 之“（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况”更正如 下： 更正前： 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 单位一 69,585,601.22 10.17% 3,479,280.06 单位二 59,799,703.00 8.74% 4,685,926.82 单位三 53,742,518.44 7.85% 4,995,762.39 单位四 42,416,588.03 6.20% 2,120,829.40 单位五 41,962,120.00 6.13% 41,962,120.00 合计 267,506,530.69 39.09% 更正后： 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 单位一 69,585,601.22 10.28% 3,479,280.06 单位二 59,799,703.00 8.84% 4,685,926.82 单位三 53,742,518.44 7.94% 4,995,762.39 单位四 42,416,588.03 6.27% 2,120,829.40 单位五 41,962,120.00 6.20% 41,962,120.00 合计 267,506,530.69 39.53% （十八）“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释” 之“30、 递延所得税资产/递延所得税负债” 之“（1）未经抵销的递延所得税资产”更 正如下： 更正前： 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 298,054,108.03 56,826,986.28 292,604,490.78 54,135,969.02 合计 814,852,066.12 147,126,615.37 796,555,923.41 141,073,966.74 更正后： 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 290,331,011.10 55,668,521.74 292,604,490.78 54,135,969.02 合计 807,128,969.19 145,968,150.83 796,555,923.41 141,073,966.74 （十九）“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释” 之“60、 未分配利润”更正如下： 更正前： 项目 本期 上期 加：本期归属于母公司所有者的净利润 12,454,083.24 -45,468,009.85 期末未分配利润 1,853,717,524.10 1,841,263,440.86 更正后： 项目 本期 上期 加：本期归属于母公司所有者的净利润 41,555,073.47 -45,468,009.85 期末未分配利润 1,882,818,514.33 1,841,263,440.86 （二十）“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释” 之“64、 管理费用”更正如下： 更正前： 项目 本期发生额 上期发生额 其他费用 19,142,034.57 14,207,595.44 合计 102,537,878.77 103,570,677.07 更正后： 项目 本期发生额 上期发生额 其他费用 19,133,959.57 14,207,595.44 合计 102,529,803.77 103,570,677.07 （二十一）“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释” 之“66、 财务费用”更正如下： 更正前： 项目 本期发生额 上期发生额 减：利息收入 19,750,974.56 8,263,990.62 合计 50,485,357.00 29,953,516.04 更正后： 项目 本期发生额 上期发生额 减：利息收入 19,751,652.65 8,263,990.62 合计 50,484,678.91 29,953,516.04 （二十二）“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释” 之“67、 其他收益”更正如下： 更正前： 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 6,220,290.29 10,148,236.51 合计 6,355,832.62 10,256,750.35 更正后： 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 20,750,290.29 10,148,236.51 合计 20,885,832.62 10,256,750.35 （二十三）“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释” 之“68、 投资收益”更正如下： 更正前： 项目 本期发生额 上期发生额 合计 1,056,381.15 707,483.10 更正后： 项目 本期发生额 上期发生额 处置交易性金融资产取得的投资收益 15,720,701.68 合计 16,777,082.83 707,483.10 （二十四）“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释” 之“76、 所得税费用” 之“（1）所得税费用表”更正如下： 更正前： 项目 本期发生额 上期发生额 递延所得税费用 -6,052,648.63 473,092.00 合计 3,046,916.33 17,102,958.32 更正后： 项目 本期发生额 上期发生额 递延所得税费用 -4,894,184.09 473,092.00 合计 4,205,380.87 17,102,958.32 （二十五）“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释” 之“76、 所得税费用” 之“（2）会计利润与所得税费用调整过程”更正如下： 更正前： 项目 本期发生额 利润总额 4,740,180.88 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,185,045.22 子公司适用不同税率的影响 -1,558,466.94 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 -9,013,792.77 所得税费用 3,046,916.33 更正后： 项目 本期发生额 利润总额 34,999,635.65 按法定/适用税率计算的所得税费用 8,749,908.91 子公司适用不同税率的影响 -4,584,412.42 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 -12,394,246.44 所得税费用 4,205,380.87 （二十六）“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释” 之“78、 现金流量表项目” 之“（1）收到的其他与经营活动有关的现金”更正如下： 更正前： 项目 本期发生额 上期发生额 收补贴收入 2,255,462.23 4,861,020.02 合计 69,363,895.18 32,329,711.61 更正后： 项目 本期发生额 上期发生额 收补贴收入 16,785,462.23 4,861,020.02 合计 83,893,895.18 32,329,711.61 （二十七）“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释” 之“79、 现金流量表补充资料” 之“（1）现金流量表补充资料”更正如下： 更正前： 补充资料 本期金额 上期金额 净利润 1,693,264.55 16,131,799.44 财务费用（收益以“－”号填列） 69,455,811.92 45,983,735.99 投资损失（收益以“－”号填列） -1,056,381.15 -707,483.10 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -6,052,648.63 473,092.00 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -187,936,948.40 83,194,464.09 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 97,038,060.71 -169,658,281.66 经营活动产生的现金流量净额 1,766,695.11 56,578,148.07 现金的期末余额 1,026,865,387.95 1,547,463,871.73 现金及现金等价物净增加额 -452,700,639.41 -57,906,826.84 更正后： 补充资料 本期金额 上期金额 净利润 30,794,254.78 16,131,799.44 财务费用（收益以“－”号填列） 69,455,811.92 45,983,735.99 投资损失（收益以“－”号填列） -16,777,082.83 -707,483.10 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -4,894,184.09 473,092.00 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -180,213,851.47 83,194,464.09 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 89,306,210.69 -169,658,281.66 其他 经营活动产生的现金流量净额 16,296,695.11 56,578,148.07 现金的期末余额 1,041,395,387.95 1,547,463,871.73 现金及现金等价物净增加额 -438,170,639.41 -57,906,826.84 （二十八）“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释” 之“79、 现金流量表补充资料” 之“（4）现金和现金等价物的构成”更正如下： 更正前： 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,026,865,387.95 1,479,566,027.36 可随时用于支付的银行存款 1,026,865,387.95 1,479,566,027.36 三、期末现金及现金等价物余额 1,026,865,387.95 1,479,566,027.36 更正后： 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,041,395,387.95 1,479,566,027.36 可随时用于支付的银行存款 1,041,395,387.95 1,479,566,027.36 三、期末现金及现金等价物余额 1,041,395,387.95 1,479,566,027.36 （二十九）“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释” 之“81、 所有权或使用权受到限制的资产” 更正如下： 更正前： 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,039,946,557.96 银行承兑汇票、信用证保证金、质押保证金 合计 2,153,924,060.31 -- 更正后： 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,055,676,012.73 银行承兑汇票、信用证保证金、质押保 证金、存出保证金 合计 2,169,653,515.08 -- （三十）“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释” 之“84、 政府补助” 之“（1）政府补助基本情况” 更正如下： 更正前： 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 合计 6,220,290.29 6,220,290.29 更正后： 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 开封市新经济增长点奖励 10,000,000.00 其他收益 10,000,000.00 开封市支持企业市场推广奖励 2,800,000.00 其他收益 2,800,000.00 开封市绿色化改造项目奖励 （未完）  |