易方达中证500ETF联接A : 易方达中证500交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新的招募说明书
原标题:易方达中证500ETF联接A : 易方达中证500交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新的招募说明书 易方达中证 500交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接基金 更新的招募说明书 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 二〇二一年十一月 重要提示 1、本基金根据 2019年 2月 2日中国证券监督管理委员会《关于准予易方达中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金注册的批复》（证监许可【 2019】187号） 进行募集，本基金基金合同于 2019年 3月 20日正式生效。 2、基金管理人保证《招募说明书》的内容真实、准确、完整。本基金经中国证监会 注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投资价值、市场前景和 收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保 证基金一定盈利，也不保证最低收益。 3、本基金标的指数为中证 500指数。 （1）指数样本空间 同沪深 300指数的样本空间。 （2）选样方法 1）在样本空间中剔除沪深 300指数样本以及过去一年日均总市值排名前 300的证券； 2）对样本空间内剩余证券按照过去一年日均成交金额由高到低排名，剔除排名后 20%的证 券； 3）将剩余证券按照过去一年日均总市值由高到低进行排名，选取排名前 500的证券 作为指数样本。 （3）指数计算 指数计算公式为：报告期指数 =报告期样本的调整市值 /除数 ×1000。其中，调整市值 ＝Σ（证券价格 ×调整股本数）。调整股本数的计算方法、除数修正方法参见计算与维护 细则。 有关标的指数具体编制方案及成份股信息详见中证指数有限公司网站，网址： www.csindex.com.cn。 4、本基金为易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金（以下简称 “目标 ETF”） 的联接基金，投资于目标 ETF的比例不低于基金资产净值的 90%，其投资目标是紧密跟踪 业绩比较基准，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。本基金投资于证券期货市场，基金 净值会因为证券市场波动等因素产生波动。投资有风险，投资者在投资本基金前，请认真 阅读本基金的招募说明书、基金合同和基金产品资料概要等信息披露文件，全面认识本基 金产品的风险收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，自主 判断基金的投资价值，对认购（或申购）基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决 策，承担基金投资中出现的各类风险。投资本基金可能遇到的风险包括：（ 1）本基金特 有的风险，主要包括指数波动的风险、指数编制的风险、基金收益率与业绩比较基准收益 率偏离的风险、跟踪误差控制未达约定目标的风险、指数编制机构停止服务的风险、成份 股停牌的风险、可能具有与目标 ETF不同的风险收益特征及净值增长率、目标 ETF面临的 风险可能直接或间接成为本基金的风险、由目标 ETF的联接基金变更为直接投资目标 ETF 标的指数成份股的指数基金的风险、基金合同终止的风险、投资特定品种（包括股指期货、 股票期权等金融衍生品、资产支持证券、存托凭证等）的特有风险等；（ 2）市场风险， 主要包括政策风险、经济周期风险、利率风险、上市公司经营风险等；（ 3）流动性风险， 主要包括投资标的的流动性风险以及基金管理人综合运用各类流动性风险管理工具可能对 投资者带来的风险；（ 4）本基金法律文件中涉及基金风险特征的表述与销售机构对基金 的风险评级可能不一致的风险及其他风险；（ 5）管理风险；（ 6）其他风险等。本基金的 具体运作特点详见基金合同和招募说明书的约定。本基金的特有风险及一般风险详见本招 募说明书的 “风险揭示 ”部分。 本基金为 ETF联接基金，预期风险与预期收益水平高于混合型基金、债券型基金与货 币市场基金。本基金主要通过投资于易方达中证 500 ETF实现对业绩比较基准的紧密跟踪。 因此，本基金的业绩表现与中证 500指数的表现密切相关。 本基金为发起式基金，本基金发起资金来源于基金管理人的股东资金、基金管理人固 有资金、基金管理人的高级管理人员或基金经理等人员的资金。发起资金提供方认购基金 的金额不少于 1000万元人民币，且持有认购份额的期限不少于 3年。本基金发起资金提 供方对本基金的发起认购，并不代表对本基金的风险或收益的任何判断、预测、推荐和保 证，发起资金也并不用于对投资人投资亏损的补偿，投资人及发起资金认购人均自行承担 投资风险。本基金发起资金认购的本基金份额持有期限自基金合同生效日起满 3年后，发 起资金提供方将根据自身情况决定是否继续持有，届时发起资金提供方有可能赎回认购的 本基金份额。另外，基金合同生效之日起三年后的年度对应日，若基金资产净值低于 2亿 元，基金合同自动终止，投资人将面临基金合同可能终止的不确定性风险。 《基金合同》生效满三年后的存续期内，若连续六十个工作日基金资产净值低于五千 万元，经与基金托管人协商一致，基金管理人有权终止基金合同。若管理人与托管人根据 实际情况决定终止基金合同，本基金面临终止清盘的风险。 本基金以 1元初始面值进行募集，在市场波动等因素的影响下，存在单位份额净值跌 破 1元初始面值的风险。 基金管理人提醒投资者基金投资的 “买者自负 ”原则，在投资者作出投资决策后，基 金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 5、基金不同于银行储蓄，基金投资人投资于基金有可能获得较高的收益，也有可能 损失本金。投资有风险，投资人在进行投资决策前，请仔细阅读本基金的《招募说明书》 及《基金合同》。 6、基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩并不构 成对本基金表现的保证。 7、本基金与目标 ETF的联系与区别 本基金与目标 ETF之间的联系： 1）两只基金的投资目标均为紧密跟踪业绩比较基准； 2）两只基金具有相似的风险收益特征； 3）目标 ETF是本基金的主要投资对象。 本基金与目标 ETF之间的区别：（ 1）在基金的投资方法方面，目标 ETF主要采取完 全复制法，直接投资于标的指数的成份股、备选成份股；而本基金则采取间接的方法，通 过将绝大部分基金财产投资于目标 ETF，实现对业绩比较基准的紧密跟踪。（ 2）在交易方 式方面，投资者既可以像买卖股票一样在交易所买卖目标 ETF的基金份额，也可以按照最 小申购、赎回单位和申购、赎回清单的要求申赎目标 ETF；而本基金则像普通的开放式基 金一样，投资者可以通过基金管理人及非直销销售机构按未知价法进行基金的申购与赎回。 本基金与目标 ETF业绩表现仍可能出现差异。可能引发差异的因素主要包括：（ 1） 法规对投资比例的要求。目标 ETF作为一种特殊的基金品种，可将全部或接近全部的基金 资产，用于跟踪标的指数的表现；而本基金作为普通的开放式基金，仍需将不低于基金资 产净值 5%的资产投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券。（ 2）申购赎回的影响。 目标 ETF采取按照最小申购、赎回单位和申购、赎回清单要求进行申赎的方式，申购赎回 对基金净值影响较小；而本基金采取按照未知价法进行申赎的方式，大额申赎可能会对基 金资产净值产生一定影响。 本基金有关财务数据截止日为 2021年 9月 30日，净值表现截止日为 2020年 12月 31 日，主要人员情况截止日为 2021年 11月 25日，除非另有说明，本招募说明书其他所载 内容截止日为 2021年 10月 16日。（本报告中财务数据未经审计） 目录 一、绪言..........................................................1 二、释义..........................................................2 三、基金管理人......................................................7 四、基金托管人.....................................................20 五、相关服务机构...................................................24 六、基金的募集.....................................................27 七、基金合同的生效.................................................28 八、基金份额的申购、赎回...........................................29 九、基金转换和定期定额投资计划.....................................40 十、基金的转托管、质押、非交易过户、冻结与解冻.....................46 十一、基金的投资...................................................47 十二、基金的业绩...................................................56 十三、基金的财产...................................................58 十四、基金资产的估值...............................................59 十五、基金的收益分配...............................................64 十六、基金的费用与税收.............................................66 十七、基金的会计与审计.............................................69 十八、基金的信息披露...............................................70 十九、风险揭示.....................................................76 二十、基金合同的变更、终止与基金财产的清算.........................82 二十一、基金合同的内容摘要.........................................84 二十二、基金托管协议的内容摘要....................................100 二十三、对基金份额持有人的服务....................................118 二十四、其他应披露事项............................................119 二十五、招募说明书的存放及查阅方式................................120 二十六、备查文件..................................................121 I 一、绪言 本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金销 售管理办法》（以下简称《销售办法》）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》 （以下简称《信息披露办法》）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 （以下简称《管理规定》）、《公开募集证券投资基金运作指引第 3号——指数基金指引》 （以下简称 “《指数基金指引》 ”）、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第 5号<招 募说明书的内容与格式 >》、《易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金发起式联接 基金基金合同》（以下简称基金合同）及其它有关规定等编写。 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 ,并对其 真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募 集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或 对本招募说明书作任何解释或者说明。 本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是约定基 金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人依基金合同取得基金份额，即成为基金 份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认 和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人 欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。 1 二、释义 本招募说明书中除非文意另有所指，下列词语有如下含义： 1、基金或本基金：指易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2、基金管理人：指易方达基金管理有限公司 3、基金托管人：指中国工商银行股份有限公司 4、基金合同：指《易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基 金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充 5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《易方达中证 500交易型开 放式指数证券投资基金发起式联接基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充 6、招募说明书、本招募说明书：指《易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 发起式联接基金招募说明书》及其更新 7、基金产品资料概要：指《易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金发起式联 接基金基金产品资料概要》及其更新 8、基金份额发售公告：指《易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金发起式联 接基金基金份额发售公告》 9、交易型开放式指数证券投资基金：指《上海证券交易所交易型开放式指数基金业务 实施细则》定义的“交易型开放式指数基金”，简称“ETF（Exchange Traded Fund）” 10、标的指数：指中证 500指数及其未来可能发生的变更 11、目标 ETF：指易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 12、ETF联接基金：指将绝大部分基金财产投资于跟踪同一标的指数的 ETF（以下简称 目标 ETF），紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，采用开放式运 作方式的基金，简称联接基金 13、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解 释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 14、《基金法》：指 2012年 12月 28日经第十一届全国人民代表大会常务委员会第三 十次会议通过，自 2013年 6月 1日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机 关对其不时做出的修订 2 15、《销售办法》：指中国证监会 2013年 3月 15日颁布、同年 6月 1日实施的《证 券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 16、《信息披露办法》：指中国证监会 2014年 7月 7日颁布、同年 8月 8日实施的 《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 17、《运作办法》：指中国证监会 2014年 7月 7日颁布、同年 8月 8日实施的《公开 募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 18、《管理规定》：指中国证监会 2017年 8月 31日颁布、同年 10月 1日实施的《公 开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订 19、《指数基金指引》：指中国证监会 2021年 1月 22日颁布、同年 2月 1日实施的 《公开募集证券投资基金运作指引第 3号——指数基金指引》及颁布机关对其不时做出的 修订 20、中国证监会：指中国证券监督管理委员会 21、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会 22、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律 主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 23、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人 24、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记 并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织 25、合格境外机构投资者：指符合相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集 的证券投资基金的中国境外的机构投资者 26、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法 规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称 27、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人 28、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，办理基 金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务 29、销售机构：指易方达基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规定 的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议，办理基金 销售业务的机构 30、直销机构：指易方达基金管理有限公司 3 31、非直销销售机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基金 销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议，办理基金销售业务的机构 32、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资人基 金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、 建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等 33、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为易方达基金管理有限公司 或接受易方达基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构 34、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基 金份额余额及其变动情况的账户 35、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构买卖基 金的基金份额变动及结余情况的账户 36、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管 理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期 37、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完 毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 38、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过 三个月 39、存续期：指基金合同生效日至终止日之间的不定期期限 40、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的交易日 41、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日 42、T+n日：指自 T日起第 n个工作日(不包含 T日) ，n为自然数 43、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日 44、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 45、《业务规则》：指《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》，是规范基 金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理人和投资人共同 遵守 46、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基 金份额的行为 47、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基 4 金份额的行为 48、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件 要求将基金份额兑换为现金的行为 49、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条 件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他 基金基金份额的行为 50、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份 额销售机构的操作 51、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申购日、扣 款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款 及受理基金申购申请的一种投资方式 52、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请 (赎回申请份额总数加上基金转 换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额 ) 超过上一开放日基金总份额的 10% 53、元：指人民币元 54、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利 息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 55、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、目标 ETF份额、银行存款本息、基 金应收申购款及其他资产的价值总和 56、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值 57、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数 58、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金 份额净值的过程 59、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定互联网网 站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介 60、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件 61、发起式基金：指符合中国证监会有关规定，由基金管理人、基金管理人股东、基 金管理人高级管理人员或基金经理等人员承诺认购一定金额并持有一定期限的证券投资基 金 5 62、发起资金：指用于认购发起式基金且资金来源于基金管理人的股东资金、基金管 理人固有资金、基金管理人高级管理人员或基金经理等人员的资金 63、基金份额折算：指基金管理人根据基金运作的需要，在基金资产净值不变的前提 下，按照一定比例调整基金份额总额及基金份额净值 64、摆动定价机制：指当开放式基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份额净值的 方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者，从而减少对 存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资者的合法权益不受损害并得到公平对待 65、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价 格予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含 协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、 资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等 6 三、基金管理人 （一）基金管理人基本情况 1、基金管理人：易方达基金管理有限公司 注册地址：广东省珠海市横琴新区宝华路 6号 105室-42891（集中办公区） 办公地址：广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦 40-43楼 设立日期：2001年 4月 17日 法定代表人：刘晓艳 联系电话：400 881 8088 联系人：李红枫 注册资本：13,244.2万元人民币 批准设立机关及文号：中国证券监督管理委员会，证监基金字[2001]4号 经营范围：公开募集证券投资基金管理、基金销售、特定客户资产管理 2、股权结构： 股东名称出资比例 广东粤财信托有限公司 22.6514％ 广发证券股份有限公司 22.6514％ 盈峰集团有限公司 22.6514％ 广东省广晟控股集团有限公司 15.1010％ 广州市广永国有资产经营有限公司 7.5505％ 珠海祺荣宝股权投资合伙企业（有限合伙） 1.5087％ 珠海祺泰宝股权投资合伙企业（有限合伙） 1.6205％ 珠海祺丰宝股权投资合伙企业（有限合伙） 1.5309％ 珠海聚莱康股权投资合伙企业（有限合伙） 1.7558％ 珠海聚宁康股权投资合伙企业（有限合伙） 1.4396％ 珠海聚弘康股权投资合伙企业（有限合伙） 1.5388％ 总计 100% （二）主要人员情况 1、董事、监事及高级管理人员 詹余引先生，工商管理博士。现任易方达基金管理有限公司董事长，易方达国际控股 有限公司董事长。曾任中国平安保险公司证券部研究咨询室总经理助理，平安证券有限责 任公司研究咨询部副总经理（主持工作）、国债部副总经理（主持工作）、资产管理部副 总经理、资产管理部总经理，中国平安保险股份有限公司投资管理部副总经理（主持工 7 作），全国社会保障基金理事会投资部资产配置处处长、投资部副主任、境外投资部主任、 投资部主任、证券投资部主任。 刘晓艳女士，经济学博士、工商管理博士。现任易方达基金管理有限公司副董事长、 总裁，易方达国际控股有限公司董事。曾任广发证券有限责任公司投资理财部副经理、基 金经理、基金投资理财部副总经理，易方达基金管理有限公司督察员、监察部总经理、市 场部总经理、总裁助理、副总裁、常务副总裁，易方达资产管理有限公司董事，易方达资 产管理（香港）有限公司董事长。 周泽群先生，高级管理人员工商管理硕士（ EMBA）。现任易方达基金管理有限公司董 事，广东粤财投资控股有限公司董事、总经理，中航通用飞机有限责任公司副董事长。曾 任珠海粤财实业有限公司董事长，粤财控股（北京）有限公司总经理、董事长，广东粤财 投资控股有限公司总经理助理、办公室主任，广东粤财投资控股有限公司副总经理。 秦力先生，经济学博士。现任易方达基金管理有限公司董事，广发证券股份有限公司 执行董事、公司总监。曾任广发证券投资银行部常务副总经理、投资理财部总经理、资金 营运部总经理、规划管理部总经理、投资部总经理、公司总经理助理、副总经理、常务副 总经理，广东金融高新区股权交易中心有限公司董事长，广发证券资产管理（广东）有限 公司董事长，广发控股（香港）有限公司董事长。 苏斌先生，管理学硕士。现任易方达基金管理有限公司董事，盈峰集团有限公司董事、 副总裁，盈合（深圳）机器人与自动化科技有限公司董事长，广东民营投资股份有限公司 董事，宁波盈峰股权投资基金管理有限公司执行董事，北京华录百纳影视股份有限公司董 事，南京柯勒复合材料有限责任公司总经理，盈峰环境科技集团股份有限公司董事，广州 华艺国际拍卖有限公司董事。曾任中富证券有限责任公司投行部经理，鸿商产业控股集团 有限公司产业投资部执行董事，名力中国成长基金合伙人，复星能源环境与智能装备集团 总裁。 潘文皓先生，经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司董事，广东省广晟控股集团 有限公司资本运营部副部长（主持工作），广东南粤银行股份有限公司董事，澳大利亚泛 澳公司董事，广东省广晟财务有限公司董事。曾任劲牌有限公司资金管理部综合分析员， 云南锡业股份有限公司证券部业务主管、证券事务代表、证券部主任、董事会秘书、副总 经理、董事，云南华联锌铟股份有限公司董事会办公室主任、董事会秘书、财务总监，云 锡（深圳）融资租赁公司董事长，西藏巨龙铜业有限公司董事会秘书、董事，广晟有色金 8 属股份有限公司董事会秘书。 忻榕女士，工商行政管理博士。现任易方达基金管理有限公司独立董事，中欧国际工 商学院教授，复星旅游文化集团（开曼）有限公司独立董事，上海汇招信息技术有限公司 董事，上海卡恩文化传播股份有限公司独立董事，上海智篆文化传播有限公司董事。曾任 中科院研究生院讲师，美国加州高温橡胶公司市场部经理，美国加州大学讲师，美国南加 州大学助理教授，香港科技大学副教授，中欧国际工商学院教授，瑞士洛桑管理学院教授。 谭劲松先生，管理学博士（会计学）。现任易方达基金管理有限公司独立董事，中山 大学管理学院教授，中远海运特种运输股份有限公司独立董事，上海莱士血液制品股份有 限公司独立董事，广州环保投资集团有限公司外部董事，玉山银行（中国）有限公司独立 董事，广东粤财金融租赁股份有限公司独立董事，中新广州知识城投资开发有限公司监事， 美的置业控股有限公司独立非执行董事，中信证券华南股份有限公司独立董事，数字广东 网络建设有限公司独立董事，广州农村商业银行股份有限公司独立董事，广州港集团有限 公司外部董事。曾任邵阳市财会学校教师，中山大学管理学院助教、讲师、副教授，广州 恒运企业集团股份有限公司独立董事，中国南方航空股份有限公司独立董事，珠海华发实 业股份有限公司独立董事。 王承志先生，法学博士。现任易方达基金管理有限公司独立董事，中山大学法学院副 教授、博士生导师，广东省法学会国际法学研究会秘书长，中国国际私法学会理事，江苏 凯强医学检验有限公司董事，广州茉莉数字科技集团股份有限公司独立董事，广东神朗律 师事务所兼职律师，深圳市美之高科技股份有限公司独立董事。曾任美国天普大学法学院 访问副教授。 刘发宏先生，工商管理硕士。现任易方达基金管理有限公司监事会主席，广东粤财信 托有限公司董事，广东省融资再担保有限公司监事长。曾任天津商学院团总支书记兼政治 辅导员、人事处干部，海南省三亚国际奥林匹克射击娱乐中心会计主管，三英（珠海）纺 织有限公司财务主管，珠海市饼业食品有限公司财务部长、审计部长，珠海市国弘财务顾 问有限公司项目经理，珠海市迪威有限公司会计师，珠海市卡都九洲食品有限公司财务总 监，珠海格力集团（派驻下属企业）财务总监，珠海市国资委（派驻国有企业）财务总监， 珠海港置业开发有限公司总经理，酒鬼酒股份有限公司副总经理，广东粤财投资控股有限 公司审计部总经理、党委办主任、人力资源部总经理，广东粤财信托有限公司党委委员、 副书记。 9 危勇先生，经济学博士。现任易方达基金管理有限公司监事，广州市广永国有资产经 营有限公司董事长、总裁，广州赛马娱乐总公司董事，万联证券股份有限公司监事，广州 银行股份有限公司董事，广州广永投资管理有限公司董事长，广州广永股权投资基金管理 有限公司董事长。曾任中国水利水电第八工程局三产实业开发部秘书，中国人民银行广州 分行统计研究处干部、货币信贷管理处主任科员、营管部综合处助理调研员，广州金融控 股集团有限公司行政办公室主任，广州金融资产交易中心有限公司董事，广州股权交易中 心有限公司董事，广州广永丽都酒店有限公司董事长。 廖智先生，经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司监事、总裁助理、行政管理部 总经理，广东粤财互联网金融股份有限公司董事。曾任广东证券股份有限公司基金部主管， 易方达基金管理有限公司综合管理部副总经理、人力资源部副总经理、市场部总经理、互 联网金融部总经理、综合管理部总经理。 邓志盛先生，经济学研究生。现任易方达基金管理有限公司监事、行政总监、党群工 作部总经理。曾任广东证监会信息部部长，中国证监会广州证管办机构二处处长，金鹰基 金管理有限公司副总经理，易方达基金管理有限公司综合管理部总经理、董事会秘书。 刘炜先生，工商管理硕士（ EMBA）、法学硕士。现任易方达基金管理有限公司监事、 人力资源部总经理。曾任易方达基金管理有限公司监察部监察员、上海分公司销售经理、 市场部总经理助理、人力资源部副总经理、综合管理部总经理。 马骏先生，工商管理硕士（ EMBA）。现任易方达基金管理有限公司常务副总裁、固定 收益投资决策委员会委员，易方达资产管理（香港）有限公司董事长、人民币合格境外投 资者（ RQFII）业务负责人、证券交易负责人员（ RO）、就证券提供意见负责人员（ RO）、 提供资产管理负责人员（ RO）、产品审批委员会委员。曾任君安证券有限公司营业部职员， 深圳众大投资有限公司投资部副总经理，广发证券有限责任公司研究员，易方达基金管理 有限公司基金经理、固定收益部总经理、现金管理部总经理、固定收益总部总经理、总裁 助理、固定收益投资总监、固定收益首席投资官，易方达资产管理有限公司董事。 吴欣荣先生，工学硕士。现任易方达基金管理有限公司常务副总裁、权益投资决策委 员会委员，易方达资产管理（香港）有限公司董事。曾任易方达基金管理有限公司研究员、 投资管理部经理、基金经理、基金投资部副总经理、研究部副总经理、研究部总经理、基 金投资部总经理、公募基金投资部总经理、权益投资总部总经理、总裁助理、权益投资总 监，易方达国际控股有限公司董事。 10 陈彤先生，经济学博士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员，易 方达国际控股有限公司董事。曾任中国经济开发信托投资公司成都营业部研发部副经理、 交易部经理、研发部经理、证券总部研究部行业研究员，易方达基金管理有限公司市场拓 展部主管、基金经理、市场部华东区大区销售经理、市场部总经理助理、南京分公司总经 理、成都分公司总经理、上海分公司总经理、总裁助理、市场总监。 张南女士，经济学博士。现任易方达基金管理有限公司督察长。曾任广东省经济贸易 委员会主任科员、副处长，易方达基金管理有限公司市场拓展部副总经理、监察部总经理。 范岳先生，工商管理硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员。 曾任中国工商银行深圳分行国际业务部科员，深圳证券登记结算公司办公室经理、国际部 经理，深圳证券交易所北京中心助理主任、上市部副总监、基金债券部副总监、基金管理 部总监，易方达资产管理（香港）有限公司董事。 高松凡先生，工商管理硕士（ EMBA）。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级 管理人员。曾任招商银行总行人事部高级经理、企业年金中心副主任，浦东发展银行总行 企业年金部总经理，长江养老保险公司首席市场总监，易方达基金管理有限公司养老金业 务总监。 关秀霞女士，工商管理硕士、金融学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级 高级管理人员。曾任中国银行（香港）有限公司分析员， Daniel Dennis高级审计师，美 国道富银行公司内部审计部高级审计师、美国共同基金业务风险经理、亚洲区（除日本外） 机构服务主管、亚洲区（除日本外）副总裁、大中华地区董事总经理、大中华地区高级副 总裁、中国区行长。 陈荣女士，经济学博士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员，易 方达国际控股有限公司董事，易方达资产管理（香港）有限公司董事，易方达资产管理有 限公司监事，易方达私募基金管理（上海）有限公司监事。曾任中国人民银行广州分行统 计研究处科员，易方达基金管理有限公司运作支持部经理、核算部总经理助理、核算部副 总经理、核算部总经理、投资风险管理部总经理、总裁助理、董事会秘书、公司财务中心 主任。 张坤先生，理学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员、权益 投资决策委员会委员、基金经理。曾任易方达基金管理有限公司行业研究员、基金经理助 理、研究部总经理助理。 11 胡剑先生，经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员、固 定收益投资业务总部总经理、固定收益投资决策委员会委员、基金经理。曾任易方达基金 管理有限公司债券研究员、基金经理助理、固定收益研究部负责人、固定收益总部总经理 助理、固定收益研究部总经理、固定收益投资部总经理。 张清华先生，物理学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员、 多资产投资业务总部总经理、固定收益投资决策委员会委员、基金经理。曾任晨星资讯 （深圳）有限公司数量分析师，中信证券股份有限公司研究员，易方达基金管理有限公司 投资经理、固定收益基金投资部总经理、混合资产投资部总经理。 冯波先生，经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员、研 究部总经理、权益投资决策委员会委员、基金经理。曾任广东发展银行行员，易方达基金 管理有限公司市场拓展部研究员、市场拓展部副经理、市场部大区销售经理、北京分公司 副总经理、行业研究员、基金经理助理、研究部总经理助理、研究部副总经理。 陈皓先生，管理学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员、投 资一部总经理、权益投资决策委员会委员、基金经理。曾任易方达基金管理有限公司行业 研究员、基金经理助理、投资一部总经理助理、投资一部副总经理、投资经理。 娄利舟女士，工商管理硕士（ EMBA）、经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司副 总经理级高级管理人员、 FOF投资决策委员会委员，易方达资产管理有限公司董事长，易 方达资产管理（香港）有限公司董事。曾任联合证券有限责任公司证券营业部分析师、研 究所策略研究员、经纪业务部高级经理，易方达基金管理有限公司销售支持中心经理、市 场部总经理助理、市场部副总经理、广州分公司总经理、北京分公司总经理、总裁助理， 易方达资产管理有限公司总经理。 萧楠先生，经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员、投 资三部总经理、研究部副总经理、基金经理。曾任易方达基金管理有限公司行业研究员、 基金经理助理、投资经理。 管勇先生，理学硕士。现任易方达基金管理有限公司首席信息官、规划与支持中心总 经理。曾任长城证券有限责任公司信息技术中心职员、营业部电脑部经理，金鹰基金管理 有限公司运作保障部经理、总监助理、副总监、总监，国泰基金管理有限公司信息技术部 副总监（主持工作）、总监，易方达基金管理有限公司信息技术部副总经理、系统研发部 副总经理、技术运营部总经理、数据平台研发中心总经理。 12 杨冬梅女士，工商管理硕士、经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级 高级管理人员、董事会秘书、宣传策划部总经理、全球投资客户部总经理，易方达资产管 理（香港）有限公司董事。曾任广发证券有限责任公司投资理财部职员、发展研究中心市 场研究部负责人，南方证券股份有限公司研究所高级研究员，招商基金管理有限公司机构 理财部高级经理、股票投资部高级经理，易方达基金管理有限公司宣传策划专员、市场部 总经理助理、市场部副总经理。 2、基金经理 余海燕女士，经济学硕士，本基金的基金经理。现任易方达基金管理有限公司指数投 资部副总经理、指数投资决策委员会委员、易方达沪深 300医药卫生交易型开放式指数证 券投资基金基金经理（自 2013年 9月 23日起任职）、易方达沪深 300非银行金融交易型 开放式指数证券投资基金基金经理（自 2014年 6月 26日起任职）、易方达沪深 300非银 行金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理（自 2015年 1月 22日起任职）、 易方达沪深 300交易型开放式指数发起式证券投资基金基金经理（自 2016年 4月 16日起 任职）、易方达沪深 300交易型开放式指数发起式证券投资基金联接基金基金经理（自 2016年 4月 16日起任职）、易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金基金经理 （自 2016年 4月 16日起任职）、易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投 资基金基金经理（自 2017年 1月 4日起任职）、易方达沪深 300医药卫生交易型开放式指 数证券投资基金联接基金基金经理（自 2017年 11月 22日起任职）、易方达恒生中国企业 交易型开放式指数证券投资基金基金经理（自 2018年 8月 11日起任职）、易方达恒生中 国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理（自 2018年 8月 11日起任职）、 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理（自 2019年 1月 18日起任职）、易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金发起式联接 基金基金经理（自 2019年 3月 20日起任职）、易方达日兴资管日经 225交易型开放式指 数证券投资基金（ QDII）基金经理（自 2019年 6月 12日起任职）、易方达上证 50交易型 开放式指数证券投资基金基金经理（自 2019年 9月 6日起任职）、易方达上证 50交易型 开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金经理（自 2019年 9月 9日起任职）。曾任汇 丰银行 Consumer Credit Risk信用风险分析师，华宝兴业基金管理有限公司分析师、基金 经理助理、基金经理，易方达基金管理有限公司投资发展部产品经理、易方达上证 50指数 分级证券投资基金基金经理（自 2015年 4月 15日至 2020年 12月 31日）、易方达国企改 13 革指数分级证券投资基金基金经理（自 2015年 6月 15日至 2020年 12月 31日）、易方达 军工指数分级证券投资基金基金经理（自 2015年 7月 8日至 2020年 12月 31日）、易方 达证券公司指数分级证券投资基金基金经理（自 2015年 7月 8日至 2020年 12月 31日）、 易方达中证军工交易型开放式指数证券投资基金基金经理（自 2017年 7月 14日至 2021 年 4月 14日）、易方达中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金基金经理（自 2017年 7月 27日至 2021年 4月 14日）、易方达黄金交易型开放式证券投资基金基金经 理（自 2018年 8月 11日至 2021年 4月 14日）、易方达黄金交易型开放式证券投资基金 联接基金基金经理（自 2018年 8月 11日至 2021年 4月 14日）。 本基金历任基金经理情况：杨俊，管理时间为 2019年 3月 20日至 2020年 3月 25日。 3、指数投资决策委员会成员 本公司指数投资决策委员会成员包括：林伟斌先生、余海燕女士、 FAN BING（范冰） 先生。 林伟斌先生，易方达基金管理有限公司指数投资部总经理、基金经理。 余海燕女士，同上。 FAN BING（范冰）先生，易方达基金管理有限公司基金经理。 4、上述人员之间均不存在近亲属关系。 （三）基金管理人的职责 1、依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜； 2、办理基金备案手续； 3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资； 4、按照基金合同的约定及时向基金份额持有人分配收益； 5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 6、编制季度报告、中期报告和年度报告； 7、计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回价格； 8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项； 9、按照规定召集基金份额持有人大会； 10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料； 11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行 为； 14 12、中国证监会规定的其他职责。 （四）基金管理人的承诺 1、本基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律、法规、规章、基金合同和中国证 监会的有关规定，建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反现行有效的有关法律、 法规、规章、基金合同和中国证监会有关规定的行为发生。 2、本基金管理人承诺严格遵守《证券法》、《基金法》及有关法律法规，建立健全内 部控制制度，采取有效措施，防止下列行为发生： （1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资； （2）不公平地对待其管理的不同基金财产； （3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益； （4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失； （5）侵占、挪用基金财产； （6）泄漏因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相 关的交易活动； （7）玩忽职守，不按照规定履行职责； （8）法律、行政法规和中国证监会禁止的其他行为。 3、本基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法 律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动： （1）越权或违规经营； （2）违反基金合同或托管协议； （3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益； （4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假； （5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管； （6）玩忽职守、滥用职权； （7）违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有关规定，泄 漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内容、基金投 资计划等信息； （8）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，扰乱市场秩 序； 15 （9）贬损同行，以抬高自己； （10）以不正当手段谋求业务发展； （11）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象； （12）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分； （13）其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。 4、基金经理承诺 （1）依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取 最大利益； （2）不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益； （3）不违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有关规定， 泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金 投资计划等信息； （4）不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。 （五）基金管理人的内部控制制度 为保证公司规范化运作，有效地防范和化解经营风险，促进公司诚信、合法、有效经 营，保障基金份额持有人利益，维护公司及公司股东的合法权益，本基金管理人建立了科 学、严密、高效的内部控制体系。 1、公司内部控制的总体目标 （1）保证公司经营管理活动的合法合规性； （2）保证各类基金份额持有人及委托人的合法权益不受侵犯； （3）防范和化解经营风险，提高经营管理效率，确保业务稳健经营运行和受托资产安 全完整，实现公司的持续、健康发展，促进公司实现发展战略； （4）督促公司全体员工恪守职业操守，正直诚信，廉洁自律，勤勉尽责； （5）维护公司的声誉，保持公司的良好形象。 2、公司内部控制遵循的原则 （1）健全性原则。内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员 , 并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 （2）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度 的有效执行。 16 （3）独立性原则。公司机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，除非法律法规另有 规定，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。 （4）相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置应当体现权责分明、相互制衡。 （5）成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益， 力争以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。 3、内部控制的制度体系 公司制定了合理、完备、有效并易于执行的制度体系。公司制度体系由不同层面的制 度构成。按照其效力大小分为四个层面：第一个层面是公司章程；第二个层面是公司内部 控制大纲，它是公司制定各项规章制度的基础和依据；第三个层面是公司基本管理制度； 第四个层面是部门和业务管理制度。它们的制订、修改、实施、废止应该遵循相应的程序， 每一层面的内容不得与其以上层面的内容相违背。公司重视对制度的持续检验，结合业务 的发展、法规及监管环境的变化以及公司风险控制的要求，不断检讨和增强公司制度的完 备性、有效性。 4、关于授权、研究、投资、交易等方面的控制点 （1）授权制度 公司的授权制度贯穿于整个公司活动。股东会、董事会、监事会和管理层必须充分履 行各自的职权，健全公司逐级授权制度，确保公司各项规章制度的贯彻执行；各项经营业 务和管理程序必须遵从管理层制定的操作规程，经办人员的每一项工作必须是在业务授权 范围内进行。公司重大业务的授权必须采取书面形式，授权书应当明确授权内容。公司授 权应适当，对已获授权的部门和人员应建立有效的评价和反馈机制，对已不适用的授权应 及时修改或取消授权。 （2）公司研究业务 研究工作应保持独立、客观，不受任何部门及个人的不正当影响；建立严谨的研究工 作业务流程，形成科学、有效的研究方法；建立投资产品备选库制度，研究部门根据投资 产品的特征，在充分研究的基础上建立和维护备选库。建立研究与投资的业务交流制度， 保持畅通的交流渠道；建立研究报告质量评价体系，不断提高研究水平。 （3）基金投资业务 基金投资应确立科学的投资理念，根据风险防范原则和效率性原则制定合理的决策程 序；在进行投资时应有明确的投资授权制度，并应建立与所授权限相应的约束制度和考核 17 制度。建立严格的投资禁止和投资限制制度，保证基金投资的合法合规性。建立投资风险 评估与管理制度，将重点投资限制在规定的风险权限范围内；建立科学的投资业绩评价体 系，及时回顾分析和评估投资结果。 （4）交易业务 建立集中交易部门和集中交易制度，投资指令通过集中交易部门完成；建立交易监测 系统、预警系统和交易反馈系统，完善相关的安全设施；集中交易部门应对交易指令进行 审核，建立公平的交易分配制度，确保公平对待不同基金；完善交易记录，并及时进行反 馈、核对和存档保管；建立科学的投资交易绩效评价体系。 （5）基金会计核算 公司根据法律法规及业务的要求建立会计制度，并根据风险控制点建立健全规范的系 统和流程，以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算。通过合理的估值方法和估值程 序等会计措施，真实、完整、及时地记载每一笔业务并正确进行会计核算和业务核算。同 时建立会计档案保管制度，确保档案真实完整。 （6）信息披露 公司建立了完备的信息披露制度，指定了信息披露负责人，并建立了相应的制度流程 规范相关信息的收集、组织、审核和发布，努力确保公开披露的信息真实、准确、完整、 及时。 （7）监察与合规管理 公司设立督察长，由董事会聘任，向董事会负责。根据公司监察与合规管理工作的需 要和董事会授权，督察长可以列席公司相关会议，调阅公司相关档案资料，就内部控制制 度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。督察长定期和不定期向董事会报 告公司内部控制执行情况，董事会对督察长的报告进行审议。 公司设立监察合规管理部门，并保障其独立性。监察合规管理部门按照公司规定和督 察长的安排履行监察与合规管理职责。 监察合规管理部门通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，督促公司和旗下 基金的管理运作规范进行。 公司董事会和管理层充分重视和支持监察与合规管理工作，对违反法律、法规和公司 内部控制制度的，追究有关部门和人员的责任。 5、基金管理人关于内部控制制度声明书 18 （1）本公司承诺以上关于内部控制制度的披露真实、准确； （2）本公司承诺根据市场变化和公司业务发展不断完善内部控制制度。 19 四、基金托管人 （一）基金托管人基本情况 名称：中国工商银行股份有限公司 注册地址：北京市西城区复兴门内大街 55号 成立时间：1984年 1月 1日 法定代表人：陈四清 注册资本：人民币 35,640,625.7089万元 联系电话：010-66105799 联系人：郭明 （二）主要人员情况 截至 2021年 6月，中国工商银行资产托管部共有员工 214人，平均年龄 34岁， 95%以上员工拥有大学本科以上学历，高管人员均拥有研究生以上学历或高级技术职 称。 （三）基金托管业务经营情况 作为中国大陆托管服务的先行者，中国工商银行自 1998年在国内首家提供托管 服务以来，秉承 “诚实信用、勤勉尽责 ”的宗旨，依靠严密科学的风险管理和内部控 制体系、规范的管理模式、先进的营运系统和专业的服务团队，严格履行资产托管人 职责，为境内外广大投资者、金融资产管理机构和企业客户提供安全、高效、专业的 托管服务，展现优异的市场形象和影响力。建立了国内托管银行中最丰富、最成熟的 产品线。拥有包括证券投资基金、信托资产、保险资产、社会保障基金、基本养老保 险、企业年金基金、 QFII资产、 QDII资产、股权投资基金、证券公司集合资产管理 计划、证券公司定向资产管理计划、商业银行信贷资产证券化、基金公司特定客户资 产管理、 QDII专户资产、 ESCROW等门类齐全的托管产品体系，同时在国内率先开展 绩效评估、风险管理等增值服务，可以为各类客户提供个性化的托管服务。截至 2021 年 6月，中国工商银行共托管证券投资基金 1215只。自 2003年以来，本行连续十八 年获得香港《亚洲货币》、英国《全球托管人》、香港《财资》、美国《环球金融》、 内地《证券时报》、《上海证券报》等境内外权威财经媒体评选的 78项最佳托管银 行大奖；是获得奖项最多的国内托管银行，优良的服务品质获得国内外金融领域的持 续认可和广泛好评。 （四）基金托管人的内部控制制度 中国工商银行资产托管部自成立以来，各项业务飞速发展，始终保持在资产托管 行业的优势地位。这些成绩的取得，是与资产托管部 “一手抓业务拓展，一手抓内控 20 建设 ”的做法是分不开的。资产托管部非常重视改进和加强内部风险管理工作，在积 极拓展各项托管业务的同时，把加强风险防范和控制的力度，精心培育内控文化，完 善风险控制机制，强化业务项目全过程风险管理作为重要工作来做。从 2005年至今 共十四次顺利通过评估组织内部控制和安全措施最权威的 ISAE3402审阅，全部获得 无保留意见的控制及有效性报告。充分表明独立第三方对我行托管服务在风险管理、 内部控制方面的健全性和有效性的全面认可 ,也证明中国工商银行托管服务的风险控 制能力已经与国际大型托管银行接轨，达到国际先进水平。目前， ISAE3402审阅已经 成为年度化、常规化的内控工作手段。 1、内部风险控制目标 保证业务运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，强化和建立守法经营、 规范运作的经营思想和经营风格，形成一个运作规范化、管理科学化、监控制度化的 内控体系；防范和化解经营风险，保证托管资产的安全完整；维护持有人的权益；保 障资产托管业务安全、有效、稳健运行。 2、内部风险控制组织结构 中国工商银行资产托管业务内部风险控制组织结构由中国工商银行稽核监察部门 （内控合规部、内部审计局）、资产托管部内设风险控制处及资产托管部各业务处室 共同组成。总行稽核监察部门负责制定全行风险管理政策，对各业务部门风险控制工 作进行指导、监督。资产托管部内部设置专门负责稽核监察工作的内部风险控制处， 配备专职稽核监察人员，在总经理的直接领导下，依照有关法律规章，对业务的运行 独立行使稽核监察职权。各业务处室在各自职责范围内实施具体的风险控制措施。 3、内部风险控制原则 （1）合法性原则。内控制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求，并 贯穿于托管业务经营管理活动的始终。 （2）完整性原则。托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和监 督制约；监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗 位和人员。 （ 3）及时性原则。托管业务经营活动必须在发生时能准确及时地记录；按照 “内控优先 ”的原则，新设机构或新增业务品种时，必须做到已建立相关的规章制度。 （4）审慎性原则。各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金资产 和其他委托资产的安全与完整。 （5）有效性原则。内控制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改 完善，并保证得到全面落实执行，不得有任何空间、时限及人员的例外。 （6）独立性原则。设立专门履行托管人职责的管理部门；直接操作人员和控制 人员必须相对独立，适当分离；内控制度的检查、评价部门必须独立于内控制度的制 21 定和执行部门。 4、内部风险控制措施实施 （1）严格的隔离制度。资产托管业务与传统业务实行严格分离，建立了明确的 岗位职责、科学的业务流程、详细的操作手册、严格的人员行为规范等一系列规章制 度，并采取了良好的防火墙隔离制度，能够确保资产独立、环境独立、人员独立、业 务制度和管理独立、网络独立。 （2）高层检查。主管行领导与部门高级管理层作为工行托管业务政策和策略的 制定者和管理者，要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况，以检查资产托管 部在实现内部控制目标方面的进展，并根据检查情况提出内部控制措施，督促职能管 理部门改进。 （3）人事控制。资产托管部严格落实岗位责任制，建立 “自控防线 ”、“互控 防线 ”、“监控防线 ”三道控制防线，健全绩效考核和激励机制，树立 “以人为本 ” 的内控文化，增强员工的责任心和荣誉感，培育团队精神和核心竞争力。并通过进行 定期、定向的业务与职业道德培训、签订承诺书，使员工树立风险防范与控制理念。 （4）经营控制。资产托管部通过制定计划、编制预算等方法开展各种业务营销 活动、处理各项事务，从而有效地控制和配置组织资源，达到资源利用和效益最大化 目的。 （5）内部风险管理。资产托管部通过稽核监察、风险评估等方式加强内部风险 管理，定期或不定期地对业务运作状况进行检查、监控，指导业务部门进行风险识别、 评估，制定并实施风险控制措施，排查风险隐患。 （6）数据安全控制。我们通过业务操作区相对独立、数据和传真加密、数据传 输线路的冗余备份、监控设施的运用和保障等措施来保障数据安全。 （7）应急准备与响应。资产托管业务建立专门的灾难恢复中心，制定了基于数 据、应用、操作、环境四个层面的完备的灾难恢复方案，并组织员工定期演练。为使 演练更加接近实战，资产托管部不断提高演练标准，从最初的按照预订时间演练发展 到现在的 “随机演练 ”。从演练结果看，资产托管部完全有能力在发生灾难的情况下 两个小时内恢复业务。 5、资产托管部内部风险控制情况 （1）资产托管部内部设置专职稽核监察部门，配备专职稽核监察人员，在总经 理的直接领导下，依照有关法律规章，全面贯彻落实全程监控思想，确保资产托管业 务健康、稳定地发展。 （2）完善组织结构，实施全员风险管理。完善的风险管理体系需要从上至下每 个员工的共同参与，只有这样，风险控制制度和措施才会全面、有效。资产托管部实 施全员风险管理，将风险控制责任落实到具体业务部门和业务岗位，每位员工对自己 22 岗位职责范围内的风险负责，通过建立纵向双人制、横向多部门制的内部组织结构， 形成不同部门、不同岗位相互制衡的组织结构。 （3）建立健全规章制度。资产托管部十分重视内控制度的建设，一贯坚持把风 险防范和控制的理念和方法融入岗位职责、制度建设和工作流程中。经过多年努力， 资产托管部已经建立了一整套内部风险控制制度，包括：岗位职责、业务操作流程、 稽核监察制度、信息披露制度等，覆盖所有部门和岗位，渗透各项业务过程，形成各 个业务环节之间的相互制约机制。 （4）内部风险控制始终是托管部工作重点之一，保持与业务发展同等地位。资 产托管业务是商业银行新兴的中间业务，资产托管部从成立之日起就特别强调规范运 作，一直将建立一个系统、高效的风险防范和控制体系作为工作重点。随着市场环境 的变化和托管业务的快速发展，新问题、新情况不断出现，资产托管部始终将风险管 理放在与业务发展同等重要的位置，视风险防范和控制为托管业务生存和发展的生命 线。 （五）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 根据《基金法》、基金合同、托管协议和有关基金法规的规定，基金托管人对基 金的投资范围和投资对象、基金投融资比例、基金投资禁止行为、基金参与银行间债 券市场、基金资产净值的计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及 收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数 据等进行监督和核查，其中对基金的投资比例的监督和核查自基金合同生效之后六个 月开始。 基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、基金托管协议或有关基 金法律法规规定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，基金管理人收 到通知后应及时核对，并以书面形式对基金托管人发出回函确认。在限期内，基金托 管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人 通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知 基金管理人限期纠正。 23 五、相关服务机构 （一）基金份额销售机构 1、直销机构：易方达基金管理有限公司 注册地址：广东省珠海市横琴新区宝华路 6号 105室-42891（集中办公区） 办公地址：广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦 40-43楼 法定代表人：刘晓艳 电话：020-85102506 传真：4008818099 联系人：梁美 网址：www.efunds.com.cn 直销机构网点信息： （1）易方达基金管理有限公司广州直销中心 地址：广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦 40F 电话：020-85102506 传真：400 881 8099 联系人：梁美 （2）易方达基金管理有限公司北京直销中心 地址：北京市西城区武定侯街 2号泰康国际大厦 18层 电话：010-63213377 传真：400 881 8099 联系人：刘蕾 （3）易方达基金管理有限公司上海直销中心 地址：上海市浦东新区世纪大道 88号金茂大厦 46楼 电话：021-50476668 传真：400 881 8099 联系人：王程 （4）易方达基金管理有限公司网上交易系统 24 网址：www.efunds.com.cn 客户服务传真：020-38798812 客户服务电话：400-881-8088 2、非直销销售机构 本基金非直销销售机构信息详见基金管理人网站公示。 （二）基金登记机构 名称：易方达基金管理有限公司 注册地址：广东省珠海市横琴新区宝华路 6号 105室-42891（集中办公区） 办公地址：广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦 40-43楼 法定代表人：刘晓艳 电话：4008818088 传真：020-38799249 联系人：余贤高 （三）律师事务所和经办律师 律师事务所：广东金桥百信律师事务所 地址：广州市珠江新城珠江东路 16号高德置地冬广场 G座 24楼 负责人：聂卫国 电话：020-83338668 传真：020-83338088 经办律师：石向阳、莫哲 联系人：石向阳 （四）会计师事务所和经办注册会计师 本基金的法定验资机构为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 主要经营场所：北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室 执行事务合伙人：：Tony Mao 毛鞍宁 电话：010-58153000 传真：010-85188298 经办注册会计师：赵雅、李明明 25 联系人：赵雅 本基金的年度财务报表及其他规定事项的审计机构为普华永道中天会计师事务所（特 殊普通合伙） 会计师事务所：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 住所：上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼 办公地址：上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼 首席合伙人：李丹 电话：（021）23238888 传真：（021）23238800 经办注册会计师：陈熹、陈轶杰 联系人：周祎 26 六、基金的募集 本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同的相 关规定、并经中国证券监督管理委员会 2019年 2月 2日《关于准予易方达中证 500交易型 开放式指数证券投资基金发起式联接基金注册的批复》（证监许可【 2019】187号）注册。 本基金为契约型开放式指数基金、联接基金。基金的存续期为不定期。 本基金募集期间每份基金份额初始面值为人民币 1.00元。 本基金募集期自 2019年 2月 25日至 2019年 3月 15日。 募集对象为符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者和 合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。 27 七、基金合同的生效 （一）基金合同的生效 本基金基金合同于 2019年 3月 20日正式生效。自基金合同生效日起，本基金管理人 正式开始管理本基金。 （二）基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 《基金合同》生效满三年后继续存续的，连续二十个工作日出现基金份额持有人数量 不满二百人或者基金资产净值低于五千万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披 露；连续六十个工作日出现前述情形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方 案，如转换运作方式、与其他基金合并等，并召开基金份额持有人大会进行表决。 《基金合同》生效满三年后的存续期内，若连续六十个工作日基金资产净值低于五千 万元，经与基金托管人协商一致，基金管理人有权终止本基金合同，该事项无须召开基金 份额持有人大会进行表决。 若届时的法律法规或中国证监会规定发生变化，上述规定被取消、更改或补充时，则 本基金可以参照届时有效的法律法规或中国证监会规定执行。基金合同另有规定时，从其 规定。 （三）基金的终止 《基金合同》生效之日起三年后的年度对应日，若基金资产净值低于 2亿元的，《基 金合同》自动终止，不得通过召开基金份额持有人大会的方式延续。若届时的法律法规或 中国证监会规定发生变化，上述终止规定被取消、更改或补充时，则本基金可以参照届时 有效的法律法规或中国证监会规定执行。 28 八、基金份额的申购、赎回 （一）基金投资人范围 符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者和合格境外机 构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。 （二）申购与赎回的场所 本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理人在招募说 明书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销售机构，并在基金管理 人网站公示。基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供 的其他方式办理基金份额的申购与赎回。 （三）申购与赎回办理的开放日及时间 1、开放日及开放时间 投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易所、深圳 证券交易所的正常交易日的交易时间，基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基 金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。 若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更、其他特殊情况或根据业务需要， 基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施前依照《信息 披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 本基金已于 2019年 4月 1日开放办理日常申购、赎回业务。 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购或者赎回或 者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请且登记机构 确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额申购、赎回的价格。 （四）申购与赎回的原则 1、“未知价 ”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的各类基金份额净值为 基准进行计算； 2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请； 3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销； 29 4、基金份额持有人赎回时，除指定赎回外，基金管理人按先进先出的原则，对该持有 人账户在该销售机构托管的基金份额进行处理，即先确认的份额先赎回，后确认的份额后 赎回，以确定所适用的赎回费率。 基金管理人可在不违反法律法规的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人必须在 新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 （五）申购与赎回的程序 1、申购和赎回的申请方式 投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎 回的申请。 投资人在提交申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购资金，投资人在提交赎回 申请时须持有足够的基金份额余额，否则所提交的申购、赎回申请不成立。 投资人办理申购、赎回等业务时应提交的文件和办理手续、办理时间、处理规则等在 遵守基金合同和本招募说明书规定的前提下，以各销售机构的具体规定为准。 2、申购和赎回申请的确认 基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请 日（ T日），在正常情况下，本基金登记机构在 T+1日内对该交易的有效性进行确认。 T日 提交的有效申请，投资人应在 T+2日后（包括该日）到销售网点柜台或以销售机构规定的 其他方式查询申请的确认情况。若申购不成功，则申购款项本金退还给投资人。 销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售机构确实接 收到申购、赎回申请。申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。对于申请的确认情 况，投资者应及时查询并妥善行使合法权利。 基金管理人在不违反法律法规的前提下，可对上述程序规则进行调整。基金管理人应 在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 3、申购和赎回的款项支付 投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资人交付申购款项，申购成立； 基金份额登记机构确认基金份额时，申购生效。 基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立，赎回是否生效以登记机构确认为准。基金 份额持有人赎回申请成功后，基金管理人将在 T＋7日（包括该日）内支付赎回款项。如遇 交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障或其它非基金管 30 理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程，则赎回款项的支付时间可相应顺延。 在发生巨额赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形时，款项的支 付办法参照基金合同有关条款处理。 （六）申购与赎回的数额限制 1、申购金额的限制 投资人通过非直销销售机构或本公司网上交易系统首次申购的单笔最低限额为人民币 1元，追加申购单笔最低限额为人民币 1元；投资人通过本公司直销中心首次申购的单笔 最低限额为人民币 50,000元，追加申购单笔最低限额是人民币 1,000元。在符合法律法规 规定的前提下，各销售机构对申购限额及交易级差有其他规定的，需同时遵循该销售机构 的相关规定。（以上金额均含申购费）。 投资人将当期分配的基金收益转购基金份额或采用定期定额投资计划时，不受最低申 购金额的限制。 当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金管理人应 当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基 金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益，具体请参见相关公告。法律法 规、中国证监会另有规定的除外。 2、赎回份额的限制 投资人可将其全部或部分基金份额赎回。每类基金份额单笔赎回或转换不得少于 1份 （如该账户在该销售机构托管的该类基金份额余额不足 1份，则必须一次性赎回或转出该 类基金全部份额）；若某笔赎回将导致投资人在该销售机构托管的该类基金份额余额不足 1份时，基金管理人有权将投资人在该销售机构托管的该类基金剩余份额一次性全部赎回。 在符合法律法规规定的前提下，各销售机构对赎回份额限制有其他规定的，需同时遵循该 销售机构的相关规定。 3、基金管理人可在不违反法律法规的情况下，调整上述规定申购金额和赎回份额的数 量限制，或者新增基金规模控制措施。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的 有关规定在指定媒介上公告。 （七）基金的申购费和赎回费 1、本基金的基金份额分为 A类基金份额和 C类基金份额两类。其中： A类基金份额收取认购 /申购、赎回费，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费； 31 C类基金份额从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用。 本基金 A类基金份额的申购费用由申购基金份额的投资人承担，不列入基金财产，主 要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。本基金赎回费用由基金赎回人承 担，对持续持有期少于 7日的投资者收取不低于 1.5%的赎回费，并将上述赎回费全额计入 基金财产。 2、申购费率 对于 A类基金份额，本基金对通过本公司直销中心申购的特定投资群体与除此之外的 其他投资者实施差别的申购费率。 特定投资群体指全国社会保障基金、依法设立的基本养老保险基金、依法制定的企业 年金计划筹集的资金及其投资运营收益形成的企业补充养老保险基金（包括企业年金单一 计划以及集合计划），以及可以投资基金的其他社会保险基金。如将来出现可以投资基金 的住房公积金、享受税收优惠的个人养老账户、经养老基金监管部门认可的新的养老基金 类型，基金管理人可将其纳入特定投资群体范围。 特定投资群体可通过本公司直销中心申购本基金 A类基金份额。基金管理人可根据情 况变更或增减特定投资群体申购本基金 A类基金份额的销售机构，并在基金管理人网站公 示。 通过基金管理人的直销中心申购本基金 A类基金份额的特定投资群体申购费率见下表： 申购金额 M（元）（含申购费） A类基金份额申购费率 M＜100万 0.05% 100万≤M＜500万 0.02% M≥500万 1000元/笔 其他投资者申购本基金 A类基金份额的申购费率见下表： 申购金额 M（元）（含申购费） A类基金份额申购费率 M＜100万 0.50% 100万≤M＜500万 0.20% M≥500万 1000元/笔 在申购费按金额分档的情况下，如果投资者多次申购，申购费适用单笔申购金额所对 应的费率。 本基金 C类基金份额不收取申购费用。 32 3、赎回费率 （1）本基金 A类基金份额赎回费率见下表： 持有时间（天） A类基金份额赎回费率 0-6 1.50% 7-29 0.50% 30-179 0.10% 180及以上 0% 投资者可将其持有的全部或部分 A类基金份额赎回。赎回费用由赎回基金份额的基金 份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收取。对持有期少于 7天（不含）的 A类基金份额持有人所收取赎回费用全额计入基金财产；对持续持有期 7天以上（含）的 A类基金份额持有人所收取赎回费用总额的 25%计入基金财产；其余用于支付市场推广、注 册登记费和其他手续费。 （2）本基金 C类基金份额赎回费率见下表： 持有时间(天) C类基金份额赎回费率 0-6 1.50% 7及以上 0% 投资者可将其持有的全部或部分 C类基金份额赎回。赎回费用由赎回基金份额的基金 份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收取。对持有期少于 7天（不含）的 C类基金份额持有人所收取赎回费用全额计入基金财产。 4、基金管理人可以在基金合同规定的范围内调整申购费率、赎回费率或变更收费方式， 调整后的申购费率、赎回费率或变更的收费方式在更新的《招募说明书》中列示。上述费 率或收费方式如发生变更，基金管理人最迟应于新的费率或收费方式实施前依照《信息披 露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情况下根据市场情况制定基 金促销计划，针对基金投资者定期和不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间， 基金管理人可以适当调低基金销售费率，或针对特定渠道、特定投资群体开展有差别的费 率优惠活动。 （八）申购和赎回的数额和价格 1、申购和赎回数额、余额的处理方式 33 （1）申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除相应的费用后，以申购当日基金 份额净值为基准计算。本基金分为 A类和 C类两类基金份额，两类基金份额单独设置基金 代码，分别计算和公告基金份额净值。申购涉及金额、份额的计算结果保留到小数点后两 位，小数点后两位以后的部分四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。 （2）赎回金额的处理方式：赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以申请当日该类 基金份额净值为基准并扣除相应的费用后的余额，赎回费用、赎回金额的单位为人民币元， 计算结果保留到小数点后两位，小数点后两位以后的部分四舍五入，由此产生的误差计入 基金财产。 2、申购份额的计算 （1）若投资人选择 A类基金份额，则申购份额的计算公式如下： 净申购金额=申购金额/（1+申购费率） （注：对于 500万（含）以上适用固定金额申购费的申购，净申购金额＝申购金额固 定申购费金额） 申购费用=申购金额-净申购金额 申购份额=净申购金额/ T日 A类基金份额净值 例四：某投资人（非特定投资群体）投资 100,000元申购本基金 A类基金份额，申购 费率为 0.50%，假设申购当日 A类基金份额净值为 1.0400元，则其可得到的申购份额为： 净申购金额=100,000/（1+0.50%）=99,502.49元 申购费用=100,000-99,502.49=497.51元 申购份额=99,502.49/1.0400=95,675.47份 例五：某投资人（特定投资群体）通过本管理人的直销中心投资 100,000元申购本基 金 A类基金份额，申购费率为 0.05%，假设申购当日 A类基金份额净值为 1.0400元，则其 可得到的申购份额为： 净申购金额=100,000/（1+0.05%）=99,950.02元 申购费用=100,000-99,950.02=49.98元 申购份额=99,950.02/1.0400=96105.79份 （2）若投资人选择 C类基金份额，则申购份额的计算公式如下： 申购份额=申购金额/ T日 C类基金份额净值 例六：某投资人投资 100,000元申购本基金 C类基金份额，假设申购当日 C类基金份 34 额净值为 1.0400元，则其可得到的申购份额为： 申购份额=100,000/1.0400=96,153.85份 3、赎回金额的计算 赎回金额的计算方法如下： 赎回费用=赎回份额×T日该类基金份额净值×该类份额赎回费率 赎回金额=赎回份额×T日该类基金份额净值-赎回费用 例七：某投资人赎回 10,000份 A类基金份额，假设该笔份额持有期限为 20天，则对 应的赎回费率为 0.50%，假设赎回当日 A类基金份额净值是 1.0160元，则其可得到的赎回 金额为： 赎回费用 = 10,000×1.0160×0.50% ＝ 50.80元 赎回金额 = 10,000×1.0160-50.80 ＝ 10,109.20元 即：投资人赎回本基金 10,000份 A类基金份额，假设赎回当日 A类基金份额净值是 1.0160元，则其可得到的赎回金额为 10,109.20元。 例八：某投资人赎回 10,000份 C类基金份额，假设该笔份额持有期限为 3天，则对应 的赎回费率为 1.50%，假设赎回当日 C类基金份额净值是 1.0160元，则其可得到的赎回金 额为： 赎回费用 = 10,000×1.0160×1.50% ＝152.40元 赎回金额 = 10,000×1.0160-152.40 ＝10,007.60元 即：投资人赎回本基金 10,000份 C类基金份额，假设赎回当日 C类基金份额净值是 1.0160元，则其可得到的赎回金额为 10,007.60元。 4、基金份额净值的计算公式 计算日该类基金份额净值=计算日该类基金资产净值/计算日该类基金总份额。 本基金份额净值的计算，保留到小数点后四位，小数点后第五位四舍五入，由此产生 的收益或损失由基金财产承担。 T日的基金份额净值在当天收市后计算，并在 T+1日内公 告。遇特殊情况，基金份额净值可以适当延迟计算或公告。 （九）申购和赎回的登记 正常情况下，投资者 T日申购基金成功后，登记机构在 T+1日为投资者增加权益并办 理登记手续，投资人自 T+2日起（含该日）有权赎回该部分基金份额。 基金份额持有人 T日赎回基金成功后，正常情况下，登记机构在 T+1日为其办理扣除 35 权益的登记手续。 在不违反法律法规的前提下，登记机构可以对上述登记办理时间进行调整，基金管理 人应于开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 （十）巨额赎回的认定及处理方式 1、巨额赎回的认定 若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请 (赎回申请份额总数加上基金转换中转出 申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额 )超过前一 开放日的基金总份额的 10%，即认为是发生了巨额赎回。 2、巨额赎回的处理方式 当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额赎回 或部分延期赎回。 （1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时，按正常赎回 程序执行。 （2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投 资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时，基金管理人在 当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10%的前提下，可对其余赎回申请延期 办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当 日受理的赎回份额；对于未能赎回部分，投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取 消赎回。选择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择 取消赎回的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回 申请一并处理，无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推， 直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自 动延期赎回处理。 若本基金发生巨额赎回且单个基金份额持有人的赎回申请超过上一开放日基金总份额 10%的，基金管理人有权对该单个基金份额持有人超出该比例的赎回申请实施延期办理，对 该单个基金份额持有人剩余赎回申请与其他账户赎回申请按前述条款处理。 （3）暂停赎回：连续 2日以上 (含本数 )发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可 暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过 20个 工作日，并应当在指定媒介上进行公告。 36 3、巨额赎回的公告 当发生上述巨额赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说明书 规定的其他方式在 3个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方法，并在 2日内在 指定媒介上刊登公告。 （十一）拒绝或暂停申购、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形及处理 1、发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请： （1）不可抗力导致基金无法正常运作。 （2）发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。 （3）本基金投资的证券交易场所停止交易。 （4）基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人 利益时。 （5）基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对基金 业绩产生负面影响，或基金管理人认定的其他损害现有基金份额持有人利益的情形。 （6）基金管理人、基金托管人、登记机构、销售机构、支付结算机构等因异常情况导 致基金销售系统、基金销售支付结算系统、基金登记系统、基金会计系统等无法正常运行。 （未完）  |