[年报]南宁百货:南宁百货大楼股份有限公司2017年年度报告（2021年12月更正）
原标题:南宁百货:南宁百货大楼股份有限公司2017年年度报告（2021年12月更正） 公司代码：600712 公司简称：南宁百货 南宁百货大楼股份有限公司 2017年年度报告 （2021年12月更正） 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司 全体董事出席 董事会会议。 三、 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 为本公司出具了 标准无保留意见 的审计报告。 四、 现任公司负责人 黎军 、主管会计工作负责人 覃耀杯 及会计机构负责人（会计主管人员） 马丽贤 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2018年4月16日召开的公司第八届董事会2018年第二次正式会议，审议《关于2017年的利润分配 的预案》，拟以2017年期末公司总股本544,655,360股为基数，向全体股东以每10股派现金0.03元( 含税)进行利润分配。该事项尚需提交公司股东大会审议通过后实施。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者 注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”之“关 于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”。 十、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................ ................................ ................................ . 4 第三节 公司业务概要 ................................ ................................ ................................ ..................... 7 第四节 经营情况讨论与分析 ................................ ................................ ................................ ......... 8 第五节 重要事项 ................................ ................................ ................................ ........................... 17 第六节 普通股股份变动及股东情况 ................................ ................................ ........................... 26 第七节 优先股相关情况 ................................ ................................ ................................ ............... 31 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................ ................................ ....... 32 第九节 公司治理 ................................ ................................ ................................ ........................... 38 第十节 公司债券相关情况 ................................ ................................ ................................ ........... 40 第十一节 财务报告 ................................ ................................ ................................ ........................... 41 第十二节 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................. 134 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 南宁百货、公司 指 南宁百货大楼股份有限公司 南宁威宁集团 指 南宁威宁投资集团有限责任公司 南宁沛宁、沛宁公司 指 南宁沛宁资产经营有限责任公司 百通业沃 指 南宁市百通业沃商贸公司 南百竹木业 指 桂林南百竹木业发展有限公司 金湖时代 指 南宁金湖时代置业投资有限公司 寰旺房地产 指 南宁寰旺房地产开发有限责任公司 南百超市 指 广西南百超市有限公司 职业学校 指 南宁市南百职业培训学校 南百电商 指 广西南百电子商务有限公司 南百汽车、汽车公司 指 广西南百汽车销售服务有限公司 新世界 指 广西新世界商业有限公司 南百物业 指 南宁南百物业服务有限公司 南宁医药、医药公司 指 南宁医药有限责任公司 前海人寿 指 前海人寿保险股份有限公司 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 南宁百货大楼股份有限公司 公司的中文简称 南宁百货 公司的外文名称 Nanning Department Store Co.，Ltd. 公司的外文名称缩写 n.n.store 公司的法定代表人 黎 军 公司服务热线电话 0771-2098888 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周宁星 颜 丰 联系地址 广西南宁市朝阳路39号 广西南宁市朝阳路39号 电话 0771-2610906，2098826 0771-2610906，2098826 传真 0771-2610906 0771-2610906 电子信箱 [email protected] [email protected] 三、 基本情况 简介 公司注册地址 广西南宁市朝阳路39、41、45号 公司注册地址的邮政编码 530012 公司办公地址 广西南宁市朝阳路39号 公司服务热线电话 0771-2098888 公司办公地址的邮政编码 530012 公司网址 http://www.nnbh.cn/ 电子信箱 [email protected] 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 南宁百货 600712 不适用 六、 其他 相 关资料 公司聘请的会计师事 务所（境内） 名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 四川省成都市洗面桥街18号金茂礼都南28楼 签字会计师姓名 武兴田、黄磊 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 本期比 上年同 期增减 (%) 2015年 调整后 调整前 营业收入 2,252,422,120.89 2,204,495,649.90 2,207,155,178.57 2.17 2,366,555,589.38 归属于上市公 司股东的净利 润 1,770,811.55 -34,276,407.26 -34,276,407.26 105.17 27,678,544.08 归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 的净利润 -9,197,519.74 -35,971,548.43 -35,971,548.43 255.69 -38,576,063.30 经营活动产生 的现金流量净 额 -163,603,705.44 155,578,009.32 155,578,009.32 -205.16 91,024,890.39 2017年末 2016年末 本期末 2015年末 比上年 同期末 增减（% ） 调整后 调整前 归属于上市公 司股东的净资 产 1,063,623,031.14 1,061,852,219.59 1,061,852,219.59 0.17 1,104,843,112.61 总资产 2,237,802,076.34 2,242,623,263.48 2,242,623,263.48 -0.21 2,216,649,089.54 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年 同期增减 (%) 2015年 调整后 调整前 基本每股收益（元／股） 0.0033 -0.06 -0.06 105.50 0.05 稀释每股收益（元／股） 0.0033 -0.06 -0.06 105.50 0.05 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元／股） -0.0169 -0.06 -0.06 71.83 -0.07 加权平均净资产收益率（%） 0.17 -3.16 -3.16 增加3.33个 百分点 1.51 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） -0.87 -3.32 -3.32 增加2.45个 百分点 1.33 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 主要会计数据和财务指标的变动原因详见本报告“第四节经营情况讨论与分析”。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和 归 属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2017 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度 （10-12月份） 营业收入 525,353,799.74 517,377,034.31 466,221,076.38 743,470,210.46 归属于上市公司股东的净利润 -180,758.02 -12,320,051.93 22,545.34 14,249,076.16 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润 -902,683.43 -12,937,391.74 -5,846,614.63 10,489,170.06 经营活动产生的现金流量净额 -256,648,280.40 -4,270,686.60 -11,785,160.06 109,100,421.62 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 √适用 □不适用 根据中国证券监督管理委员会广西监管局〔2021〕11号《关于对南宁百货大楼股份有限公司 采取责任改正措施的决定》中涉及到2016年度至2018年度会计处理存在的会计差错事项进行更 正，并对财务报表进行追溯调整。 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2017 年金额 附注（如 适用） 2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益 9,388,779.84 121,023.07 -307,514.87 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助 除外 3,721,290.22 详见本报 告第十一 节“财务 报告”之 “合并财 务报表项 目注释” 1,364,157.56 2,232,474.85 除上述各项之外的其他营业外收 入和支出 -335,670.86 639,991.46 187,563.18 其他符合非经常性损益定义的损 益项目 64,378,400.98 少数股东权益影响额 所得税影响额 -1,806,067.91 -430,030.92 -236,316.76 合计 10,968,331.29 1,695,141.17 66,254,607.38 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 南宁百货位于广西壮族自治区首府南宁市，主要业务和实体店分布在南宁市、贵港市、贺州 市、百色市、崇左市等广西各市县。公司从事商业零售业务，是荣获国家商务部评选的“中华老 字号商店”、“全国金鼎百货店”双荣誉称号的商业企业。主营业态涉及百货、超市、家电、汽 车、电子商务。经营范围为：国内贸易，进出口贸易；卷烟、雪茄烟的零售；进口、国产瓶装酒 的零售；预包装食品、散装食品的批发兼零售；保健食品零售；道路普通货物运输；停车场服务； 餐饮；理发、生活美容；电子游艺机；公开发行国内版书刊的零售；自有房屋租赁；钟表维修， 珠宝首饰维修；再生资源回收；汽车销售。 公司经营模式包括自营模式、联营模式，以联营模式为主。报告期内，公司主营业务收入占 总营业收入的96.18%， 租赁收入占总营业收入的0.87%；其中各业态营业收入占比结构中，百 货业态收入占比49.60%、超市业态收入占比8.37%、家电业态收入占比34.50%、汽车收入占比 6.95%、电子商务占比0.58%。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1.老字号品牌优势 公司有着60多年的诚信经营，是国家商务部评选的“中华老字号商店”、“全国金鼎百货店” 双荣誉称号的商业企业。南宁百货品牌、形象在广西区内具有较高的知名度和影响力，为区域市 场消费者所熟知和认可，拥有较为稳定的消费客群。 2.多业态联动的集团化优势 公司百货、超市、家电、电商、汽车等五大业态互相依托、协同联动、融合发展，已在广西 区内部分市县开设多家门店，初步构建区域性零售集团化体系，全方位满足区域市场消费需求。 3.自有优质物业 公司朝阳店、新世界店等主力门店均为自有物业，位于城市商圈的核心地段，位置优越，不 仅能够确保经营的稳定性，且具备一定的成本优势，抗风险性强。 4.区域优势 公司地处广西南宁市，南宁市是华南经济圈、西南经济圈和中国—东盟经济圈的交汇点，是 衔接“一带一路”的重要枢纽城市、广西北部湾经济区的核心城市，目前正在加快建设区域性国 际城市和广西“首善之区”，辐射能力持续提升，区域经济有望保持快速增长态势，公司将受益 于区域经济的快速发展。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况 讨论与分析 2017年，是公司发展较为艰难的一年，也是夯实基础、打赢翻身仗的关键之年，更是公司上 下强力攻坚、砥砺奋进的一年。面对严峻复杂的宏观经济形势和竞争激烈的市场态势，公司全体 员工不畏困难，坚持新发展理念，以转型升级、扭亏增盈为主线，开拓创新，主动作为，强化管 理，攻坚克难，提质增效，成功扭亏为盈，公司呈现出逆势发展的良好势头。 2017年主要经营情况： （一）抓转型，在加快升级中激发新活力。一是百货业态调整优化迈出新步伐，二是家电业 态勇抢市场力度再扩大，三是超市业态转型调整探索新出路，四是新零售业态门店调整实施新思 路。 （二）抓营销，“互联网+”应用创造新业绩。一是完善升级信息管理系统，积极推动传统零 售向“新零售”转型；二是创新营销方式，打造跨业态、跨界整体营销合力；三是加强以会员为 基础的顾客管理，加大精准营销力度。 （三）破瓶颈，在深化改革中获得新动能。一是重塑、优化组织架构和管控模式；二是深化 人事制度改革；三是推进薪酬激励机制改革；四是开源节流成效凸显。 二、报告期内主要经营情况 本报告期内，公司实现营业收入22.52亿元，同比增长2.17%；实现利润总额815.34万元， 同比增长125.76%；实现归属于上市公司股东的净利润177.08万元，同比增长105.17%。 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位 : 元 币种 : 人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（ % ） 营业收入 2,252,422,120.89 2,204,495,649.90 2.17 营业成本 1,906,400,619.82 1,879,865,464.40 1.41 销售费用 95,729,197.26 111,779,701.21 - 14.3 6 管理费用 210,399,775.15 198,697,454.49 5.89 财务费用 16,671,991.29 21,863,778.69 - 23.75 经营活动产生的现金流量净额 - 163,603,705.44 155,578,009.32 - 205.16 投资活动产生的现金流量净额 18,127.87 29,612,164.03 - 99.94 筹资活动产生的现金流量净额 199,381,878.00 - 146,686,355.33 235.92 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 本报告期内，公司通过大力实施全渠道营销，强化盈利能力，加强成本和费用的管控等举措， 主营业务实现企稳回升。 (1). 主营业务 分 行业 、分 产品 、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 商品零售 2,166,310,870.91 1,903,898,288.04 12.11 1.74 1.59 增加 0.12个 百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 商品 百货 2,166,310,870.91 1,903,898,288.04 12.11 1.74 1.59 增加 0.12个 百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 广西 2,166,310,870.91 1,903,898,288.04 12.11 1.74 1.59 0.12 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 □适用 √不适用 (2). 产销量情况 分析表 □适用 √不适用 (3). 成本分析表 单位： 元 分行业情况 分行业 成本构 本期金额 本期占 上年同期金额 上年 本期 情况 成项目 总成本 比例 (%) 同期 占总 成本 比例 (%) 金额 较上 年同 期变 动比 例(%) 说明 商品零售 采购成 本 1,903,898,288.04 99.87 1,874,016,636.48 99.69 1.59 分产品情况 分产品 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年 同期 占总 成本 比例 (%) 本期 金额 较上 年同 期变 动比 例(%) 情况 说明 商品百货 采购成 本 1,903,898,288.04 99.87 1,874,016,636.48 99.69 1.59 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额23,263.94万元，占年度采购总额11.79%；其中前五名供应商采购额中关联 方采购额0万元，占年度采购总额0%。 其他说明 公司为百货零售企业，销售客户较为分散，主力顾客群一般为个人消费者，无法统计前五名 销售客户情况。 2. 费用 √适用 □不适用 科目 本期数 上期数 变动比例（ % ） 销售费用 95,729,197.26 111 ,779,701.21 - 14.36 管理费用 210,399,775.15 198,697,454.49 5.89 财务费用 16,671,991.29 21,863,778.69 - 23.75 销售费用变动原因说明：主要系经营人员工资及福利费、劳务派遣费同比减少所致。 管理费用变动原因说明：主要系本期预提工资奖金及文化宫租金摊销期数较上年增加所致。 财务费用变动原因说明：主要系银行汇票贴现利息支出减少所致。 3. 研发投入 研发 投入 情况表 □ 适用 √ 不适用 情况说明 □ 适用 √ 不适用 4. 现金流 √适用 □不适用 科目 本期数 上年同期数 变动比例（ % ） 经营活动产生的现金流量净额 - 163,603,705.44 155,578,009.32 - 205.16 投资活动产生的现金流量净额 18,127.87 29,612,164.03 - 99.94 筹资活动产生的现金流量净额 199,381,878.00 - 146,686,355.33 235.92 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系分子公司承兑汇票到期支付以及营业成 本和存货增加所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系我公司收到参股公司南宁医药公司2015 年的投资收益的银行到账日为2016年，而本报告期无此收益所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系银行贷款现金净流入及银行保证金较上 期增加所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 因南宁地铁1号线建设需要征用公司北楼部分土地，2017年度公司获得了征收土地补偿款930 多万元。此项资产处置收益增加公司净利润约930万元，属非经常性损益项目。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产 及 负债 状 况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） 上期期末数 上期期 末数占 总资产 的比例 （%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例 （%） 情况说明 其他应收款 21,767,017.91 0.97 16,842,156.90 0.75 29.24 主要系 增加了 因地铁 征地 补偿金应收款项 所致。 存货 188,561,399.12 8.43 137,810,130.45 6.15 36.83 主要系公司商品存货较上 期增加所致。 短期借款 300,000,000.00 13.41 130,000,000.00 5.80 130.77 主要系银行贷款较上期增 加所致。 应付票据 380,578,355.44 17.01 519,539,770.25 23.17 -26.75 主要系 家电分公司承兑汇 票到期支付货款所致 。 应付职工薪酬 12,340,625.13 0.55 10,142,740.70 0.45 21.67 主要系本期计提工资奖金 增加所致。 预 付款项 123,592,616.80 5.52 88,845,040.03 3.96 39.11 主 要系 根据广西证监局《 关 于对南宁百货大楼股份有 限公司采取责令改 正 措施 决定》 ( 〔 2021 〕 11 号 ) 的 认定，将以前年度作为存货 列示的海产品贸易货款调 整计入预付款项所 致。 其他说明 无 2. 截至报告期末主要资产受限情 况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 2017年，我国宏观经济形势出现明显好转，消费呈现回暖势头，经济稳增长促进零售业回稳 向好。根据国家统计局《中华人民共和国2017年国民经济和社会发展统计公报》显示，全年社会 消费品零售总额366262亿元，比上年增长10.2%。按经营地统计，城镇消费品零售额314290亿 元，增长10.0%；乡村消费品零售额51972亿元，增长11.8%。按消费类型统计，商品零售额326618 亿元，增长10.2%；餐饮收入额39644亿元，增长10.7%。 根据中华全国商业信息中心的统计， 2017 年全国 50 家重点大型零售企业商品零售额累计 同比增长 3.3%，增速相比前三季度上升了 0.1 个百分点，相比上半年上升 0.5 个百分点，相比 2016年上升 3.8 个百分点。 2017年百货零售行业创新转型步伐加快，成效初显，主要有以下特点： 一是传统业态分化发展。配套超市业态的社区百货加快拓展。年轻时尚型和高端奢侈品百货项 目受购物中心影响较大，新开店数量同比持续减少，大型传统百货企业普遍向购物中心和奥特莱 斯转型，传统百货店投入大幅缩减。 二是零售新业态频现。新概念、新模式催生了千店千面的零售新气象，各种“零售+”新业态 层出不穷。与传统业态相比，新业态更加重视顾客体验。 三是技术驱动智慧零售。移动支付、物联网、人脸识别等信息技术，从采购、生产、供应、 销售等各环节推动传统百货零售业转型升级。顾客、商品、服务、营销等的数字化发展，全方位 推动传统百货零售业运行效率提升。 四是零售资本深度整合。一方面，大型互联网企业大规模向线下渗透，线上线下的融合从资 本性融合迈向业务性融合。另一方面，实体零售价值凸显，优质的线下零售品牌得到资本市场的 充分认可。与此同时，线下企业也在加速整合，打造全国性零售平台。 零售行业经营性信息分析 1. 报告期末已开业门店分布情况 √适用 □不适用 地区 经营业态 自有物业门店 租赁物业门店 门店数量 建筑面积 (万平米) 门店数量 建筑面积 (万平米) 广西 百货 2 8.83 3 4.37 广西 家电 3 1.81 4 1.05 广西 超市 3 1.92 6 2.70 2. 其他 说明 √适用 □不适用 2.百货、家电、超市业态门店分布情况表 店名 地址 建筑面积 (万平米) 经营业态 物业权 属 开业时间 租赁物 业租赁 期 坪效 （万 元/ ㎡） 备注 朝阳店 南宁市朝阳路39、 41、45号 6.02 百货、家电、 超市 自有 1956年 2.19 金湖店 南宁市民族大道 98-3号 1.19 家电 自有/ 租赁 2009年9月 0.96 新世界店 南宁市大学路98号 4.21 百货、家电、 超市 自有 2013年3月 0.68 文化宫店 南宁市民主路20号 2.44 百货、超市 租赁 2016年4月 20年 0.18 武鸣店 南宁市武鸣区兴武 大道167号 1.54 超市 自有 2015年6月 0.15 邕宁店 邕宁新兴商业文化 街 0.26 超市 租赁 2004年9月 15年 0.77 贵港店 贵港市中山路路与 金港大道交汇处中 环商业广场 1.26 百货、家电、 超市 租赁 2008年1月 10年 0.79 贺州店 贺州市八步区城东 街道灵峰社区灵峰 南路8号 2.15 百货 租赁 2012年11月 15年 0.51 桂平店 桂平市桂南中路 0.59 家电、超市 租赁 2003年11月 13年 0.65 天等店 崇左市天等县天宝 南路002号 0.54 家电、超市 租赁 2017年12月 5年 0.07 本报告期 内由加盟 转直营店 龙州店 龙州县龙州镇龙夏 路2号龙州商业广 场二楼 0.66 超市 租赁 2011年10月 5年 0.40 平南店 平南县大安镇育才 路108号天利和中 心广场一层 0.22 家电 租赁 2017年1月 18日 8年 0.17 本报告期 新增门店 注：以上建筑面积包含办公用房面积及非经营用房面积。 3.公司经营模式包括自营模式、联营模式 经营 模式 2017年（单位：元） 2016年（单位：元） 营业收入 营业成本 毛利 率% 营业收入 营业成本 毛利 率% 主 营 联营 1,213,757,360.64 1,041,577,931.60 14.18 1,289,174,365.77 1,130,630,092.38 12.30 自营 952,553,510.27 862,320,356.44 9.47 840,102,504.86 743,386,544.10 11.51 其 他 联营 自营 86,111,249.98 2,502,331.78 97.09 75,218,779.27 5,848,827.92 92.22 (1)联营模式下，公司与供应商签订联营合同，约定扣率及费用承担方式。公司以实际收到的 营业款确认销售收入，月末计算机管理系统根据零售价和合同扣率计算营业成本，同时做结转成 本处理，供应商在提供增值税票后于合同约定的结算日进行结算。 (2)自营模式下商品采购与存货情况说明 a.货源情况 自营商品主要从厂家采购，部分品牌从代理商处采购。 b.采购团队情况 公司根据业态设立各事业部，由事业部招商管理部进行招商。 c.前五名供应商 前五名供应商采购额23,263.94万元，占年度采购总额的11.79%；公司对单一供应商的进货 依赖程度相对较低。 d.存货管理政策 在存货管理方面，制订各品类安全库存量，控制滞销商品提高周转率，旺季提前按销售计划 备货。同类商品都有替代厂商，在品牌、型号之间存在较高的可替代性，公司不会因为个别厂商 中断合作导致货源中断，从而避免产生较大的经营风险。 e.对滞销及过期商品的处理政策及减值计提政策 针对滞销商品，公司将区分不同情况采取退回厂商、厂商进行换货、收取损耗费和折价销售 等处理政策。 年末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差 额计提存货跌价准备。 （3）租赁情况 本报告期内，公司将朝阳路本部及金湖店、新世界店、文化宫店部分经营场所租赁给南宁名 翔影院经营有限公司、迅销中国商贸有限公司、广西麦当劳餐厅食品有限公司、广东星巴克咖啡 有限公司、南宁屈层氏个人用品商店有限公司等51家租赁户，租金确定依据是协议定价，2017 年租金收入1,408.53万元。 4.公司仓储物流情况 公司在南宁市自有仓库约9600平方米，主要用于存放家电商品，公司大件商品采用物流配送 送货方式。公司成立孙公司—广西鑫湖畅达商贸有限公司，主营以物流配送为主体，负责家电产 品配送运输和对外仓储服务及批发销售。报告期内发生运杂费652.88万元。 5．与零售行业特点相关的费用项目及变化分析 项目 2017年 2016年 同比增减（%） 变动原因 费用额 费用率(%) 费用额 费用率(%) 费用额 费用率 租赁费 41,525,959.18 1.79 36,791,557.91 1.67 12.87 0.12 主要系文化宫店租金 摊销期数较上年同期 有所增加所致。 广告、促销 费 19,508,766.15 0.84 22,053,065.65 1.00 -11.54 -0.16 主要系促销宣传费减 少所致。 装修费 15,990,026.78 0.69 18,270,837.98 0.83 -4.69 -0.14 主要系上期新增门店 文化宫店装修，而本期 无所致。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 公司下设十一个控股子公司，分别为：南宁市百通业沃商贸公司、桂林南百竹木业发展有限 公司、南宁金湖时代置业投资有限公司、南宁寰旺房地产开发有限责任公司、广西南百超市有限 公司、南宁市南百职业培训学校、广西南百电子商务有限公司、广西南百汽车销售服务有限公司、 广西新世界商业有限公司、南宁鲜品堂电子商务有限公司、南宁南百物业服务有限公司。其业务 性质、主要产品或服务、注册资本等详见下表： 子公司全称 注册资 本(万 元) 经营范围 总资产（元） 营业收入（元） 净资产（元） 净利润（元） 南宁市百通业沃商贸 公司 500 建筑建材 893,251.63 0 781,251.63 32,083.74 桂林南百竹木业发展 有限公司 600 竹制品生产、销售 180,168.35 0 -7,191,016.64 0 南宁金湖时代置业投 资有限公司 1380 商业流通；停车场 服务；房屋租赁 240,513,985.93 54,246,316.32 30,645,839.52 -4,689,398.84 南宁寰旺房地产开发 有限责任公司 880 建筑装饰材料（除 危险化学品及木 材） 9,767,095.37 0 8,500,851.00 353.75 广西南百超市有限公 司 1000 商业零售 77,650,681.53 206,034,161.5 -60,184,106.2 -14,037,495.04 南宁市南百职业培训 学校 30 初级商品营业员 职业培训 9,005,562.70 235,572.00 209,529.50 -161,307.43 广西南百电子商务有 限公司 1000 网上商业零售；进 出口贸易等。 6,113,478.23 13,272,864.80 -4,706,461.55 -678,292.79 广西南百汽车销售服 务有限公司 2000 汽车销售；配件购 销代理等 101,930,261.66 156,339,362.40 -20,802,538.74 -1,810,683.96 广西新世界商业有限 公司 1100 商业零售 16,202,811.32 148,741,220.16 -43,106,830.55 -8,373,195.12 南宁鲜品堂电子商务 有限公司 100 网上销售 1,730,904.96 299,548.92 972,924.64 -14,967.67 南宁南百物业服务有 限公司 50 物业管理 498,982.49 0 498,982.49 -395.99 合 计 8,640 464,487,184.17 579,169,046.10 -94,381,574.90 -29,733,299.35 (八) 公司控制的 结构化 主体情况 □适用 √不适用 三、公司 关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 公司地处广西省会城市——南宁市，主要从事商品零售业务。 据中国产业信息研究网及广西统计局公布数据显示，2017年广西自治区社会消费品零售总额 预计完成7813亿元，同比增长11.2%，增幅高于全国0.9个百分点。按经营单位所在地分，城镇 消费品零售额6874.20亿元，增长11.0%；乡村消费品零售额938.83亿元，增长12.6%。按消费 类型分，餐饮收入748.11亿元，比上年增长12.0%；商品零售7064.92亿元，增长11.1%。消费 升级类商品销售增长较快，建筑及装潢材料类商品零售额比上年增长23.3%,体育娱乐用品类增长 17.2%，中西药品类增长16.2%，家具类增长10.8%，汽车类增长10.4%，文化办公用品类增长8.5%， 家用电器和音像器材类增长8.5%，粮油食品类增长7.5%，石油及制品类增长5.5%。 南宁市社会消费品零售总额2204.16亿元，同比增长11.3%。2017年南宁市经济主要有以下 特点：一是农业生产总体平稳，形势好于预期。全市农林牧渔及服务业总产值704.72亿元，按可 比价格计算，增长4.1%，增速比上年提高0.1个百分点。二是工业生产增速加快，产业升级效益 提升。全市实现规模以上工业产值3989.82亿元，增长13.9%，增速比上年加快5.1个百分点。 三是投资规模继续扩大，高技术产业投资增长较快。全市固定资产投资完成4307.95亿元，增长 12.6%，2017年全市完成高技术制造业投资196.33亿元，增长10.0%，增速比上年提高5.2个百 分点。四是社会消费品市场稳中有升，进出口规模进一步扩大。全市批发和零售业商品销售总额 5518.5亿元，增长12.1%；2017年全市外贸进出口总值607.09亿元，增长48.8%。五是财政收支 保持增长，金融行业运行稳定。2017年全市财政收入687.98亿元，比上年增长12.0%；全市金融 机构存款余额9367.53亿元，比上年增长5.2%，金融机构贷款余额10470.44亿元，增长11.1%。 2017年，百货零售企业大力发展全渠道多元业务，逐步转变为综合服务的新型零售企业，许 多领先的百货企业都以打通线上线下为基础、以重构传统商业要素为核心、以创新商业发展及全 业态融合为目标，大胆创新、积极转型，抗风险能力和综合竞争力大幅提升。未来，百货零售行 业应回归零售本质，聚焦消费需求，积极创新求变，大力发展品质零售、智慧零售、跨界零售、 绿色零售，成为满足人民日益增长美好生活需要的先导性行业。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 经公司第七届董事会2016年第二次临时会议审议通过了《南宁百货大楼股份有限公司“十三 五”发展规划》。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2018年，公司着力抓好以下工作，确保各项经营指标稳中向好： 1.实施转型升级再深化工程，加速提升核心竞争力。 2.实施提质再增效工程，压缩亏损面形成新效益。 3.实施“互联网+”智慧零售工程，打造新增长极。 4.实施质量再提升工程，构建企业发展新动能。 5.实施人才强企工程，建立人力资源管理新机制。 6.实施文化兴企工程，擦亮“南宁百货”金字招牌。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1.宏观经济波动风险。公司所处行业——百货零售行业高度依赖于中国经济发展和消费者信 心，如果未来中国经济增长速度大幅放缓或者经济增长质量得不到改善，将直接影响消费者可支 配收入和消费信心的提升，从而抑制消费者的实际需求和消费市场的发展。 2.市场竞争加剧风险。近年来公司除了面对百盛、梦之岛、沃尔玛、万达、万象城等国内外 知名零售业大鳄纷纷抢摊南宁市场以及新零售等新兴业态的全方位冲击外，随着南宁基础建设的 大提速，置身“地铁时代”，内通外达的立体交通，更加剧了零售行业的市场竞争，对公司形成 了不小的压力。虽然公司在区域市场拥有较高的品牌知名度和美誉度，但一定时期内特定商圈的 市场购买能力有一定的稳定性和局限性，如果区域内竞争进一步加剧，公司的市场占有率和盈利 能力存在下降的风险。 3.管理与经营的风险。公司力图通过转型和变革应对行业竞争。随着公司转型变革的落地与 实施，在资源整合、经营管理、品牌招商等方面对管理提出了更高的要求。同时，调整尚需时日， 各门店销售下滑导致一些分、子公司出现亏损，将影响公司的整体业绩，甚至出现亏损的风险。 4. 人才缺乏的风险。公司在经营管理人才方面出现不能适应公司发展需要的情况。一是对内 部人才的培养机制和通道还不够完善；二是由于考核激励机制还未完全理顺，外部人才难以引进， 也难以留住。这些都对公司实现战略目标及面对市场挑战带来不利影响。 (五) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及广西证监局《关于 强化回报股东意识完善分红机制的通知》的要求，为增强公司现金分红的透明度，公司经2012 年8月20日召开的第六届董事会2012年第五次临时会议及2012年9月7日召开的公司2012年 第二次临时股东大会审议通过了《关于修改<公司章程>部分条款的议案》，对公司《章程》中利 润分配政策进行了修订，规定了“公司每年按照合并报表当年实现的归属公司股东的可分配利润 的百分之十向股东分配股利”等明确的分红标准和分红比例。同时，公司还依据上海证券交易所 《上市公司现金分红指引》第十条“上市公司年度报告期内盈利且累计未分配利润为正，未进行 现金分红或拟分配的现金红利总额（包括中期已分配的现金红利）与当年归属于上市公司股东的 净利润之比低于30%的，公司应当在审议通过年度报告的董事会公告中详细披露以下事项……” 的要求操作。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每10股送 红股数 （股） 每10股派 息数(元) （含税） 每10股转 增数（股） 现金分红的数 额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 占合并报表 中归属于上 市公司普通 股股东的净 利润的比率 (%) 2017年 0 0.03 0 1,633,966.08 1,770,811.55 92.27 2016年 0 0 0 0 -34,276,407.26 2015年 0 0.16 0 8,714,485.76 27,678,544.08 31.48 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 □适用 √不适用 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 三、报 告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待售的 非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号——政府补助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 本公司编制 2017 年度报表执行《根据关于印发修订<企业会计准则第16号——政府补助> 的通知》（财会【2017】15号），将与日常活动有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目 调整为利润表“其他收益”项目列报，该变更对财务状况、经营成果和现金流量无影响。 （二） 公司对重大会计 差错 更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四） 其他说明 √适用 □不适用 公司遵照中国证券监督管理委员会广西监管局《关于对南宁百货大楼股份有限公司采取责令 改正措施的决定》（〔2021〕11号），并根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计 变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会关于《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》的有关规定和要求，对2016年度、2017年度及2018年度财务 报表相关列报项目进行追溯调整。2017年度会计差错项目更正如下: 调增2017年12月31日合并报表、母公司报表预付款项29,015,708.68元，调减2017年12月31 日合并报表、母公司报表存货29,015,708.68元；调减2017年度合并报表、母公司报表主营业务 收入69,541,675.43元，调增其他业务收入954,653.52元，调减2017年度合并报表、母公司报表 营业成本68,587,021.91元。 上述会计差错更正对公司2017年度资产总额、归属于公司普通股股东净资产、归属于公司普 通股股东净利润指标均无影响。 （一）2017年度财务报表期末数、本期数，调整项目及金额如下： 1、合并报表项目： 资产负债表项目 2017年12月31日 调整前 影响数 调整后 影响比例 预付款项 94,576,908.12 29,015,708.68 123,592,616.80 30.68% 存货 161,058,925.41 -29,015,708.68 132,043,216.73 -18.02% 利润表项目 2017年度 调整前 影响数 调整后 影响比例 营业收入 2,321,009,142.80 -68,587,021.91 2,252,422,120.89 -2.96% 营业成本 1,974,987,641.73 -68,587,021.91 1,906,400,619.82 -3.47% 2、母公司报表项目： 资产负债表项目 2017年12月31日 调整前 影响数 调整后 影响比例 预付款项 66,466,003.59 29,015,708.68 95,481,712.27 43.65% 存货 118,702,992.44 -29,015,708.68 89,687,283.76 -24.44% 利润表项目 2017年度 调整前 影响数 调整后 影响比例 营业收入 1,822,206,270.05 -68,587,021.91 1,753,619,248.14 -3.76% 营业成本 1,532,402,439.18 -68,587,021.91 1,463,815,417.27 -4.48% （二）更正后的2017年度财务报表附注合并报表项目 1、 预付款项 （1） 预付款项按账龄列示： 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 121,844,459.03 98.59 72,375,735.82 81.46 1—2年 1,216,016.91 0.98 16,421,466.62 18.48 2—3年 511,140.86 0.41 27,837.59 0.03 3年以上 21,000.00 0.02 20,000.00 0.02 合计 123,592,616.80 100.00 88,845,040.03 100.00 （2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占预付 款项期 末余额 合计数 的比例 (%) 未结算原因 湛江满鲜水产有限公司 非关联方 19,994,855.98 1年以内 16.18 海产品预付款 湛江旭骏水产有限公司 非关联方 18,820,046.42 1年以内 15.23 海产品预付款 湛江汇丰水产股份有限公司 非关联方 15,857,948.84 1年以内 12.83 海产品预付款 浙江吉利控股集团汽车销售有限公司 非关联方 14,385,395.87 1年以内 11.64 汽车预付款 广西晟世欣兴格力贸易有限公司 非关联方 9,204,400.57 1年以内 7.45 家电预付款 合计 78,262,647.68 63.32 2、 存货 存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 38,407.13 38,407.13 38,407.13 38,407.13 在产品 448,240.19 448,240.19 448,240.19 448,240.19 库存商品 132,725,994.57 682,777.84 132,043,216.73 130,036,793.33 682,777.84 129,354,015.49 低值易耗 品 4,237.93 4,237.93 4,237.93 4,237.93 合计 133,216,879.82 1,173,663.09 132,043,216.73 130,527,678.58 1,173,663.09 129,354,015.49 3、 营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,166,310,870.91 1,903,898,288.04 2,129,276,870.63 1,874,016,636.48 其他业务 86,111,249.98 2,502,331.78 75,218,779.27 5,848,827.92 合计 2,252,422,120.89 1,906,400,619.82 2,204,495,649.90 1,879,865,464.40 （三）更正后的2017年度财务报表附注母公司报表项目 1、 营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,673,409,745.55 1,461,490,246.13 1,633,240,762.35 1,431,323,659.29 其他业务 80,209,502.59 （未完）  |