超达装备:首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书
原标题:超达装备:首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。 创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成 长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场 风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素， 审慎作出投资决定。 超达LOGO（清晰版） C:\Users\rd\Desktop\页面提取自－【云协作编辑】首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（首页盖章，签章页日期换掉）.jpg 南通超达装备股份有限公司 Nantong Chaoda Equipment Co.,Ltd. （江苏省如皋市城南街道申徐村1组） 首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书 保荐机构（主承销商） （上海市广东路689号） 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册 申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行 人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之 相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发 行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承 担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 声明及承诺 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资 料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财 务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人以 及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的， 将依法赔偿投资者损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者 损失。 本次发行概况 发行股票种类 人民币普通股（A股） 每股面值 1.00元人民币 发行股数 18,200,000股，占发行后总股本的比例不低于25% 发行后总股本 72,758,822股 每股发行价格 28.12元 预计发行日期 2021年12月13日 拟上市证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 保荐机构（主承销商） 海通证券股份有限公司 招股说明书签署日期 2021年12月9日 重大事项提示 本公司特别提醒投资者认真阅读本招股说明书全文，并特别注意下列重大 事项。 一、特别风险提示 （一）经济周期性波动与汽车行业发展状况影响的风险 公司系国内领先的汽车内外饰模具供应商，主要从事模具、汽车检具、自动 化工装设备及零部件的研发、生产与销售。公司业务发展与汽车行业的发展息息 相关，当宏观经济处于上升阶段时，汽车行业发展迅速；宏观经济处于下降阶段 时，汽车行业发展放缓。 汽车模具的需求量主要取决于汽车新车型开发及改型换代等周期变化，因此 下游整车市场的供求关系短期变化不会对公司业务造成直接影响。但若经济周期 波动、宏观经济政策调整等因素引起汽车行业整体发生不利变化，下游客户可能 会因需求萎缩推迟新车型的开发及原有车型的升级、改款，进而导致下游汽车零 部件供应商对汽车模具及配套产品的需求会有所减弱，上游汽车模具供应商之间 竞争加剧的同时订单获取难度加大，利润空间将受到一定挤压。 2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司主营业务毛利率分别为 40.47%、39.42%、34.15%和32.52%。受2018-2019年国内外汽车产销量下滑、 汽车行业景气度整体呈低迷态势的影响，公司2018年度及2019年度主营业务毛 利率分别下降0.19个百分点和1.05个百分点；受新冠肺炎疫情对下游客户生产 经营带来的影响，2020年下游汽车零部件供应商对模具等产品的需求有所减少， 上游汽车模具供应商之间竞争较为激烈，同时受公司当年自动化工装设备及零部 件业务收入占比提高且毛利率降幅较大以及公司执行新收入准则将“物流费用” 通过存货“合同履约成本”核算进而结转至“营业成本”的影响，公司2020年 度主营业务毛利率较上年下降5.26个百分点。2021年1-6月公司主营业务毛利 率较2020年度下降1.63个百分点，主要系公司为应对全球疫情增加了对境内客 户的开拓，导致内销收入占比提升。由于内销业务毛利一般略低于同类型的外销 业务，引起当期主营业务毛利率的下滑；同时2021年1-6月铝锭等原材料价格 的上涨，也对公司毛利率造成了一定影响。 若未来宏观经济持续低迷、下游汽车行业环境持续不景气，下游汽车整车厂 可能会因需求萎缩而进一步推迟新车型的开发及原有车型的升级、改款，导致上 游模具供应商可获得的整体订单减少，市场竞争进一步加剧，从而对公司生产经 营和盈利能力构成不利影响。 （二）汇率波动的风险 2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司国外销售收入占同期主营 业务收入的比例分别为46.28%、46.84%、44.82%和38.13%。随着经营规模的扩 大，出口业务将进一步增加。由于公司出口销售大部分以欧元、美元等结算，如 果人民币汇率水平发生较大波动，将会在一定程度上影响产品出口和经营业绩， 具体表现为： 1、可能产生汇兑损失 当人民币出现汇率波动，公司短期持有的外币货币资金、外币应收账款等外 币货币性项目按期末即期汇率进行折算时可能产生汇兑损失。 2、可能引起以人民币计价的营业收入减少，影响公司毛利率水平 公司模具等产品出口业务从订单签订到发货确认收入，整个周期通常需要 1-3个月，甚至更长的时间。在此期间若人民币持续升值，而以外币计价的模具 订单金额不变，以人民币计价的销售收入将减少，从而影响公司毛利率水平。 3、可能在一定程度上影响公司出口产品的竞争力 公司在与海外客户签订出口订单确定产品销售价格时，通常会综合考虑人民 币汇率变化因素。人民币的持续升值将导致出口产品与其它国家的同类产品相比 价格竞争力有所削弱。为应对人民币升值的影响，公司与中国农业银行如皋市支 行、兴业银行南通分行开展远期结售汇业务，加强了在业务执行中对人民币汇率 的动态监控，强化了公司在经营中的外汇风险管理，在一定程度上降低了汇率波 动风险。但是，如果未来公司对汇率波动方向判断失误，导致实际汇率与公司远 期结汇汇率偏差较大，则会对公司经营业绩产生一定影响。 （三）出口国贸易政策风险 2018年以来，美国多次宣布对中国出口商品加征进口关税，其中公司主要 产品位列其公布的约2,000亿美元加征关税清单内，公司主要产品自2018年9 月24日起被加征10%关税，自2019年5月10日起被加征的关税税率由10%提 高至25%。 2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司对美国出口收入金额分别 为6,522.78万元、4,808.91万元、3,511.04万元和1,713.32万元，占主营业务收 入的比例分别为14.16%、10.82%、7.81%和8.07%，整体占比不大。受上述加征 关税影响，公司2019年度、2020年度美国出口收入有所下滑，但未对公司经营 业绩造成重大不利影响。但是，如果未来中美之间的贸易摩擦持续升级，美国进 一步提高加征关税的税率，将可能对公司向美国出口产品进一步产生不利影响， 进而影响公司外销业务规模的增长。 目前除上述情形外，公司其他主要出口国家或地区对公司产品没有设置特别 的贸易障碍，但不排除以后可能会面临某些国家或地区贸易政策的调整，可能影 响对该国或地区的销售，甚至暂时性地退出该市场，从而给公司盈利带来一定的 不确定性。 （四）业绩下滑风险 2018年度、2019年度、2020年度和2021年1-6月，公司实现主营业务收入 分别为46,049.09万元、44,428.70万元、44,935.35万元和21,226.14万元，归属 于发行人股东扣除非经常性损益后的净利润分别为8,469.31万元、6,928.80万元、 5,684.61万元和2,178.68万元。受全球宏观经济增速放缓、汽车行业发展下滑 以及中美贸易摩擦的影响，公司2019年度主营业务收入较2018年度下降3.52%， 同时由于公司当期其他业务收入下降以及期间费用有所增加等原因，导致公司归 属于发行人股东扣除非经常性损益后的净利润较2018年度下降18.19%。受2020 年1月以来全球新冠肺炎疫情对下游汽车行业的影响，公司虽然2020年度主营 业务收入与上年基本持平，但主营业务毛利率降幅较大，导致公司归属于发行人 股东扣除非经常性损益后的净利润有所下滑。当全球经济周期性波动及宏观经济 增速放缓、汽车相关产业发展下滑、出口贸易国出现贸易争端或其他不可抗力情 形出现时，公司经营业绩均会受到一定程度的影响，可能出现业绩下滑的风险。 如未来全球宏观经济增速继续放缓、汽车行业发展持续低迷、出口贸易国贸 易争端进一步加剧，同时公司未能有效持续开拓客户和市场，公司未来业绩可能 出现进一步下滑的风险。 （五）成长性风险 经过多年的发展，公司已成为国内领先的汽车内外饰模具供应商，但公司未 来的成长受行业环境、市场需求、研发和技术创新等内外部因素综合影响。如果 未来公司面临的外部环境发生重大不利变化或公司不能在技术创新、研发、市场 营销等方面继续保持领先优势，或市场拓展未能达到预期，公司将面临业绩增速 下滑或不能持续增长的风险。 （六）新冠肺炎疫情对公司经营业绩影响的风险 自2020年1月以来，新型冠状病毒肺炎疫情在全国范围内蔓延，国家及各 地政府均采取了延迟复工、对返工人群进行隔离等防疫措施以阻止新冠肺炎进一 步蔓延；2020年3月，新型冠状病毒肺炎在全球范围内进一步爆发，其中欧洲、 北美地区等主要国家疫情较为严重，各国政府也陆续采取了停工停产等措施以控 制新冠肺炎疫情的进一步扩散升级。 公司所处的汽车内外饰模具行业以及下游汽车零部件供应商、汽车整车厂属 于劳动密集型产业，延迟复工或停工停产等防疫措施对公司及下游客户的生产经 营均造成了一定影响，使公司短期内的经营业绩有所下降。同时，报告期内，公 司存在较大规模的出口销售，出口销售区域以欧洲、北美地区为主，因此国外客 户由于新冠肺炎疫情的影响停工停产以及国内外物流及进出口的约束也会使其 在一定时期内对公司产品的需求有所减少或延缓。上述因素对公司生产经营及财 务状况造成了一定影响，相关经营业绩发生了一定不利变化；2020年1-6月，公 司新增订单金额较上年同期下降22.34%，部分产品的生产、发货及验收亦有所 推迟，2020年1-6月实现主营业务收入17,563.98万元，较上年同期下降16.88%。 随着2020年下半年国内新冠肺炎疫情的有效缓解，公司2020年下半年经营情况 有所复苏，2020年度实现主营业务收入44,935.35万元，与上年基本持平。 2021年1-6月，国内疫情防控形势有所好转，公司实现营业收入21,802.83 万元，较上年同期增长23.44%，实现净利润2,647.98万元，较上年同期增长 26.35%。截至本招股说明书签署日，我国新冠肺炎疫情总体上得到了有效控制。 但由于局部地区依然存在新增病例，国外疫情依然存续，新冠疫情及局部地区限 制人员流动等疫情防控措施，依然可能对公司2021年全年业绩产生一定的负面 影响，但不会对公司造成长期且不可恢复的不利影响，不会对公司的持续经营能 力产生重大影响。 如后续国内疫情发生不利变化或国外疫情继续蔓延并出现相关产业传导，公 司部分客户可能会再次采取减产或者停产措施，进而导致公司经营业绩受到不利 影响。 （七）应收账款坏账损失的风险 2018年、2019年、2020年和2021年6月末，公司应收账款余额分别为 14,445.08万元、13,826.46万元、16,231.26万元和18,078.40万元，占同期营业 收入的比例分别为30.49%、30.90%、35.94%和82.92%（未进行年化处理）。新 冠疫情影响下，客户的回款节奏均有所放缓，相应导致了2020年末和2021年6 月末的应收账款占营业收入的比例均有所上升。其中2021年6月末应收账款余 额占比较高主要系其仅涉及半年度的营业收入，且上半年因受全球疫情影响导致 营业收入偏低所致。报告期各期末，公司账龄在1年以上的应收账款占比分别为 7.38%、15.10%、14.61%和10.12%，其中2019年末和2020年末长账龄应收账款 占比有所增长；公司已采取各类方式与客户沟通，对长账龄应收账款履行催款手 续，截至报告期末，公司长账龄应收账款占比已有明显改善。 公司主要客户为国内外知名大型汽车零部件供应商，该类客户付款条件相对 苛刻，部分客户存在付款程序复杂、组织架构调整等情况导致结算周期较长，同 时受近年来下游汽车行业景气度下降及新冠肺炎疫情等影响，导致公司存在一定 规模的逾期应收账款；报告期各期末，公司逾期应收账款金额分别为7,320.14 万元、6,414.11万元、6,744.44万元和8,599.74万元，占应收账款的比例分别为 50.68%、46.39%、41.55%和47.57%。 公司主要客户为国内外知名汽车零部件企业，资金实力较为雄厚，回款情况 良好，公司应收账款发生坏账的风险较小。公司已按照会计准则的要求制定了稳 健的坏账准备计提政策，并建立了相应的制度加强合同管理和销售货款的回收管 理。但是，如果未来汽车行业景气度下降或主要客户生产经营发生不利变化，则 应收账款特别是逾期应收账款发生坏账的可能性增大，从而对公司经营成果造成 一定的不利影响。敬请投资者关注公司应收账款可能发生坏账损失的风险。 二、本次发行相关主体作出的重要承诺 本公司提示投资者认真阅读本公司、股东、董事、监事、高级管理人员、核 心技术人员以及本次发行的保荐人及证券服务机构等作出的重要承诺、未能履行 承诺的约束措施以及已触发履行条件的承诺事项的履行情况，具体承诺事项参见 本招股说明书之“第十三节 附件”之“二、与投资者保护相关的承诺”。 三、2020年度经营业绩下滑的相关影响因素及其变动情 况 2020年度，公司主要经营业绩与2019年度对比情况如下： 单位：万元 项目 2020年度 2019年度 变动幅度 营业收入 45,161.43 44,741.14 0.94% 营业成本 29,598.07 27,083.18 9.29% 营业利润 7,588.93 8,179.20 -7.22% 净利润 6,726.37 7,312.14 -8.01% 归属于母公司所有者的净利润 6,560.02 7,204.72 -8.95% 扣非后归属于母公司所有者的净利润 5,684.61 6,928.80 -17.96% 2020年度，公司实现营业收入45,161.43万元，同比基本持平；净利润6,726.37 万元，同比下降8.01%；扣非后归属于母公司所有者的净利润5,684.61万元，同 比下降17.96%。2020年度，公司净利润指标较上年出现一定程度下滑，主要原 因系公司下游客户所处汽车行业为劳动密集型产业，2020年上半年新冠肺炎疫 情带来的停工停产对公司国内外客户生产经营均造成一定影响，导致公司产品生 产、发货及验收有所推迟的同时，下游客户对产品需求亦出现不同程度减弱。从 国内汽车产销量来看，2020年1-6月，我国汽车产销分别完成1,011.2万辆和 1,025.7万辆，同比下降16.8%和16.9%；同期，公司实现营业收入17,663.00万 元，扣非后归属于母公司所有者的净利润1,939.04万元。 2020年下半年，虽然公司主要外销地区欧洲、北美等国家疫情未能明显好 转，但趋于常态化，同时国内疫情已基本得到有效控制，公司所处经营环境较上 半年已有明显改善。从国内汽车产销量来看，2020年全年，我国汽车产销量分 别达2,522.5万辆和2,531.1万辆，同比下降仅为2%和1.9%，较上半年已大幅收 窄，汽车行业已有明显复苏态势；受益于整体经营环境的改善和下游汽车行业的 复苏，公司国内客户已实现全面复工复产，国外客户也基本恢复正常生产，公司 2020年下半年生产及销售情况良好，部分长库龄发出商品亦伴随着下游汽车零 部件及主机厂PPAP/量产而得到验收，7-12月实现营业收入27,498.43万元，扣 非后归属于母公司所有者的净利润3,745.57万元。 公司同行业可比公司以及与公司同处汽车模具行业的创业板在审企业海泰 科、宁波方正（上市委审议通过）2020年主要经营业绩情况如下： 公司名称 2020年业绩情况 天汽模 （002510.SZ） 2020年度扣非后净利润为-76,163.39万元，较2019年度-2,652.98万元亏损 进一步扩大 合力科技 （603917.SH） 2020年度扣非后归属于母公司股东净利润为6,466.89万元，较2019年度 同比下滑1.30% 威唐工业 （300707.SZ） 2020年度扣非后归属于母公司股东的净利润为2,858.51万元，较2019年 度同比下滑15.37% 海泰科 2020年度扣非后净利润为5,934.60万元，较2019年度同比上升14.22% 宁波方正 2020年度扣非后净利润为3,781.43万元，较2019年度同比下滑15.95% 发行人 2020年度扣非后归属于母公司股东净利润为5,684.61万元，较2019年度 同比下滑17.96% 注：上述数据来源于各公司公开披露的定期报告及招股说明书； 除海泰科由于2020年来自新增客户收入较多以及因新冠疫情新增熔喷布模 具业务3,421.79万元、新增塑料件业务收入3,623.12万元，其当年经营业绩有所 上升以外，天汽模、威唐工业、宁波方正及合力科技2020年度扣非后净利润均 呈下滑趋势。由于合力科技主要以内销为主（报告期内内销收入均超过80%）， 国外疫情对其经营业绩影响有限，且其当年汽车零部件业务铝合金部品收入增幅 较大，因此合力科技2020年经营业绩降幅较小；2020年度，合力科技模具业务 收入较上年同期减少6,334.00万元，同比下降15.85%。整体而言，公司2020年 度经营业绩变动趋势和同行业可比公司以及与公司同处汽车模具行业的创业板 在审企业相匹配，符合行业特点。 综上所述，公司2020年1-12月营业收入与上年基本持平，净利润虽然出现 一定幅度下滑，但影响公司经营业绩下滑的不利因素已逐渐消除，并不影响公司 持续经营能力。截至2020年末，公司货币资金为17,955.30万元，资产负债率仅 为25.21%，流动资产远高于流动负债，且当年度经营活动产生的现金流量净额 良好，公司具有较强的可持续经营能力。 四、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况 公司经审计的财务报表审计截止日为2021年6月30日。天衡会计师事务所 （特殊普通合伙）对公司2021年9月30日的合并及母公司资产负债表，2021年 1-9月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表以及相关财务报表附注 进行了审阅，并出具了《审阅报告》（天衡专字（2021）01925号）。 公司2021年1-9月的主要财务信息及经营状况如下：截至2021年9月30 日，公司资产总额为82,827.85万元，负债总额为17,775.88万元，所有者权益总 额为65,051.96万元；2021年1-9月，公司实现营业收入31,727.90万元，净利润 3,888.66万元，综合毛利率为32.96%，净利率为12.26%。具体情况列示如下： 1、合并资产负债表主要财务数据 单位：万元 项目 2021.9.30 （经审阅） 2020.12.31 （经审计） 变动幅度 资产总额 82,827.85 81,751.76 1.32% 负债总额 17,775.88 20,612.47 -13.76% 项目 2021.9.30 （经审阅） 2020.12.31 （经审计） 变动幅度 所有者权益 65,051.96 61,139.29 6.40% 截至2021年9月末，公司的资产总计为82,827.85万元，较上年末提升了 1.32个百分点；负债总额为17,775.88万元，较上年末下降了13.76个百分点， 主要系当期偿还5,000万元短期借款所致；公司所有者权益合计为65,051.96万 元，增长6.40个百分点，主要为经营利润留存。 2、合并利润表主要财务数据 单位：万元 项目 2021年1-9月 （经审阅） 2020年1-9月 变动幅度 营业收入 31,727.90 29,696.90 6.84% 营业成本 21,271.78 19,366.66 9.84% 利润总额 4,160.58 3,956.06 5.17% 净利润 3,888.66 3,636.82 6.92% 归属于母公司所有者的净利润 3,790.29 3,547.65 6.84% 扣非后归属于母公司所有者的净利润 3,329.60 3,409.08 -2.33% 注：2021年1-9月数据业经审阅 2020年1-9月，受到新冠疫情影响，公司营业收入、净利润等业绩指标相对 较低。截至目前，虽然新冠疫情仍在世界各地蔓延，但国内控制情况良好。2021 年7-8月份，江苏省南京、扬州等地出现疫情，江苏省内采取了较为严格的疫情 防控措施，对公司业务开展产生一定影响。在遵守当地防疫制度的前提下，公司 积极与客户沟通，保持了正常的生产经营。本期经审阅的营业收入、净利润、归 属于母公司所有者的净利润指标较上年同期小幅上升。公司扣非后归属于母公司 所有者的净利润较上年同期小幅下降，主要系因当期人民币升值产生汇兑损益导 致财务费用较上年同期增幅较大所致。 3、合并现金流量表主要财务数据 单位：万元 项目 2021年1-9月 （经审阅） 2020年1-9月 变动幅度 项目 2021年1-9月 （经审阅） 2020年1-9月 变动幅度 经营活动产生的现金流量净额 61.55 5,852.73 -98.95% 投资活动产生的现金流量净额 -2,479.72 -8,850.15 - 筹资活动产生的现金流量净额 -5,013.51 1,890.84 - （1）经营活动产生的现金流量净额变化分析 发行人2021年1-9月经营活动产生的现金流量净额较低，主要原因为： 1）发行人当期营业收入较上年同期增长2,031.00万元，但是销售商品、提 供劳务收到的现金增加额为1,157.15万元，低于营业收入增幅，主要为受疫情和 行业环境等因素影响，部分客户基于现金流储备考虑，排款、付款节奏放缓，应 收款项有所增加； 2）随着收入的增长，公司营业成本上升1,905.12万元，但购买商品、接受 劳务支付的现金增加了4,467.44万元，高于营业成本增幅，主要系公司2021年 9月末存货余额较上年末增加所致。为满足在手订单需求，公司期末在产品规模 较上年末有所增长，主要涉及部分制造周期较长、单价较高的地毯生产线等产自 动化工装设备，以及其他在产模具、检具产品等。除此之外，部分新能源电池箱 体产品开始逐渐放量供货，客户已签收但尚未终验，导致发出商品金额有所上升； 随着公司业务发展，当期购买商品、接受劳务支付的现金增加额较高，而销 售商品、提供劳务收到的现金增加额较低，对经营活动产生的现金流量净额产生 下降影响。 3）随着公司本期收入和利润增长，公司2021年1-9月支付的增值税、所得 税等各项税费较上年同期增长690.26万元； 4）2020年上半年，当地政府针对新冠疫情，出台了减免2-6月部分员工社 会保险等优惠政策，对当地企业提供支持。由于2021年1-9月无上述优惠政策， 公司支付给职工以及为职工支付的现金有所增长。 综上所述，受到上述主要因素影响，公司2021年1-9月经营活动产生的现 金流量净额较2020年1-9月有所下降。 （2）投资活动产生的现金流量净额变化分析 2021年1-9月，公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期有所回升，主 要系本期买入理财金额低于上年同期，导致投资活动有关的现金流出低于上年同 期所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额变化分析 2021年1-9月，公司筹资活动产生的现金流量净额较低，主要为当期归还了 短期借款所致。 4、非经常性损益明细表主要数据 单位：万元 项目 2021年1-9月 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 9.02 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 330.24 委托他人投资或管理资产的损益 11.76 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 201.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4.28 税前非经常性损益合计 548.70 所得税影响额 -82.31 归属于少数股东的税后非经常性损益（税后） 5.71 归属于母公司股东的税后非经常性损益 460.69 本期非经常性损益主要由政府补助及投资收益构成。 综上所述，公司财务报告审计截止日后总体运营情况良好，不存在重大异常 变动情况，公司持续经营能力未发生重大不利变化。 5、2021年全年盈利预测情况 公司结合最新经营情况、在手订单执行情况、市场需求及竞争态势、成本和 期间费用变动情况等有关资料，对2021年全年业绩进行了预计。公司预计2021 年实现营业收入42,000万元-48,000万元，较上年同期变动率为-7.00%至6.29%； 预计全年归属于母公司的净利润为6,100万元-7,000万元，较上年同期变动率为 -7.01%至6.71%；预计全年扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润5,100 万元-6,000万元，较上年同期变动率为-10.28%至5.55%。 公司提请投资者注意，本公司盈利预测信息是管理层在最佳估计假设的基础 上编制的，但所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时应谨慎使 用。 目 录 声明及承诺......................................................... 2 本次发行概况....................................................... 3 重大事项提示....................................................... 4 一、特别风险提示 ......................................................... 4 二、本次发行相关主体作出的重要承诺 ....................................... 9 三、2020年度经营业绩下滑的相关影响因素及其变动情况 ....................... 9 四、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况 .......................... 11 目 录............................................................ 16 第一节 释义...................................................... 20 第二节 概览...................................................... 26 一、发行人及本次发行的中介机构基本情况 .................................. 26 二、本次发行概况 ........................................................ 26 三、发行人报告期的主要财务数据和财务指标 ................................ 28 四、发行人主营业务经营情况 .............................................. 28 五、发行人自身的创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业 融合情况 ................................................................ 29 六、发行人选择的上市标准 ................................................ 29 七、发行人关于公司治理的特殊安排 ........................................ 30 八、发行人募集资金用途 .................................................. 30 第三节 本次发行概况.............................................. 31 一、本次发行基本情况 .................................................... 31 二、本次发行的有关机构 .................................................. 32 三、发行人与本次发行有关中介机构的股权关系或其他权益关系 ................ 34 四、本次发行上市的重要日期 .............................................. 34 第四节 风险因素.................................................. 35 一、创新风险 ............................................................ 35 二、技术风险 ............................................................ 35 三、经营风险 ............................................................ 36 四、内控风险 ............................................................ 39 五、财务风险 ............................................................ 40 六、法律风险 ............................................................ 43 七、发行失败风险 ........................................................ 44 八、募集资金投资项目风险 ................................................ 44 九、成长性风险 .......................................................... 45 十、新冠肺炎疫情对公司经营业绩影响的风险 ................................ 45 第五节 发行人基本情况............................................ 47 一、发行人基本信息 ...................................................... 47 二、发行人设立情况及报告期内股本和股东变化情况 .......................... 47 三、发行人报告期内的重大资产重组情况 .................................... 57 四、发行人的股权结构及内部组织结构 ...................................... 57 五、发行人的控股和参股公司情况 .......................................... 58 六、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况 ................ 71 七、发行人股本情况 ...................................................... 78 八、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的简要情况 .............. 81 九、发行人与董事、监事、高级管理人员及核心技术人员所签订的对投资者作出价值判 断和投资决策有重大影响的协议情况 ........................................ 88 十、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 ........................ 88 十一、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员与发行人及其业务相关的对外 投资情况 ................................................................ 95 十二、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员及其近亲属持有发行人股份情况 . 95 十三、发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬情况............. 97 十四、员工情况 .......................................................... 98 十五、股权激励及员工持股平台相关情况 ................................... 106 十六、发行人股东信息披露情况 ........................................... 109 第六节 业务与技术............................................... 111 一、发行人主营业务与主要产品 ........................................... 111 二、发行人所处行业基本情况 ............................................. 133 三、发行人市场地位及竞争状况 ........................................... 167 四、发行人销售情况和主要客户 ........................................... 187 五、发行人采购情况和主要供应商 ......................................... 261 六、主要固定资产及无形资产情况 ......................................... 295 七、发行人技术和研发情况 ............................................... 309 八、公司境外经营和境外资产情况 ......................................... 325 九、发行人安全生产及产品质量情况 ....................................... 325 第七节 公司治理与独立性......................................... 330 一、公司治理结构概述 ................................................... 330 二、公司股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情 况 ..................................................................... 330 三、发行人特别表决权股份和协议控制架构情况 ............................. 335 四、发行人内部控制制度 ................................................. 335 五、发行人近三年违法违规行为情况 ....................................... 335 六、发行人报告期内资金占用和对外担保情况 ............................... 341 七、面向市场独立持续经营的能力情况 ..................................... 341 八、同业竞争情况 ....................................................... 343 九、关联方、关联关系及关联交易 ......................................... 422 十、发行人报告期内关联交易履行程序情况及公司独立董事意见 ............... 432 十一、关于规范和减少关联交易的主要措施及承诺 ........................... 433 十二、报告期内关联方的变化情况 ......................................... 434 第八节 财务会计信息与管理层分析................................. 435 一、注册会计师审计意见 ................................................. 435 二、经审计的财务报表 ................................................... 435 三、财务报表编制基础、合并财务报表范围及变化情况 ....................... 446 四、关键审计事项及与财务信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准 ........ 447 五、产品（或服务）特点、业务模式、行业竞争程度、外部市场环境等影响因素及其变 化趋势，以及其对未来盈利（经营）能力或财务状况可能产生的具体影响或风险 .. 448 六、主要会计政策和会计估计 ............................................. 451 七、适用税率及享受的主要税收优惠政策 ................................... 499 八、分部报告 ........................................................... 502 九、经注册会计师核验的非经常性损益明细表 ............................... 502 十、发行人主要财务指标 ................................................. 503 十一、经营成果分析 ..................................................... 505 十二、资产质量分析 ..................................................... 671 十三、现金流量分析 ..................................................... 799 十四、资本性支出分析 ................................................... 805 十五、持续经营能力分析 ................................................. 806 十六、重大股权收购合并事项 ............................................. 814 十七、期后事项、或有事项、其他重要事项及重大担保、诉讼事项 ............. 814 十八、公司盈利预测情况 ................................................. 815 十九、股利分配政策 ..................................................... 815 二十、新冠疫情对发行人的影响 ........................................... 815 二十一、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况 ..................... 818 第九节 募集资金运用与未来发展规划............................... 822 一、本次发行募集资金运用概况 ........................................... 822 二、募集资金投资项目的具体情况 ......................................... 826 三、募集资金运用对公司财务状况及经营成果的影响 ......................... 838 四、公司未来发展规划 ................................................... 839 第十节 投资者保护............................................... 843 一、投资者关系主要安排 ................................................. 843 二、股利分配政策情况 ................................................... 846 三、本次发行前滚存利润的安排 ........................................... 849 四、股东投票机制的建立情况 ............................................. 849 第十一节 其他重要事项........................................... 851 一、重大合同 ........................................................... 851 二、对外担保情况 ....................................................... 854 三、重大诉讼或仲裁事项 ................................................. 854 五、本次发行上市申请文件与前次申报的信息披露差异 ....................... 865 六、天汽模收购发行人的重大资产重组 ..................................... 868 第十二节 有关声明............................................... 871 一、公司全体董事、监事、高级管理人员声明 ............................... 871 二、公司控股股东、实际控制人声明 ....................................... 872 三、保荐机构（主承销商）声明（一） ..................................... 873 三、保荐机构（主承销商）声明（二） ..................................... 874 四、公司律师声明 ....................................................... 875 五、公司会计师事务所声明 ............................................... 876 六、公司验资机构声明 ................................................... 877 七、公司资产评估机构声明 ............................................... 878 第十三节 附件................................................... 880 一、备查文件 ........................................................... 880 二、与投资者保护相关的承诺 ............................................. 880 三、备查文件的查阅时间 ................................................. 905 四、备查文件的查阅地点 ................................................. 905 第一节 释义 在本招股说明书中，除非另有说明，下列简称或名词具有如下含义： 一般释义 发行人、公司、本公司、 股份公司、超达装备 指 南通超达装备股份有限公司 超达机械 指 南通超达机械科技有限公司，发行人的前身 控股股东、实际控制人 指 冯建军、冯峰两名自然人股东 超达欧洲 指 超达欧洲有限责任公司，发行人的全资子公司 超达美洲 指 超达美洲有限责任公司，发行人的全资子公司 申模南通 指 申模南通机械科技有限公司，发行人的控股子公司 众达投资 指 南通市众达投资管理中心（有限合伙），系持有发行人5%以 上股份的股东 超飞模具 指 南京超飞模具有限公司，发行人关联方，已于2020年5月 21日完成工商注销登记 盛达标牌厂 指 如皋市盛达标牌厂，发行人关联方，已于2018年3月28日 完成工商注销登记 宏阳宇模具 指 苏州宏阳宇模具有限公司，受冯宏亮、何丹夫妇控制。冯宏 亮及何丹为发行人实际控制人冯建军侄子、侄媳 宏阳宇机械 指 苏州宏阳宇机械科技有限公司，受冯宏亮、何丹夫妇控制。 冯宏亮及何丹为发行人实际控制人冯建军侄子、侄媳 宏阳宇装备 指 苏州宏阳宇智能装备有限公司，受冯宏亮、何丹夫妇控制。 冯宏亮及何丹为发行人实际控制人冯建军侄子、侄媳 宏阳宇有限 指 宏阳宇模具、宏阳宇机械和宏阳宇装备三家公司之合称 威震天机械 指 昆山威震天机械科技有限公司，受冯宏亮、何丹夫妇控制。 冯宏亮及何丹为发行人实际控制人冯建军侄子、侄媳 本次发行、本次公开发 行 指 发行人本次公开发行1,820万股人民币普通股（A股）股票 的行为 股票、A股 指 公司本次发行的每股面值1元的人民币普通股 上市 指 本公司股票获准在深圳证券交易所挂牌交易 年、年度、自然年度 指 自公历1月1日起至12月31日止 报告期、最近三年一期 指 2018年度、2019年度、2020年度和2021年1-6月 报告期各期末 指 2018年12月31日、2019年12月31日、2020年12月31 日和2021年6月30日 报告期初 指 2018年1月1日 报告期末 指 2021年6月30日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 现行有效的《南通超达装备股份有限公司章程》 《公司章程（草案）》 指 公司2019年度股东大会审议通过的《南通超达装备股份有限 公司章程（草案）》，待本次公开发行股票并上市后生效 《注册管理办法》 指 《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 国家统计局 指 中华人民共和国国家统计局 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 公安部 指 中华人民共和国公安部 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 中汽协 指 中国汽车工业协会 ACEA 指 欧洲汽车制造商协会（Association des Constructeurs Europeans） 海通证券、保荐机构、 保荐人、主承销商 指 海通证券股份有限公司 发行人律师、环球律师 指 北京市环球律师事务所 发行人会计师、天衡会 计师 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 发行人资产评估机构、 申威评估 指 上海申威资产评估有限公司 佩尔哲 指 HP Pelzer，发行人客户，同一控制下合并范围主要包括太仓 汉腾机械科技有限公司、太仓汉腾贸易有限公司、佩尔哲汽 车内饰系统（太仓）有限公司、长春佩尔哲汽车内饰系统有 限公司、南京佩尔哲汽车内饰系统有限公司、Hp Pelzer Automotive Pvt. Ltd 佛吉亚 指 Faurecia，发行人客户，同一控制下合并范围主要包括Faurecia automotive industrie、Faurecia seiges d,automobile、Faurecia Interior Systems(Thailand) Co.,Ltd、Faurecia Interior Systems South Africa (Pty) Ltd、SAI Automotive Washington Ltd、佛吉 亚（中国）投资有限公司、佛吉亚（重庆）汽车零部件有限 公司、佛吉亚（上海）汽车部件系统有限公司、佛吉亚（南 京）汽车部件系统有限公司、佛吉亚（常熟）汽车部件系统 有限公司、长春佛吉亚旭阳汽车内饰系统有限公司、佛山佛 吉亚旭阳内饰系统有限公司、佛吉亚全兴（武汉）汽车座椅 有限公司、佛吉亚（海宁）汽车部件系统有限公司、成都佛 吉亚利明汽车部件系统有限公司 安道拓 指 Adient，发行人客户，同一控制下合并范围主要包括Adient France S.A.S.、Adient US LLC、Adient Interiors Ltd. & Co. KG、北京安道拓汽车部件有限公司、Adient Automotive Components (M) Sdn.Bhd、Adient South Africa (Pty) Ltd、 Adient Slovakia s.r.o 泰佛 指 Treves，发行人客户，同一控制下合并范围主要包括Treves S.A.、Treroc ZF D’Exportation Boukhalef、Trety S.A.U、Tesca Slovakia s.r.o、Treves Bayern Gmbh、KTMex S.A DE C.V、 Treves Portugal Acoustic Products & Systems、Treves CZ s.r.o、 Treves Ishkosh LLC、Treves Products Services＆Innovation、 Treves Group、Treves UK、泰孚（武汉）汽车声学产品有限 公司、泰佛（上海）声学技术咨询有限公司、泰弗斯纺织品 （北京）有限公司 欧拓 指 Autoneum，发行人客户，同一控制下合并范围主要包括 Autoneum RUS LLC、Autoneum North America, Inc.、 Autoneum Switzerland AG、Autoneum Mexico Operations SA de CV、Autoneum CZ s.r.o.、Autoneum Germany GmbH、日 特固（广州）防音配件有限公司、天津日特固防音配件有限 公司、欧拓（沈阳）防音配件有限公司、欧拓（重庆）防音 配件有限公司、欧拓（烟台）汽车配件有限公司、欧拓（长 沙）汽车配件有限公司、欧拓（平湖）汽车配件有限公司 李尔 指 Lear，发行人客户，同一控制下合并范围主要包括OOO Lear（Russia）、Lear Corporation （UK） Limited、Lear Corporation Poland ii sp. z o.o.、Lear Corporation France SAS、沈阳李尔汽 车系统有限公司、上海李尔汽车系统有限公司、李尔长安（杭 州）汽车座椅有限责任公司 依蒂尔 指 Ideal，发行人客户，同一控制下合并范围主要包括Ideal Automotive Oelsnitz Gmbh、Ideal Automotive Bor. s.r.o.、Ideal Automotive Zielona Gora sp. z o.o.及其中国采购窗口上海伟 文富诚进出口有限公司 木桥 指 Woodbridge，发行人客户，同一控制下合并范围主要包括 Woodbridge Foam Corporation、Woodbridge Formed Plastics LP、Poliuretanos Summa Woodbridge Puebla SA de CV 博格思 指 Borgers，发行人客户，同一控制下合并范围主要包括Johann Borgers GmbH、Borgers USA CORP、博格思（上海）贸易有 限公司 延锋安道拓 指 发行人客户，同一控制下合并范围主要包括延锋安道拓座椅 有限公司、延锋安道拓（仪征）座椅有限公司、延锋安道拓 （宁波）座椅有限公司、上海吉翔汽车车顶饰件有限责任公 司、延锋安道拓（武汉）座椅有限公司、江苏悦达延锋安道 拓汽车座椅有限公司、延锋安道拓（沈阳）座椅有限公司、 延锋安道拓（广州）座椅有限公司、南京延锋安道拓汽车座 椅零部件有限公司、延锋汽车饰件系统重庆有限公司、上海 延锋金桥汽车饰件系统有限公司、延锋安道拓（郑州）座椅 有限公司、延锋汽车饰件系统（合肥）有限公司、延锋汽车 饰件系统南京有限公司、延锋汽车饰件模具技术有限公司、 Yanfeng Automotive Interior Systems、延锋安道拓（宁德）座 椅有限公司、延康汽车零部件如皋有限公司 申达股份 指 发行人客户，同一控制下合并范围主要包括上海汽车地毯总 厂有限公司、傲锐汽车部件（上海）有限公司、上海汽车地 毯总厂仪征有限公司、上海汽车地毯总厂（沈阳）科技有限 公司、Auria Solutions USA Inc、Auria Old Fort II, LLC、Auria Solutions Gmbh、Auria Solutions UK Ltd、Auria Solutions Slovakia s. r. o.、Auria South Africa (PTY) Ltd 长城汽车 指 发行人客户，同一控制下合并范围主要包括长城汽车股份有 限公司、天津博信汽车零部件有限公司、保定亿新汽车配件 有限公司、诺博汽车系统有限公司、诺博汽车零部件（重庆） 有限公司、诺博汽车零部件（泰州）有限公司、诺博汽车零 部件（日照）有限公司 长春富维安道拓 指 发行人客户，同一控制下合并范围主要包括长春富维安道拓 汽车饰件系统有限公司、成都富维安道拓汽车饰件系统有限 公司 国轩高科 指 发行人客户，同一控制下合并范围主要包括合肥国轩高科动 力能源有限公司、国轩新能源（庐江）有限公司、南京国轩 电池有限公司、青岛国轩电池有限公司 吉利汽车 指 发行人客户，同一控制下合并范围主要包括宁波吉利汽车研 究开发有限公司、吉利汽车研究院（宁波）有限公司、浙江 陆虎汽车有限公司、上海吉茨宁机电设备有限公司 东风延锋 指 发行人客户，同一控制下合并范围主要包括东风延锋（十堰） 汽车饰件系统有限公司和东风友联（十堰）汽车饰件有限公 司 劳士领 指 发行人客户，同一控制下合并范围主要包括劳士领汽车配件 （长春）有限公司和劳士领汽车配件（昆山）有限公司 一汽大众 指 发行人客户，指一汽—大众汽车有限公司 上汽通用 指 发行人客户，指上汽通用汽车有限公司 新冠肺炎 指 一种由新型冠状病毒感染引起的急性呼吸道传染病，全称为 新型冠状病毒肺炎（Corona Virus Disease 2019, COVID-19） 专业释义 模具 指 在工业生产中，强迫金属或非金属成型的工具。 热压模具 指 一种汽车内外饰件成型的模具，主要用于生产夹层复合材料 的各类汽车软饰件。 发泡模具 指 通过反应注射技术，将发泡性树脂直接填入模具内，使其受 热熔融，形成气液饱和溶液，通过成核作用，形成大量微小 泡核，泡核增长，制成泡沫塑件。 冲切模具 指 一种对汽车内外饰件产品边缘进行切割的模具，其切割效率 高，主要用于产量较高的产品。 检具 指 工业生产企业用于控制产品各种尺寸（例如孔径、空间尺寸 等）的简捷工具，能够提高生产效率和控制质量，适用于大 批量生产的产品。 模具钢 指 用来制造各种模具的钢种。根据模具的用途不同、工作条件 的复杂程度，对应的各类模具钢应分别具有较高的硬度、强 度、耐磨性、韧性、淬透性、淬硬性等工艺性能。 模具标准件 指 按照一定标准生产的模具用零部件或元件，模具标准件是模 具的重要组成部分。 代木 指 又称可机加工树脂板材，主要应用于汽车、高铁、航空航天 等模型制作、模具、汽车检具、夹具等项目上。 乘用车 指 车辆座位少于9座（含驾驶位），以载客为主要目的的车辆。 汽车主模型 指 根据车身设计图纸、主图板和样板给出的尺寸和外形，主要 用不易变形的铝合金等材料制成的与实物同样大小的实体功 能模型，验证车身上各装配零件之间的匹配关系。 白车身 指 完成焊接但未涂装之前的车身，不包括四门两盖等运动件。 涂装后的白车身、内外饰（包括仪表板、座椅、风挡玻璃、 地毯、内饰护板等）、电子电器系统（音响、线束、开关等）、 底盘系统（包括制动、悬架系统等）、动力总成系统（包括发 动机、变速箱等）共同组成整车。 主机厂、整车厂 指 生产各类乘用车的汽车制造厂，从事汽车整车的设计、研发 及制造的企业。 一级供应商/总成供应 商 指 直接向汽车制造商供应模块化零部件产品的供应商 二级供应商 指 汽车零部件行业中向一级供应商供货的供应商 PU 指 聚氨基甲酸酯（Polyurethane，简称PU）是一种高分子材料， 又称聚氨酯，被誉为“第五大塑料”，广泛应用于汽车、建 筑、电子、国防、航天、航空等国民经济众多领域。 EPS 指 可发性聚苯乙烯（Expanded Polystyrene简称EPS）是一种轻 型高分子聚合物，采用聚苯乙烯树脂加入发泡剂，同时加热 进行软化，产生气体，形成一种硬质闭孔结构的泡沫塑料。 EPP 指 发泡聚丙烯（Expanded Polypropylene简称EPP）是一种高结 晶型聚合物/气体复合材料，以其独特而优越的性能成为目前 增长最快的环保新型抗压缓冲隔热材料。EPP制品具有十分 优异的抗震吸能性能、形变后恢复率高、良好的耐热性、耐 化学品、耐油性和隔热性，另外，其质量轻，可大幅度减轻 物品重量。 SMC 指 SMC是Sheet Molding Compound的缩写，其材质为玻璃纤维 增强型不饱和聚酯树脂材料，具有三维网状结构、多功能填 料、特种纤维增强的特点。具备良好的电气绝缘性能和优异 的耐介质性；高阻燃性；良好的隔热防护性能；良好的机械 强度；耐候性强。广泛用于汽车内外饰件、电器外壳及内部 零件、建筑家装、交通运输工具装饰等。 GMT 指 GMT是一种玻纤热塑料的预浸料，是玻纤和热塑性塑料预先 制成的半成品片材，主要应用于汽车、集装箱、栈桥、防腐、 电气材料等。 CNC 指 计算机数字控制机床（Computer Numerical Control）是一种 由数字程序控制的带有计算机指令的可实现全自动换刀、变 速、按指定行走轨迹运行的机械加工设备。 CAD 指 计算机辅助设计（Computer Aided Design）是运用计算机软 件制作并模拟实物设计，展现新开发商品的外型、结构、色 彩、质感等特色。 CAM 指 计算机辅助制造（Computer Aided Manufacturing）是工程师 大量使用产品生命周期管理计算机软件的产品元件制造过 程。 CAE 指 计算机辅助工程（Computer Aided Engineering）是用计算机 辅助求解复杂工程和产品结构强度、刚度、屈曲稳定性、动 力响应、热传导、三维多体接触、弹塑性等力学性能的分析 计算以及结构性能的优化设计等问题的一种近似数值分析方 法。 NX 指 Unigraphics NX（简称NX），交互式CAD/CAM（计算机辅 助设计与计算机辅助制造）系统，由Siemens PLM Software 公司出品。 PPAP 指 生产件批准程序（Productlon Part Approval Process，简称 PPAP）用于衡量供应商是否已经正确理解客户工程设计记录 和规范的所有要求，在该程序下客户生产的产品应在实际生 产过程中应满足客户所有要求。 SOP 指 标准作业程序（Standard Operating Procedure，简称SOP）是 用于达到作业的一致性与标准型的说明与规范；SOP后意味 着汽车零部件供应商进入量产的标准化作业阶段。 除特别说明外，本招股说明书中部分表格单项数据加总与表格合计数可能存在微小差异， 均因计算过程中四舍五入所造成。 第二节 概览 本概览仅对招股说明书全文作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅 读招股说明书全文。 一、发行人及本次发行的中介机构基本情况 （一）发行人基本情况 发行人名称 南通超达装备股份有限公司 成立日期 2005年5月19日 注册资本 5,455.8822万元 法定代表人 冯建军 注册地址 如皋市城南街道申徐村1组 主要生产经营地址 如皋市城南街道申徐村 1组 控股股东 冯建军、冯峰 实际控制人 冯建军、冯峰 行业分类 专用设备制造业 在其他交易所（申 请）挂牌或上市的 情况 无 （二）本次发行的有关中介机构 保荐人 海通证券股份有限公司 主承销商 海通证券股份有限公司 发行人律师 北京市环球律师事务所 其他承销机构 无 审计机构 天衡会计师事务所（特殊普 通合伙） 评估机构（如有） 上海申威资产评估有限 公司 二、本次发行概况 （一）本次发行的基本情况 股票种类 人民币普通股（A股） 每股面值 人民币1元/股 发行股数 1,820.00万股 占发行后总股本比例 不低于25% 其中：发行新股数量 1,820.00万股 占发行后总股本比例 不低于25% 股东公开发售股份数量 - 占发行后总股本比例 - 发行后总股本 7,275.8822万股 每股发行价格 28.12元 发行市盈率 35.99倍（发行价格除以每股收益，每股收益按2020年度经审计 的扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东的净利润除以 本次发行后总股本计算） 发行前每股净资产 11.09元（按2020 年12月31日经审 计的归属于母公 司所有者权益除 以本次发行前总 股本计算） 发行前每股收益 1.04元/股（按照2020 年度经审计的扣除非 经常性损益前后孰低 的归属于母公司股东 的净利润除以本次发 行前总股本计算） 发行后每股净资产 14.47元（按2020 年12月31日经审 计的归属于母公 司所有者权益加 上本次发行筹资 净额之和除以本 次发行后总股本 计算） 发行后每股收益 0.78元/股（按照2020 年度经审计的扣除非 经常性损益前后孰低 的归属于母公司股东 的净利润除以本次发 行后总股本计算） 发行市净率 1.94倍（按照发行价格除以发行后每股净资产计算） 发行方式 本次发行采用网上按市值申购向持有深圳市场非限售A股股份和 非限售存托凭证市值的公众投资者直接定价发行的方式进行，不 进行网下询价和配售 发行对象 在深圳证券交易所开户并开通创业板交易的境内自然人、法人等 投资者（国家法律、法规和规范性文件禁止购买者除外） 承销方式 余额包销 拟公开发售股份的股东 名称 - 发行费用的分摊原则 本次发行的保荐费用、律师费用、审计及验资费用等其他发行费 用由发行人承担 募集资金总额 51,178.40万元 募集资金净额 44,771.90万元 募集资金投资项目 汽车大型复杂内外饰模具扩建项目 研发中心扩建项目 发行费用概算 本次发行费用（不含税）合计6,406.50万元，明细如下： （1）保荐及承销费：保荐费110.00万元，承销费4,528.30万元； （2）审计及验资费用：801.89万元； （3）律师费用：556.60万元； （4）用于本次发行的信息披露费用：405.66万元； （5）发行手续费等其他费用：4.05万元。 注：发行费用均为不含增值税金额；各项费用根据发行结果可能 会有调整。合计数与各分项数值之和尾数存在微小差异，为四舍 五入造成。 （二）本次发行上市的重要日期 刊登发行公告日期 2021年12月10日 网上申购日期 2021年12月13日 网上缴款日期 2021年12月15日 股票上市日期 本次股票发行结束后公司将尽快申请在深圳证券交易所创业板上 市 三、发行人报告期的主要财务数据和财务指标 财务指标 2021.6.30/ 2021年1-6月 2020.12.31/ 2020年度 2019.12.31/ 2019年度 2018.12.31/ 2018年度 资产总额（万元） 79,897.96 81,751.76 75,728.01 68,309.65 归属于母公司所有者权益（万 元） 63,097.01 60,508.39 53,867.68 49,390.07 资产负债率（母公司） 24.11% 28.57% 30.15% 28.31% 营业收入（万元） 21,802.83 45,161.43 44,741.14 47,370.46 净利润（万元） 2,647.98 6,726.37 7,312.14 8,786.12 归属于母公司所有者的净利润 （万元） 2,573.05 6,560.02 7,204.72 8,674.39 扣除非经常性损益后归属于母 公司所有者的净利润（万元） 2,178.68 5,684.61 6,928.80 8,469.31 基本每股收益（元） 0.47 1.20 1.32 1.59 稀释每股收益（元） 0.47 1.20 1.32 1.59 加权平均净资产收益率（%） 4.16 11.46 13.95 19.25 经营活动产生的现金流量净额 （万元） 55.69 9,256.17 10,302.57 7,109.57 现金分红（万元） - - 2,727.94 - 研发投入占营业收入的比例 （%） 7.32 7.66 7.84 7.41 四、发行人主营业务经营情况 （一）主要业务或产品 公司系国内领先的汽车内外饰模具供应商，主要从事模具、汽车检具、自动 化工装设备及零部件的研发、生产与销售。公司主营业务以模具为核心，其中汽 车内外饰模具是模具产品最主要的构成部分。汽车内外饰模具主要包括汽车软饰 件模具和发泡件模具，该类模具主要用于制造汽车顶棚、地毯、座椅、侧围、门 板、行李箱内装件、底护板及汽车仪表板等。 公司是国内为数不多的能够实施全流程制造及服务的汽车内外饰模具企业， 能够独立完成汽车内外饰模具从研发、设计、木模、铸造、CNC加工、装配、 试模到后续修改及维护的全流程制造与服务，具备为汽车整车厂及内外饰零部件 供应商同步开发设计模具等配套产品的能力，可为客户提供内外饰件的模具成型 解决方案。 （二）主要经营模式 公司主要经营模式详见本招股说明书“第六节 业务与技术”之“一、（四） 主要经营模式”。 （三）竞争地位 公司市场竞争地位详见本招股说明书“第六节 业务与技术”之“三、发行 人市场地位及竞争状况”。 五、发行人自身的创新、创造、创意特征，科技创新、 模式创新、业态创新和新旧产业融合情况 发行人自身的创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创新和新 旧产业融合情况详见本招股说明书“第六节 业务与技术”之“二、（四）发行 人创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业融合情况”。 六、发行人选择的上市标准 根据天衡会计师出具的《审计报告》（天衡审字（2021）02594号），公司 2019年度、2020年度扣除非经常性损益前后孰低的净利润分别为6,928.80万元 和5,684.61万元，公司最近两年净利润均为正，且累计净利润不低于5,000万元。 公司结合自身情况，选择使用《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年修订）》第二章2.1.2条中规定第（一）条上市标准：最近两年净利润均为正， 且累计净利润不低于5,000万元。 七、发行人关于公司治理的特殊安排 截至本招股说明书签署日，发行人公司治理结构方面不存在特殊安排事项。 八、发行人募集资金用途 本次募集资金投资项目已经公司2019年度股东大会审议通过，计划投资于 以下项目： 单位：万元 序 号 项目名称 项目总投资 计划利用 募集资金额 项目备案情况 环保审批情况 1 汽车大型复杂内外 饰模具扩建项目 36,449.45 36,449.45 皋行审备（2020） 47号 皋行审环表复（2020） 92号 2 研发中心扩建项目 8,061.37 8,061.37 皋行审备（2020） 48号 皋行审环表复（2020） 93号 合计 44,510.82 44,510.82 - - 若本次发行实际募集资金净额（扣除发行费用后）不能满足以上投资项目的 资金需求，不足部分将由公司自筹解决；若本次发行实际募集资金规模超过上述 投资项目所需资金，则公司将按照国家法律、法规及中国证监会和深交所的有关 规定履行相应法定程序后合理使用。在本次发行募集资金到位之前，公司股东大 会授权董事会根据实际情况决定是否使用自筹资金进行项目前期投入，项目前期 投入资金将在本次募集资金到位后予以置换。 第三节 本次发行概况 一、本次发行基本情况 股票种类 人民币普通股（A股） 每股面值 人民币1.00元 发行股数、占发行 后总股本的比例 本次公开发行的股票数量为1,820.00万股，占发行后公司总股本的 比例不低于25% 每股发行价格 28.12元 发行人高级管理人 员、员工拟参与战 略配售情况 无 保荐人相关子公司 拟参与战略配售情 况 无 市盈率 35.99倍（每股发行价格除以每股收益，每股收益按2020年经审计 的扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东的净利润除以本 次发行后总股本计算） 预测净利润及发行 后每股收益 不适用 发行前每股净资产 11.09元/股（按2020年12月31日经审计的归属于母公司的所有者 权益除以本次发行前总股本计算） 发行后每股净资产 14.47元/股（按2020年12月31日经审计的归属于母公司的所有者 权益与本次募集资金净额之和除以本次发行后总股本计算） 市净率 1.94倍（按每股发行价格除以发行后每股净资产计算） 发行方式 本次发行采用网上按市值申购向持有深圳市场非限售A股股份和 非限售存托凭证市值的公众投资者直接定价发行的方式进行，不进 行网下询价和配售 发行对象 在深圳证券交易所开户并开通创业板交易的境内自然人、法人等投 资者（国家法律、法规和规范性文件禁止购买者除外） 承销方式 余额包销 发行费用概算 本次发行费用（不含税）合计6,406.50万元，明细如下： （1）保荐及承销费：保荐费110.00万元，承销费4,528.30万元； （2）审计及验资费用：801.89万元； （3）律师费用：556.60万元； （4）用于本次发行的信息披露费用：405.66万元； （5）发行手续费等其他费用：4.05万元。 注：发行费用均为不含增值税金额；各项费用根据发行结果可能会 有调整。合计数与各分项数值之和尾数存在微小差异，为四舍五入 造成。 二、本次发行的有关机构 1、发行人 南通超达装备股份有限公司 法定代表人 冯建军 住所 如皋市城南街道申徐村1组 联系电话 0513-87735878 传真 0513-87735861 联系人 郭巍巍 2、保荐机构（主承销商） 海通证券股份有限公司 法定代表人 周杰 住所 上海市广东路689号 联系电话 021-23154347 传真 021-63411061 保荐代表人 龚泓泉、刘丽君 项目协办人 杜由之（已离职） 项目组成员 刘力、吴非平、周大川、丁皓天 3、律师事务所 北京市环球律师事务所 负责人 刘劲容 住所 北京市朝阳区建国路81号华贸中心1号写字楼15层 联系电话 010-65846688 传真 010-65846666 经办律师 秦伟、李超、陈婷 4、会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 负责人 余瑞玉 住所 南京市建邺区江东中路106号1907室 联系电话 025-84711188 传真 025-84716883 经办注册会计师 常桂华、施利华 5、资产评估机构 上海申威资产评估有限公司 负责人 马丽华 住所 上海市东体育会路816号C楼 电话 021-31273006 传真 021-31273013 经办评估师 庄跃琪、陆璐 6、申请上市证券交易所 深圳证券交易所 住所 深圳市福田区深南大道2012号 电话 0755-88668888 传真 0755-82083164 7、股票登记机构 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 （未完）  |