中国A50 : 易方达MSCI中国A50互联互通交易型开放式指数证券投资基金更新的招募说明书
原标题:中国A50 : 易方达MSCI中国A50互联互通交易型开放式指数证券投资基金更新的招募说明书 易方达 MSCI中国 A50互联互通交易型 开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 二零二一年十二月 重要提示 1、本基金根据 2021年 10月 18日中国证券监督管理委员会《关于准予易方达 MSCI中 国 A50互联互通交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》（证监许可【 2021】3274号） 进行募集。本基金基金合同于 2021年 10月 29日正式生效。 2、基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本基金经中国证监会注册， 但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投资价值、市场前景和收益作 出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保 证基金一定盈利，也不保证最低收益。 3、本基金标的指数为 MSCI中国 A50互联互通人民币指数（ MSCI China A 50 Connect RMB Index），根据 MSCI中国 A50互联互通指数构建并使用在岸人民币汇率计算，其中 MSCI 中国 A50互联互通指数根据 MSCI中国 A股指数（母指数）构建。 （1）合格备选池 合格备选池包括母指数的所有成份股。 （2）证券挑选 第 1步：指数旨在纳入 MSCI中国 A股大盘股指数各个 GICS.行业板块（ “行业板块 ”） 中自由流通调整市值最大的 2只证券。如果母指数的某些行业板块中没有证券被根据上述 规则选出，则从备选池纳入这些行业中自由流通调整市值最大的证券。 第 2步：在按第 1步选出证券之后，指数纳入 MSCI中国 A股大盘股指数中自由流通调 整市值最大的证券，直至证券数量达到目标成份股数量（ 50）。 （3）证券权重 所选的指数成份股按照其自由流通调整市值所占比例分配权重，然后对权重进行调整 以达到行业板块中性，即在再平衡时，每个行业板块在 MSCI中国 A50互联互通指数的权重 与其在母指数中的权重相等。各行业成份股的权重重新标准化，以反映其在母指数行业板 块中的权重。 有关标的指数具体编制方案及成份股信息详见 MSCI网站，网址： www.msci.com。 4、本基金投资于 MSCI中国 A50互联互通人民币指数成份股及备选成份股的资产不低 于非现金资产的 80%且不低于基金资产净值的 90%，其投资目标是紧密跟踪标的指数，追求 跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。本基金投资于证券期货市场，基金净值会因为证券期货 I 市场波动等因素产生波动，投资有风险，投资者在投资本基金前，请认真阅读本基金招募 说明书、基金合同、基金产品资料概要等信息披露文件，全面认识本基金产品的风险收益 特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，自主判断基金的投资价 值，对认购（或申购）基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策，承担基金投资 中可能出现的各类风险。 投资本基金可能遇到的主要风险包括：本基金特有风险、市场风险、管理风险、流动 性风险、本基金法律文件中涉及基金风险特征的表述与销售机构对基金的风险评级可能不 一致的风险、税收风险及其他风险等。本基金特有风险包括：（ 1）指数化投资的风险，包 括标的指数的风险、标的指数发布时间较短的风险、标的指数回报与股票市场平均回报偏 离的风险、标的指数波动的风险、部分成份股权重较大的风险、基金投资组合回报与标的 指数回报偏离的风险、跟踪误差控制未达约定目标的风险、标的指数值计算出错的风险、 标的指数变更的风险、指数编制机构停止服务的风险等；（ 2）ETF运作的风险，包括可接 受股票认购导致的风险、参考 IOPV决策和 IOPV计算错误的风险、基金交易价格与份额净 值发生偏离的风险、成份股停牌的风险、投资人申购失败的风险、投资人赎回失败的风险、 申购赎回清单中设置较低的申购 /赎回份额上限的风险、深市成份证券申赎处理规则带来的 风险、申购赎回清单差错风险、申购赎回清单标识设置不合理的风险、基金份额赎回对价 的变现风险、套利风险、基金收益分配后基金份额净值低于面值的风险、第三方机构服务 的风险、退市风险等；（ 3）投资特定品种（包括股指期货、股票期权等金融衍生品、资产 支持证券、存托凭证等）的特有风险；（ 4）参与转融通证券出借业务的风险等。 本基金的具体运作特点详见基金合同和招募说明书的约定。本基金的一般风险及特有 风险详见本招募说明书的“风险揭示”部分。 本基金为股票型基金，预期风险与预期收益水平高于混合型基金、债券型基金与货币 市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的 指数相似的风险收益特征。 5、根据本基金现行适用的清算交收和申赎处理规则，当日竞价买入的基金份额，当日 可以赎回；当日申购的基金份额，当日可以竞价卖出，次一交易日可以赎回。 投资者投资于本基金前请认真阅读证券交易所和登记结算机构关于 ETF的相关业务规 则及其不时的更新，确保具备相关专业知识、清楚了解相关规则流程后方可参与本基金的 认购、申购、赎回及交易。投资者一旦认购、申购或赎回本基金，即表示对基金认购、申 购和赎回所涉及的登记方式以及申购赎回所涉及组合证券、现金替代、现金差额等相关的 交收方式及业务规则已经认可。 6、基金管理人提醒投资者基金投资的 “买者自负 ”原则，在投资者作出投资决策后， 基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。此外，本基金以 1元初 始面值进行募集，在市场波动等因素的影响下，存在单位份额净值跌破 1元初始面值的风险。 7、基金不同于银行储蓄，基金投资人投资于基金有可能获得较高的收益，也有可能损 失本金。投资有风险，投资人在进行投资决策前，请仔细阅读本基金的《招募说明书》《基 金合同》及基金产品资料概要。 8、基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成 对本基金表现的保证。 本基金本次更新招募说明书对最小申购、赎回单位、基金管理人章节和基金募集成立 相关信息进行更新，最小申购、赎回单位相关信息更新截止日为 2021年 12月 20日，基金 管理人章节和基金募集成立相关信息更新截止日为 2021年 12月 17日。除非另有说明，本 招募说明书其他所载内容截止日为 2021年 10月 19日。（本报告中财务数据未经审计） 目录 第一部分绪言 .......................................................1 第二部分释义 .......................................................2 第三部分基金管理人 .................................................7 第四部分基金托管人 ................................................19 第五部分相关服务机构 ..............................................23 第六部分基金的募集 ................................................25 第七部分基金合同的生效 ............................................26 第八部分基金份额的上市交易 ........................................27 第九部分基金份额的申购、赎回 ......................................29 第十部分基金份额折算与变更登记 ....................................42 第十一部分基金的投资 ..............................................43 第十二部分基金的业绩 ..............................................49 第十三部分基金的财产 ..............................................50 第十四部分基金资产的估值 ..........................................51 第十五部分基金的收益与分配 ........................................56 第十六部分基金的费用与税收 ........................................58 第十七部分基金的会计与审计 ........................................60 第十八部分基金的信息披露 ..........................................61 第十九部分风险揭示 ................................................67 第二十部分基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ....................77 第二十一部分基金合同的内容摘要 ....................................79 第二十二部分基金托管协议的内容摘要 ................................94 第二十三部分对基金份额持有人的服务 ...............................111 第二十四部分其他应披露事项 .......................................112 第二十五部分招募说明书存放及查阅方式 .............................113 第二十六部分备查文件 .............................................114 I 第一部分绪言 《易方达 MSCI中国 A50互联互通交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》（以下简 称“本招募说明书 ”）依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称 “《基金法》 ”）、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集证券投资 基金销售机构监督管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披 露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险 管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）、《公开募集证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引》（以下简称“《指数基金指引》”）、《证券投资基金信息披露内容与格 式准则第 5号<招募说明书的内容与格式 >》、《易方达 MSCI中国 A50互联互通交易型开放式 指数证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）及其它有关规定等编写。 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其 真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集 的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本 招募说明书作任何解释或者说明。 本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是约定基金 合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者依基金合同取得基金份额，即成为基金 份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和 接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了 解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。 1 第二部分释义 本招募说明书中除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 1、基金或本基金：指易方达 MSCI中国 A50互联互通交易型开放式指数证券投资基金 2、基金管理人：指易方达基金管理有限公司 3、基金托管人：指中国工商银行股份有限公司 4、基金合同：指《易方达 MSCI中国 A50互联互通交易型开放式指数证券投资基金基金 合同》及对基金合同的任何有效修订和补充 5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《易方达 MSCI中国 A50互联 互通交易型开放式指数证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充 6、招募说明书或本招募说明书：指《易方达 MSCI中国 A50互联互通交易型开放式指数 证券投资基金招募说明书》及其更新 7、基金产品资料概要：指《易方达 MSCI中国 A50互联互通交易型开放式指数证券投资 基金基金产品资料概要》及其更新 8、基金份额发售公告：指《易方达 MSCI中国 A50互联互通交易型开放式指数证券投资 基金基金份额发售公告》 9、基金份额上市交易公告书：指《易方达 MSCI中国 A50互联互通交易型开放式指数证 券投资基金基金份额上市交易公告书》 10、交易型开放式指数证券投资基金：指《上海证券交易所交易型开放式指数基金业务 实施细则》定义的“交易型开放式指数基金”，简称“ETF（Exchange Traded Fund）” 11、标的指数：指 MSCI中国 A50互联互通人民币指数及其未来可能发生的变更 12、ETF联接基金：指将绝大部分基金财产投资于本基金，与本基金的投资目标类似， 采用开放式运作方式的基金 13、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、 行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 14、《基金法》：指 2003年 10月 28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会 议通过，经 2012年 12月 28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订， 自 2013年 6月 1日起实施，并经 2015年 4月 24日第十二届全国人民代表大会常务委员会 第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改<中华人民共和国港口法>等七部法律 的决定》修正的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订 2 15、《销售办法》：指中国证监会 2020年 8月 28日颁布、同年 10月 1日实施的《公开 募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 16、《信息披露办法》：指中国证监会 2019年 7月 26日颁布、同年 9月 1日实施的《公 开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 17、《运作办法》：指中国证监会 2014年 7月 7日颁布、同年 8月 8日实施的《公开募 集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 18、《流动性风险管理规定》：指中国证监会 2017年 8月 31日颁布、同年 10月 1日实 施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订 19、《指数基金指引》：指中国证监会 2021年 1月 22日颁布、同年 2月 1日实施的《公 开募集证券投资基金运作指引第 3号——指数基金指引》及颁布机关对其不时做出的修订 20、中国证监会：指中国证券监督管理委员会 21、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会 22、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主 体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 23、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人 24、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并 存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织 25、合格境外投资者：指符合相关法律法规规定使用来自境外的资金进行境内证券期货 投资的境外机构投资者，包括合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者 26、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外投资者以及法律法规或中 国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称 27、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人 28、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，办理基金 份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务 29、销售机构：指易方达基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规定的 其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议，办理基金销售 业务的机构，包括发售代理机构和办理申购赎回业务的申购赎回代理券商 30、发售代理机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，由基金管理人 指定的、在募集期间代理本基金发售业务的机构 31、申购赎回代理券商：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，由基金管 3 理人指定的、在《基金合同》生效后代理办理本基金申购、赎回业务的证劵公司，又称为代 办证券公司 32、登记结算业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资人 基金账户的建立和管理、基金份额注册登记、基金交易的确认、清算和结算、代理发放红利、 建立并保管基金份额持有人名册等 33、登记结算机构：指办理登记结算业务的机构。本基金的登记结算机构是中国证券登 记结算有限责任公司（简称“中国结算”） 34、基金账户：指登记结算机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的 基金份额余额及其变动情况的账户 35、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管理 人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期 36、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完毕， 清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 37、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过 3 个月 38、存续期：指基金合同生效日至终止日之间的不定期期限 39、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的交易日 40、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日 41、T+n日：指自 T日起第 n个工作日（不包含 T日），n为自然数 42、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日 43、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 44、《业务规则》：指上海证券交易所、登记结算机构、基金管理人及基金销售机构的 相关业务规则及其不时做出的修订 45、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金 份额的行为 46、发售：指在本基金募集期内，销售机构向投资人销售本基金基金份额的行为 47、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书规定的条件，以基金 合同规定的对价向基金管理人购买基金份额的行为 48、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件， 要求将基金份额兑换为基金合同所规定对价的行为 4 49、申购赎回清单：指由基金管理人编制的用以公告申购对价、赎回对价等信息的文件 50、申购对价：指投资人申购基金份额时，按基金合同和招募说明书规定应交付的组合 证券、现金替代、现金差额及其他对价 51、赎回对价：指基金份额持有人赎回基金份额时，基金管理人按基金合同和招募说明 书规定应交付给赎回人的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价 52、组合证券：指本基金标的指数所包含的全部或部分证券 53、现金替代：指申购、赎回过程中，投资人按基金合同和招募说明书的规定，用于替 代组合证券中部分证券的一定数量的现金 54、现金差额：指最小申购、赎回单位的资产净值与按 T日收盘价计算的最小申购、赎 回单位中的组合证券市值和现金替代之差；投资者申购、赎回时应支付或应获得的现金差额 根据最小申购、赎回单位对应的现金差额、申购或赎回的基金份额数计算 55、预估现金部分：指由基金管理人估计并在 T日申购赎回清单中公布的当日现金差额 的估计值，预估现金部分由申购赎回代理券商预先冻结 56、最小申购、赎回单位：指本基金申购、赎回份额的最低数量，投资人申购、赎回的 基金份额应为最小申购、赎回单位的整数倍 57、基金份额参考净值：指基金管理人或基金管理人委托的机构在开市后根据申购赎回 清单和组合证券内各只证券的实时成交数据计算，并通过上海证券交易所发布的基金份额参 考净值，简称“IOPV” 58、基金份额折算：指基金管理人根据基金运作的需要，在基金资产净值不变的前提下， 按照一定比例调整基金份额总额及基金份额净值 59、元：指人民币元 60、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、 已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 61、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其 他资产的价值总和 62、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值 63、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数 64、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份 额净值的过程 65、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的全国性报刊（以下简称规定报刊）及《信 5 息披露办法》规定的互联网网站（以下简称规定网站，包括基金管理人网站、基金托管人网 站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介 66、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格 予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协 议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产 支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等 67、转融通证券出借业务：指本基金以一定费率通过证券交易所综合业务平台向中国证 券金融股份有限公司出借证券，中国证券金融股份有限公司到期归还所借证券及相应权益补 偿并支付费用的业务 68、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件 6 第三部分基金管理人 一、基金管理人基本情况 1、基金管理人：易方达基金管理有限公司 注册地址：广东省珠海市横琴新区宝华路 6号 105室-42891（集中办公区） 办公地址：广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦 40-43楼 设立日期：2001年 4月 17日 法定代表人：刘晓艳 联系电话：400 881 8088 联系人：李红枫 注册资本：13,244.2万元人民币 批准设立机关及文号：中国证券监督管理委员会，证监基金字[2001]4号 经营范围：公开募集证券投资基金管理、基金销售、特定客户资产管理 2、股权结构： 股东名称出资比例 广东粤财信托有限公司 22.6514% 广发证券股份有限公司 22.6514% 盈峰集团有限公司 22.6514% 广东省广晟控股集团有限公司 15.1010% 广州市广永国有资产经营有限公司 7.5505% 珠海祺荣宝股权投资合伙企业（有限合伙） 1.5087% 珠海祺泰宝股权投资合伙企业（有限合伙） 1.6205% 珠海祺丰宝股权投资合伙企业（有限合伙） 1.5309% 珠海聚莱康股权投资合伙企业（有限合伙） 1.7558% 珠海聚宁康股权投资合伙企业（有限合伙） 1.4396% 珠海聚弘康股权投资合伙企业（有限合伙） 1.5388% 总计 100% 二、主要人员情况 1、董事、监事及高级管理人员 詹余引先生，工商管理博士。现任易方达基金管理有限公司董事长，易方达国际控股有 限公司董事长。曾任中国平安保险公司证券部研究咨询室总经理助理，平安证券有限责任公 司研究咨询部副总经理（主持工作）、国债部副总经理（主持工作）、资产管理部副总经理、 7 资产管理部总经理，中国平安保险股份有限公司投资管理部副总经理（主持工作），全国社 会保障基金理事会投资部资产配置处处长、投资部副主任、境外投资部主任、投资部主任、 证券投资部主任。 刘晓艳女士，经济学博士、工商管理博士。现任易方达基金管理有限公司副董事长、总 裁，易方达国际控股有限公司董事。曾任广发证券有限责任公司投资理财部副经理、基金经 理、基金投资理财部副总经理，易方达基金管理有限公司督察员、监察部总经理、市场部总 经理、总裁助理、副总裁、常务副总裁，易方达资产管理有限公司董事，易方达资产管理 （香港）有限公司董事长。 周泽群先生，高级管理人员工商管理硕士（ EMBA）。现任易方达基金管理有限公司董事， 广东粤财投资控股有限公司董事、总经理，中航通用飞机有限责任公司副董事长。曾任珠海 粤财实业有限公司董事长，粤财控股（北京）有限公司总经理、董事长，广东粤财投资控股 有限公司总经理助理、办公室主任，广东粤财投资控股有限公司副总经理。 秦力先生，经济学博士。现任易方达基金管理有限公司董事，广发证券股份有限公司执 行董事、公司总监。曾任广发证券投资银行部常务副总经理、投资理财部总经理、资金营运 部总经理、规划管理部总经理、投资部总经理、公司总经理助理、副总经理、常务副总经理， 广东金融高新区股权交易中心有限公司董事长，广发证券资产管理（广东）有限公司董事长， 广发控股（香港）有限公司董事长。 苏斌先生，管理学硕士。现任易方达基金管理有限公司董事，盈峰集团有限公司董事、 副总裁，盈合（深圳）机器人与自动化科技有限公司董事长，广东民营投资股份有限公司董 事，宁波盈峰股权投资基金管理有限公司执行董事，北京华录百纳影视股份有限公司董事， 南京柯勒复合材料有限责任公司总经理，盈峰环境科技集团股份有限公司董事，广州华艺国 际拍卖有限公司董事。曾任中富证券有限责任公司投行部经理，鸿商产业控股集团有限公司 产业投资部执行董事，名力中国成长基金合伙人，复星能源环境与智能装备集团总裁。 潘文皓先生，经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司董事，广东省广晟控股集团有 限公司资本运营部副部长（主持工作），广东南粤银行股份有限公司董事，澳大利亚泛澳公 司董事，广东省广晟财务有限公司董事。曾任劲牌有限公司资金管理部综合分析员，云南锡 业股份有限公司证券部业务主管、证券事务代表、证券部主任、董事会秘书、副总经理、董 事，云南华联锌铟股份有限公司董事会办公室主任、董事会秘书、财务总监，云锡（深圳） 融资租赁公司董事长，西藏巨龙铜业有限公司董事会秘书、董事，广晟有色金属股份有限公 司董事会秘书。 8 忻榕女士，工商行政管理博士。现任易方达基金管理有限公司独立董事，中欧国际工商 学院教授，复星旅游文化集团（开曼）有限公司独立董事，上海汇招信息技术有限公司董事， 上海卡恩文化传播股份有限公司独立董事，上海智篆文化传播有限公司董事。曾任中科院研 究生院讲师，美国加州高温橡胶公司市场部经理，美国加州大学讲师，美国南加州大学助理 教授，香港科技大学副教授，中欧国际工商学院教授，瑞士洛桑管理学院教授。 谭劲松先生，管理学博士（会计学）。现任易方达基金管理有限公司独立董事，中山大 学管理学院教授，中远海运特种运输股份有限公司独立董事，上海莱士血液制品股份有限公 司独立董事，广州环保投资集团有限公司外部董事，玉山银行（中国）有限公司独立董事， 广东粤财金融租赁股份有限公司独立董事，中新广州知识城投资开发有限公司监事，美的置 业控股有限公司独立非执行董事，中信证券华南股份有限公司独立董事，数字广东网络建设 有限公司独立董事，广州农村商业银行股份有限公司独立董事，广州港集团有限公司外部董 事。曾任邵阳市财会学校教师，中山大学管理学院助教、讲师、副教授，广州恒运企业集团 股份有限公司独立董事，中国南方航空股份有限公司独立董事，珠海华发实业股份有限公司 独立董事。 王承志先生，法学博士。现任易方达基金管理有限公司独立董事，中山大学法学院副教 授、博士生导师，广东省法学会国际法学研究会秘书长，中国国际私法学会理事，江苏凯强 医学检验有限公司董事，广州茉莉数字科技集团股份有限公司独立董事，广东神朗律师事务 所兼职律师，深圳市美之高科技股份有限公司独立董事。曾任美国天普大学法学院访问副教 授。 刘发宏先生，工商管理硕士。现任易方达基金管理有限公司监事会主席，广东粤财信托 有限公司董事，广东省融资再担保有限公司监事长。曾任天津商学院团总支书记兼政治辅导 员、人事处干部，海南省三亚国际奥林匹克射击娱乐中心会计主管，三英（珠海）纺织有限 公司财务主管，珠海市饼业食品有限公司财务部长、审计部长，珠海市国弘财务顾问有限公 司项目经理，珠海市迪威有限公司会计师，珠海市卡都九洲食品有限公司财务总监，珠海格 力集团（派驻下属企业）财务总监，珠海市国资委（派驻国有企业）财务总监，珠海港置业 开发有限公司总经理，酒鬼酒股份有限公司副总经理，广东粤财投资控股有限公司审计部总 经理、党委办主任、人力资源部总经理，广东粤财信托有限公司党委委员、副书记。 危勇先生，经济学博士。现任易方达基金管理有限公司监事，广州市广永国有资产经营 有限公司董事长、总裁，广州赛马娱乐总公司董事，万联证券股份有限公司监事，广州银行 股份有限公司董事，广州广永投资管理有限公司董事长，广州广永股权投资基金管理有限公 9 司董事长。曾任中国水利水电第八工程局三产实业开发部秘书，中国人民银行广州分行统计 研究处干部、货币信贷管理处主任科员、营管部综合处助理调研员，广州金融控股集团有限 公司行政办公室主任，广州金融资产交易中心有限公司董事，广州股权交易中心有限公司董 事，广州广永丽都酒店有限公司董事长。 廖智先生，经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司监事、总裁助理、行政管理部总 经理，广东粤财互联网金融股份有限公司董事。曾任广东证券股份有限公司基金部主管，易 方达基金管理有限公司综合管理部副总经理、人力资源部副总经理、市场部总经理、互联网 金融部总经理、综合管理部总经理。 邓志盛先生，经济学研究生。现任易方达基金管理有限公司监事、行政总监、党群工作 部总经理。曾任广东证监会信息部部长，中国证监会广州证管办机构二处处长，金鹰基金管 理有限公司副总经理，易方达基金管理有限公司综合管理部总经理、董事会秘书。 刘炜先生，工商管理硕士（ EMBA）、法学硕士。现任易方达基金管理有限公司监事、人 力资源部总经理。曾任易方达基金管理有限公司监察部监察员、上海分公司销售经理、市场 部总经理助理、人力资源部副总经理、综合管理部总经理。 马骏先生，工商管理硕士（ EMBA）。现任易方达基金管理有限公司常务副总裁、固定收 益投资决策委员会委员，易方达资产管理（香港）有限公司董事长、人民币合格境外投资者 （RQFII）业务负责人、证券交易负责人员（ RO）、就证券提供意见负责人员（ RO）、提供资 产管理负责人员（ RO）、产品审批委员会委员。曾任君安证券有限公司营业部职员，深圳众 大投资有限公司投资部副总经理，广发证券有限责任公司研究员，易方达基金管理有限公司 基金经理、固定收益部总经理、现金管理部总经理、固定收益总部总经理、总裁助理、固定 收益投资总监、固定收益首席投资官，易方达资产管理有限公司董事。 吴欣荣先生，工学硕士。现任易方达基金管理有限公司常务副总裁、权益投资决策委员 会委员，易方达资产管理（香港）有限公司董事。曾任易方达基金管理有限公司研究员、投 资管理部经理、基金经理、基金投资部副总经理、研究部副总经理、研究部总经理、基金投 资部总经理、公募基金投资部总经理、权益投资总部总经理、总裁助理、权益投资总监，易 方达国际控股有限公司董事。 陈彤先生，经济学博士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员，易方 达国际控股有限公司董事。曾任中国经济开发信托投资公司成都营业部研发部副经理、交易 部经理、研发部经理、证券总部研究部行业研究员，易方达基金管理有限公司市场拓展部主 管、基金经理、市场部华东区大区销售经理、市场部总经理助理、南京分公司总经理、成都 10 分公司总经理、上海分公司总经理、总裁助理、市场总监。 张南女士，经济学博士。现任易方达基金管理有限公司督察长。曾任广东省经济贸易委 员会主任科员、副处长，易方达基金管理有限公司市场拓展部副总经理、监察部总经理。 范岳先生，工商管理硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员。曾 任中国工商银行深圳分行国际业务部科员，深圳证券登记结算公司办公室经理、国际部经理， 深圳证券交易所北京中心助理主任、上市部副总监、基金债券部副总监、基金管理部总监， 易方达资产管理（香港）有限公司董事。 高松凡先生，工商管理硕士（ EMBA）。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管 理人员。曾任招商银行总行人事部高级经理、企业年金中心副主任，浦东发展银行总行企业 年金部总经理，长江养老保险公司首席市场总监，易方达基金管理有限公司养老金业务总监。 关秀霞女士，工商管理硕士、金融学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高 级管理人员。曾任中国银行（香港）有限公司分析员， Daniel Dennis高级审计师，美国道 富银行公司内部审计部高级审计师、美国共同基金业务风险经理、亚洲区（除日本外）机构 服务主管、亚洲区（除日本外）副总裁、大中华地区董事总经理、大中华地区高级副总裁、 中国区行长。 陈荣女士，经济学博士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员，易方 达国际控股有限公司董事，易方达资产管理（香港）有限公司董事，易方达资产管理有限公 司监事，易方达私募基金管理（上海）有限公司监事。曾任中国人民银行广州分行统计研究 处科员，易方达基金管理有限公司运作支持部经理、核算部总经理助理、核算部副总经理、 核算部总经理、投资风险管理部总经理、总裁助理、董事会秘书、公司财务中心主任。 张坤先生，理学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员、权益投 资决策委员会委员、基金经理。曾任易方达基金管理有限公司行业研究员、基金经理助理、 研究部总经理助理。 胡剑先生，经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员、固定 收益投资业务总部总经理、固定收益投资决策委员会委员、基金经理。曾任易方达基金管理 有限公司债券研究员、基金经理助理、固定收益研究部负责人、固定收益总部总经理助理、 固定收益研究部总经理、固定收益投资部总经理。 张清华先生，物理学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员、多 资产投资业务总部总经理、固定收益投资决策委员会委员、基金经理。曾任晨星资讯（深圳） 有限公司数量分析师，中信证券股份有限公司研究员，易方达基金管理有限公司投资经理、 11 固定收益基金投资部总经理、混合资产投资部总经理。 冯波先生，经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员、研究 部总经理、权益投资决策委员会委员、基金经理。曾任广东发展银行行员，易方达基金管理 有限公司市场拓展部研究员、市场拓展部副经理、市场部大区销售经理、北京分公司副总经 理、行业研究员、基金经理助理、研究部总经理助理、研究部副总经理。 陈皓先生，管理学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员、投资 一部总经理、权益投资决策委员会委员、基金经理。曾任易方达基金管理有限公司行业研究 员、基金经理助理、投资一部总经理助理、投资一部副总经理、投资经理。 娄利舟女士，工商管理硕士（ EMBA）、经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总 经理级高级管理人员、FOF投资决策委员会委员，易方达资产管理有限公司董事长，易方达 资产管理（香港）有限公司董事。曾任联合证券有限责任公司证券营业部分析师、研究所策 略研究员、经纪业务部高级经理，易方达基金管理有限公司销售支持中心经理、市场部总经 理助理、市场部副总经理、广州分公司总经理、北京分公司总经理、总裁助理，易方达资产 管理有限公司总经理。 萧楠先生，经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高级管理人员、投资 三部总经理、研究部副总经理、基金经理。曾任易方达基金管理有限公司行业研究员、基金 经理助理、投资经理。 管勇先生，理学硕士。现任易方达基金管理有限公司首席信息官、规划与支持中心总经 理。曾任长城证券有限责任公司信息技术中心职员、营业部电脑部经理，金鹰基金管理有限 公司运作保障部经理、总监助理、副总监、总监，国泰基金管理有限公司信息技术部副总监 （主持工作）、总监，易方达基金管理有限公司信息技术部副总经理、系统研发部副总经理、 技术运营部总经理、数据平台研发中心总经理。 杨冬梅女士，工商管理硕士、经济学硕士。现任易方达基金管理有限公司副总经理级高 级管理人员、董事会秘书、宣传策划部总经理、全球投资客户部总经理，易方达资产管理 （香港）有限公司董事。曾任广发证券有限责任公司投资理财部职员、发展研究中心市场研 究部负责人，南方证券股份有限公司研究所高级研究员，招商基金管理有限公司机构理财部 高级经理、股票投资部高级经理，易方达基金管理有限公司宣传策划专员、市场部总经理助 理、市场部副总经理。 2、基金经理 林伟斌先生，经济学博士，本基金的基金经理。现任易方达基金管理有限公司指数投资 12 部总经理、指数投资决策委员会委员、易方达中证 800交易型开放式指数证券投资基金基金 经理（自 2019年 10月 8日起任职）、易方达中证 800交易型开放式指数证券投资基金发起 式联接基金基金经理（自 2019年 10月 21日起任职）、易方达中证红利交易型开放式指数证 券投资基金基金经理（自 2019年 11月 26日起任职）、易方达中证红利交易型开放式指数证 券投资基金发起式联接基金基金经理（自 2020年 7月 8日起任职）、易方达上证科创板 50 成份交易型开放式指数证券投资基金基金经理（自 2020年 9月 28日起任职）、易方达中证 国有企业改革指数证券投资基金（ LOF）基金经理（自 2021年 1月 1日起任职）、易方达上 证 50指数证券投资基金（ LOF）基金经理（自 2021年 1月 1日起任职）、易方达上证科创板 50成份交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理（自 2021年 3月 1日起任职）。 曾任中国金融期货交易所股份有限公司研发部研究员，易方达基金管理有限公司指数与量化 研究员、基金经理助理、量化基金组合部副总经理、量化策略部副总经理、指数投资部副总 经理、易方达沪深 300交易型开放式指数发起式证券投资基金基金经理（自 2013年 3月 6 日至 2017年 6月 22日）、易方达沪深 300交易型开放式指数发起式证券投资基金联接基金 基金经理（自 2013年 11月 14日至 2017年 6月 22日）、易方达中证 500交易型开放式指数 证券投资基金基金经理（自 2015年 8月 27日至 2017年 6月 22日）、易方达黄金交易型开 放式证券投资基金基金经理（自 2013年 11月 29日至 2017年 7月 6日）、易方达黄金交易 型开放式证券投资基金联接基金基金经理（自 2016年 5月 26日至 2017年 7月 6日）、易方 达标普医疗保健指数证券投资基金（ LOF）基金经理（自 2016年 11月 28日至 2018年 8月 10日）、易方达标普 500指数证券投资基金（LOF）基金经理（自 2016年 12月 2日至 2018 年 8月 10日）、易方达标普生物科技指数证券投资基金（ LOF）基金经理（自 2016年 12月 13日至 2018年 8月 10日）、易方达标普信息科技指数证券投资基金（LOF）基金经理（自 2016 年 12月 13日至 2018年 8月 10日）、易方达纳斯达克 100指数证券投资基金（ LOF）基金经 理（自 2017年 6月 23日至 2018年 8月 10日）。 宋钊贤先生，理学硕士，本基金的基金经理。现任易方达基金管理有限公司易方达 MSCI 中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金基金经理（自 2020年 9月 5日起任职）、易 方达 MSCI中国 A股国际通交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金经理（自 2020年 9月 5日起任职）、易方达中证红利交易型开放式指数证券投资基金基金经理（自 2020 年 9月 5日起任职）、易方达中证红利交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金 经理（自 2020年 9月 5日起任职）、易方达中证国有企业改革指数证券投资基金（ LOF）基 金经理（自 2021年 1月 16日起任职）、易方达上证 50指数证券投资基金（ LOF）基金经理 13 （自 2021年 1月 16日起任职）、易方达标普生物科技指数证券投资基金（ LOF）基金经理 （自 2021年 4月 15日起任职）、易方达标普医疗保健指数证券投资基金（ LOF）基金经理 （自 2021年 4月 15日起任职）、易方达中证香港证券投资主题交易型开放式指数证券投资 基金基金经理（自 2021年 4月 15日起任职）、易方达中证石化产业交易型开放式指数证券 投资基金基金经理（自 2021年 6月 9日起任职）、易方达中证沪港深 300交易型开放式指数 证券投资基金基金经理助理。曾任易方达基金管理有限公司投资支持专员、研究员、投资经 理助理、投资经理。 3、投资决策委员会成员 易方达基金管理有限公司指数投资决策委员会成员包括：林伟斌先生、余海燕女士、 FAN BING（范冰）先生。 林伟斌先生，同上。 余海燕女士，易方达基金管理有限公司指数投资部副总经理、基金经理。 FAN BING（范冰）先生，易方达基金管理有限公司基金经理。 4、上述人员之间均不存在近亲属关系。 三、基金管理人的职责 1、依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜； 2、办理基金备案手续； 3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资； 4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益； 5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 6、编制季度报告、中期报告和年度报告； 7、计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回对价； 8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项； 9、按照规定召集基金份额持有人大会； 10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料； 11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为； 12、中国证监会规定的其他职责。 四、基金管理人的承诺 1、本基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律、法规、规章、基金合同和中国证 监会的有关规定，建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反现行有效的有关法律、 14 法规、规章、基金合同和中国证监会有关规定的行为发生。 2、本基金管理人承诺严格遵守《证券法》、《基金法》及有关法律法规，建立健全内部 控制制度，采取有效措施，防止下列行为发生： （1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资； （2）不公平地对待其管理的不同基金财产； （3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益； （4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失； （5）侵占、挪用基金财产； （6）泄漏因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相 关的交易活动； （7）玩忽职守，不按照规定履行职责； （8）法律、行政法规和中国证监会禁止的其他行为。 3、本基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法 律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动： （1）越权或违规经营； （2）违反基金合同或托管协议； （3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益； （4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假； （5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管； （6）玩忽职守、滥用职权； （7）违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有关规定，泄 漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内容、基金投资 计划等信息； （8）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，扰乱市场秩 序； （9）贬损同行，以抬高自己； （10）以不正当手段谋求业务发展； （11）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象； （12）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分； （13）其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。 15 4、基金经理承诺 （1）依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取 最大利益； （2）不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益； （3）不违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有关规定， 泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投 资计划等信息； （4）不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。 五、基金管理人的内部控制制度 为保证公司规范化运作，有效地防范和化解经营风险，促进公司诚信、合法、有效经营， 保障基金份额持有人利益，维护公司及公司股东的合法权益，本基金管理人建立了科学、严 密、高效的内部控制体系。 1、公司内部控制的总体目标 （1）保证公司经营管理活动的合法合规性； （2）保证各类基金份额持有人及委托人的合法权益不受侵犯； （3）防范和化解经营风险，提高经营管理效率，确保业务稳健经营运行和受托资产安 全完整，实现公司的持续、健康发展，促进公司实现发展战略； （4）督促公司全体员工恪守职业操守，正直诚信，廉洁自律，勤勉尽责； （5）维护公司的声誉，保持公司的良好形象。 2、公司内部控制遵循的原则 （1）健全性原则。内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员 ,并 涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 （2）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度 的有效执行。 （3）独立性原则。公司机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，除非法律法规另有 规定，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。 （4）相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置应当体现权责分明、相互制衡。 （5）成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益， 力争以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。 3、内部控制的制度体系 16 公司制定了合理、完备、有效并易于执行的制度体系。公司制度体系由不同层面的制度 构成。按照其效力大小分为四个层面：第一个层面是公司章程；第二个层面是公司内部控制 大纲，它是公司制定各项规章制度的基础和依据；第三个层面是公司基本管理制度；第四个 层面是部门和业务管理制度。它们的制订、修改、实施、废止应该遵循相应的程序，每一层 面的内容不得与其以上层面的内容相违背。公司重视对制度的持续检验，结合业务的发展、 法规及监管环境的变化以及公司风险控制的要求，不断检讨和增强公司制度的完备性、有效 性。 4、关于授权、研究、投资、交易等方面的控制点 （1）授权制度 公司的授权制度贯穿于整个公司活动。股东会、董事会、监事会和管理层必须充分履行 各自的职权，健全公司逐级授权制度，确保公司各项规章制度的贯彻执行；各项经营业务和 管理程序必须遵从管理层制定的操作规程，经办人员的每一项工作必须是在业务授权范围内 进行。公司重大业务的授权必须采取书面形式，授权书应当明确授权内容。公司授权应适当， 对已获授权的部门和人员应建立有效的评价和反馈机制，对已不适用的授权应及时修改或取 消授权。 （2）公司研究业务 研究工作应保持独立、客观，不受任何部门及个人的不正当影响；建立严谨的研究工作 业务流程，形成科学、有效的研究方法；建立投资产品备选库制度，研究部门根据投资产品 的特征，在充分研究的基础上建立和维护备选库。建立研究与投资的业务交流制度，保持畅 通的交流渠道；建立研究报告质量评价体系，不断提高研究水平。 （3）基金投资业务 基金投资应确立科学的投资理念，根据风险防范原则和效率性原则制定合理的决策程序； 在进行投资时应有明确的投资授权制度，并应建立与所授权限相应的约束制度和考核制度。 建立严格的投资禁止和投资限制制度，保证基金投资的合法合规性。建立投资风险评估与管 理制度，将重点投资限制在规定的风险权限范围内；建立科学的投资业绩评价体系，及时回 顾分析和评估投资结果。 （4）交易业务 建立集中交易部门和集中交易制度，投资指令通过集中交易部门完成；建立交易监测系 统、预警系统和交易反馈系统，完善相关的安全设施；集中交易部门应对交易指令进行审核， 建立公平的交易分配制度，确保公平对待不同基金；完善交易记录，并及时进行反馈、核对 17 和存档保管；建立科学的投资交易绩效评价体系。 （5）基金会计核算 公司根据法律法规及业务的要求建立会计制度，并根据风险控制点建立健全规范的系统 和流程，以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算。通过合理的估值方法和估值程序等 会计措施，真实、完整、及时地记载每一笔业务并正确进行会计核算和业务核算。同时建立 会计档案保管制度，确保档案真实完整。 （6）信息披露 公司建立了完备的信息披露制度，指定了信息披露负责人，并建立了相应的制度流程规 范相关信息的收集、组织、审核和发布，努力确保公开披露的信息真实、准确、完整、及时。 （7）监察与合规管理 公司设立督察长，由董事会聘任，向董事会负责。根据公司监察与合规管理工作的需要 和董事会授权，督察长可以列席公司相关会议，调阅公司相关档案资料，就内部控制制度的 执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。督察长定期和不定期向董事会报告公司 内部控制执行情况，董事会对督察长的报告进行审议。 公司设立监察合规管理部门，并保障其独立性。监察合规管理部门按照公司规定和督察 长的安排履行监察与合规管理职责。 监察合规管理部门通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，督促公司和旗下基 金的管理运作规范进行。 公司董事会和管理层充分重视和支持监察与合规管理工作，对违反法律、法规和公司内 部控制制度的，追究有关部门和人员的责任。 5、基金管理人关于内部控制制度声明书 （1）本公司承诺以上关于内部控制制度的披露真实、准确； （2）本公司承诺根据市场变化和公司业务发展不断完善内部控制制度。 18 第四部分基金托管人 一、基本情况 名称：中国工商银行股份有限公司 注册地址：北京市西城区复兴门内大街 55号 成立时间：1984年 1月 1日 法定代表人：陈四清 注册资本：人民币 35,640,625.7089万元 联系电话：010-66105799 联系人：郭明 二、主要人员情况 截至 2021年 6月，中国工商银行资产托管部共有员工 214人，平均年龄 34岁， 95%以 上员工拥有大学本科以上学历，高管人员均拥有研究生以上学历或高级技术职称。 三、基金托管业务经营情况 作为中国大陆托管服务的先行者，中国工商银行自 1998年在国内首家提供托管服务以 来，秉承“诚实信用、勤勉尽责 ”的宗旨，依靠严密科学的风险管理和内部控制体系、规范 的管理模式、先进的营运系统和专业的服务团队，严格履行资产托管人职责，为境内外广大 投资者、金融资产管理机构和企业客户提供安全、高效、专业的托管服务，展现优异的市场 形象和影响力。建立了国内托管银行中最丰富、最成熟的产品线。拥有包括证券投资基金、 信托资产、保险资产、社会保障基金、基本养老保险、企业年金基金、 QFII资产、 QDII资 产、股权投资基金、证券公司集合资产管理计划、证券公司定向资产管理计划、商业银行信 贷资产证券化、基金公司特定客户资产管理、 QDII专户资产、 ESCROW等门类齐全的托管产 品体系，同时在国内率先开展绩效评估、风险管理等增值服务，可以为各类客户提供个性化 的托管服务。截至 2021年 6月，中国工商银行共托管证券投资基金 1215只。自 2003年以 来，本行连续十八年获得香港《亚洲货币》、英国《全球托管人》、香港《财资》、美国《环 球金融》、内地《证券时报》、《上海证券报》等境内外权威财经媒体评选的 78项最佳托管银 行大奖；是获得奖项最多的国内托管银行，优良的服务品质获得国内外金融领域的持续认可 和广泛好评。 四、基金托管人的内部控制制度 19 中国工商银行资产托管部自成立以来，各项业务飞速发展，始终保持在资产托管行业的 优势地位。这些成绩的取得，是与资产托管部“一手抓业务拓展，一手抓内控建设 ”的做法 是分不开的。资产托管部非常重视改进和加强内部风险管理工作，在积极拓展各项托管业务 的同时，把加强风险防范和控制的力度，精心培育内控文化，完善风险控制机制，强化业务 项目全过程风险管理作为重要工作来做。从 2005年至今共十四次顺利通过评估组织内部控 制和安全措施最权威的 ISAE3402审阅，全部获得无保留意见的控制及有效性报告。充分表 明独立第三方对我行托管服务在风险管理、内部控制方面的健全性和有效性的全面认可 ,也 证明中国工商银行托管服务的风险控制能力已经与国际大型托管银行接轨，达到国际先进水 平。目前，ISAE3402审阅已经成为年度化、常规化的内控工作手段。 1、内部风险控制目标 保证业务运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，强化和建立守法经营、规范 运作的经营思想和经营风格，形成一个运作规范化、管理科学化、监控制度化的内控体系； 防范和化解经营风险，保证托管资产的安全完整；维护持有人的权益；保障资产托管业务安 全、有效、稳健运行。 2、内部风险控制组织结构 中国工商银行资产托管业务内部风险控制组织结构由中国工商银行稽核监察部门（内控 合规部、内部审计局）、资产托管部内设风险控制处及资产托管部各业务处室共同组成。总 行稽核监察部门负责制定全行风险管理政策，对各业务部门风险控制工作进行指导、监督。 资产托管部内部设置专门负责稽核监察工作的内部风险控制处，配备专职稽核监察人员，在 总经理的直接领导下，依照有关法律规章，对业务的运行独立行使稽核监察职权。各业务处 室在各自职责范围内实施具体的风险控制措施。 3、内部风险控制原则 （1）合法性原则。内控制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求，并贯穿于 托管业务经营管理活动的始终。 （2）完整性原则。托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和监督制约； 监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员。 （3）及时性原则。托管业务经营活动必须在发生时能准确及时地记录；按照 “内控优 先”的原则，新设机构或新增业务品种时，必须做到已建立相关的规章制度。 （4）审慎性原则。各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金资产和其他 委托资产的安全与完整。 20 （5）有效性原则。内控制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完善， 并保证得到全面落实执行，不得有任何空间、时限及人员的例外。 （6）独立性原则。设立专门履行托管人职责的管理部门；直接操作人员和控制人员必 须相对独立，适当分离；内控制度的检查、评价部门必须独立于内控制度的制定和执行部门。 4、内部风险控制措施实施 （1）严格的隔离制度。资产托管业务与传统业务实行严格分离，建立了明确的岗位职 责、科学的业务流程、详细的操作手册、严格的人员行为规范等一系列规章制度，并采取了 良好的防火墙隔离制度，能够确保资产独立、环境独立、人员独立、业务制度和管理独立、 网络独立。 （2）高层检查。主管行领导与部门高级管理层作为工行托管业务政策和策略的制定者 和管理者，要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况，以检查资产托管部在实现内部 控制目标方面的进展，并根据检查情况提出内部控制措施，督促职能管理部门改进。 （3）人事控制。资产托管部严格落实岗位责任制，建立“自控防线 ”、“互控防线”、“监 控防线”三道控制防线，健全绩效考核和激励机制，树立“以人为本 ”的内控文化，增强员 工的责任心和荣誉感，培育团队精神和核心竞争力。并通过进行定期、定向的业务与职业道 德培训、签订承诺书，使员工树立风险防范与控制理念。 （4）经营控制。资产托管部通过制定计划、编制预算等方法开展各种业务营销活动、 处理各项事务，从而有效地控制和配置组织资源，达到资源利用和效益最大化目的。 （5）内部风险管理。资产托管部通过稽核监察、风险评估等方式加强内部风险管理， 定期或不定期地对业务运作状况进行检查、监控，指导业务部门进行风险识别、评估，制定 并实施风险控制措施，排查风险隐患。 （6）数据安全控制。中国工商银行通过业务操作区相对独立、数据和传真加密、数据 传输线路的冗余备份、监控设施的运用和保障等措施来保障数据安全。 （7）应急准备与响应。资产托管业务建立专门的灾难恢复中心，制定了基于数据、应 用、操作、环境四个层面的完备的灾难恢复方案，并组织员工定期演练。为使演练更加接近 实战，资产托管部不断提高演练标准，从最初的按照预订时间演练发展到现在的 “随机演 练”。从演练结果看，资产托管部完全有能力在发生灾难的情况下两个小时内恢复业务。 5、资产托管部内部风险控制情况 （1）资产托管部内部设置专职稽核监察部门，配备专职稽核监察人员，在总经理的直 接领导下，依照有关法律规章，全面贯彻落实全程监控思想，确保资产托管业务健康、稳定 21 地发展。 （2）完善组织结构，实施全员风险管理。完善的风险管理体系需要从上至下每个员工 的共同参与，只有这样，风险控制制度和措施才会全面、有效。资产托管部实施全员风险管 理，将风险控制责任落实到具体业务部门和业务岗位，每位员工对自己岗位职责范围内的风 险负责，通过建立纵向双人制、横向多部门制的内部组织结构，形成不同部门、不同岗位相 互制衡的组织结构。 （3）建立健全规章制度。资产托管部十分重视内控制度的建设，一贯坚持把风险防范 和控制的理念和方法融入岗位职责、制度建设和工作流程中。经过多年努力，资产托管部已 经建立了一整套内部风险控制制度，包括：岗位职责、业务操作流程、稽核监察制度、信息 披露制度等，覆盖所有部门和岗位，渗透各项业务过程，形成各个业务环节之间的相互制约 机制。 （4）内部风险控制始终是托管部工作重点之一，保持与业务发展同等地位。资产托管 业务是商业银行新兴的中间业务，资产托管部从成立之日起就特别强调规范运作，一直将建 立一个系统、高效的风险防范和控制体系作为工作重点。随着市场环境的变化和托管业务的 快速发展，新问题、新情况不断出现，资产托管部始终将风险管理放在与业务发展同等重要 的位置，视风险防范和控制为托管业务生存和发展的生命线。 五、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 根据《基金法》、基金合同、托管协议和有关基金法规的规定，基金托管人对基金的投 资范围和投资对象、基金投融资比例、基金投资禁止行为、基金参与银行间债券市场、基金 资产净值的计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益 分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查，其中 对基金的投资比例的监督和核查自基金合同生效之后六个月开始。 基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、基金托管协议或有关基金法律 法规规定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应及 时核对，并以书面形式对基金托管人发出回函确认。在限期内，基金托管人有权随时对通知 事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期 内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管 理人限期纠正。 22 第五部分相关服务机构 一、基金份额发售机构 1、发售协调人 申万宏源证券有限公司 注册地址：上海市徐汇区长乐路 989号 45层 办公地址：上海市徐汇区长乐路 989号世纪商贸广场 45层 法定代表人：杨玉成 联系人：陈宇 联系电话：021-33388252 客户服务电话：95523、4008895523 传真：021-33388224 网址：www.swhysc.com 2、网下现金和网下股票发售直销机构 易方达基金管理有限公司 注册地址：广东省珠海市横琴新区宝华路 6号 105室-42891（集中办公区） 办公地址：广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦 40-43楼 法定代表人：刘晓艳 电话：020-85102506 传真：4008818099 联系人：梁美 网址：www.efunds.com.cn 网点信息详见基金份额发售公告。 3、网上现金发售代理机构、网下现金发售代理机构和网下股票发售代理机构 详见发售公告，基金管理人可根据情况变更或增减发售代理机构并在基金管理人网站公 示。 二、登记结算机构 名称：中国证券登记结算有限责任公司 住所：北京市西城区太平桥大街 17号 法定代表人：于文强 23 联系人：郑奕莉 电话：（021）58872935 传真：（021）68870311 三、出具法律意见书的律师事务所 律师事务所：广东金桥百信律师事务所 地址：广州市珠江新城珠江东路 16号高德置地冬广场 G座 24楼 负责人：聂卫国 电话：020-83338668 传真：020-83338088 经办律师：徐桐桐、李笑 联系人：徐桐桐 四、会计师事务所和经办注册会计师 本基金的法定验资机构为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）。 会计师事务所：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 主要经营场所：北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼 17层 01-12室 执行事务合伙人：Tony Mao 毛鞍宁 电话：010-58153000 传真：010-85188298 经办注册会计师：昌华、马婧 联系人：昌华 本基金的年度财务报表及其他规定事项的审计机构为普华永道中天会计师事务所（特殊 普通合伙）。 会计师事务所：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 住所：上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼 办公地址：上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼 首席合伙人：李丹 电话：（021）23238888 传真：（021）23238800 经办注册会计师：陈熹、陈轶杰 联系人：周祎 24 第六部分基金的募集 本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办法》、基 金合同的相关规定募集，并经中国证券监督管理委员会 2021年 10月 18日《关于准予易方 达 MSCI中国 A50互联互通交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》（证监许可【 2021】 3274号）注册。 本基金为交易型开放式股票基金、指数基金。基金的存续期为不定期。 本基金募集期间每份基金份额初始面值为人民币 1.00元。 本基金募集期自 2021年 10月 22日至 2021年 10月 26日。 募集对象为符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合 格境外投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。 25 第七部分基金合同的生效 （一）基金合同的生效 本基金基金合同于 2021年 10月 29日正式生效。自基金合同生效日起，本基金管理人 正式开始管理本基金。 （二）、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 《基金合同》生效后，连续 20个工作日出现基金份额持有人数量不满 200人或者基金 资产净值低于 5000万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续 60个工作日 出现前述情形的，基金管理人应当在 10个工作日内向中国证监会报告并提出解决方案，如 持续运作、转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并在 6个月内召开基金份 额持有人大会进行表决。 法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。 26 第八部分基金份额的上市交易 一、基金份额的上市 基金合同生效后，具备下列条件的，基金管理人可依据《上海证券交易所证券投资基金 上市规则》，向上海证券交易所申请基金份额上市： 1、基金场内资产净值不少于 2亿元； 2、基金场内份额持有人不少于 1000人； 3、符合上海证券交易所规定的其他条件。 二、基金份额的上市交易 本基金基金份额在上海证券交易所的上市交易需遵照《上海证券交易所交易规则》、《上 海证券交易所证券投资基金上市规则》、《上海证券交易所交易型开放式指数基金业务实施 细则》等有关规定。 三、基金份额上市交易后，有下列情形之一的，上海证券交易所可终止基金的上市交易： 1、基金合同终止； 2、基金份额持有人大会决定提前终止上市； 3、基金合同约定的终止上市的其他情形； 4、上海证券交易所认为应当终止上市的其他情形。 若本基金不再具备上市条件而被上海证券交易所终止上市的，本基金可由交易型开放式 基金变更为跟踪标的指数的非上市的开放式指数基金，而无需召开基金份额持有人大会审议。 若届时本基金管理人已有以该指数作为标的指数的指数基金，基金管理人将本着维护基 金份额持有人合法权益的原则，履行适当的程序后与该指数基金合并或者选取其他合适的指 数作为标的指数。具体情况见基金管理人届时公告。 四、基金份额参考净值（IOPV）的计算与公告 基金管理人在每一个交易日开市前向中证指数有限公司提供当日的申购赎回清单，中证 指数有限公司在开市后根据申购赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据计算，并通 过上海证券交易所发布基金份额参考净值（IOPV），供投资者交易、申购、赎回时参考。 1、基金份额参考净值计算公式为： 基金份额参考净值＝（申购赎回清单中必须现金替代的替代金额＋申购赎回清单中退补 现金替代成份证券的数量与最新成交价相乘之和＋申购赎回清单中可以现金替代成份证券 的数量与最新成交价相乘之和＋申购赎回清单中禁止现金替代成份证券的数量与最新成交 27 价相乘之和＋申购赎回清单中的预估现金部分）/最小申购、赎回单位对应的基金份额。 2、基金份额参考净值的计算以四舍五入的方法保留小数点后 3位。 3、基金管理人可以调整基金份额参考净值计算公式，并予以公告。 五、在不违反法律法规并且不损害届时基金份额持有人利益的前提下，基金管理人在与 基金托管人协商一致后，可申请在其他证券交易所（含境外证券交易所）同时挂牌交易，而 无需召开基金份额持有人大会审议。 六、法律法规、监管部门和登记结算机构、上海证券交易所业务规则对上市交易的规定 内容进行调整的，本基金参照执行，而无需召开基金份额持有人大会审议。 七、若上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司增加了基金上市交易的新功能， 基金管理人可以在履行适当的程序后增加相应功能。 八、法律法规、监管部门或上海证券交易所对上市交易另有规定的，从其规定。 28 第九部分基金份额的申购、赎回 一、申购和赎回场所 投资人应当在申购赎回代理券商办理基金申购、赎回业务的营业场所或按申购赎回代理 券商提供的其他方式办理基金的申购和赎回。具体的申购赎回代理券商将由基金管理人在招 募说明书或其他相关公告中列明，基金管理人可根据情况变更或增减申购赎回代理券商，并 在基金管理人网站公示。 二、申购和赎回的开放日及时间 1、开放日及开放时间 投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，本基金的开放日为上海证券交易所、深圳 证券交易所的交易日，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公 告暂停申购、赎回时除外。开放日的具体业务办理时间见相关公告。 基金合同生效后，若出现新的证券 /期货交易市场、证券 /期货交易所交易时间变更、其 他特殊情况或根据业务需要，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整， 但应在实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 基金管理人可根据实际情况依法决定本基金开始办理申购的具体日期，具体业务办理时 间在申购开始公告中规定。 基金管理人自基金合同生效之日起不超过三个月开始办理赎回，具体业务办理时间在赎 回开始公告中规定。 在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放前依照《信息披露 办法》的有关规定在规定媒介上公告申购与赎回的开始时间。 三、申购与赎回的原则 1、本基金采用份额申购和份额赎回的方式，即申购和赎回均以份额申请； 2、本基金的申购对价、赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价； 3、申购、赎回申请提交后不得撤销； 4、申购、赎回应遵守上海证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规 则和规定； 5、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确保投资者的合 法权益不受损害并得到公平对待。 29 基金管理人可根据基金运作的实际情况，在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前 提下调整上述原则，或依据上海证券交易所或登记结算机构相关规则及其变更调整上述规则。 基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 四、申购与赎回的程序 1、申购和赎回的申请方式 投资人必须根据申购赎回代理券商规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出申 购或赎回的申请。 投资人在提交申购申请时，须根据申购赎回清单备足相应数量的股票和现金；投资人在 提交赎回申请时，必须有足够的基金份额余额和现金。投资人办理申购、赎回等业务时应提 交的文件和办理手续、办理时间、处理规则等在遵守基金合同和招募说明书规定的前提下， 以各销售机构的具体规定为准。 2、申购和赎回申请的确认 正常情况下，投资人申购、赎回申请在受理当日进行确认。如投资人未能提供符合要求 的申购对价，则申购申请失败。如投资人持有的符合要求的可用基金份额不足或未能根据要 求准备足额的现金，或本基金投资组合内不具备足额的符合要求的赎回对价，则赎回申请失 败。 基金销售机构受理的申购、赎回申请并不代表该申购、赎回申请一定成功。申购、赎回 的确认以登记结算机构的确认结果为准。投资人可通过其办理申购、赎回的申购赎回代理券 商或以申购赎回代理券商规定的其他方式查询有关申请的确认情况。 3、申购和赎回的清算交收与登记 本基金申购、赎回过程中涉及的基金份额、组合证券、现金替代、现金差额及其他对价 的清算交收适用上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司相关业务规则和参与各方 相关协议及其不时修订的有关规定。 投资者 T日申购成功后，登记结算机构在 T日收市后办理基金份额与沪市组合证券交收 以及现金替代的清算，在 T+1日办理现金替代的交收以及现金差额的清算，并将结果发送给 申购赎回代理券商、基金管理人和基金托管人。基金管理人与申购赎回代理券商在 T+2日办 理现金差额的交收。 投资者 T日赎回成功后，登记结算机构在 T日收市后办理基金份额的注销与沪市组合证 券交收以及现金替代的清算，在 T+1日办理现金替代的交收以及现金差额的清算，并将结果 发送给申购赎回代理券商、基金管理人和基金托管人。基金管理人与申购赎回代理券商在 30 T+2日办理现金差额的交收。 如果登记结算机构和基金管理人在清算交收时发现不能正常履约的情形，则依据上海证 券交易所、中国证券登记结算有限责任公司相关业务规则和参与各方相关协议及其不时修订 的有关规定进行处理。 投资人应按照基金合同的约定和申购赎回代理券商的规定按时足额支付应付的现金差 额和现金替代补款。因投资人原因导致现金差额或现金替代补款未能按时足额交收的，基金 管理人有权为基金的利益向该投资人追偿，并要求其承担由此导致的其他基金份额持有人或 基金资产的损失。 登记结算机构和基金管理人可在法律法规允许的范围内，对申购与赎回的程序以及清算 交收和登记的办理时间、方式、处理规则等进行调整。 五、申购与赎回的数量限制 1、投资者参与本基金的日常申购、赎回，需按最小申购、赎回单位的整数倍提交申请。 本基金目前最小申购赎回单位为 250万份基金份额，本基金管理人有权对其进行调整，并在 调整前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 2、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金管理人 应当采取设定单一投资者申购份额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基 金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。基金管理人基于投资运作与风险 控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控制。具体见基金管理人相关公告。 3、基金管理人可根据基金运作情况、市场情况和投资人需求，在法律法规允许的情况 下，调整上述规定申购和赎回的数量限制，或者新增基金规模控制措施。基金管理人必须在 调整前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 六、申购、赎回的对价及费用 1、申购对价、赎回对价的数额根据申购赎回清单和投资人申购、赎回的基金份额数额 确定。申购对价是指投资人申购时应交付的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。赎 回对价是指投资人赎回时，基金管理人应交付的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。 2、T日的基金份额净值在当天收市后计算，并在 T+1日内公告，计算公式为计算日基 金资产净值除以计算日发售在外的基金份额总数。遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当 延迟计算或公告。 3、申购赎回清单由基金管理人编制。 T日的申购赎回清单在当日上海证券交易所开市 前公告。 31 若市场情况发生变化，或相关业务规则发生变化，或实际情况需要，基金管理人可以在 不违反相关法律法规的情况下对申购对价、赎回对价组成、基金份额净值、申购赎回清单计 算和公告时间或频率进行调整并根据相关法规规定进行信息披露。 4、投资人在申购或赎回时，申购赎回代理券商可按照不超过 0.5%的标准向投资人收取 佣金，其中包含证券交易所、登记结算机构等收取的相关费用。 七、申购赎回清单的内容与格式 1、申购赎回清单的内容 T日申购赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单位所对应的组合证券内各成份证券数 据、现金替代、T日预估现金部分、T-1日现金差额、基金份额净值及其他相关内容。 2、组合证券相关内容 组合证券是指本基金标的指数所包含的全部或部分证券。申购赎回清单将公告最小申购、 赎回单位所对应的各成份证券名称、证券代码及数量。 3、现金替代相关内容 现金替代是指申购、赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的规定，用于替代组 合证券中部分证券的一定数量的现金。 （1）现金替代分为 4种类型：禁止现金替代（标志为 “禁止 ”）、可以现金替代（标志 为“允许”）、必须现金替代（标志为“必须”）和退补现金替代（标志为“退补”）。 禁止现金替代适用于沪市成份证券，是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券不允许 使用现金作为替代。 可以现金替代适用于沪市成份证券，是指在申购基金份额时，允许使用现金作为全部或 部分该成份证券的替代，但在赎回基金份额时，该成份证券不允许使用现金作为替代。 必须现金替代适用于所有成份证券，是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券必须使 用固定现金作为替代。 退补现金替代适用于深市成份证券，是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券必须使 用现金作为替代，根据基金管理人买卖情况，与投资者进行退款或补款。 （2）可以现金替代 1）适用情形：投资者申购时持仓不足的沪市成份证券。登记结算机构先使用沪市成份 证券，不足时差额部分使用现金替代。 2）替代金额：对于现金替代的沪市成份证券，替代金额的计算公式为： 替代金额＝替代证券数量×该证券参考价格×（1＋申购现金替代溢价比率） 32 其中，“参考价格”目前为该证券经除权除息调整的 T-1日收盘价。如果上海证券交易 所参考价格确定原则发生变化，以上海证券交易所通知规定的参考价格为准。 对于使用现金替代的沪市成份证券，设置申购现金替代溢价比率的原因是，基金管理人 需在证券正常交易后买入，而实际买入价格加上相关交易费用后与申购时的参考价格可能有 所差异。为便于操作，基金管理人在申购赎回清单中预先确定申购现金替代溢价比率，并据 此收取替代金额。如果预先收取的金额高于基金购入该部分证券的实际成本，则基金管理人 将退还多收取的差额；如果预先收取的金额低于基金购入该部分证券的实际成本，则基金管 理人将向投资者收取欠缺的差额。 基金管理人可以根据市场情况和实际需要确定和调整申购现金替代溢价比率，具体的申 购现金替代溢价比率以申购赎回清单公告为准。 3）替代金额的处理程序 T日，基金管理人在申购赎回清单中公布申购现金替代溢价比率，并据此收取替代金额。 在 T日后被替代的成份证券有正常交易的 2个交易日（简称为 T+2日）内，基金管理人 将以收到的替代金额买入小于或等于被替代证券数量的任意数量被替代证券，实际买入被替 代证券的价格可能为 T+2日的任意成交价。基金管理人有权根据基金投资的需要自主决定不 买入部分被替代证券，或者不进行任何买入证券的操作，基金管理人可能不买入被替代证券 的情形包括但不限于市场流动性不足、技术系统无法实现以及基金管理人认为不应买入的其 他情形。 T＋2日日终，若已购入全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的实际购入成 本（包括买入价格与交易费用）的差额，确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项；若 未能购入全部被替代的证券，则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本加上按 照 T+2日收盘价计算的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还投资者或投 资者应补交的款项。 特例情况：若自 T日起，上海证券交易所正常交易日已达到 20日而该证券正常交易日 低于 2日，则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本加上按照最近一次收盘价 计算的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项。 若现金替代日（ T日）后至 T+2日（若在特例情况下，则为 T 日起第 20个交易日）期 间发生除息、送股（转增）、配股等权益变动，则进行相应调整。 T+2日后第 1个工作日（若在特例情况下，则为 T日起第 21个交易日），基金管理人将 应退款和补款的明细及汇总数据发送给相关申购赎回代理券商和基金托管人，相关款项的清 33 算交收将于此后 3个工作日内完成。 4）替代限制：为有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差，对于可以现金替代的沪市成 份证券，基金管理人可规定投资者使用可以现金替代的比例合计不得超过申购基金份额资产 净值的一定比例。现金替代比例的计算公式为： 其中， “参考价格 ”目前为该证券前一交易日除权除息后的收盘价，如果上海证券交易 所参考价格确定原则发生变化，以上海证券交易所通知规定的参考价格为准。参考基金份额 净值目前为该 ETF 前一交易日除权除息后的收盘价，如果上海证券交易所参考基金份额净 值计算方式发生变化，以上海证券交易所通知规定的参考基金份额净值为准。 （3）必须现金替代 1）适用情形：必须现金替代的证券一般是由于标的指数调整，即将被剔除的成份证券； 或处于停牌的成份证券；或法律法规限制投资的成份证券；或基金管理人出于保护持有人利 益原则等原因认为有必要实行必须现金替代的成份证券。 2）替代金额：对于必须现金替代的证券，基金管理人将在申购赎回清单中公告替代的 一定数量的现金，即 “固定替代金额 ”。固定替代金额的计算方法为申购赎回清单中该证券 的数量乘以其调整后 T 日开盘参考价。 （4）退补现金替代 1）适用情形：投资者申购和赎回时的深市成份证券。登记结算机构对设置退补现金替 代的深市成份证券全部使用现金替代。 2）替代金额：对于现金替代的深市成份证券，替代金额的计算公式为： 申购的替代金额＝替代证券数量×该证券参考价格×（1+申购现金替代溢价比率）； 赎回的替代金额＝替代证券数量×该证券参考价格×（1-赎回现金替代折价比率）。 其中，“参考价格”目前为该证券经除权除息调整的 T-1日收盘价。如果深圳证券交易 所参考价格确定原则发生变化，以深圳证券交易所通知规定的参考价格为准。 申购时设置申购现金替代溢价比率的原因是，对于使用现金替代的深市成份证券，基金 管理人将买入该证券，实际买入价格加上相关交易费用后与申购时的参考价格可能有所差异。 为便于操作，基金管理人在申购赎回清单中预先确定申购现金替代溢价比率，并据此收取替 代金额。如果预先收取的金额高于基金购入该部分证券的实际成本，则基金管理人将退还多 收取的差额；如果预先收取的金额低于基金购入该部分证券的实际成本，则基金管理人将向 34 投资者收取欠缺的差额。 赎回时设置赎回现金替代折价比率的原因是，对于使用现金替代的深市成份证券，基金 管理人将卖出该证券，实际卖出价格扣除相关交易费用后与赎回时的参考价格可能有所差异。 为便于操作，基金管理人在申购赎回清单中预先确定赎回现金替代折价比率，并据此支付替 代金额。如果预先支付的金额低于基金卖出该部分证券的实际收入，则基金管理人将退还少 支付的差额；如果预先支付的金额高于基金卖出该部分证券的实际收入，则基金管理人将向 投资者收取多支付的差额。 基金管理人可以根据市场情况和实际需要确定和调整申购现金替代溢价比率和赎回现 金替代折价比率，具体的申购现金替代溢价比率和赎回现金替代折价比率以申购赎回清单公 告为准。 3）替代金额的处理程序 T日，基金管理人在申购赎回清单中公布申购现金替代溢价比率和赎回现金替代折价比 率，并据此收取申购替代金额和支付赎回替代金额。 基金管理人将自 T日起在收到申购交易确认后按照“时间优先、实时申报 ”的原则依次 买入申购被替代的部分证券，在收到赎回交易确认后按照 “时间优先、实时申报 ”的原则依 次卖出赎回被替代的部分证券。T日未完成的交易，基金管理人在 T日后被替代的成份证券 有正常交易的 2个交易日（简称为 T+2日）内完成上述交易。 时间优先的原则为：申购赎回方向相同的，先确认成交者优先于后确认成交者。先后顺 序按照上海证券交易所确认申购赎回的时间确定。 实时申报的原则为：基金管理人在深圳证券交易所连续竞价期间，根据收到的上海证券 交易所申购赎回确认记录，在技术系统允许的情况下实时向深圳证券交易所申报被替代证券 的交易指令。 T日基金管理人按照“时间优先”的原则依次与申购投资者确定基金应退还投资者或投 资者应补交的款项，即按照申购确认时间顺序，以替代金额与被替代证券的依次实际购入成 本（包括买入价格与交易费用）的差额，确定基金应退还申购投资者或申购投资者应补交的 款项；按照 “时间优先”的原则依次与赎回投资者确定基金应退还投资者或投资者应补交的（未完）  |