交银优享一年持有期混合(FOF)A : 交银施罗德优享一年持有期混合型基金中基金(FOF)托管协议
原标题:交银优享一年持有期混合(FOF)A : 交银施罗德优享一年持有期混合型基金中基金(FOF)托管协议 logo1 交银施罗德优享一年持有期混合型基金中 基金（ FOF ） 托管协议 基金管理人：交银施罗德基金管理有限公司 基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司 二零二一年十二月 目 录 一、 基金托管协议的依据、目的、原则和解释 ................................ ...................... 2 二、 基金托管 人对基金管理人的业务监督和核查 ................................ .................. 2 三、 基金管理人对基金托管人的业务核查 ................................ .............................. 9 四、 基金财产保管 ................................ ................................ ................................ .... 10 五、 指令的发送、确认 和执行 ................................ ................................ ................ 13 六、 交易及清算交收安排 ................................ ................................ ........................ 16 七、 基金资产净值计算和会计核算 ................................ ................................ ........ 21 八、 基金收益分配 ................................ ................................ ................................ .... 24 九、 信息披露 ................................ ................................ ................................ ............ 25 十、 托管费用 ................................ ................................ ................................ ............ 26 十一、 基金份额持有人名册的保管 ................................ ................................ ........ 27 十二、 基金有关文件和档案的保存 ................................ ................................ ........ 27 十三、 基金管理人和基金托管人的更换 ................................ ................................ 28 十四、 禁止行为 ................................ ................................ ................................ ........ 30 十五、 基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ................................ ........ 31 十六、 违约责任 ................................ ................................ ................................ ........ 32 十七、 适用法律及争议解决方式 ................................ ................................ ............ 33 十八、 基金托管协议的效力和文本 ................................ ................................ ........ 33 十九、 其他事项 ................................ ................................ ................................ ........ 34 交银施罗德优享一年持有期混合型基金中基金（FOF）托管 协议 基金管理人：交银施罗德基金管理有限公司 住所：中国（上海）自由贸易试验区银城中路 188 号交通银行大楼二层（裙） 法定代表人：阮红 成立时间： 2005 年 8 月 4 日 批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字 [2005]128 号 注册资本： 2 亿元人民币 组织形式 ： 有限责任公司 存续期间：持续经营 电话：（ 021 ） 61055050 基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司 办公地址：上海市中山东一路 12 号 法定代表人：郑杨 成立日期： 1992 年 10 月 19 日 基金托管业务资格批准机关：中国证监会 基金托管业务资格文号：证监基金字 [2003]105 号 组织形式：股份有限公司（上市） 注册资本：人民币 293.52 亿元 经营期限：永久存续 一、基金托管协议的依据、目的、原则和解释 （一）依据 本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《公开募集证券 投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《 公开募集 证券投资基金销售机构监督管 理办法 》（以下简称《销售办法》）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称 《信息披露办法》）、 《公开募集证券投资基金运作指引第 2 号 —— 基金中基金指引》、 《公开 募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称《流动性风险管理规定》）、《证券 投资基金托管业务管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式 准则第 7 号〈托管协议的 内容与格式〉》、《 交银施罗德优享一年持有期混合型基金中基金（ FOF ） 基金合同》（以下简 称《基金合同》）及其他有关法律、法规制定。 （二）目的 本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保管、投资运作、净值 计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义务及职责，确保基金财产的 安全，保护基金份额持有人的合法权益。 （三）原则 基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人合法权益 的原则，经协商一致，签订本协议。 （四）解释 除非本协议另有约定， 本协议所有术语与《基金合同》的相应术语具有相同含义。 （五）若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和招募说明 书的规定。 二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 1. 基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，对下述基金投资范围、 投资对象进行监督。 本 基金将投资于以下金融工具： 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括经中国证监会依法核准或注册的 公开募集证券投资基金（含ETF和LOF、香港互认基金，不含QDII基金）、国内依法发行 上市的股票（含创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭证）、债券（含 国债、央行票据、金融债券、政府支持债券、政府支持机构债券、地方政府债券、企业债券、 公司债券、可转换债券（含可分离交易可转换债券）、可交换债券、次级债券、中期票据、 短期融资券、超短期融资券等）、资产支持证券、货币市场工具、债券回购、同业存单、银 行存款（含协议存款、定期存款及其他银行存款）以及法律法规或中国证监会允许基金投资 的其他金融工具。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可 以将其纳入投资范围。 《基金合同》已明确约定基金投资风格或证券选择标准的，基金管理人应按照基金托管 人要求的格式提供投资品种，以便基金托管人运用相关技术系统，对基金实际投资是否符合 《基金合同》关于证券选择标准的约定进行监督，对存在疑义的事项进行核查。 本基金不得投资于相关法律、法规、部门规章及《基金合同》禁止投资的投资工具。 2. 基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投融资比例进 行监督： （ 1 ）按法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金的投资资产配置比例为： 基金的投资组合比例为：本基金投 资于经中国证监会依法核准或注册的公开募集证券 投资基金的基金份额的资产不低于本基金资产的 80% ；投资于股票（含存托凭证）、股票型 基金（包括股票指数基金）和混合型基金（指基金合同中约定股票投资占基金资产的比例为 60% 以上或者最近四个季度披露的股票投资占基金资产的比例均在 60% 以上的混合型基金） 的资产合计占基金资产的比例为 0% - 40% ；本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府 债券的比例合计不低于基金资产净值的 5% ，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应 收申购款等。 如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比 例限制，基金管理人在履行适当程 序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 因基金规模或市场变化等因素导致投资组合不符合上述规定的，基金管理人应在合理的 期限内调整基金的投资组合，以符合上述比例限定。法律法规另有规定时，从其规定。 （ 2 ）根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金投资组合遵循以下投资限制： 1 ）本基金投资于经中国证监会依法核准或注册的公开募集证券投资基金的基金份额的 资产不低于本基金资产的 80% ；投资于股票（含存托凭证）、股票型基金（包括股票指数基 金）和混合型基金（指基金合同中约定股票投资占基金资 产的比例为 60% 以上或者最近四个 季度披露的股票投资占基金资产的比例均在 60% 以上的混合型基金）的资产合计占基金资产 的比例为 0% - 40% ；投资于货币市场基金的比例不得超过基金资产的 15% ； 2 ）本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净 值的 5% ，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等； 3 ）本基金持有单只基金的市值，不得高于本基金资产净值的 20% ，且不得持有其他基 金中基金； 4 ）本基金管理人管理的全部基金（除 ETF 联接基金外）持有单只基金不得超过被投资 基金净资产的 20 % ，被投资基金净资产规模以最近定期报告披露的规模为准； 5 ）本基金不得持有具有复杂、衍生品性质的基金份额，包括分级基金和中国证监会认 定的其他基金份额； 6 ）本基金投资其他基金时，被投资基金的运作期限不少于 1 年、最近定期报告披露的 基金净资产应当不低于 1 亿元； 7 ）本基金投资于封闭运作基金、定期开放基金等流通受限基金的，其公允价值不得超 过本基金资产净值的 10% ； 8 ）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10% ； 9 ）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10% ，完 全 按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此条款规定的比例限制； 1 0 ）本基金管理人管理的全部开放式基金（包括开放式基金以及处于开放期的定期开 放基金）持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 15% ；本 基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司 可流通股票的 30% ；完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的开放式基金以及中国证监 会认定的特殊投资组合可不受前述比例限制； 1 1 ）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值的 15 % ；因 证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合 该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资； 1 2 ）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回 购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致； 1 3 ）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净 值的 10% ； 1 4 ）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20% ； 1 5 ）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的 比例，不得超过该资产支 持证券规模的 10% ； 1 6 ）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得 超过其各类资产支持证券合计规模的 10% ； 1 7 ）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB ）的资产支持证券。基金持有资 产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出； 1 8 ）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基 金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 19 ）本基金进入全国银行间同业市 场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值 的 40% ，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年，债券回购到期后不得展 期； 2 0 ）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140% ； 2 1 ）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行； 2 2 ）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 因证券市场波动、证券发行人合并、本基金规模变动、本基金所投资的基金发生流动 性限制、暂停申购、赎回或二级市场交易停牌等基金管理人之外的因素致使本基金投资比例 不符合上述第 3 ）项、第 4 ）项规定投资比例的 ，基金管理人应当在 20 个交易日内进行调整； 对于第 2 ）项、第 3 ）项、第 4 ）项、第 1 1 ）项、第 1 2 ）项及第 1 7 ）项以外的其他情形，基 金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另 有规定的，从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合 同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基 金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。 法律法规对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。法律法规或监 管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，则本基金投资不再 受相关限制。 基金托管人对上述指标的监督义务，仅限于监督由基金管理人管理且由托管人托管的 全部公募基金是否符合上述比例限制。《基金法》及其他有关法律法规或监管部门取消上述 限制的，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制。 基金管理人应在出现可预见资产规模大幅变动的情况下，至少提前 2 个工作日正式向 基金托管人发函说明基金可能的变动规模和公司应对措施，便于基金托管人实施交易监督。 3. 基金托管人根据有关 法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投资禁止行 为进行监督： 根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金禁止从事下列行为： （ 1 ）承销证券； （ 2 ）违反规定向他人贷款或者提供担保； （ 3 ）从事承担无限责任的投资； （ 4 ）向其基金管理人、基金托管人出资； （ 5 ）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （ 6 ）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 如法律、行政法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定，如适用于本基金，基金管 理人在履行适当程序后可不受上述规定的限制。 4.基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金关联投资限制进 行监督。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者 与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交 易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益 冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先 得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审 议，并经过三分之二以上的独立董事通过。 基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项 进行审查。 如法律、行政法规或监管部门取消上述规定，如适用于本基金，基金管理人在履行适当 程序后，本基金可不受上述规定的限制。 如法律、法规或《基金合同》有关于基金从事关联交易的规定，基金管理人和基金托管 人事先相互提供与本机构有控股关系的股东、与本机构有其他重大利害关系的公司名单及有 关关联方发行的证券清单 ， 加盖公章并书面提交。基金管理人有责任确保其向 基金托管人提 供的 关联交易名单的真实性、准确性、完整性，并负责及时将更新后的名单发送给基金托管 人。基金管理人 的 关联方名单变 更后基金管理人应及时发送基金托管人，经基金托管人确认 后，新的关联交易名单开始生效。基金托管人仅按基金管理人提供的基金关联方名单为限 ， 进行监督。如果基金托管人在运作中严格遵循了监督流程，基金管理人仍违规进行关联交易， 并造成基金资产损失的，由基金管理人承担责任。 5. 基金托管人 依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对基金管理人参与银行间 债券市场进行监督。 基金托管人根据基金管理人提供的银行间债券市场交易对手名单进行监督。 6. 基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，对基金银行存款业务进 行监督。 基金管理人应当加强对基金投资银行存款风险的评估与研究，严格测算与控制投资银 行存款的风险敞口，针对不同类型存款银行建立相关投资限制制度。 对于基金投资的银行存 款，由于存款银行发生信用风险事件而造成损失时，如果基金托管人在运作过程中遵循有关 法律法规的规定和《基金合同》的约定监督流程，则对于由于存款银行信用风险引起的损失， 不承担赔偿责任。 7. 基金托管人对基金投资流通受限证券的监督 如下所指“流通受限证券”与本协议以及基金合同所指“流动性受限资产”定义存在不 同。就流动性受限资产定义，请参照基金合同的“第二部分 释 义”部分。 基金管理人投资流通受限证券，应事先根据中国证监会相关规定，明确基金投资流通受 限证券的比例，制订严格的投资决策流程和风险控制制度，防范流动性风险、法律风险和操 作风险等各种风险。基金托管人对基金管理人是否遵守相关制度、流动性风险处置预案以及 相关投资额度和比例等的情况进行监督。 （ 1 ）本基金投资的流通受限证券包括经中国证监会批准的非公开发行股票、公开发行 股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券 ， 不包括由于发布重大消息 或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通 受限证券。 本基金不投资有锁定期但锁定期不明确的证券。 （ 2 ）基金管理人投资非公开发行股票，应制订流动性风险处置预案并经其董事会批准。 风险处置预案应包括但不限于因投资流通受限证券需要解决的基金投资比例限制失调、基金 流动性困难以及相关损失等问题的应对解决措施，以及有关异常情况的处置。基金管理人应 在首次投资流通受限证券前向基金托管人提供基金投资非公开发行股票的相关流动性风险 处置预案。 基金管理人对本基金投资流通受限证券的流动性风险负责，确保对相关风险采取积极有 效的措施，在合理的时间内有效解决基金运作的流动性问题。 对本基金因投资流通受限证券 导致的流动性风险，基金托管人不承担任何责任。如因基金管理人原因导致本基金出现损失 的，基金托管人不承担任何责任。 （ 3 ）基金管理人应在基金投资非公开发行股票后两个交易日内，在中国证监会规定媒 介披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值，以及总成本和账面价值占 基金资产净值的比例、锁定期等信息。 有关基金投资的流通受限证券应保证登记存管在相关基金名下，基金管理人负责相关工 作的落实和协调，并保证基金托管人能够正常查询。如因流通受限证券的登记存管不能保证 基金托管人正常履行资产保管 责任，有关此项基金资产存管的责任由基金管理人承担。 如基金管理人未遵守相关制度、流动性风险处置方案以及投资额度和比例限制要求，导 致基金出现风险使基金托管人承担连带赔偿责任的，若基金托管人此前已切实履行监督职责 的，基金管理人应赔偿基金托管人由此遭受的损失。 （ 4 ）本基金投资非公开发行股票，基金管理人应至少于执行投资指令之前两个工作日 将有关资料书面提交基金托管人，并保证向基金托管人提供的有关资料真实、准确、完整。 有关资料如有调整，基金管理人应及时提供调整后的资料。上述书面资料包括但不限于： 1 ）中国证监会批准发 行非公开发行股票的批准文件。 2 ）有关非公开发行股票的发行数量、发行价格、锁定期等发行资料。 3 ）基金拟认购的数量、价格、总成本、账面价值。 4 ）该基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例控制 。 5 ） 基金托管人应按照《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通知》 规定，对基金管理人是否遵守法律法规进行监督，并审核基金管理人提供的有关书面信息。 基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的，有权要求基金管理人在投资流通受限证 券前就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明，并保留查看基金管理人风险管理部门 就 基金投资流通受限证券出具的风险评估报告等资料的权利。否则，基金托管人有权拒绝执行 有关指令。因拒绝执行该指令造成基金财产损失的，基金托管人不承担任何责任，并有权报 告中国证监会。 如基金管理人和基金托管人无法就上述问题达成一致，应及时上报中国证监会请求解 决。基金托管人履行了本协议规定的监督职责后，不承担任何责任。 (5) 相关法律法规对基金投资流通受限证券有新规定的，从其规定。 8. 基金托管人对基金投资中期票据的监督责任仅限于依据本协议相关规定对投资比例 和投资限制进行事后监督；除此外，无其它监督责任。如发现异常 情况，应及时以书面形式 通知基金管理人。基金管理人应积极配合和协助基金托管人进行监督和核查。基金因投资中 期票据导致的信用风险、流动性风险，基金托管人不承担任何责任。如因基金管理人原因导 致基金出现损失的，基金托管人不承担任何责任。 （二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值 计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、 相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 （三）基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《 基金法》、《基金合同》、 基金托管协议等有关规定时，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，基金管理人收到 通知后应在下一个工作日及时核对，并以书面形式向基金托管人发出回函，进行解释或举证。 在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理 人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。 基金管理人应积极配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》和本托管协议对 基金业务的监督和核查，对基金托管人发出的书面提示，必须在规定时间内答复基金托管人 并改正，或就基 金托管人的疑义进行解释或举证，对基金托管人按照法律法规、《基金合同》 和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关 数据资料和制度等。 若基金托管人发现基金管理人发出但未执行的投资指令或依据交易程序已经生效的投 资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知 基金管理人，并报告中国证监会。基金管理人的上述违规失信行为给基金财产或基金份额持 有人造成的损失，由基金管理人承担。 对于必须于估值完成后方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交的投资指令，基 金 托管人发现该投资指令违反法律法规或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理 人，并报告中国证监会。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管 理人限期纠正。 基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权，或采取拖 延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正 的，基金托管人应报告中国证监会。 三、基金管理人对基金托管人的业务核查 基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管 人是否安全保管 基金财产、是否分别开设基金财产的资金账户、证券账户、 基金账户 及投资 所需其他账户、是否复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、是否根据基 金管理人指令办理清算交收、进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、无故未执 行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、《基金合 同》、本托管协议及其他有关规定时，基金管理人应及时以书面形式通知基金托管人限期纠 正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式向基金管理人 发出回函。在限期内，基 金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通 知的违规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。基金管理人发现基金托 管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会和银行业监督管理机构，同时通知基金托管人 限期纠正。 基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金 管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。 基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权，或采取拖 延、欺诈等手段 妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正 的，基金管理人应报告中国证监会。 四、基金财产保管 （一）基金财产保管的原则 1. 基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 2. 基金托管人应按本协议规定安全保管托管财产。未经基金管理人的指令，不得自行运 用、处分、分配基金的任何财产（基金托管人主动扣收的汇划费除外）。基金托管人不对处 于自身实际控制之外的账户及财产承担责任。 3. 基金托管人按照规定为托管的基金财产开设资金账户、证券账户、 基金 账户 及投资所 需其他账户。 4. 基金托管人对所托管的 不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其他业务和其他 基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独立。 5. 对于因基金认（申）购、基金投资过程中产生的应收财产，应由基金管理人负责与有 关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金托管人处的，基金 托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负 责向有关当事人追偿基金的损失，基金托管人对基金管理人的追偿行为应予以必要的协助与 配合，但对基金财产的损失不承担责任。 （二）募集资金的验证 募集期内销售机构按 销售与服务协议的约定，将认购资金划入基金管理人在具有托管资 格的商业银行开设的“交银施罗德基金管理有限公司基金认购专户”。该账户由基金管理人 开立并管理。基金募集期满或基金管理人宣布停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集 金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，由基金管理人聘请 符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告，出具的验资 报告应由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册会计师签字方为有效。验资完成，基金管 理人应将募集的属于本基金财产的全部资金划入基金托管人 为基金开立的资产托管专户中， 并确保划入的资金与验资金额相一致。基金托管人收到有效认购资金当日以书面形式确认资 金到账情况，并及时将资金到账凭证传真给基金管理人，双方进行账务处理。 若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》生效的条件，由基金管理人按规定办理退 款事宜， 基金托管人应提供充分协助 。 （三）基金资产托管专户的开立和管理 基金托管人以基金的名义在其营业机构开设资产托管专户，并根据基金管理人合法合规 的有效指令办理资金收付。基金管理人应根据法律法规及 基金托管人 的相关要求，提供开户 所需的资料并提供其他必要协助。 本基金的资产托管专户的预留印鉴的印章由基金托管人刻 制、保管和使用。 本基金的一切货币收支活动，均需通过基金托管人或基金的资产托管专户进行。基金的 资产托管专户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。除因本基金业务需要，基金 托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用以基金名义 开立的银行账户进行本基金业务以外的活动。 资产托管专户的管理应符合《人民币银行结算账户管理办法》、《现金管理暂行条例》、 《人民币利率管理规定》、《利率管理暂行规定》、《支付结算办法》以及银行业监督管理机构 的其 他有关规定。 （四）基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理 基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责任公司上海 分公司 / 深圳分公司开立专门的证券账户。 基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理 人不得出借和未经对方同意擅自转让本基金的任何证券账户；亦不得使用本基金的任何证券 账户进行本基金业务以外的活动。 基金证券账户的开立和原始开户材料的保管由基金托管人负责，账户资产的管理和运用 由基金管理人负责。基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责 任公司上海 分公司 / 深圳分公司开立结算备付金账户，基金托管人代表所托管的基金完成与中国证券登 记结算有限责任公司的一级法人清算工作，基金管理人应予以积极协助。结算备付金、证券 结算保证金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定和基金托管人为履行结算 参与人的义务所制定的业务规则执行。 （五）银行间市场债券托管和资金结算专户的开立和管理及市场准入备案 《基金合同》生效后，在符合监管机构要求的情况下，基金管理人负责以基金的名义申 请并取得进入全国银行间同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人根据 中国人 民银行、中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司的有关规 定，以本基金的名义分别在中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公 司开立债券托管账户和资金结算账户，并代表基金进行银行间市场债券交易的结算。基金托 管人协助基金管理人完成银行间债券市场准入备案。 （六）其他账户的开设和管理 1 、因业务发展而需要开立的其它账户，可以根据《基金合同》或有关法律法规的规定， 经基金管理人和基金托管人协商一致后，由基金托管人负责为基金开立。新账户按有关规则 使用并管理。 2 、法律、法规等有关规定对相关 账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。 （七）基金投资银行存款账户的开立和管理 基金投资银行定期存款，基金管理人与基金托管人应比照相关规定，就本基金投资银行 存款业务签订书面协议。 存款账户必须以基金名义开立，账户名称为基金名称，存款账户开户文件上加盖预留印 鉴及基金管理人公章。 本基金投资银行存款时，基金管理人应当与存款银行签订具体存款协议，明确存款的类 型、期限、利率、金额、账号、对账方式、支取方式、账户管理等细则。 为防范特殊情况下的流动性风险，定期存款协议中应当约定提前支取条款。 基金所投资定期存款存 续期间，基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账 机制，确保基金银行存款业务账目及核对的真实、准确。 （八）基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管 基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库；其中实物证券 也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 / 深 圳分公司、银行间市场清算所股份有限公司或票据营业中心的代保管库。实物证券的购买和 转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。属于基金托管人实际有效控制下的实物证 券在基金托管人保管期 间的损坏、灭失，由此产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人 对基金托管人以外机构实际有效控制或保管的实物证券、银行定期存款存单对应的财产不承 担保管责任。 （九）与基金财产有关的重大合同的保管 由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金托管人、基金 管理人保管。除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应 保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原 件。基金管理人在合同签署后 30 个工作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原 件送 达基金托管人处。合同原件应存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门，保管 期限 不低于法律法规规定的最低期限 。 对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供与合同原件核对一致 的并加盖基金管理人公章的合同传真件或复印件，未经双方协商一致，合同原件不得转移。 五、指令的发送、确认和执行 基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款指令，基金托 管人执行基金管理人合法合规且符合本协议相关约定的指令、办理基金名下的资金往来等有 关事项。 （一）基金管理人对发送指令人员的书面授权 基金管理人 应向基金托管人提供预留印鉴和被授权人签字样本，事先书面通知（以下简 称“授权通知”）基金托管人有权发送指令的人员名单，注明相应的交易权限，并规定基金 管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人员身份的方法。基金管理人的划 款指令授权通知书由基金管理人的法定代表人或其授权代理人签署并加盖公章，若由授权代 理人签署的，还应附上法定代表人的授权书。基金托管人在收到授权通知当日回函或回电向 基金管理人确认。划款指令授权书无论 基金 成立时或后续更新，必须提前至少一个交易日， 发送扫描件或 通过 其他基金托管人和基金管理人书面 确认的方式向基金托管人发出加盖基 金管理人公章的被授权人变更通知，同时电话通知基金托管人。变更通知应载明生效时间， 并提供新的被授权人的签字样本，基金托管人收到变更通知当日通过电话向基金管理人确 认。授权变更于变更通知载明的生效时间起生效。若变更通知载明的生效时间早于基金托管 人收到变更通知时间，则授权变更于基金托管人收到变更通知时生效。基金管理人在此后三 日内将划款指令授权书变更通知的正本送交基金托管人划款指令授权书原件未按时送达基 金托管人的，基金托管人有权拒绝执行该授权书对应的划款指令，基金托管人不承担由此造 成的 损失。基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向授权人及相关 操作人员以外的任何人泄露，但法律法规或有权机关另有要求的除外。 （二）指令的内容 1 、指令是指基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送的付款指令（含赎回、分 红付款、回购到期付款指令等）以及其它资金划拨的指令等，证券交易所证券投资的资金结 算不需要基金管理人发送指令，基金托管人根据相关登记结算公司向基金托管人发送的结算 数据进行资金结算。 2 、基金管理人发给基金托管人的指令应写明付款账号、付款户名、开户行、收款账号、 收款户名、开户行、款 项事由、支付时间、到账时间、金额、账户等，加盖预留印鉴并有被 授权人签字。 （三）指令的发送、确认和执行的时间和程序 指令由“授权通知”确定的有权发送人（下称“被授权人”）代表基金管理人用传真的 方式或其他基金托管人和基金管理人书面确认过的方式向基金托管人发送。基金管理人有义 务在发送指令后及时与基金托管人进行确认，因基金管理人未能及时与基金托管人进行指令 确认 ， 致使资金未能及时到账所造成的损失，基金托管人不承担任何责任。基金托管人依照 “授权通知”规定的方法确认指令有效后，方可执行指令。对于被授权人在授权范围内发出 的指令，基金管理人不得否认其效力。基金管理人应按照《基金法》、有关法律法规和《基 金合同》的规定，在其合法的经营权限和交易权限内发送划款指令，被授权人应按照其授权 权限发送划款指令。基金管理人在发送指令时，应为基金托管人留出执行指令所必需的时间。 由一般划款指令（不含非担保交收指令、新股、新债、增发等申购指令）应在 15 点（指令 截至时间）前提交托管人，如基金管理人要求当天某一时点到账，则指令需提前 2 个工作小 时 ( 工作时间 9 点至 11 点 30 分 ， 13 点至 17 点 ) 提交托管人。 新股、新债、增发等申购指令，基金管理人须在申购前 1 个工作日向基金托管人发送指 令，如需在申购当日下达指令，基金管理人应为基金托管人留出执行指令所必需的时间，指 令最迟不得晚于上午 11 ： 00 点（指令截至时间）提交基金托管人。 如划款指令中给予基金托管人的划拨时间小于 2 个工作小时或晚于前述指令截至时间 的，基金托管人应尽力在指定时间内完成资金划拨 ， 但不承担因时间不足导致执行失败的责 任。 基金管理人原因造成的指令传输不及时、未能留出足够划款所需时间，致使资金未能及 时到账所造成的损失由基金管理人承担。基金管理人应在交易结束后将同业市场债券交易成 交单加盖预留印鉴后及时传 真给基金托管人并电话通知基金托管人。 指令到达基金托管人后，基金托管人应指定专人及时对指令的要素是否齐全、印鉴与被 授权人是否与预留的授权文件内容相符进行检查，如发现问题或有疑问应及时通知基金管理 人，并有权立即将指令退还给基金管理人，要求其重新下达有效指令。 基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保相关托管账户有足够的资金余额，对基金 管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令，基金托管人有权不予执行，并立 即通知基金管理人，基金托管人不承担因为不执行该指令而造成损失的任何责任。 基金管理人应将同业市场国 债交易通知单加盖预留印鉴后传真给基金托管人。 （四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 基金管理人发送错误指令的情形包括但不限于指令发送人员无权或超越权限发送指令 及交割信息错误，指令中重要信息模糊不清或不全 ， 指令违反法律法规和《基金合同》及本 协议约定等。 基金托管人在履行监督职能时，如发现基金管理人的指令错误，有权拒绝执行，并及时 以书面形式通知基金管理人改正，基金管理人收到通知后应及时核对，并以书面形式对基金 托管人发出回函确认。如需撤销指令，基金管理人应出具书面说明，并加盖预留印鉴。 （五）基金托管人未 按照基金管理人指令执行的处理方法 除本协议另有约定外，基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及时按照基金管理人 发送的符合本协议约定的、按照正常交易程序已经生效的指令执行，给基金份额持有人造成 损失的，应负责赔偿相应的直接损失。 （六）更换被授权人的程序 基金管理人更换被授权人、更改或终止对被授权人的授权范围的，必须提前至少一个交 易日，发送扫描件或 通过 其他基金托管人和基金管理人书面确认的方式向基金托管人发出加 盖基金管理人公章，并由法定代表人或其授权代理人签字的被授权人变更通知，同时电话通 知基金托管人。变更通知应 载明生效时间，并提供新的被授权人的签字样本。基金托管人收 到变更通知当日将通过电话向基金管理人确认。授权变更于变更通知载明的生效时间起生 效。若变更通知载明的生效时间早于基金托管人收到变更通知时间，则授权变更于基金托管 人收到变更通知时生效。被授权人变更通知生效前，基金托管人仍应按原约定执行指令，基 金管理人不得否认其效力。基金管理人在此后三日内将被授权人变更通知的正本送交基金托 管人。如果基金管理人授权人员名单、权限有变化时，未能按本协议约定及时通知基金托管 人并预留新的印鉴和签字样本而导致基金份额持有人受损的，基金 托管人不承担任何形式的 责任。基金托管人更换接受基金管理人指令的人员，应提前通过邮件、传真或录音电话等方 式通知基金管理人。 （七）其它事项 基金管理人承担下达违法、违规或违反《基金合同》和本协议约定的指令所导致的责任。 基金托管人对执行基金管理人的按照正常交易程序已经生效的指令对基金财产造成的损失 不承担赔偿责任。 六、交易及清算交收安排 （一）选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。 基金管理人负责根据相关标准以及内部管理制度对有关证券经营机构进行考察后确定 代理本基金证券买卖 的 证券经营机构，并承担相应责任。基金管理人和被选择的证券经营机 构签订交易单元使用协议，由基金管理人通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露有 关内容。 基金管理人应在基金起始运作前将基金专用交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更 情况及时以书面形式通知基金托管人 ， 并将被选中证券经营机构提供的《交易单元租用协议》 及时送达基金托管人，确保基金托管人申请接收结算数据。 （二）基金投资证券后的清算交收安排 1 、本基金投资于证券 发生的所有场内、场外交易的资金清算交割，全部由基金托管人 负责办理。 2 、本基金投资于场内交易的投资品种前，基金管理人和基金托管人应当另行签署托管 银行证券资金结算协议。 3 、本基金投资于非担保交收的投资品种时，基金管理人应遵守基金托管人提前以告客 户书形式提供的书面通知。 4 、银行间债券券款对付结算 基金管理人应及时将 银行间市场清算所股份有限公司 、 中央国债登记结算有限责任公司 划款指令和成交通知单按相关规定提交基金托管人，基金管理人应为基金托管人留出执行指 令所必需的时间。 基金管理人应根据 中央国债登记结算有限责任 公司 、 银行间市场清算所股份有限公司 提 供的查询功能，实时跟踪交易结算情况、证券与资金到账与余额变动情况，便于监控结算过 程，做好资金与交易匹配的前端控制。 5 、定期投资 基金管理人与存款行签订的存款协议条款格式应在定期存款起息日的前一个工作日发 送给 基金 托管人， 基金管理人应将 定期存款的划款指令及存款协议盖章版（传真件或扫描件） 按法律法规、基金合同及托管协议的规定提交基金托管人，指令发出后，基金管理人应及时 以电话方式向基金托管人确认。对于基金管理人依约定程序发出的指令，基金管理人不得否 认其效力。 基金管理人在发送投 资指令时，应为基金托管人执行投资指令留出执行指令所必需的时 间。投资指令传输不及时、未能留出足够的划款时间，导致资金未能及时到账所造成的损失 与基金 托管人无关 。 存款银行无法在存入当日 17 点前向 基金 托管人送达存款证实书的，基金管理人应敦促 存款银行将存款证实扫描件发送至基金托管人。存款证实书送达基金托管人后，基金托管人 负责保管存款证实书原件。基金托管人仅对存款证实书进行形式审核，形式审核内容为账户 名称、起息日、到期日、金额、利率。基金托管人不对存款证实书真实性承担审核职责。 基金管理人与存款银行签订的存款协议，应 包括： （ 1 ）存款银行为托管资产办理定期存款业务的存款账户开立、资金存入和支取提供必 要的支持和高效的结算服务； （ 2 ）存款银行为托管资产所投资的定期存款的存款证明文件提供上门服务，即：定期 存款资金到账当日，存款银行派授权代理人将“存款证实书”（以下简称“证实书”）妥善送 至托管人处。“证实书”移交给 基金 托管人之前，因“证实书”丢失、损毁而造成的一切损 失由存款银行承担。 （ 3 ）定期存款到期日当日或提前支取日当日，存款银行应派授权代理人前往 基金 托管 人处提取“证实书”。“证实书”移交给存款行授权代理人之后，因“证实 书”丢失、损毁而 造成的一切损失由存款银行承担。 存款银行应至少提前一个工作日向 基金 托管人提供对前述授权代理人办理相关事务的 书面授权书。授权代理人提供上门服务时，应出示有效身份证或工作证。 （ 4 ）存款银行应保证及时支付存款本金和利息，于支取当日将本息划付至本基金开立 在 基金 托管人（上海浦东发展银行 股份有限公司 ）处的托管账户，并列明账户的开户行、账 号、户名、大额支付号。存款银行应确认，定期存款的本息只能划入开立在 基金 托管人的相 应托管账户或经 基金 托管人确认的指定账户。上述指定收款账户信息如需变更，必须经 基金 托管人书 面同意。 （ 5 ）存款银行应为定期存款业务提供定期对账服务。首次对账应不晚于存款资金存入 后的一个自然月。除首次对账外，对账频率不少于每半年一次。存款银行应配合 基金 托管人 对“证实书”的书面征询。 （ 6 ）在存款存续期内，“证实书”的预留印鉴发生变更的，存款银行应配合办理变更手 续。 （三）可用资金余额的确认 基金托管人应于每个工作日上午 9 ： 30 前将托管账户的可用资金余额以双方认可的方式 提供给基金管理人。 （四）交易记录、资金、证券账目的核对 1 、交易记录的核对 基金管理人和基金托管人按日进行交易记录的核对。每日对外 披露净值之前，必须保证 当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录一致。 2 、资金账目的核对 资金账目包括基金的银行存款等会计资料。资金账目由基金托管人每日进行账实核对， 基金管理人复核基金托管人提供的可用头寸表核对资金余额。银行存款账户每日核对，做到 账账相符、账实相符。 3 、证券账目的核对 证券账目是指以基金名义开立的证券交易账户和实物托管账户中的证券种类、数量和金 额。基金管理人和基金托管人每日核对证券账目余额。证券交易所证券账目每交易日结束后 核对一次，银行间市场证券账目每月末核对一次，确保账实相符。 （ 五）基金申购、赎回、转换业务处理的基本规定 1 、本基金自《基金合同》生效后不超过 3 个月的时间起开始办理申购，自基金合同生 效之日起一年后的年度对日（含该日）开始办理赎回，具体办理时间以公告为准。基金份额 申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的登记机构负责。 2 、基金管理人应在每个交易日按本协议第七条相关规定向基金托管人发送基金管理人 确认的申购、赎回和转换开放式基金的有关数据，并对上述数据的真实、准确、完整性负责。 基金托管人应及时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理人指令及时划付赎回及 转出款项。基金管 理人应保证本基金（或本基金管理人委托）的登记机构每个工作日 15:00 前向基金托管人发送前一开放日的上述有关数据，并保证相关数据的准确、完整。 3 、基金管理人通过与基金托管人建立的共同约定的数据传送系统发送申购赎回等有关 数据，如因各种原因，该系统无法正常发送，双方可协商解决处理方式。由此引起基金或本 协议一方损失的，由系统无法正常传送数据的一方承担赔偿责任，但不可抗力导致的情形除 外；若由双方共同引起，根据各自过错程度承担相应责任。基金管理人向基金托管人发送的 数据，双方各自按有关规定保存。 4 、基金管理人应保证其 发送的注册登记数据的接口规范与基金托管人的接口规范保持 一致。 5 、基金注册登记清算专用账户的开立和管理 为满足申购、赎回等资金汇划的需要，基金管理人应开立用于基金申购、赎回等资金清 算的基金注册登记清算专用账户。 6 、 对于基金申购过程中产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账 日期并通知基金托管人，到账日基金资产没有到达基金托管人处的，基金托管人应及时通知 基金管理人采取措施进行催收，由此给基金造成损失的， 基金 管理人应负责向有关当事人追 偿基金的损失， 基金托管人不承担任何责任 。 7 、赎回资金的支付 基 金托管人在根据基金管理人指令支付赎回款时，如托管专户中本基金有足够的资金， 基金托管人应按《基金合同》和本协议的规定支付；如托管专户中本基金有足额的资金且基 金托管人有足够合理的时间进行划款，而基金托管人未及时执行合法合规的指令的，责任由 基金托管人承担，但不可抗力导致的情形除外。因托管专户中本基金没有足够的资金，导致 基金托管人不能按时支付，如是基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管 人不承担垫款义务；如是除基金管理人、基金托管人外的第三方原因造成的，责任由第三方 承担，基金托管人不承担垫款义务，若给基 金份额持有人造成损失的，基金托管人负有配合 基金管理人向第三方追偿的义务。 8 、资金支付执行和责任界定 除申购款项到达基金托管人处的基金账户需双方按约定方式对账外，净额划出、赎回资 金支付时，应按照本协议相关规定执行。若本协议没有规定的按双方协商一致内容执行。 基金管理人和基金托管人应采取所有必要措施确保申购和赎回等资金在本协议相关规 定的时间内划到指定账户。但由于基金管理人和基金托管人之外的第三方原因、不可抗力原 因导致资金不能按时到账的，基金管理人和基金托管人不承担由此产生的责任。如因此给基 金造成损失的，基金管 理人应负责向第三方追偿，基金托管人有义务协助追偿。 9 、暂停赎回和巨额赎回处理 基金管理人应严格按照相关法律法规以及《基金合同》的规定，对暂停赎回的情形进行 相应处理，并在发生暂停赎回的当日及时以双方认可的形式通知基金托管人。基金管理人应 严格按照相关法律法规以及《基金合同》的规定，对巨额赎回的情形进行相应处理，并在决 定部分延期赎回的当日及时以双方认可的形式通知基金托管人。 （六）申购赎回资金结算 1 、基金管理人负责根据 T 日投资人申购、赎回基金的确认数据汇总传输给基金托管人。 基金管理人和基金托管人据此进行申购的 基金会计处理。 T 日申购、赎回申请的对应款项在 指定时间进行 交收。基金托管账户与“基金清算账户” 间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日按照托管账户应收资金与应付资金 的差额来确定当日托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。如存在托管账户净 应收额时，基金管理人应在交收 日 15:00 之前从基金清算账户划到基金托管账户，基金托管 人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管 理；如存在托管账户净应付额时，基金管理人应在前一工作日将划款指令发送给基金托管人， 基金托管人按基 金管理人的划款指令将托管账户净应付额在交收日 12:00 之前划往基金清 算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人，并将有关书面凭证交给基金管理人 进行账务管理。 当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付； 因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基 金管理人，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义 务。 （七）基金转换 基金管理人与基金托管人按照相关法律法规、《基金合同》、以及本协议的规定办理基金 转换。 ( 八 ) 基金出现超买或超卖的责任认定及处理程序 基金托管人在履行监督职能时，如果发现基金投资证券过程中出现超买或超卖现象，应 立即提醒基金管理人，由基金管理人负责解决，由此给基金及基金托管人造成的损失由基金 管理人承担。如果因基金管理人原因发生超买行为，基金管理人必须于 T+1 日上午 12 时之 前划拨资金，用以完成清算交收。 七、基金资产净值计算和会计核算 （一）基金资产净值的计算、复核的时间和程序 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 各类基金份额的基金份额净值是按 照每个估值日，基金资产净值除以当日该类估值日基金份额 的余额数量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入。 基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机 制，具体可参见相关公告。 国家另有规定的，从其规定。 基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或本基金合同的 规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将 各类 基金份额净值结果 发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人 依据基金合同和相关法律法规的 规定 对外公布。 根据《基金法》，基金管理人计算并公告基金净值信息，基金托管人复核、审查基金管 理人计算的基金净值 信息。本基金的会计责任方是基金管理人，就与本基金有关的会计问题， 如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净 值信息的计算结果对外予以公布。法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新 增事项，按国家最新规定估值。 （二）基金资产估值 估值原则应符合《基金合同》、《证券投资基金会计核算业务指引》及其他法律法规的规 定的约定。 当相关法律法规或《基金合同》规定的估值方法不能客观反映基金财产公允价值时，基 金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估 值。 （三）估值错误处理 1. 当基金份额净值小数点后 4 位以内 ( 含第 4 位 ) 发生差错时，视为基金份额净值错误； 基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理的 措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到基金份额净值的 0.25% 时，基金管理人应当通报基 金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.5% 时，基金管理人应当公 告并报中国证监会备案；当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由此给基金份额 持有人和基金造成损失的，应由基金管理人先行赔付，基金管理人按差错情形，有权向其他 当事人追偿，基金托管人不承担任何责任。 2. 当因基金管理人和基金托管人原因致使基金份额净值计算差错给基金和基金份额持 有人造成损失需要进行赔偿时，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责 任，经确认后按以下条款进行赔偿： （ 1 ）本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题，如经双 方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建议执行，由此给基金份 额持有人和基金财产造成的直接损失，由基金管理人负责赔付。（ 2 ）若基金管理人计算的基 金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，而且 基金托管人未对计算过程提出疑义或要求 基金管理人书面说明的，在基金份额净值出错且造成基金份额持有人直接损失的，应根据法 律法规的规定对基金份额持有人或基金支付赔偿金，对于向基金份额持有人或基金支付的赔 偿金额，基金管理人与基金托管人按照各自收取的管理费和托管费的比例承担相应的责任。 （ 3 ）如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计算和核对， 尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以基金管理人的计算结果对 外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的直接损失，由基金管理人负责赔付。（ 4 ）由于 基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等），导致基金份额净值计 算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由基金管理人负责赔付。 3. 由于不可抗力原因，或由于证券交易所、证券经纪机构及登记结算公司发送的数据错 误，或国家会计政策变更、市场规则变更等，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、 适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误而造成的基金资产估值错误，基金管理人、 基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应积极采取必要的措施减轻或消除由 此造成的影响。 4. 基金管理人和基金 托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差，以基金管理 人计算结果为准。 5. 前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的，从其规定。如果行业另有通行做法， 双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。 （四）暂停估值的情形 1. 基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； 2. 因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 3. 由于本基金持有的相当比例的基金暂停估值，导致基金管理人无法计算当日基金资产 净值； 4. 当特定资产占前一估值日基金资产净值 50% 以上 的，经与基金托管人协商确认后，基 金管理人应当暂停估值； 5 . 法律法规、中国证监会和《基金合同》认定的其他情形。 （五）基金账册的建立 基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照相关各方约定的同一记账方法 和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，对相关各方各自的账册 定期进行核对，互相监督，以保证基金资产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧，应以 基金管理人的处理方法为准。 经对账发现相关各方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管人必须及时查明原因并 纠正，保证相关各方平行登录的账册记录完 全相符。若当日核对不符，暂时无法查找到错账 的原因而影响到基金 净值信息 的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。 （六）基金定期报告、基金招募说明书的编制和复核 基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每 月终了后 5 个工作日内完成。 《基金合同》生效后， 基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个 工作日内，更新基金招募说明书并登载在规定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的， 基金管理人至少每年更新一次 。 基金管理人在季度结束之日起 15 个工作日内完成季度报告 编制并公告； 在上半年结束之日 起 两个月内完成中期报告编制并公告；在每年结束之日起 三 个月 内完成年度报告编制并公告。 基金管理人在每月结束后 5 个工作日内完成月度报告，在月度报告完成当日，对报告加 盖公章后，以加密传真方式将有关报告提供基金托管人复核；基金托管人在 3 个工作日内进 行复核，并将复核结果及时书面通知基金管理人。基金管理人在每季度结束后 7 个工作日内 完成季度报告，在季度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人在收到 后 7 个工作日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在基金会计年度 前六个月结束后 3 0 日内完成 中期报告 ，在中期报告完成当日，将有关报告提供基金托管人 复核，基金托管人在收到后 30 日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管 理人在基金会计年度结束后 45 日内完成年度报告，在年度报告完成当日，将有关报告提供 基金托管人复核，基金托管人在收到后 45 日内复核，并将复核结果书面通知基金管理人。 基金托管人在复核过程中，发现相关各方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人 应共同查明原因，进行调整，调整以相关各方认可的账务处理方式为准。核对无误后，基金 托管人在基金管理人提供的报告上加盖印鉴或者出具加盖 托管业务部门业务章的复核意见 书，相关各方各自留存一份。 如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就 相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相 关情况报中国证监会备案。 基金托管人在对财务会计报告、中期报告或年度报告复核完毕后，需盖章确认或出具相 应的复核确认书，以备有权机构对相关文件审核时提示。 八、基金收益分配 （一）基金收益分配的原则 基金收益分配是指将该基金可供分配利润按收益分配方案确定的分配金额和比例根据 持有该基金份额的数量按比例向该基金份额持有人进行分配。 收益分配应该符合《基金合同》关于收益分配原则的规定。 （二）基金收益分配方案的制定和实施程序 基金收益分配方案由基金管理人根据《基金合同》的相关规定制定。 基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核。复核通过后基金管理 人应当将收益分配方案及时公告；如果基金管理人与基金托管人不能于收益分配日之前就 收益分配方案达成一致，基金托管人有义务将收益分配方案及相关情况的说明提交中国证 监会备案并书面通知基金管理人，在上述文件提交完毕之日起基金管理人有权利对外公告 其拟订的收益分配方案，且基金托管人有义务协助基金管 理人实施该收益分配方案，但有 证据证明该方案违反法律法规及《基金合同》的除外。 九、信息披露 （一） 保密义务 除按照《基金法》、《信息披露办法》、《基金合同》及中国证监会关于基金信息披露的 有关规定进行披露以外，基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的信息以及从对方获 得的业务信息应恪守保密的义务。基金管理人与基金托管人对基金的任何信息，除法律法 规规定之外，不得在其公开披露之前，先行对任何第三方披露。但是，如下情况不应视为 基金管理人或基金托管人违反保密义务： 1. 非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄 露或公开； 2. 基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监会等监管机构 的命令、决定所做出的信息披露或公开。 （二） 信息披露的内容 基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自承担相应的信 息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼此监督、保证其履行按 照法定方式和时限披露的义务。 本基金的信息披露主要包括基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资 料概要、基金份额发售公告、《基金合同》生效公告、定期报告、临时公告、基金净值信息 等其他必要的公告文 件，由基金管理人拟定并负责公布。 基金管理人与基金托管人应严格遵守《基金合同》所规定的信息披露要求。基金资产净 值、基金份额净值、基金业绩表现数据、基金定期报告和更新的招募说明书等相关基金信息 按有关规定需经基金托管人复核的，须由基金托管人进行复核、审查，并向基金管理人 进行 书面或电子 确认 。相关信息经基金托管人复核无误后方可公布。其他不需经基金托管人复核 的信息披露内容，应及时告知基金托管人。 年度报告中的财务报告部分，需经符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所 审计后，方可披露。 基金管理人应当在中国证监会 规定的时间内，将应予披露的基金信息符合 中国证监会 规 定条件 的 全国性报刊及《信息披露办法》规定的 互联网网站 等媒介披露。根据法律法规应由 基金托管人公开披露的信息，基金托管人将通过规定报刊或基金托管人的互联网网站公开披 露。 （三）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序 1 、职责 基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益为宗旨，诚实 信用，严守秘密。基金管理人负责办理应由基金管理人负责的与基金有关的信息披露事宜， 对于本条第（二）款规定的应由基金托管人复核的事项，应提前通知基金托管 人，基金托管 人应在接到通知后的规定时间内予以书面答复。 2 、程序 按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件，由基金管理人起草，并经基金托管人 复核后由基金管理人公告。 发生《基金合同》中规定需要披露的事项时，按《基金合同》规定公告。 3 、信息文本的存放 依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信 息置备于各自办公场所，供社会公众查阅、复制 。 投资者 在支付工本费后可以获得上述文件 的复制件或复印件。 基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。 4 、暂停 或延迟披露 基金相关信息 的情形 （ 1 ）基金投资涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因停市时； （ 2 ）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值 时； （ 3 ）中国证监会和《基金合同》认定的其他情形。 十、基金费用 本基金基金财产中持有的基金托管人自身托管的基金部分不收取托管费。本基金的托管 费按前一日基金资产净值扣除基金财产中持有的基金托管人自身托管的基金部分所对应资 产后剩余部分的 0.15% 的年费率计提。托管费的计算方法如下： H ＝ E × 0.15% ÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的 基金资产净值扣除基金财产中持有的基金托管人自身托管的基金部分所 对应资产后剩余部分，若为负数，则 E 取 0 。 基金托管费每日计算，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送划款指令，由基金托 管人复核后于次月首日起第 3 个工作日从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、休息日 或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。 其他 基金费用按照《基金合同》的约定计提和支付。 十一、基金份额持有人名册的保管 基金管理人妥善保管的基金份额持有人名册，包括《基金合同》生效日、《基金合同》 终止日、基金份额持有人大会权益登记日、每年 6 月 30 日、 1 2 月 31 日的基金份额持有人 名册。基金份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。 基金份额持有人名册由基金的 基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管 ，基金管 理人应按照目前相关规则保管基金份额持有人名册。保管方式可以采用电子或文档的形式。 保管期限不低于法律 法规 规定 的最低期限 。 在基金托管人编制中期报告和 年度报告 前，基金管理人应将每年 6 月 30 日、 12 月 31 日的基金持有人名册送交基金托管人，文件方式可以采用电子或文档的形式并且保证其的真 实、准确、完整。基金托管人应妥善保管，不得将持有人名册 用于基金托管业务以外的其他 用途。 十二、基金有关文件和档案的保存 （一）档案保存 基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存本基金的基金账册、原始凭证、记账凭 证、交易记录、公告、重要合同等相关资料，承担保密义务并按规定的期限保管。基金管理 人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，基金托管人应保存基 金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。保存期限 不低于法律 法规 规定 的最低 期限 。 （二）合同档案的建立 1 、基金管理人或基金托管人在签署与本基金有关的合同文本后，应及时按相关法律法 规及本协议的规 定将合同正本或副本提交对方。 2 、基金管理人和基金托管人应按各自职责保管就基金资产对外签署的全部合同的正本。 （三）变更与协助 若基金管理人和基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接任人接收相 应文件。 十三、基金管理人和基金托管人的更换 （一）基金管理人的更换 1. 基金管理人的更换条件 有下列情形之一的，基金管理人职责终止： (1) 被依法取消基金管理资格； (2) 被基金份额持有人大会解任； (3) 依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； (4) 法律法规 及中国证监会规定的 和《基金合同》规定的其它情形。 2 . 更换基金管理人的程序 （ 1 ）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有 10% 以上（含 10% ）基金 份额的基金份额持有人提名； （ 2 ）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后 6 个月内对被提名的 新任 基 金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的 2/3 以上（含 2/3 ） 表决通过 ，决议自表决通过之日起生效 ，新任基金管理人应当符合法律法规及中国证监会规 定的资格条件 ； （ 3 ）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基金管理人； （ 4 ） 备案 ：基金份额持有人大会 更换 基金管 理人的决议须 报 中国证监会 备案 ； （ 5 ）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在 更换基金管理人的基金份额持有人大 会决议生效后 依照《信息披露办法》的规定 在 规定媒介 公告 ； （ 6 ） 交接：基金管理人职责终止的， 基金管理人应妥善保管基金管理业务资料，及时 向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，临时基金管理人或新任 基金管理人应及时接收 。新任基金管理人 或者临时基金管理人 应与基金托管人核对基金资产 总值 和净值 ； （ 7 ）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基金 财产进行审计，并将审计 结果予以公告，同时报中国证监会备案 ，审计费用在基金财产中列 支 ； （ 8 ）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求，应按其要 求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。 3. 原任基金管理人职责终止后，新任基金管理人或临时基金管理人接受基金管理业务 前，原任基金管理人和基金托管人需采取审慎措施确保基金财产的安全，不对基金份额持有 人的利益造成损失，并有义务协助新任基金管理人或临时基金管理人尽快恢复基金财产的投 资运作。 （二）基金托管人的更换 1. 基金托管人的更换条件 有下列情形之一的，基金 托管人职责终止： (1) 被依法取消基金托管资格； (2) 被基金份额持有人大会解任； (3) 依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； (4) 法律法规 及中国证监会规定的 和《基金合同》规定的其它情形。 2. 更换基金托管人的程序 （ 1 ）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有 10% 以上（含 10% ）基金 份额的基金份额持有人提名； （ 2 ）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内对被提名的 新任 基 金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的 2/3 以上（含 2/3 ） 表决通过， 决议 自表决 通过之日起生效 ，新任基金托管人应当符合法律法规及中国证监会规 定的资格条件 ； （ 3 ）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基金托管人； （ 4 ） 备案 ：基金份额持有人大会 更换 基金托管人的决议须 报 中国证监会 备案 ； （ 5 ）公告： 基金托管人更换后，由基金管理人在 更换基金托管人的基金份额持有人大 会决议生效 后 依照《信息披露办法》的 规定 在 规定 媒介 公告 ； （ 6 ） 交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料，及 时办理基金财产和基金托管业务的移交手续， 新任基金托管人 或者临时基金托管人应当 及时 接收。新任基金托管人 或者临时基金托管人 与基金管理人核对 基金 资产总值 和净值 ； （ 7 ）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基金 财产进行审计，并 将审计结果 予以公告，同时报中国证监会备案 ，审计费用从基金财产中列 支 。 3. 原基金托管人职责终止后，新任基金托管人或临时基金托管人接受基金财产和基金 托管业务前，原基金托管人和基金管理人需采取审慎措施确保基金财产的安全，不对基金份 额持有人的利益造成损失，并有义务协助新任基金托管人或临时基金托管人尽快交接基金资 产。 （三） 基金管理人和基金托管 人的同时更换程序 同时更换 基金管理人和基金托管人，分别按照上述基金管理人和基金托管人更换程序 进行。 十四、禁止行为 托管协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于： （一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券 投资。 （二）基金管理人、基金托管人不公平地对待其管理或托管的不同基金财产。 （三）基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利 益。（未完）  |