上银未来生活灵活配置混合A : 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议
原标题:上银未来生活灵活配置混合A : 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 上银未来生活灵活配置混合型 证券投资基金 托管协议 基金管理人：上银基金管理有限公司 基金托管人：兴业银行股份有限公司 二〇二二年一月 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 目录 一、基金托管协议当事人 ........................................................................................... 2 二、基金托管协议的依据、目的和原则 ................................................................... 4 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ................................................... 5 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 ............................................................. 14 五、基金财产的保管 ................................................................................................. 15 六、指令的发送、确认及执行 ................................................................................. 19 七、交易及清算交收安排 ......................................................................................... 23 八、基金资产净值计算和会计核算 ......................................................................... 31 九、基金收益分配 ..................................................................................................... 38 十、基金信息披露 ..................................................................................................... 40 十一、基金费用 ......................................................................................................... 43 十二、基金份额持有人名册的保管 ......................................................................... 46 十三、基金有关文件档案的保存 ............................................................................. 47 十四、基金管理人和基金托管人的更换 ................................................................. 48 十五、禁止行为 ......................................................................................................... 51 十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ................................................. 53 十七、违约责任 ......................................................................................................... 55 十八、争议解决方式 ................................................................................................. 57 十九、托管协议的效力 ............................................................................................. 58 二十、其他事项 ......................................................................................................... 59 二十一、托管协议的签订 ......................................................................................... 60 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 鉴于上银基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有 限公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，拟募集 发行上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金； 鉴于兴业银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银 行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力； 鉴于上银基金管理有限公司拟担任上银未来生活灵活配置混合型证券投资 基金的基金管理人，兴业银行股份有限公司拟担任上银未来生活灵活配置混合 型证券投资基金的基金托管人； 为明确上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金（以下简称“本基金”） 的基金管理人和基金托管人之间的权利义务关系，特制订本托管协议； 除非另有约定，《上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金基金合同》（以 下简称“基金合同”）中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义；若 有抵触应以基金合同为准，并依其条款解释。 1 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 一、基金托管协议当事人 （一）基金管理人 名称：上银基金管理有限公司 住所：上海市浦东新区秀浦路 2388号 3幢 528室 办公地址：上海市浦东新区世纪大道 1528号陆家嘴基金大厦 9楼 邮政编码：200122 法定代表人：汪明 成立时间：2013年 8月 30日 批准设立机关：中国证券监督管理委员会 批准设立文号：中国证监会证监基金字﹝2013﹞1114号文 组织形式：有限责任公司 注册资本：3亿元人民币 存续期间：持续经营 经营范围：基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理和中国证 监会许可的其他业务。【企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营】 （二）基金托管人 名称：兴业银行股份有限公司（简称：兴业银行） 注册地址：福建省福州市湖东路 154号 办公地址：上海市银城路 167号 邮政编码：350013 法定代表人：陶以平（代为履行法定代表人职权） 成立日期：1988年 8月 22日 批准设立机关和批准设立文号：中国人民银行总行，银复﹝1988﹞347号 基金托管业务批准文号：中国证监会证监基金字﹝2005﹞74号 组织形式：股份有限公司 注册资本：207.74亿元人民币 存续期间：持续经营 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算； 2 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券； 买卖政府债券、金融债券；代理发行股票以外的有价证券；买卖、代理买卖股 票以外的有价证券；资产托管业务；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；结 汇、售汇业务；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代 理保险业务；提供保管箱服务；财务顾问、资信调查、咨询、见证业务；经中 国银行业监督管理机构批准的其他业务（以上范围凡涉及国家专项专营规定的 从其规定）。 3 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 二、基金托管协议的依据、目的和原则 （一）订立托管协议的依据 本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募 集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性管理规定》”）、 《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、 《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”） 等有关法律法规、《上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金基金合同》（以 下简称“基金合同”或“《基金合同》”）及其他有关规定制订。 （二）订立托管协议的目的 订立本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保 管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权 利义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 （三）订立托管协议的原则 基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持 有人合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。 4 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投 资范围、投资对象进行监督。 基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资范围、 投资对象进行监督。基金合同明确约定基金投资风格或证券选择标准的，基金 管理人应按照基金托管人要求的格式提供投资品种池，以便基金托管人运用相 关技术系统，对基金实际投资是否符合基金合同关于证券选择标准的约定进行 监督，对存在疑义的事项进行核查。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行 上市的股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券 （包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、可转债（含可分离交易可 转换债券）、次级债、短期融资券、中期票据、中小企业私募债券等）、资产支 持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、股指期货、国债期 货、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具（但须符合 中国证监会的相关规定）。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适 当程序后，可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为：股票投资占基金资产的比例为 0%–95%，其中投 资于本基金定义的“未来生活”相关上市公司股票不低于基金投资股票资产的 80%；权证投资占基金资产净值的比例为 0%–3%，每个交易日日终在扣除国债 期货和股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政 府债券不低于基金资产净值的 5%。其中现金不包括结算备付金、存出保证金、 应收申购款等。本基金将根据基金管理人的净资本规模，以及本基金的投资风 格和流动性特点，兼顾基金投资的安全性、流动性和收益性，合理控制基金投 资流通受限证券的比例。 如果法律法规对该比例要求有变更的，基金管理人在履行适当程序后，以 变更后的比例为准，本基金的投资范围会做相应调整。 （二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投 5 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 资、融资比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督： 1、本基金股票投资占基金资产的比例为0%–95%； 2、本基金每个交易日日终在扣除国债期货和股指期货合约需缴纳的保证金 以后，保持不低于基金资产净值5%的现金（不包括结算备付金、存出保证金、 应收申购款等）或者到期日在一年以内的政府债券； 3、本基金持有一家公司发行的证券，其市值（同一家公司在境内和香港同 时上市的A+H股合计计算）不超过基金资产净值的10%； 4、本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券 的10%； 5、本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的3%； 6、本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证的 10%； 7、本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资产 净值的0.5%； 8、本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基 金资产净值的10%； 9、本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%； 10、本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超 过该资产支持证券规模的10%； 11、本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持 证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%； 12、本基金应投资于信用级别评级为 BBB以上（含 BBB）的资产支持证券。 基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在 评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出； 13、基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总 资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 14、本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基 金资产净值的40%；本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1 年，债券回购到期后不得展期； 15、本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的140%； 16、本基金持有单只中小企业私募债券，其市值不得超过本基金资产净值 6 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 的10%； 17、本基金投资中小企业私募债的合计市值比例不超过基金资产净值的 10%； 18、本基金参与股指期货交易依据下列标准建构组合： （1）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过 基金资产净值的10%； （2）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货和国债期货合约价值 与有价证券市值之和不得超过基金资产净值的95%，其中，有价证券指股票、 债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、权证、资产支持证券、买入返售 金融资产（不含质押式回购）等； （3）本基金在任何交易日日终，持有的卖出期货合约价值不得超过本基金 持有的股票总市值的20%； （4）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧 差计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定； （5）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金 额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%。 19、本基金管理人管理的全部开放式基金（包括开放式基金以及处于开放 期的定期开放基金）持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公 司可流通股票的 15%；本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发 行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%； 20、本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值 的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之 外的因素致使基金不符合本款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流 动性受限资产的投资。 21、本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过 基金资产净值的 15%；持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债券 总市值的 30%；本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市 值和买入、卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于 债券投资比例的有关约定；本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债 期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 30%； 7 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 22、本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范 围保持一致； 23、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述第 2、12、20、22项以外，因证券市场波动、证券发行人合并、基 金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比 例的，基金管理人应当在 10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情 形除外。法律法规另有规定的，从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符 合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之 日起开始。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实 际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合本基金的投资目标和投资策略， 遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和 评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人同 意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并 经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交 易事项进行审查。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人 在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准无需 召开基金份额持有人大会审议，但须提前公告。 （三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对本托管 协议第十五章第九条基金投资禁止行为进行监督。基金托管人通过事后监督方 式对基金管理人基金投资禁止行为进行监督。 为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： 1、承销证券； 2、违反规定向他人贷款或者提供担保； 3、从事承担无限责任的投资； 8 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 4、买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； 5、向基金管理人、基金托管人出资； 6、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 7、法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定，基金管理人在履行适当程序 后，则本基金不在受相关限制。 根据法律法规有关基金从事的关联交易的规定，基金管理人和基金托管人 应事先相互提供与本机构有控股关系的股东、实际控制人或者与其有其他重大 利害关系的公司名单及有关关联方发行的证券名单，加盖公章并书面提交，并 确保所提供的关联交易名单的真实性、完整性、全面性。基金管理人有责任保 管真实、完整、全面的关联交易名单，并负责及时更新该名单。名单变更后基 金管理人应及时发送基金托管人，基金托管人于 2个工作日内进行回函确认已 知名单的变更。基金管理人收到基金托管人书面确认后，新的关联交易名单开 始生效。 （四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管 理人参与银行间债券市场进行监督。 基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业 标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约定 各交易对手所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范 围在银行间债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提 供的银行间债券市场交易对手名单进行交易，如基金管理人在基金投资运作之 前未向基金托管人提供银行间债券市场交易对手名单的，视为基金管理人认可 全市场交易对手。基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单及结 算方式进行更新，新名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的 交易，仍应按照协议进行结算。如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行 间债券市场交易对手名单及结算方式的，应向基金托管人说明理由，并在与交 易对手发生交易前 3个工作日内与基金托管人协商解决。 基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进 行交易，并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷，基金托管人不承担 由此造成的任何法律责任及损失。若未履约的交易对手在基金托管人与基金管 9 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 理人确定的时间前仍未承担违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人有权 向相关交易对手追偿，基金托管人应予以必要的协助与配合。基金托管人根据 银行间债券市场成交单对本基金银行间债券交易的交易对手及其结算方式进行 监督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易 方式进行交易时，基金托管人应及时书面或以双方认可的其他方式提醒基金管 理人，经提醒后仍未改正时造成基金财产损失的，基金托管人不承担由此造成 的相应损失和责任。如果基金托管人未能切实履行监督职责，导致基金出现风 险或造成基金资产损失的，基金托管人应承担相应责任。 （五）基金托管人对基金投资银行存款进行监督。 基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基金银 行存款业务账目及核算的真实、准确。基金管理人应当按照有关法规规定，与 基金托管人、存款机构签订相关书面协议。基金托管人应根据有关相关法规及 协议对基金银行存款业务进行监督与核查，严格审查、复核相关协议、账户资 料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。 基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、 《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算 等的各项规定。 基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约 定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托 管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。如基 金管理人在基金投资运作之前未向基金托管人提供存款银行名单的，视为基金 管理人认可所有银行。 基金管理人对定期存款提前支取的损失由其承担。 （六）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投 资流通受限证券进行监督。 1、基金投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流通 受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。 2、流通受限证券，包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发 行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易 证券，不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市 10 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。 3、在首次投资流通受限证券之前，基金管理人应当制定相关投资决策流程、 风险控制等规章制度并提交给基金托管人。基金管理人应当根据基金的投资风 格和流动性的需要合理安排流通受限证券的投资比例，并在相关制度中明确具 体比例，避免基金出现流动性风险。基金投资非公开发行股票，基金管理人还 应提供流动性风险处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券 的投资额度和投资比例控制情况。 4、在投资流通受限证券之前，基金管理人应至少提前一个交易日向基金托 管人提供有关流通受限证券的相关信息，具体应当包括但不限于如下文件（如 有）：拟发行数量、定价依据、监管机构的批准证明文件复印件、基金管理人与 承销商签订的销售协议复印件、缴款通知书、基金拟认购的数量、价格、总成 本、划款账号、划款金额、划款时间文件等。基金管理人应保证上述信息的真 实、完整。 5、基金管理人应在本基金投资非公开发行股票后两个交易日内，在中国证 监会规定媒介披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值， 以及总成本和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息。 6、基金托管人应对基金管理人是否遵守法律法规、投资决策流程、风险控 制制度、流动性风险处置预案情况进行监督，并审核基金管理人提供的有关书 面信息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的，有权要求基金管 理人在投资流通受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明，并 保留查看基金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具的风险评估报 告等备查资料的权利。如基金管理人和基金托管人无法达成一致，应及时上报 中国证监会请求解决。如果基金托管人切实履行监督职责，则不承担任何责任。 如果基金托管人没有切实履行监督职责，导致基金出现风险，基金托管人应承 担连带责任。 7、相关法律法规对基金投资流通受限证券有新规定的，从其规定。 （七）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资 产净值计算、各类基金份额净值 /每万份基金净收益和 7日年化收益率计算（根 据基金信息披露方式选择）、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收 益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监 11 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 督和核查。 （八）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作 违反法律法规、基金合同和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示 等方式通知基金管理人限期纠正。 基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到 书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函， 就基金托管人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限，并保证在规 定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金托管人有权随时对通知事项进行 复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在 限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。 （九）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同 和本托管协议对基金业务执行核查。 对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应在规定时间内答复并改正， 或就基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法规、基金合 同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人 应积极配合提供相关数据资料和制度等。 （十）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法 律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即以书面或 以双方认可的其他方式通知基金管理人，由此造成的相应损失由基金管理人承 担。 （十一）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证 监会，同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。 基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权， 或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提 出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。 （十二）基金托管人依据有关法律法规的规定、基金合同和本托管协议的 约定对于基金关联交易进行监督。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实 际控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证 券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵 12 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 循基金份额持有人利益优先的原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和 评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的 同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议， 并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联 交易事项进行审查。 为履行上述信息披露义务，基金管理人和基金托管人应事先相互提供与本 机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的关联方名单及其更 新，加盖公章并书面提交，并确保所提供的关联方名单的真实性、完整性、全 面性。名单变更后基金管理人或基金托管人应及时发送对方，基金管理人或基 金托管人于 2个工作日内电话或回函确认已知名单的变更。 13 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 （一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包 括但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账 户及投资所需的其他账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份 额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运 作等行为。 （二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行 分账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信 息等违反《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式 通知基金托管人限期纠正。 基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函， 说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内， 基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人 应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管 理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。 （三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监 会，同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。 基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或 采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出 警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。 14 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 五、基金财产的保管 （一）基金财产保管的原则 1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 2、基金托管人按照基金合同和本托管协议的约定保管基金财产，如有特殊 情况双方可另行协商解决。 3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户及投资所需的 其他账户。 4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其 他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独 立。 5、基金托管人按照基金合同和本协议的约定保管基金财产，如有特殊情况 双方可另行协商解决。基金托管人未经基金管理人的合法合规指令，不得自行 运用、处分、分配本基金的任何资产（不包含基金托管人依据中国证券登记结 算有限责任公司结算数据完成场内交易交收、托管资产开户银行扣收结算费和 账户维护费等费用）。 6、对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人 确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金 托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的， 基金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失，基金托管人应予以必要 的协助与配合，但对此不承担相应责任。 7、除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管 基金财产。 （二）基金募集期间及募集资金的验资 1、基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在具备基金销售业务资格的 商业银行或者从事客户交易结算交易资金存管的商业银行等营业机构开立的 “基金募集专户”。该账户由基金管理人开立并管理。 2、基金募集期满或基金提前结束募集时，募集的基金份额总额、基金募集 金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》、基金合同等有关规定 15 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 后，基金管理人应将属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金银行 账户，同时在规定时间内，聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师 事务所进行验资，出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的 2名或 2名以 上中国注册会计师签字方为有效。 3、若基金募集期限届满或基金停止募集时，未能达到基金合同生效的条件， 由基金管理人按规定办理退款等事宜，基金托管人应提供充分协助。 （三）基金银行账户的开立和管理 1、基金托管人以基金托管人的名义开设本基金的基金托管专户，也称为资 金账户，保管基金财产的银行存款。该基金托管专户同时也是基金托管人在法 人集中清算模式下，代表所托管的包括本基金财产在内的所有托管资产与中国 证券登记结算有限责任公司进行一级结算的专用账户。该账户的开设和管理由 基金托管人承担。本基金的一切货币收支活动，均需通过基金托管人的基金托 管专户进行。 2、基金托管人可根据实际情况需要，为本基金开立资金清算辅助账户，以 办理相关的资金汇划业务。 3、基金托管专户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托 管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用 基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 4、基金托管专户的开立和管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。 5、在符合法律法规规定的条件下，基金托管人可以通过基金托管专户办理 基金资产的支付。 （四）定期存款账户 基金财产投资定期存款在存款机构开立的银行账户，包括实体或虚拟账户， 其预留印鉴经各方商议后预留。对于任何的定期存款投资，基金管理人都必须 和存款机构签订定期存款协议，约定双方的权利和义务，该协议作为划款指令 附件。该协议中必须有如下明确条款：“存款证实书不得被质押或以任何方式被 抵押，并不得用于转让和背书；本息到期归还或提前支取的所有款项必须划至 托管专户（明确户名、开户行、账号等），不得划入其他任何账户”。如定期存 款协议中未体现前述条款，基金托管人有权拒绝定期存款投资的划款指令。在 取得存款证实书后，基金托管人保管证实书正本或者复印件。基金管理人应该 16 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 在合理的时间内进行定期存款的投资和支取事宜，若基金管理人提前支取或部 分提前支取定期存款，若产生息差（即本基金已计提的资金利息和提前支取时 收到的资金利息差额），该息差的处理方法由基金管理人和基金托管人双方协商 解决。 （五）债券托管账户的开设和管理 基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、银行间市场登记结算机 构的有关规定，以本基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司和银行间市 场清算所股份有限公司开立债券托管账户、资金结算账户，持有人账户和资金 结算账户，并代表基金进行银行间市场债券的结算。 （六）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理 1、基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司 为基金开立基金管理人与基金联名的证券账户。 2、基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金 托管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户， 亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 3、基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产 的管理和运用由基金管理人负责。 4、基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立 结算备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司 的一级法人清算工作，基金管理人应予以积极协助。结算备付金、结算互保基 金、交收价差资金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。 5、若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其 他投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定，则基 金托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。 （七）其他账户的开立和管理 1、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的规 定，在基金管理人和基金托管人协商一致后开立。新账户按有关规定使用并管 理。 2、法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办 理。 17 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 （八）基金财产投资的有关有价凭证等的保管 基金财产投资的有价凭证由基金托管人存放于基金托管人的保管库，也可 存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分 公司/深圳分公司、银行间市场清算所股份有限公司或票据营业中心的代保管 库，保管凭证由基金托管人持有。有价凭证的购买和转让，由基金管理人和基 金托管人共同办理。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的资产 不承担保管责任。 （九）与基金财产有关的重大合同的保管 与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责。由基金管理人代 表基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托 管人保管。除本协议另有规定外，基金管理人代表基金签署的与基金财产有关 的重大合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业 务中产生的重大合同，基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有 一份正本的原件。基金管理人应在重大合同签署后及时以加密方式将重大合同 传真给基金托管人，并在三十个工作日内将正本送达基金托管人处。重大合同 的保管期限不少于法律法规规定的最低年限。 对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖公 章的合同传真件，未经双方协商一致，合同原件不得转移。 18 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 六、指令的发送、确认及执行 基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款 指令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事 项。 （一）基金管理人对发送指令人员的书面授权 1、基金管理人应指定专人向基金托管人发送指令。 2、基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件，该文件应加盖公章（已 出具统一授权书的除外）。文件内容包括被授权人名单、预留印鉴及被授权人签 字样本，授权文件应注明被授权人相应的权限及有效时限。 3、基金托管人在收到授权文件原件并与基金管理人电话确认后，授权文件 即生效。如果授权文件中载明具体生效时间的，该生效时间不得早于基金托管 人收到授权文件并经电话确认的时点。如早于前述时间，则以基金托管人收到 授权文件并经电话确认的时点为授权文件的生效时间。 4、基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授 权人及相关操作人员以外的任何人泄露。但法律法规规定或有权机关要求的除 外。 （二）指令的内容 1、指令包括赎回、分红付款指令、回购到期付款指令、与投资有关的付款 指令、实物债券出入库指令以及其他资金划拨指令等。 2、基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、到账时 间、金额、账户等，加盖预留印鉴并由被授权人签字。 （三）指令的发送、确认及执行的时间和程序 1、指令的发送 基金管理人发送指令应采用传真方式或双方协商一致的其他方式。 基金管理人应按照法律法规和基金合同的规定，在其合法的经营权限和交 易权限内发送指令；被授权人应严格按照其授权权限发送指令。对于被授权人 依约定程序发出的指令，基金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经 撤销或更改对交易指令发送人员的授权，并且基金托管人根据本协议确认后， 19 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 则对于此后该交易指令发送人员无权发送的指令，或超权限发送的指令，基金 管理人不承担责任，授权已更改但未经基金托管人确认的情况除外。 指令发出后，基金管理人应及时以电话方式向基金托管人确认。 基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖预留印 鉴后及时传真给基金托管人，并电话确认。如果银行间簿记系统已经生成的交 易需要取消或终止，基金管理人要书面通知基金托管人。 基金管理人应于划款前一日向基金托管人发送投资划款指令并确认，如需 在划款当日下达投资划款指令，在发送指令时，应留有 2个工作小时的复核和 审批时间。基金管理人在每个工作日的 15:00以后发送的要求当日支付的划款 指令，基金托管人不保证当天能够执行。有效划款指令是指指令要素（包括付 款人、付款账号、收款人、收款账号、金额（大、小写）、款项事由、支付时间） 准确无误、预留印鉴相符、相关的指令附件齐全且头寸充足的划款指令。因基 金管理人自身原因造成的指令传输不及时、未能留出足够的划款时间，致使资 金未能及时到账所造成的损失由基金管理人承担。 2、指令的确认 基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令，预先通知基金管理人其名 单，并与基金管理人商定指令发送和接收方式。指令到达基金托管人后，基金 托管人应指定专人立即审慎验证有关内容及印鉴和签名，如有疑问必须及时以 书面或以双方认可的其他方式通知基金管理人。 3、指令的时间和执行 基金管理人向基金托管人发送有效划款指令时，应确保基金托管人有足够 的处理时间，除需考虑资金在途时间外，还需给基金托管人留有 2个工作小时 的复核和审批时间。基金管理人在每个工作日的 15:00以后发送的要求当日支 付的划款指令，基金托管人不保证当天能够执行。有效划款指令是指指令要素 （包括收款人、收款账号、收款银行、金额（大、小写）、款项事由、支付时间） 准确无误、预留印鉴相符、相关的指令附件齐全且头寸充足的划款指令。指令 传输不及时、未能留出足够的划款时间，致使资金未能及时到账所造成的损失 由基金管理人承担。基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金资金账 户有足够的资金余额，对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发 出的投资指令、赎回、分红资金等的划拨指令，基金托管人可不予执行，但应 20 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 立即通知基金管理人。基金托管人不承担因未执行该指令造成损失的责任。 基金托管人对符合法律法规、基金合同和本托管协议的指令应在规定期限 内执行，不得延误。指令执行完毕后，基金托管人应及时通知基金管理人。 （四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和基金合同的约 定，指令发送人员无权或超越权限发送指令。 基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝 执行，并及时以书面或以双方认可的其他方式通知基金管理人改正。如需撤销 指令，基金管理人应出具书面说明，并加盖预留印鉴。 （五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序 若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规，或者违反基金合同约 定的，应当视情况暂缓或拒绝执行，并立即以录音电话或以双方认可的其他方 式通知基金管理人，基金管理人收到通知后应及时核对，并以书面形式对基金 托管人发出回函确认，由此造成的损失由基金管理人承担。 （六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 基金托管人由于自身原因，未按照基金管理人发送的指令执行，应在发现 后及时采取措施予以弥补；若对基金管理人、基金财产或投资人造成直接损失， 由基金托管人赔偿由此造成的直接损失。 （七）更换被授权人的程序 基金管理人更换被授权人、更改或终止对被授权人的授权，应立即将新的 授权文件以传真方式通知基金托管人，并经电话确认后生效，原授权文件同时 废止。新的授权文件在传真发出后七个工作日内送达文件正本。新的授权文件 生效之后，正本送达之前，基金托管人按照新的授权文件传真件内容执行有关 业务，如果新的授权文件正本与传真件内容不同，由此产生的责任由基金管理 人承担。基金托管人更换接收基金管理人指令的人员，应提前通过录音电话或 以书面或以双方认可的其他方式通知基金管理人并由基金管理人确认。 （八）其他事项 基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是 否与预留的授权文件内容相符进行检查，如发现问题，应及时以书面或以双方 认可的其他方式报告基金管理人，基金托管人对执行基金管理人的合法指令对 21 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 基金财产造成的损失不承担赔偿责任。 基金参与认购未上市债券时，基金管理人应代表本基金与对手方签署相关 合同或协议，明确约定债券过户具体事宜。否则，基金管理人需对所认购债券 的过户事宜承担相应责任。 基金管理人同意基金托管人根据其收到的中国证券登记结算有限责任公司 或深、沪证券交易所的交易数据与中国证券登记结算有限责任公司进行交收。 基金投资发生的所有场内交易的清算交收，由基金托管人根据相关登记结算公 司的结算规则办理，基金管理人不需要另行出具指令。 遵照中登上海预交收制度、中登深圳结算互保金制度、中登上海深圳备付 金管理办法等有关规定所做的结算备付金、保证金及最低结算备付金的调整也 视为基金管理人向基金托管人发出的有效指令，无须基金管理人向基金托管人 另行出具指令，基金托管人应予以执行。 本基金资金账户发生的银行结算费用等银行费用，由基金托管人直接从资 金账户中扣划，无须基金管理人出具指令。 22 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 七、交易及清算交收安排 （一）选择代理证券买卖的证券经营机构 基金管理人应设计选择证券买卖的证券经营机构的标准和程序。基金管理 人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，租用其交易单元作为基金的 专用交易单元。基金管理人和被选中的证券经营机构签订委托协议，基金管理 人应提前通知基金托管人。交易单元保证金由被选中的证券经营机构交付。基 金管理人应根据有关规定，在基金的中期报告和年度报告中将所选证券经营机 构的有关情况、基金通过该证券经营机构买卖证券的成交量、回购成交量和支 付的佣金等予以披露，并将上述情况及基金交易单元号、佣金费率等基本信息 以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人。因相关法律法规或交易规则的 修改带来的变化以届时有效的法律法规和相关交易规则为准。 （二）基金投资证券后的清算交收安排 1、关于基金资产在证券交易所市场达成的符合中国证券登记结算有限责任 公司多边净额结算要求的证券交易： （1）基金托管人、基金管理人应共同遵守双方签订的《托管银行证券资金 结算协议》。 （2）基金托管人遵照中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和深圳分 公司备付金、保证金管理办法有关规定，确定和调整该基金财产最低结算备付 金、证券结算保证金限额，基金管理人应存放于中国证券登记结算有限责任公 司的最低备付金、结算保证金日末余额不得低于基金托管人根据中国证券登记 结算有限责任公司上海和深圳分公司备付金、保证金管理办法规定的限额。基 金托管人根据中国证券登记结算有限责任公司上海和深圳分公司规定向基金财 产支付利息。 （3）根据中国证券登记结算有限责任公司托管人集中清算规则，如基金财 产 T日进行了中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 T+1DVP卖出交易， 基金管理人不能将该笔资金作为 T+1日的可用头寸，即该笔资金在 T+1日不可 用也不可提，该笔资金在 T+2日才能划拨至托管专户。 （4）根据中国证券登记结算有限责任公司的规定，结算备付金账户内的最 23 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 低备付金、交易保证金账户内的资金按月调整按季结息，因此，基金合同终止 时，基金可能有尚存放于中国证券登记结算有限责任公司的最低备付金、交易 保证金以及中国证券登记结算有限责任公司尚未支付的利息等款项。对上述款 项，基金托管人将于中国证券登记结算有限责任公司支付该等款项时扣除相应 银行汇划费用后划付至基金清算报告中指定的收款账户。基金合同终止后，中 国证券登记结算有限责任公司根据结算规则，调增计划的结算备付金以及交易 保证金，基金管理人应配合基金托管人，向基金托管人及时划付调增款项，以 便基金托管人履行交收职责。 （5）基金管理人签署本协议，即视为同意基金管理人在构成资金交收违约 且未能按时指定相关证券作为交收履约担保物时，基金托管人可自行向中国证 券登记结算有限责任公司申请由结算公司协助冻结基金管理人证券账户内相应 证券，无需基金管理人另行出具书面确认文件。 2、关于基金资产在证券交易所市场达成的符合中国证券登记结算有限责任 公司 T+0非担保结算要求的证券交易： （1）对于在沪深交易所交易的采用 T+0非担保交收的交易品种（如中小企 业私募债、股票质押式回购、深圳公司债大宗交易、资产支持证券等，根据中 登公司业务规则适时调整），基金管理人需在交易当日不晚于 14:00向基金托管 人发送交易应付资金划款指令（对于中登业务规则规定不是必须要勾单的，若 基金管理人希望托管人进行勾单处理，则需在指令上备注需要托管人勾单），同 时将相关交易证明文件传真至托管人，并与基金托管人进行电话确认，以保证 当日交易资金交收的顺利进行。对于管理人在 14:00后出具的划款指令，特别 是需要基金托管人进行“勾单”确认的交易，基金托管人本着勤勉尽责的原则 积极处理，但不保证支付 /勾单成功。若管理人未及时通知基金托管人有关交易 信息，基金托管人有权（但并非确保）仅根据中国结算公司的清算交收数据， 主动将基金托管账户中的资金划入中国结算公司用以完成当日 T+0非担保交收 交易品种的交收，管理人承诺在日终前向基金托管人补出具资金划款指令。 （2）基金管理人一旦出现交易后无法履约的情况，应在第一时间通知基金 托管人。对于中登公司允许基金托管人指定不履约的交易品种，基金管理人应 向基金托管人出具书面的取消交收指令，另，鉴于中登公司对取消交收（指定 不履约）申报时间有限，基金托管人有权在电话通知基金管理人后，先行完成 24 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 取消交收操作，基金管理人承诺日终前补出具书面的取消交收指令。 （3）若管理人未及时出具交易应付资金划款指令，或管理人在基金托管账 户头寸不足的情况下交易，并最终占用基金托管人所托管其他产品在中国结算 公司的备付金而交收成功的，管理人应在日终前补足交收款项,并承担可能造成 的损失；若是占用了基金托管人其他托管产品存放中国结算公司的备付金而导 致基金托管人所托管的其他产品交收失败的，所有损失将由管理人承担。同时， 基金托管人保留根据上海银行间市场同业拆借利率向管理人追索利息的权利。 （4）对于根据结算规则不能取消交收的交易品种，如出现前述第 2、3项 所述情形的，基金管理人知悉并同意基金托管人有权（但并非确保）仅根据中 登公司的清算交收数据，主动将基金资金托管账户中的资金划入中登公司用以 完成当日 T+0非担保交收交易品种的交收，基金管理人承诺在日终前向基金托 管人补出具资金划款指令。 （5）发生以下因基金管理人原因所造成的情形，基金管理人应承担相应责 任： 1）基金管理人应采取合理、必要措施确保基金产品有足够的资金头寸完成 中国证券登记结算有限责任公司的资金交收，如因基金管理人原因导致资金头 寸不足，基金管理人应在 T+1日上午 12:00前补足透支款项，确保资金清算。 如果未遵循上述规定备足资金头寸，影响基金资产的清算交收及基金托管人与 中国证券登记结算有限责任公司之间的一级清算，由基金管理人承担交易失败 的风险，基金托管人无义务为基金垫付交收款项； 2）因基金管理人未在合同约定的时间前向基金托管人提交有效划款指令， 导致基金托管人无法及时完成支付结算操作而使其自身产品交收失败的，由基 金管理人自行承担交易失败的风险； 3）因基金管理人的原因导致所托管的基金产品资金头寸不足，且占用基金 托管人最低备付金完成资金清算交收，造成基金托管人损失，则基金管理人应 承担赔偿责任，且基金托管人保留根据上海银行间市场同业拆借利率向基金管 理人追索利息的权利； 4）因基金管理人的原因导致所托管的产品资金不足或基金管理人未在规定 时间内向基金托管人提交划款指令，且有证据证明其直接造成基金托管人托管 的其他产品交收失败和损失的，基金管理人应负赔偿责任。 25 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 （6）基金管理人已充分了解基金托管人结算模式下可能存在的交收风险。 如基金托管人托管的其他产品资金不足或过错，进而导致基金管理人管理的产 品交收失败的，基金托管人不承担责任，但基金托管人应配合基金管理人提供 相关数据等信息向其他客户追偿。 （7）对于基金采用 T+0非担保交收下实时结算（RTGS）方式完成实时交 收的收款业务，基金管理人可根据需要在交易交收后且不晚于交收当日 14:00 向基金托管人发送交易应收资金收款指令，同时将相关交易证明文件传真至基 金托管人，并与基金托管人进行电话确认，以便基金托管人将交收金额提回至 基金资金托管账户。 3、关于基金资产在证券交易所市场达成的符合中国证券登记结算有限责任 公司 T+N非担保结算要求的证券交易： 基金管理人知悉并同意基金托管人仅根据中国证券登记结算有限责任公司 的清算交收数据主动完成基金资金清算交收。若基金管理人出现交易后无法履 约的情况，并且中国证券登记结算有限责任公司的业务规则允许基金托管人对 相关交易可以取消交收的，基金管理人应于交收日前一工作日向基金托管人出 具书面的取消交收指令，并与基金托管人进行电话确认。 4、根据法律法规规定，具备股票配售资格且在中国证券业协会登记备案的 股票配售对象，应根据中登深圳分公司业务规则，由托管银行向中登深圳分公 司提供实际划拨资金的配售对象名单，资产管理人在发送深圳新股网下申购划 款指令时（指令的发送应及时且最晚于 12：00之前），应配合提供“配售对象 ID号码”、“委托序号”、“证券代码”、“申请数量”、“申请价格”等新股申购要 素信息，以便资产托管人及时准确向中登深圳分公司上报配售对象名单。 （三）银行间债券交易的清算交收安排 1、基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则 进行交易，并负责解决因交易对手不履行合同或不及时履行合同而造成的纠纷 及损失，基金托管人不承担由此造成的任何法律责任及损失。 2、基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖预留 印鉴后及时传真给基金托管人，并电话确认。如果银行间中债综合业务平台或 上海清算所客户终端系统已经生成的交易需要取消或终止，基金管理人要书面 通知基金托管人。 26 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 3、基金管理人应于交易日 15:00前将银行间业务相关划款指令发送至基金 托管人。对于基金管理人于 15:00以后发送至基金托管人的指令，基金托管人 应尽力配合出款。如基金管理人要求当天某一时点到账，则交易结算指令需提 前 2个工作小时发送，并进行电话确认。指令、成交单传输不及时、未能留出 足够的操作时间，致使资金未能及时到账、债券未能及时交割所造成的损失由 基金管理人承担。 4、基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金财产托管专户有足够 的资金余额，对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令， 基金托管人可不予执行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承担因为不执 行该指令而造成损失的责任。基金管理人确认该指令不予取消的，资金备足并 通知基金托管人的时间视为指令收到时间。 5、银行间交易结算方式采用券款对付的，托管专户与本基金在登记结算机 构开立的 DVP资金账户之间的资金调拨，除了登记结算机构系统自动将 DVP 资金账户资金退回至托管专户的之外，应当由基金管理人出具资金划款指令， 基金托管人审核无误后执行。由于基金管理人未及时出具指令导致本基金在托 管专户的头寸不足或者 DVP资金账户头寸不足导致的损失，基金托管人不承担 责任。 6、股指期货、国债期货的清算交收安排 基金财产相关期货投资将另行签订操作备忘录，具体操作按照《期货投资 操作备忘录》（协议名称以实际签署为准）的约定执行。本基金在进行国债期 货实物交割前，管理人须与托管人提前协商一致，约定具体操作流程。 （四）交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式 1、交易记录的核对 对基金的交易记录，由基金管理人与基金托管人按日进行核对。对外披露 基金份额净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易 记录完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算 不完整或不真实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担。 2、资金账目的核对 资金账目由基金管理人和基金托管人按日核实，账实相符。 3、证券账目的核对 27 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 基金管理人和基金托管人每交易日结束后根据第三方存管机构发送的对账 数据进行证券对账，确保账实相符。 4、基金管理人和基金托管人每月月末核对实物证券账目。 （五）基金申购和赎回业务处理的基本规定 1、基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的登记机构负 责。 2、基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送 给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真 实性负责。基金托管人应及时查收申购资金及转入资金的到账情况并根据基金 管理人指令及时划付赎回款项。 3、基金管理人应保证本基金（或本基金管理人委托）的登记机构每个工作 日 15:00前向基金托管人发送前一开放日上述有关数据，并保证相关数据的准 确、完整。 4、登记机构应通过与基金托管人建立的加密系统发送有关数据（包括电子 数据和盖章生效的纸制清算汇总表），如因各种原因，该系统无法正常发送，双 方可协商解决处理方式。基金管理人向基金托管人发送的数据，双方各自按有 关规定保存。 5、如基金管理人委托其他机构办理本基金的登记业务，应保证上述相关事 宜按时进行。否则，由基金管理人承担相应的责任。 6、关于清算专用账户的设立和管理 为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要，由基金管理人开立资金清算的 专用账户，该账户由登记机构管理。 7、对于基金申购过程中产生的应收款，应由基金管理人负责与有关当事人 确定到账日期并通知基金托管人，到账日应收款没有到达基金资金账户的，基 金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收，由此造成基金损失的，基 金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失，基金托管人予以必要的配合。 8、赎回和分红资金划拨规定 拨付赎回款或进行基金分红时，如基金资金账户有足够的资金，基金托管 人应按时拨付；因基金资金账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨 付，如系基金管理人的过错原因造成，相应责任由基金管理人承担，基金托管 28 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 人不承担垫款义务。 9、资金指令 除申购款项到达基金资金账户需双方按约定方式对账外，回购到期付款和 与投资有关的付款、赎回和分红资金划拨时，基金管理人需向基金托管人下达 指令。资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。 （六）申赎净额结算 基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式，基金托管账户与“基金 清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日（ T日： 资金交收日，下同）按照托管账户应收资金与应付资金的差额来确定托管账户 净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基 金管理人应在 T日 16:00之前从基金清算账户划往基金托管账户；当存在托管 账户净应付额时，基金管理人应在 T-1日将划款指令发送给基金托管人，基金 托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T日 12:00之前划往基 金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人进行账务处理。 如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到账，对于因 基金管理人的原因未准时到账的资金，应及时通知基金管理人划付，由此产生 的责任应由基金管理人承担。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行 划付。对于因基金托管人的原因未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基 金托管人划付，由此产生的责任应由基金托管人承担。 （七）基金转换 1、基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数据进行账务处理，具体 资金清算和数据传递的时间、程序及托管协议当事人承担的权责按基金管理人 届时的公告执行。 2、本基金开展基金转换业务应按相关法律法规规定及基金合同的约定进行 公告。 3、在本基金与基金管理人管理的其它基金开展转换业务之前，基金管理人 应函告基金托管人并就相关事宜进行协商。 （八）投资银行存款的特别约定 1、本基金投资银行存款，必须采用双方认可的方式办理。 29 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 2、基金管理人投资银行存款或办理存款支取时，应提前书面通知基金托管 人，以便基金托管人有足够的时间履行相应的业务操作程序。 （九）基金现金分红 1、基金管理人确定分红方案通知基金托管人，双方核定后依照《信息披露 办法》的有关规定在中国证监会规定媒介上公告。 2、基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后，基金管理 人向基金托管人发送现金红利的划款指令，基金托管人应及时将资金划入专用 账户。 3、基金管理人在下达指令时，应给基金托管人留出必需的划款时间。 30 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 八、基金资产净值计算和会计核算 （一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序 1、基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的金额。各类基金份额净 值是指该类基金资产净值除以计算日该类基金份额总数，基金份额净值的计算， 精确到 0.0001元，小数点后第 5位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。 国家另有规定的，从其规定。基金管理人每个工作日计算基金资产净值及各类 基金份额净值，经基金托管人复核，按规定公告。基金管理人根据法律法规或 基金合同的规定暂停估值时除外。 2、复核程序 基金管理人每个工作日对基金资产进行估值后，但基金管理人根据法律法 规或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值 后，将各类基金份额净值结果以双方约定的方式提交给基金托管人，经基金托 管人复核无误后，由基金管理人按规定对外公布。 3、根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管 理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有 关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见 的，按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。法律法规以及 监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。 （二）基金资产估值方法和特殊情形的处理 1、估值对象 基金所拥有的股票、债券和银行存款本息、应收款项、股指期货合约、国 债期货合约、其它投资等资产及负债。 2、估值方法 （1）证券交易所上市的有价证券的估值 1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易 所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未 发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易 31 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发 行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重 大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 2）交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种（基金合同另有规定的除 外），选取估值日收盘价或第三方估值机构提供的相应品种对应的估值净价估 值，具体估值机构由基金管理人与基金托管人另行协商约定； 交易所上市实行净价交易的债券按估值日第三方估值机构提供的相应品种 的净价进行估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投 资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值； 3）交易所上市交易的可转换债券按估值日收盘价或第三方估值机构提供的 价格减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有 交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价 或第三方估值机构提供的价格减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净 价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品 种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；经与托管 人协商一致，基金管理人可采用第三方估值机构提供的相关数据作为估值依据； 4）交易所上市不存在活跃市场的非固定收益类有价证券，采用估值技术确 定公允价值。交易所上市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估 值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的 同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 2）首次公开发行未上市的股票、债券，采用估值技术确定公允价值，在估 值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； 3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易 所上市的同一股票的估值方法估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管 机构或行业协会有关规定确定公允价值； 4）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的固定收益类品种，采用估值 技术或选取第三方估值机构提供的价格数据估值。 （3）金融衍生品的估值 32 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 1）评估金融衍生品价值时，应当采用市场公认或者合理的估值方法确定公 允价值； 2）股指期货合约、国债期货合约一般以估值当日结算价进行估值，估值当 日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日 结算价估值。 （4）全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，以 第三方估值机构提供的价格数据估值。第三方估值机构应根据以下原则确定估 值品种公允价值：对于存在活跃市场的情况下，应以活跃市场上未经调整的报 价作为计量日的公允价值；对于活跃市场报价未能代表计量日公允价值的情况 下，应对市场报价进行调整以确认计量日的公允价值；对于不存在市场活动或 市场活动很少的情况下，则应采用估值技术确定其公允价值。 对只在上海证券交易所固定收益平台或只在深圳证券交易所综合协议平台 进行交易的债券，采用估值技术确定公允价值或按成本法进行估值。 （5）同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别 估值。 （6）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别 估值。 （7）中小企业私募债券，采用估值技术确定公允价值。在估值技术难以可 靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （8）因持有股票而享有的配股权，采用估值技术确定公允价值，在估值技 术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （9）当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价 机制，以确保基金估值的公平性。 （10）本基金持有的回购以成本列示，按合同利率在回购期间内逐日计提 应收或应付利息。 （11）本基金持有的银行存款和备付金余额以本金列示，按相应利率逐日 计提利息。 （12）基金投资同业存单，按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值； 选定的第三方估值机构未提供估值价格的，按成本估值。 （13）当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定 33 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 价机制，以确保基金估值的公平性。 （14）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的， 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格 估值。 （15）相关法律法规以及监管机构有强制规定的，从其规定。如有新增事 项，按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、 程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即 通知对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理 人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关 的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见， 按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 3、特殊情形的处理 基金管理人、基金托管人按估值方法的第（14）项进行估值时，所造成的 误差不作为基金资产估值错误处理。 由于不可抗力原因，或由于证券交易所或登记结算公司等发送的数据错误 等原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行 检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金 托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施减 轻或消除由此造成的影响。 （三）基金份额净值错误的处理方式 当任一类基金份额净值 4位以内（含第 4位）发生错误时，视为该类基金 份额净值估值错误；基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正， 通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大； 1、估值错误类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或 销售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的， 过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失 按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 34 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、 数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 2、估值错误处理原则 （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及 时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承 担；由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的， 由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调， 并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应 赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值 错误已得到更正。 （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责， 并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。 但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返 还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（ “受损方”），则估值错误 责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利 的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此 部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获 得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方 式。 3、估值错误处理程序 估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生 的原因确定估值错误的责任方； （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失 进行评估； （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行 更正和赔偿损失； （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基 35 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报 基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 （2）错误偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基 金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，基 金管理人应当公告。 （3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 （四）暂停估值与公告基金份额净值的情形 1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业 时； 2、因不可抗力因素致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价 值时； 3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经基金管理人与基金 托管人协商确认的； 4、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 （五）基金会计制度 按国家有关部门规定的会计制度执行。 （六）基金账册的建立 基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人、基 金托管人分别独立地设置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基 金托管人对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。若当日 核对不符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的， 以基金管理人的账册为准。 （七）基金财务报表与报告的编制和复核 1、财务报表的编制 基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。 2、报表复核 基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核。 36 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 核对不符时，应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数据 完全一致。 3、财务报表的编制与复核时间安排 （1）报表的编制 基金管理人应当在每月结束后 5个工作日内完成月度报表的编制；在每个 季度结束之日起 15个工作日内完成基金季度报告的编制；在上半年结束之日起 两个月内完成基金中期报告的编制；在每年结束之日起三个月内完成基金年度 报告的编制。基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。基金合同生效不足 两个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。 （2）报表的复核 基金管理人在月度报表完成当日，将报表盖章后提供给基金托管人复核； 基金托管人在收到后应在 3日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。 基金管理人在季度报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托 管人应在收到后 5个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。 基金管理人在中期报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托 管人应在收到后 15日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管 理人在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人应在 收到后 20日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人和基 金托管人之间的上述文件往来均以传真或双方商定的其他方式进行。 基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基 金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以国家有关规定为准。核对无误后， 基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印鉴或者出具加盖托管业务部 门公章的复核意见书，或进行电子确认，双方各自留存一份。如果基金管理人 与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人 有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报中国证监 会备案。基金管理人应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告。 基金托管人在对财务会计报告、中期报告或年度报告复核完毕后，需盖章 确认或出具相应的复核确认书，以备有权机关对相关文件审核时提示。 37 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 九、基金收益分配 （一）基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除 相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余 额。 （二）基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中 已实现收益的孰低数。 （三）基金收益分配原则 1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况进 行收益分配，具体分配方案以公告为准，若基金合同生效不满 3个月可不进行 收益分配；； 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现 金红利或将现金红利按照除权除息日的该类别基金份额净值自动转为相应类别 的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金 分红； 3、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准 日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面 值； 4、由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销 售服务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同。本基金同一类别的 每一份基金份额享有同等分配权； 5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 本基金每次收益分配比例详见届时基金管理人发布的公告。 （四）收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收 益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 （五）收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在 2日内 38 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 在规定媒介公告。 基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时 间不得超过 15个工作日。 （六）基金收益分配中发生的费用 基金收益分配方案公告后，基金管理人依据具体方案的规定就支付的现金 红利向基金托管人发送划款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及时进行 分红资金的划付。基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由基金份 额持有人自行承担。当投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账 或其他手续费用时，基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相 应类别基金份额。红利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。 39 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 十、基金信息披露 （一）保密义务 基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进行信息披 露，拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、基金合同、 《信息披露办法》及其他有关规定进行信息披露外，基金管理人和基金托管人 对基金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保密。但是，如下情 况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务： 1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开； 2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中 国证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。 （二）信息披露的内容 基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、基金产品资料概要、基金 合同、托管协议、基金份额发售公告、基金合同生效公告、基金资产净值、各 类基金份额净值、基金份额申购、赎回价格、基金定期报告（包括基金年度报 告、基金中期报告和基金季度报告）、临时报告、澄清公告、基金份额持有人大 会决议、投资资产支持证券、中小企业私募债券的信息披露、基金清算报告及 中国证监会规定的其他信息。基金年度报告需经符合《中华人民共和国证券法》 规定的会计师事务所审计后，方可披露。 1、基金管理人应当在基金投资中小企业私募债券后 2个交易日内，在中国 证监会规定媒介披露所投资中小企业私募债券的名称、数量、期限、收益率等 信息，在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等 文件中披露中小企业私募债券的投资情况。 2、基金管理人在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书 （更新）等文件中披露股指期货交易情况，包括投资政策、持仓情况、损益情 况、风险指标等，并充分揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是否符 合既定的投资政策和投资目标等。 3、基金管理人在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书 （更新）等文件中披露国债期货交易情况，包括投资政策、持仓情况、损益情 40 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 况、风险指标等，并充分揭示国债期货交易对基金总体风险的影响以及是否符 合既定的投资政策和投资目标等。 4、基金管理人应在基金年报及中期报告中披露其持有的资产支持证券总 额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明 细。基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支 持证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序 的前 10名资产支持证券明细。 5、本基金投资权证的，基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等 定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露权证交易情况，包括投资政策、 持仓情况、损益情况、风险指标等，并充分揭示权证交易对基金总体风险的影 响以及是否符合既定的投资政策和投资目标等。 6、基金管理人在本基金投资非公开发行股票后 2个交易日内，在中国证监 会规定媒介披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值，以 及总成本和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息。 如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情 形，为保障其他投资者利益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决 策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报 告期内持有份额变化情况及本基金的特有风险。 本基金持续运作过程中，应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合 资产情况及其流动性风险分析等。 （三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序 1、职责 基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益 为宗旨，诚实信用，严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事 宜，基金托管人应当按照相关法律法规和基金合同的约定，对于本章第（二） 条中应由基金托管人复核的事项进行复核，基金托管人复核无误后，由基金管 理人予以公布。 对于不需要基金托管人（或基金管理人）复核的信息，基金管理人（或基 金托管人）在公告前应告知基金托管人（或基金管理人）。 基金管理人和基金托管人应积极配合、互相监督，保证其履行按照法定方 41 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议 式和限时披露的义务。 基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过 符合中国证监会规定条件的全国性报刊（以下简称“规定报刊”）及《信息披露 办法》规定的互联网网站（以下简称“规定网站”）等媒介披露。根据法律法规 应由基金托管人公开披露的信息，基金托管人将通过规定报刊及规定网站等媒 介公开披露。 当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关 信息： （1）不可抗力； （2）出现基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原 因暂停营业以及基金合同约定的暂停估值的情形； （3）法律法规、中国证监会规定或基金合同约定的其他情形。 2、程序 按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件，由基金管理人起草、并 经基金托管人复核后由基金管理人公告。发生基金合同中规定需要披露的事项 时，按基金合同规定公布。 3、信息文本的存放 依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律 法规规定将信息置备于公司住所，供社会公众查阅、复制。投资者在支付工本 费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金管理人和基金托管人（未完）  |