泰坦科技:上海泰坦科技股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函的回复（更新2021年1-9月财务数据）
原标题:泰坦科技:关于上海泰坦科技股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函的回复（更新2021年1-9月财务数据） 关于上海泰坦科技股份有限公司 向特定对象发行股票申请文件的审核问询 函的回复 保荐机构（主承销商） 广东省深圳市福田区中心三路 8号卓越时代广场（二期）北座 上海证券交易所： 贵所于 2021年 9月 28日出具的上证科审（再融资）〔2021〕73号《关于上 海泰坦科技股份公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函》（以下简称“问 询函”）已收悉，上海泰坦科技股份公司（以下简称“泰坦科技”、“发行人”、“公 司”）、中信证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“中信证券”）、大信会计 师事务所（特殊普通合伙）（简称“会计师”、“申报会计师”）、北京德恒律师事 务所等相关方对问询函所列问题进行了逐项落实、核查，现对问询函问题回复如 下，请予审核。如无特别说明，本问询函回复报告中的简称或名词的释义与募集 说明书（申报稿）中的相同。 说明： 一、如无特别说明，本问询函回复报告中的简称或名词释义与募集说明书（申 报稿）中的相同。 二、本回复报告中的字体代表以下含义： 黑体（不加粗）：问询函所列问题 宋体（不加粗）：对问询函所列问题的回复 楷体（加粗）：对募集说明书等申请文件的修改、补充 楷体（不加粗）：对募集说明书等申请文件的引用 8-1-1-1 目录 1.关于泰坦科技生命科学总部园项目 ........................................................................3 2.关于科学服务研发转化功能型平台 ......................................................................37 3.关于科研物资战略储备基地 ..................................................................................69 4.关于科研物资进出口通报关平台 ..........................................................................80 5.关于募投项目影响及效益预计 ..............................................................................86 6.关于补充流动资金 ................................................................................................120 7.关于财务性投资 ....................................................................................................132 8.关于前次募集资金 ................................................................................................145 9.关于应收账款及现金流 ........................................................................................153 10.关于存货 ..............................................................................................................170 11.其他.......................................................................................................................175 8-1-1-2 1.关于泰坦科技生命科学总部园项目 根据申报文件，（1）发行人本次拟募投金额不超过 105,434.59万元，其中 77,434.59万元用于泰坦科技生命科学总部园项目，其中，建筑工程费为 45,001.51万元，设备购置及安装费为 21,600.00万元；（2）本项目拟在奉贤综 合保税区内购置约 91.5亩土地，公司就项目用地签署了意向协议，将在履行招 拍挂等程序后取得土地使用权，目前未取得环评批复；（3）本项目包括科学服务 研发转化功能型平台、科研物资战略储备基地、科研物资进出口通报关平台，未 分别披露募集资金投入情况。 请发行人补充披露：（1）各子项目的资金使用安排、占地面积、预计实施时 间及进度计划；（2）根据《上海证券交易所科创板上市公司证券发行上市审核问 答》第 2问的要求，逐项分析各项用途是否投向科技创新领域。 请发行人说明：（1）各子项目投资金额的具体明细及测算依据；土地购置费 的公允性；建筑工程费的计算过程；购置设备的主要内容、必要性、与现有设备 的关系，设备价格的公允性；基本预备费的具体内容；（2）结合本次募投土地使 用权和环评批复的预计取得时间，分析本次募投项目实施的必要性和时效性。 请申报会计师核查并发表明确意见。 回复： 1.1 发行人补充披露 （一）各子项目的资金使用安排、占地面积、预计实施时间及进度计划 公司已在募集说明书“第三章本次募集资金使用的可行性分析”之“一、 本次募集资金投资项目的基本情况”之“（五）预计实施时间，整体进度安排” 中补充披露如下： “ 1、项目整体安排 本次募集资金拟建设“泰坦科技生命科学总部园项目”，并补充流动资金。 “泰坦科技生命科学总部园项目”拟实现两方面功能：第一，通过建设“科学服 8-1-1-3 务研发转化功能型平台”，实现自主品牌高端产品的自主研发生产，具体通过科 研试剂研发制造类、科研仪器研发制造类、功能辅助类三大类 6个子平台实现； 第二，通过建设“科研物资战略储备基地”、“科研物资进出口通报关平台”， 为科研物资供应提供高效的进出口通道并提高储备能力，保障科研物资供应链的 稳定。 项目整体进度安排如下： 序号项目名称整体进度安排 1 泰坦科技生命科学 总部园项目 项目建设步骤的衔接紧密，尽可能实现项目建设的低耗、 高质、高效。项目建设总工期 36个月，其中整体方案设计、 厂房建设等工作时间 24个月；各生产车间、生产线建设分 18个月完成。各期间工作安排可交叉进行。 2补充流动资金项目 本项目资金将用于满足公司研发项目发展需要、公司持续 推出新产品需要以及产业扩张需求等，根据公司具体项目 或产品进展情况适时投入。 2、各子项目安排进度安排 各子项目的资金使用安排、占地面积、预计实施时间及进度计划如下。 （1）科学服务研发转化功能型平台 本平台总投资额为 58,717.21万元，占地约 39.24亩，折 26,161.15平方米， 新增建筑面积 56,349.20平方米。本平台包含 6个子平台，可归为“科研试剂研 发制造类”、“科研仪器研发制类”、“功能辅助类”三大类，具体如下。 平台类别预计建筑面积（平方米）平台名称 科研试剂研发制造类 35,327.35 高洁净等级实验室/制造平台 先进反应制备平台 科研仪器研发制造类 14,389.59 精密加工技术综合平台 关键核心部件研发制造平台 功能辅助类 6,632.26 科研动物体外平台 分析检测综合技术平台 注：由于在同一区域土地上，预计存在多类平台共用同一办公楼或车间的情况，因此土地面积难 以划分至不同类平台，仅新增建筑面积可以划分。由于同类平台的子平台功能近似，预计存在共 用场地情况，因此新增建筑面积也难以划分至 6个子平台。 在本次募集资金顺利到位的前提下，本平台拟计划实施时间为 2022年二季 8-1-1-4 度，整体设计的建设工期为 36个月，预计进度安排具体为： 2022年二季度进行 建筑工程前期准备工作，前期准备工作结束后，启动车间、办公场所及配套用房 的基建工程，并在 24个月内整体完成基建及装修工作。在基建装修工程进行的 同时，同步对项目所需设备进行询价和订购，在 36个月内完成设备的采购、安 装及调试工作，并开展研发工作及生产线的试运行和设备检测，最后进行工程验 收。各期间工作安排可交叉进行。具体时间安排如下： 施工项目 T+1 T+2 T+3 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 工程建设 设备询价、采购 设备安装、调试 生产线试运行 竣工验收 注：T代表募集资金到账时点，T+1为项目建设第一年， Q1、Q2、Q3、Q4 为当年第一、 二、三、四季度，以此类推。 6个子平台的建设进度与整体平台保持一致。 本项目资金预计使用进度如下： 单位：万元 资金 投入 类别 子平台类别投资金额 拟使用募集 资金金额 投资进度 T+1 T+2 T+3 科研试剂研发制 造类 2,017.15 2,017.15 2,017.15 -- 土地 购置 科研仪器研发制 造类 821.79 821.79 821.79 -- 功能辅助类 378.72 378.72 378.72 -- 小计 3,217.66 3,217.66 3,217.66 -- 科研试剂研发制 造类 19,348.18 19,348.18 9,674.09 5,804.45 3,869.64 建筑 工程 科研仪器研发制 造类 8,469.76 8,469.76 4,234.88 2,540.93 1,693.95 功能辅助类 3,438.77 3,438.77 1,719.39 1,031.63 687.75 小计 31,256.71 31,256.71 15,628.36 9,377.01 6,251.34 8-1-1-5 设备 购置 及安 装 购置 及安 装 科研试剂研发制 造类 14,040.00 14,040.00 1,404.00 5,616.00 7,020.00 科研仪器研发制 造类 3,818.00 3,818.00 381.80 1,527.20 1,909.00 功能辅助类 3,742.00 3,742.00 374.20 1,496.80 1,871.00 小计 21,600.00 21,600.00 2,160.00 8,640.00 10,800.00 基本 预备 费 科研试剂研发制 造类 1,669.41 1,669.41 553.90 571.02 544.48 科研仪器研发制 造类 614.39 614.39 230.83 203.41 180.15 功能辅助类 359.04 359.04 104.68 126.42 127.94 小计 2,642.84 2,642.84 889.42 900.85 852.57 项目总投资合计 58,717.21 58,717.21 21,895.44 18,917.86 17,903.91 注：“土地购置”金额根据各类平台建筑面积比例进行拆分测算；“建筑工程”金额根据各类平 台建筑面积及单位造价进行测算；“设备购置及安装”金额根据各类平台购置设备的数量及对应 单价进行测算；“基本预备费”金额根据各类平台的“（建筑工程 +设备购置及安装） *5%”进 行测算。 （2）科研物资战略储备基地及科研物资进出口通报关平台 科研物资战略储备基地及科研物资进出口通报关平台，建设为一体化工程形 式，工程建设投入主体为仓库，两者共同构成产品购销的配套服务体系并通过公 司产品销售产生收入，不进行投入及效益的单独区分。 本平台预计总投资额为 18,717.38万元，占地约 52.26亩，折 34,841.90平方 米，新增建筑面积 30,240.00平方米。 在本次募集资金顺利到位的前提下，本平台拟计划实施时间为 2022年二季 度，平台整体设计的建设工期为 36个月，预计进度安排具体为： 2022年第二季 度进行建筑工程前期准备工作，前期准备工作结束后，启动仓储物流的基建工程， 并在 24个月内整体完成基建及装修工作。在 36个月内完成仓储物流的调试及后 期准备工作，最后进行工程验收。各期间工作安排可交叉进行。具体时间安排如 下： 施工项目 T+1 T+2 T+3 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 工程建设 仓储物流调试及后期准备 8-1-1-6 竣工验收 注：T代表募集资金到账时点， T+1为项目建设第一年， Q1、Q2、Q3、Q4 为当年第一、二、 三、四季度，以此类推。 本项目资金预计使用进度如下： 单位：万元 序号项目投资金额 拟使用募集资 金金额 投资进度 T+1 T+2 T+3 1土地购置 4,285.34 4,285.34 4,285.34 -- 2建筑工程 13,744.80 13,744.80 6,872.40 4,123.44 2,748.96 3基本预备费 687.24 687.24 343.62 206.17 137.45 4总投资 18,717.38 18,717.38 11,501.36 4,329.61 2,886.41 ” （二）根据《上海证券交易所科创板上市公司证券发行上市审核问答》第 2 问的要求，逐项分析各项用途是否投向科技创新领域 发行人已在募集说明书“第三章本次募集资金使用的可行性分析”之“二、 本次募集资金投资于科技创新领域的主营业务的说明，以及募投项目实施促进公 司科技创新水平提升的方式”中，结合《上海证券交易所科创板上市公司证券发 行上市审核问答》第 2问的要求，补充披露如下： “ （一）投资方向情况分析 本次募集资金投资项目“泰坦科技生命科学总部园项目”拟通过在奉贤综 合保税区内购置土地，引进先进设备、优质人才团队，打造集研发制造及进出口 于一体的综合性产业基地。 本次募集资金投资属于科技创新领域，主要体现在两个方面：首先，在自身 研发方面，拟建设“科学服务研发转化功能型平台”，有效提升公司的科研技术 水平和自主高端产品制造能力，实现高端产品自主可控及进口替代目标；其次， 在行业发展方面，拟建设“科研物资战略储备基地”、“科研物资进出口及通报 关平台”，保障供应链稳定、战略储备充足，并提升通关效率，为我国科研行业 8-1-1-7 提供有力支持。 募投项目实施促进公司科技创新水平提升的方式为通过深耕高端试剂、高端 仪器的研发及产业化，增强产品研发制造能力，着力解决高端科研试剂、精密仪 器设备高度依赖进口、本土制造能力薄弱的问题，提升公司产品竞争力。 本次募投项目服务于实体经济，符合国家产业政策，主要投向科技创新领域， 募集资金均不用于持有交易性金融资产和可供出售金融资产、借予他人、委托理 财等财务性投资和类金融业务。 对于募投项目中的各个子平台，逐项分析如下。 1、科学服务研发转化功能型平台 本平台建设，用于提升公司高端产品研发制造实力，增强进口替代能力，并 促进产业链整体技术水平提高。 在保证科研物资供应稳定及战略储备充足的基础上，提升本土企业的研发制 造及服务水平是我国科学服务行业发展的核心目标。 科学服务行业涵盖科研试剂、仪器仪表、分析检测设备、各类实验耗材、实 验室专业设计建设、科研信息化系统等多个领域，但高端仪器耗材仍以国外品牌 为主，国内自主产品的落后制约了国内科研创新的发展进程。 公司自成立以来，始终以技术研发为核心竞争力，通过自身研发优势，不断 推出符合客户要求的自主品牌产品，并主要以 OEM的模式进行生产。本项目拟 建设“科学服务研发转化功能型平台”，将针对技术分析中心、工艺研发中心产 品的工艺路线进行放大规模化生产及生产工艺改进等研发，研发内容涵盖质谱仪、 色谱仪等高端仪器设备及部件以及特种血清、培养基等高端生物试剂，展开技术 路线创新与成果转化，通过多平台协作，深耕尖端科学研究所需的生物试剂等高 端试剂、高端仪器的研发及产业化，着力解决高端科研试剂、精密仪器设备高度 依赖进口、本土制造能力薄弱的问题。通过该平台，将有效加强公司的科研技术 水平和高端产品制造能力，提升公司科技创新水平及市场影响力。 同时，公司将针对细分领域品类的研发制造所涉及技术难点与核心工艺，提 8-1-1-8 供从技术平台、加工平台、特殊场地、供应链支持等在内的产业链综合公共服务 支持，打造以生命科学为主的高端科研物资装备研发制造产业集群，并将产业化 研发与生产制造放在同一基地，助力产业链相关企业减少产品开发、制造流程中 的环节，促进产业链整体技术水平提高。 2、科研物资战略储备基地 本基地建设，用于保障科研行业物资供应链稳定、战略储备充足。公司对本 基地的投资用途属于科技创新领域，主要体现在：首先，本基地拟建设的仓库规 格标准高、技术含量高，如恒温恒湿仓库、低温存储仓库等具备高洁净度、精准 控温等功能，并通过引入自动货物输送机、智能监控系统等自动化管理设备，提 升仓库的智能化水平；其次，本基地通过重点科研物资的储备，可提高长三角地 区科研机构科研试剂、仪器供应的稳定性，减少突发事件导致供应中断的风险， 为我国科学研究事业提供支持。 近年来，我国科学服务行业在部分领域逐步实现了的自主生产，但在高端科 研仪器、耗材等领域仍依赖于国外进口。此外，受到中美贸易战以及新冠疫情影 响，我国海外贸易受限加剧，此次新冠疫情期间，部分高端科研物资的供应已经 出现中断的风险。保障科研物资供应稳定、战略储备充足是我国科学服务行业实 现快速发展的重要前提。 本项目拟建设的“科研物资战略储备基地”，针对国内空白或进口替代能力 薄弱的产品开展进出口业务并实现 6个月以上应急重点科研物资储备，其涉及生 物仪器、生物试剂、生物耗材；分析仪器、分析耗材、分析试剂、常备耗材及部 分核心物料等多种类科研物资的存贮。项目的建设有利于保障公司供应链稳定与 产品高品质储备，并具备短期内应对突然事件的能力，确保长三角地区产业机构 的研发及核心生产环节不会因突发情况而突然停滞，留足缓冲期。 3、科研物资进出口通报关平台 本平台建设，用于解决行业进出口痛点，提升进出口效率。公司对本基地的 投资用途属于科技创新领域，主要体现在对我国科学研究事业提供有力支持方面。 通过优化进出口流程，保障多品类、多规格的重要科研物资低成本快速通关，有 8-1-1-9 助于高校、研究所、企业研发部门等科研机构高效使用相关物资，并有利于国产 科研产品高效出海。 科学服务行业进出口有其特殊性，其涵盖的试剂、设备、耗材等具有跨学科、 品类多、批次多、技术领域多、单品规模小、仓储运输条件复杂等特点，存储、 运输过程中需进行严格储存、迅速周转。在科研物资的进出口过程中，现有审批 和物流模式手续较多，在报关、清关过程中往往周期较长，存在运输过程中试剂 损失率高、缺乏全程监管和风险控制等弊端，不利于科学服务行业的长期发展。 本项目拟建设的“科研物资进出口及通报关平台”，重点将产业专业产品知 识与政府监管政策结合，优化进出口流程，低成本、高效率的保障多品类、多规 格的重要科研物资快速通关，缩短相关产品进出口周期。通过该平台，公司可更 加便利地进行科研物资储备，同时，通过在此场景下进行国外优势产品的技术引 进、研发、吸收、再创新，并借助研发制造平台完成科技成果的转化。 综上所述，通过保障科研行业供应链稳定、战略储备充足，并提升进出口效 率，本项目建设将对我国科研行业发展提供有力支持。 （二）本次募投项目准备和进展情况 本次募投项目建设在依托公司已有业务模式的生产销售经验、人员储备的基 础上。对于“科学服务研发转化功能型平台”，公司在产品工艺、技术参数指标 和质量控制方案等方面已积累丰富经验，并具有销售渠道和客户资源，但公司自 主生产能力较为薄弱，需通过本次募投项目建设进行加强；对于“科研物资战略 储备基地”，公司已积累了现有仓库的管理经验，可应用于新建仓库管理；对于 “科研物资进出口通报关平台”，公司已积累了科研物资通报关分类、材料准备 经验，需通过本次募投项目建设加强与海关直接对接的能力。 目前募投项目土地使用权取得工作正有序开展，预计将于 2022年二季度启 动项目建设，建设周期 36个月。公司对于本次募投项目进行了充分准备，本次 募投项目实施不存在重大不确定性。 （三）已投入资金情况及募集资金存储安排 截止本募集说明书出具日，公司未对本募投项目进行资金投入。本次募集资 8-1-1-10 金将进行专户存储，不存放于上市公司控股股东或实际控制人控制的财务公司。 综上，公司本次募集资金投向属于科技创新领域，公司已就募投项目的实施 进行了充分准备，募投项目实施不存在重大不确定性或重大风险，公司具备实施 募投项目的能力。 ” 1.2 发行人说明 （一）各子项目投资金额的具体明细及测算依据；土地购置费的公允性；建 筑工程费的计算过程；购置设备的主要内容、必要性、与现有设备的关系，设 备价格的公允性；基本预备费的具体内容 1、各子项目投资金额的具体明细及测算依据 本次泰坦科技生命科学总部园项目总投资额为 77,434.59万元，包含土地购 置费 7,503.00万元、建筑工程费用 45,001.51万元、设备购置及安装费用 21,600.00 万元、基本预备费 3,330.08万元。本项目分别用于科学服务研发转化功能型平台、 科研物资战略储备基地及科研物资进出口通报关平台两大部分内容，具体投资明 细及情况如下： （1）科学服务研发转化功能型平台 科学服务研发转化功能型平台总投资额为 58,717.21万元，拟使用募集资金 进行科研试剂研发制造类、科研仪器研发制造类和功能辅助类子平台建设，具体 资金投入情况如下： 单位：万元 资金投入类别子平台类别投资金额拟使用募集资金金额 科研试剂研发制造类 2,017.15 2,017.15 土地购置 科研仪器研发制造类 821.79 821.79 功能辅助类 378.72 378.72 小计 3,217.66 3,217.66 建筑工程 科研试剂研发制造类 19,348.18 19,348.18 科研仪器研发制造类 8,469.76 8,469.76 8-1-1-11 功能辅助类 3,438.77 3,438.77 小计 31,256.71 31,256.71 设备购置及安 装 科研试剂研发制造类 14,040.00 14,040.00 科研仪器研发制造类 3,818.00 3,818.00 功能辅助类 3,742.00 3,742.00 小计 21,600.00 21,600.00 基本预备费 科研试剂研发制造类 1,669.41 1,669.41 科研仪器研发制造类 614.39 614.39 功能辅助类 359.04 359.04 小计 2,642.84 2,642.84 项目总投资合计 58,717.21 58,717.21 投资具体明细及测算依据如下： ①土地购置 本次泰坦科技生命科学总部园项目规划总用地面积为 91.50亩，土地价格按 照已签的《投资意向书》约定的土地价格下限 80万元 /亩计算，另外各项税费 2 万元 /亩，合计 82万元 /亩。其中，科学服务研发转化功能型平台预计占地约 39.24 亩，土地购置投资共计 3,217.66万元。 截至本回复报告出具日，公司已就泰坦科技生命科学总部园项目用地与隶属 于上海市奉贤区国有资产监督管理委员会的上海市工业综合开发区有限公司签 署了《投资意向书》，并说明：“地块面积为 91.50亩，土地性质为工业用地，申 请用地年限 50年，土地价格 80-100万/亩”。目前政府部门已完成土地规划调整 公示流程，后续公司将在履行招拍挂程序后正式取得土地使用权。 ②建筑工程 本平台建筑工程投资共计 31,256.71万元。主要包括新建车间、办公室及配 套用房等，建设面积主要系根据募投项目实际场地需求和历史项目经验而确定， 建设单价主要系根据市场价格和公司历史采购经验确定。建筑工程投资的具体明 细如下： 单位：平方米、万元 类别序号建筑名称类别主要投资明细建筑面积单位投资金额 8-1-1-12 造价 科研试 剂研发 制造类 1车间 小中试恒温恒湿/洁净级 24,529.02 0.52 12,755.09 车间洁净等级 2,960.00 0.82 2,427.20 车间甲类车间 5,920.00 0.50 2,960.00 2办公展示办公室常规 1,500.00 0.50 750.00 3配套用房 --418.33 -455.89 小计 35,327.35 -19,348.18 科研仪 器研发 制造类 1车间 小中试恒温恒湿/洁净级 10,220.43 0.52 5,314.62 车间洁净等级 2,960.00 0.82 2,427.20 2办公展示办公室常规 1,000.00 0.50 500.00 3配套用房 --209.17 -227.94 小计 14,389.59 -8,469.76 功能辅 1车间小中试恒温恒湿/洁净级 6,132.26 0.52 3,188.77 2办公展示办公室常规 500.00 0.50 250.00 助类 小计 6,632.26 -3,438.77 合计 56,349.20 -31,256.71 ③设备购置及安装 本平台设备购置及安装投资共计 21,600.00万元。设备投资主要系购置配套 生产设备及研发设备所产生的支出。生产设备及研发设备的数量，系基于该项目 预计需求而确定；生产设备及研发设备的价格，主要参照相同或类似规格 /型号 设备的市场价格，并结合公司历史采购经验测算得出。设备投资的具体明细如下： 单位：台/套、万元 类别序号设备名称数量单价投资额 1无热源制水设备 1 160.00 160.00 2超滤机 4 50.00 200.00 3纳滤机 4 50.00 200.00 科研试剂研 发制造类 4带搅拌不锈钢釜 5 50.00 250.00 5大型除菌过滤设备 2 100.00 200.00 6分装灌装设备 2 150.00 300.00 7细胞二氧化碳恒温培养箱 10 6.00 60.00 8普通显微镜和荧光显微镜 4 25.00 100.00 9恒温培养箱 16 5.00 80.00 8-1-1-13 10超低温冰箱 20 5.00 100.00 11生物安全柜 80 10.00 800.00 12多功能酶标仪 12 50.00 600.00 13流式细胞仪 4 85.00 340.00 14多因子检测设备 5 150.00 750.00 15灭菌锅 42 5.00 210.00 16包装系统 5 150.00 750.00 17赋码系统 4 50.00 200.00 18蛋白分析设备 4 50.00 200.00 19搅拌釜 5 60.00 300.00 20通风橱 166 2.00 332.00 21大型搅拌器 20 6.00 120.00 22精密天平 40 10.00 400.00 23球磨机 5 20.00 100.00 24粉碎机 5 10.00 50.00 25筛滤设备 5 5.00 25.00 26恒温培养箱 5 5.00 25.00 27普通显微镜和荧光显微镜 4 30.00 120.00 28灭菌系统 2 50.00 100.00 29超低温冰箱 25 5.00 125.00 30旋转蒸发仪 10 5.00 50.00 31超净台 18 2.00 36.00 32小型搅拌设备 12 8.00 96.00 33自动封装设备 3 160.00 480.00 34冻干机 10 100.00 1,000.00 35均质器 5 80.00 400.00 36超低温冷柜 20 5.00 100.00 37 20L以上反应釜（温控等全 套实施） 15 38.00 570.00 38纯化设备 12 10.00 120.00 39平行反应装置 10 35.00 350.00 40流动化学装置 10 55.00 550.00 41通风房 40 8.00 320.00 42 DNA/RNA合成仪 3 120.00 360.00 8-1-1-14 433分选用流式细胞仪 1 380.00 380.00 44智能型正置荧光显微镜 1 19.00 19.00 45倒置荧光显微镜 1 46.00 46.00 46超高分辨率共聚焦显微镜 1 230.00 230.00 47微量分光光度计 1 15.00 15.00 48双色红外激光成像系统 1 75.00 75.00 49微量分光光度仪 1 38.00 38.00 50自动聚焦声波基因组剪切仪 1 45.00 45.00 51全自动核酸提取仪 1 50.00 50.00 52全自动毛细管电泳系统 1 40.00 40.00 53高通量核酸提取工作站 1 70.00 70.00 54自动石蜡切片机 1 23.00 23.00 55自动冷冻切片机 1 49.00 49.00 56全封闭组织脱水机 1 36.00 36.00 57染色机 1 45.00 45.00 58凝胶成像仪 1 14.00 14.00 59电转仪 1 10.00 10.00 60荧光定量 PCR仪 1 80.00 80.00 61数字 PCR仪 2 125.00 250.00 62超高速冷冻离心机 2 53.00 106.00 63组织研磨仪 1 15.00 15.00 64细胞组织破碎仪 1 15.00 15.00 65纯水系统 2 15.00 30.00 66蛋白纯化 2 70.00 140.00 67基因测序仪 2 120.00 240.00 68高内涵成像系统 1 350.00 350.00 小计 14,040.00 科研仪器研 发制造类 1包装系统 3 150.00 450.00 2赋码系统 2 50.00 100.00 3自动封装设备 2 160.00 320.00 4基础实验设备 60 6.00 360.00 5程序降温仪 1 35.00 35.00 6包埋机 1 13.00 13.00 7荧光定量 PCR仪 1 80.00 80.00 8-1-1-15 8超精密加工机床 /设备 5 150.00 750.00 9激光切割系统 2 150.00 300.00 10精密焊接平台 3 150.00 450.00 11材料检测/测试机 2 160.00 320.00 12贴片机 2 120.00 240.00 13其他基础加工设备 50 8.00 400.00 小计 3,818.00 功能辅助类 1化学发光检测仪器 2 50.00 100.00 2 PH计 4 10.00 40.00 3精密天平 20 10.00 200.00 4化学发光检测仪器 3 50.00 150.00 5高分辨率质谱仪 2 150.00 300.00 6超低温冰箱 5 5.00 25.00 7光谱仪 2 90.00 180.00 8超净台 5 2.00 10.00 9小型搅拌设备 6 8.00 48.00 10样品配置系统 1 200.00 200.00 11全自动生化分析仪 4 50.00 200.00 12高效液相色谱仪 3 85.00 255.00 13完整性测试仪 2 50.00 100.00 14高性能光谱仪 2 100.00 200.00 15超低温冷柜 5 5.00 25.00 16核磁共振波谱仪 1 790.00 790.00 17小动物活体成像 1 200.00 200.00 18质谱联用仪 2 90.00 180.00 19三重四级杆质谱联用仪 1 180.00 180.00 20高效气相色谱仪 2 65.00 130.00 21生化分析仪 2 82.00 164.00 22血液分析仪 1 45.00 45.00 23血气分析仪 1 20.00 20.00 小计 3,742.00 合计 21,600.00 ④基本预备费 8-1-1-16 本平台基本预备费共计 2,642.84万元，按照工程预算一般惯例，计算公式为 取建设投资中建筑工程费、设备购置及安装费之和的 5%。主要是指在项目实施 中可能发生、但在项目决策阶段难以预料的支出，需要事先预留的费用，或称工 程建设不可预见费。一般由下列三项内容构成： 第一，在批准的设计范围内，技术设计、施工图设计及施工过程中所增加的 工程费用；经批准的设计变更、工程变更、材料代用、局部地基处理等增加的费 用。 第二，一般自然灾害造成的损失和预防自然灾害所采取的措施费用。 第三，竣工验收时为鉴定工程质量对隐蔽工程进行必要的挖掘和修复费用。 （2）科研物资战略储备基地及科研物资进出口通报关平台 科研物资战略储备基地及科研物资进出口通报关平台总投资额为 18,717.38 万元，拟使用募集资金具体资金投入情况如下： 单位：万元 序号项目投资金额拟使用募集资金金额 1土地购置 4,285.34 4,285.34 2建筑工程 13,744.80 13,744.80 3基本预备费 687.24 687.24 合计 18,717.38 18,717.38 投资具体明细及测算依据如下： ①土地购置 本次泰坦科技生命科学总部园项目规划总用地面积为 91.50亩，土地价格约 82万元 /亩（含相关税费）。其中，科研物资战略储备基地及科研物资进出口通报 关平台预计占地约 52.26亩，土地购置投资共计 4,285.34万元。 截至本回复出具日，公司已就泰坦科技生命科学总部园项目用地与隶属于上 海市奉贤区国有资产监督管理委员会的上海市工业综合开发区有限公司签署了 《投资意向书》，并说明：“地块面积为 91.50亩，土地性质为工业用地，申请用 地年限 50年，土地价格 80-100万/亩。 ” 8-1-1-17 ②建筑工程 本平台建筑工程投资共计 13,744.80万元。主要包括新建仓库，建设面积主 要系根据募投项目实际场地需求和历史项目经验而确定，建设单价主要系根据市 场价格和公司历史采购经验确定。建筑工程投资的具体明细如下： 单位：平方米、万元 序号建筑名称主要投资明细建筑面积 单位造价（含装 修） 投资金额 1仓库 恒温恒湿 7,640.00 0.42 3,208.80 低温存储 6,000.00 0.60 3,600.00 常规 13,640.00 0.40 5,456.00 甲类危险品 2,960.00 0.50 1,480.00 合计 30,240.00 13,744.80 ③基本预备费 本平台基本预备费共计 687.24万元，按照工程预算一般惯例，计算公式为 取建设投资中建筑工程费的 5%。主要是指在项目实施中可能发生、但在项目决 策阶段难以预料的支出，需要事先预留的费用，又称工程建设不可预见费。一般 由下列三项内容构成： 第一，在批准的设计范围内，技术设计、施工图设计及施工过程中所增加的 工程费用;经批准的设计变更、工程变更、材料代用、局部地基处理等增加的费 用。 第二，一般自然灾害造成的损失和预防自然灾害所采取的措施费用。 第三，竣工验收时为鉴定工程质量对隐蔽工程进行必要的挖掘和修复费用。 2、土地购置费的公允性及建筑工程费的计算过程 （1）土地购置费的公允性 公司已就泰坦科技生命科学总部园项目用地与隶属于上海市奉贤区国有资 产监督管理委员会的上海市工业综合开发区有限公司签署了《投资意向书》，其 中约定：“地块面积为 91.50亩，土地性质为工业用地，申请用地年限 50年，土 地价格 80-100万/亩”。 8-1-1-18 本次泰坦科技生命科学总部园项目土地价格测算为 82万元 /亩（含相关税费）， 该价格取《投资意向书》约定的价格下限 80万元/亩并增加 2万/亩的税费，若未 来实际招拍挂确定的价格高于该价格，多出部分将由公司使用自有资金进行补足。 项目规划总用地面积为 91.50亩，其中，科学服务研发转化功能型平台预计占地 约 39.24亩，土地购置投资共计 3,217.66万元；科研物资战略储备基地及科研物 资进出口通报关平台预计占地约 52.26亩，土地购置投资共计 4,285.34万元。 本项目土地购置地点为上海市奉贤区，经公开信息查询，同区可比项目未能 获取，因此选取上海市上市公司所投建的可比项目进行比较。由于市内不同地区 土地价格差异较大，因此选取地域上与奉贤区同为上海市偏远地区的区域进行对 比。根据公开资料显示其他上市公司在上海地区土地购置单价的具体情况如下： 单位：万元/亩、万元 公司股票代码项目名称地点土地亩数单位造价金额 中微产业化 中微公司 688012.SH基地建设项 （上海）自由贸易 157.541 74.74 11,775.0 试验区临港新片区 0 目 天岳先进 A21094.S H 碳化硅半导 体材料项目 （上海）自由贸易 试验区临港新片区 100.102 75.35 7,542.00 艾为电子 688798.SH 研发中心建 设项目 （上海）自由贸易 试验区临港新片区 29.95 104.47 3,129.00 注：可比项目信息来源为上述公司招股说明书等公开披露文件。 由上表可看出上市公司可比土地购置价格区间为 74.74-104.47万元/亩，本 次募投项目土地价格约 82万元 /亩（含相关税费），与同市可比项目不存在显著 差异，具备公允性。 （2）建筑工程费的计算过程 主要包括新建车间、办公室及配套用房等，建设面积主要系根据募投项目实 际场地需求和历史项目经验而确定，建设单价主要系根据市场价格和公司历史采 购经验确定。详见本问题“ 1.2 发行人说明”之“（一）、1、各子项目投资金额 的具体明细及测算依据”中， “（1）科学服务研发转化功能型平台”、“（2）科研 物资战略储备基地及科研物资进出口通报关平台”中的“②建筑工程”内容。 1公开资料显示为占地面积 105,030.6平方米，此处统一按照 666.7：1折亩计算 2公开资料显示为占地面积 66,733.5平方米，此处统一按照 666.7：1折亩计算 8-1-1-19 3、购置设备的主要内容、必要性、与现有设备的关系，设备价格的公允性 （1）购置设备的主要内容、必要性、与现有设备的关系 ①公司目前设备情况 公司目前设备主要包括两类：一类主要用于化学试剂类产品质量控制，包括 液质联用仪、四极杆质谱仪、高效液相色谱仪、电感耦合等离子发射光谱仪、气 相色谱仪、旋光仪等设备；一类主要用于化学类产品的研发工艺，包括通风橱、 旋转蒸发仪、真空泵、天平、小型反应釜、手套箱等设备。 ②本次募投项目拟新增设备情况及必要性 本次募投项目共涉及 2大类 17种产品的并行研发与制造，主要包括：①科 研试剂类 9种：新型培养基系列、特种血清系列、转染试剂 /免疫磁珠等、生化 试剂、生物试剂（盒）、生物酶 /蛋白/抗体系列、氘代试剂、各类标准品 /高纯分 子、光谱质谱及色谱试剂；②科研仪器类 8种：质谱仪、高性能色谱仪、光谱仪、 前处理设备（微波消解仪等）、高端生物仪器（数字 PCR等）、高速离心机、高 真空隔膜泵、高精度恒温设备等。 本次募投项目新增设备，系围绕上述生产产品的研发工艺、制造生产、质量 控制等方面进行购置： 研发工艺类设备方面，少量设备属于新增的化学类研发，如通风橱、小型搅 拌设备等，与现有设备相同；大部分设备属于生物类研发的设备，如恒温培养箱、 基因组剪切仪、全自动核酸提取仪等，公司目前尚无相关设备； 制造生产类设备方面，主要针对生物、化学类试剂的放大生产及仪器制造， 全部系针对本次募投项目购置的新设备，公司目前暂无相关设备； 质量控制类设备方面，本次募投项目购置包括高效液相色谱仪、高性能光谱 仪、三重四极杆质谱联用仪等，与现有公司设备相似，但应用的领域存在差别， 对应的产品型号及性能也会有差异。如用于生物的质谱仪在指标上包括低水平 PTM 分析、多通道相对定量（使用同量异序质量标记）、完整蛋白质表征、小分 子 MSn分析等，公司现有用于化学的质谱仪主要是 MRM 定量分析与产物离子 8-1-1-20 谱图生成相结合，用于谱库检索、化合物筛查和确认。 综上，公司有必要通过购置新一批设备为本次募投项目的实施提供支撑。 设备具体分类如下： 序 号 功能 分类 设备内容 投资额 (万元) 设备用途 与现有设备 的区别 1 研发 工艺 细胞二氧化碳恒温培养箱、普通显 微镜和荧光显微镜、恒温培养箱、 超低温冰箱、生物安全柜、多功能 酶标仪、流式细胞仪、多因子检测 设备、蛋白分析设备、通风橱、精 密天平、旋转蒸发仪、超净台、小 型搅拌设备、均质器、超低温冷柜、 基础实验设备、 DNA/RNA合成仪、 分选用流式细胞仪、智能型正置荧 光显微镜、倒置荧光显微镜、超高 分辨率共聚焦显微镜、微量分光光 度计、双色红外激光成像系统、微 量分光光度仪、自动聚焦声波基因 组剪切仪、全自动核酸提取仪、全 自动毛细管电泳系统、高通量核酸 提取工作站、凝胶成像仪、电转仪、 荧光定量 PCR仪、数字 PCR仪、 超高速冷冻离心机、组织研磨仪、 细胞组织破碎仪、基因测序仪、高 内涵成像系统 7,910 用于募投项目 中化学及生物 类产品研究、 工艺开发等， 以生物类为主 少部分属于 化学类研发 设备，与现有 设备相同；大 部分属于生 物类研发设 备，目前未有 同类设备。 2 制造 生产 无热源制水设备、超滤机、纳滤机、 带搅拌不锈钢釜、大型除菌过滤设 备、分装灌装设备、灭菌锅、包装 系统、赋码系统、搅拌釜、大型搅 拌器、球磨机、粉碎机、筛滤设备、 灭菌系统、自动封装设备、冻干机、 20L以上反应釜（温控等全套实 施）、纯化设备、平行反应装置、 流动化学装置、通风房、程序降温 仪、自动石蜡切片机、自动冷冻切 片机、全封闭组织脱水机、染色机、 包埋机、纯水系统、蛋白纯化、超 精密加工机床 /设备、激光切割系 统、精密焊接平台、贴片机、其他 基础加工设备 9,936 用于募投项目 中生物试剂、 高纯化合物的 生产和仪器产 品的组装、关 键零部件的开 发 目前公司未 购置相关的 设备，属于本 项目新增设 备 3质量化学发光检测仪器、 PH计、高分辨 3,754用于生产的产目前公司有 8-1-1-21 序 号号 功能 分类 设备内容 投资额 (万元) 设备用途 与现有设备 的区别 控制率质谱仪、光谱仪、样品配置系统、 全自动生化分析仪、高效液相色谱 仪、完整性测试仪、高性能光谱仪、 核磁共振波谱仪、小动物活体成像、 质谱联用仪、三重四极杆质谱联用 仪、高效气相色谱仪、生化分析仪、 血液分析仪、血气分析仪、材料检 测/测试机 品的质量分析 检测 类似设备应 用，属于分析 检测量增大、 生物类产品 检测标准差 异带来的新 增设备购置 合计 21,600 -- （2）设备价格的公允性 本次募投项目在确定设备采购价格时，综合考虑了如下因素；（1）相同或类 似规格/型号设备目前的市场价格；（2）公司过往对相同或类似规格 /型号设备的 采购价格；（3）近期设备供应商、代理商就相关设备提供的报价单；（4）公开渠 道可检索到的其他价格信息（如其公开网站招标曾披露的相同或类似规格 /型号 设备的采购价格）。 本次募投项目设备采购价格测算具备公允性，对于预计采购金额 200万元以 上的设备，价格公允性具体分析如下： 序号设备名称 预计采 购数量 （台/ 个） 预计采 购单价 （万元） 预计采购 金额（万 元） 价格公允性分析 1超滤机 4 50.00 200.00 参考杭州科膜工业超滤系统 市场价格 55万元，结合市场 波动情况估算本项目采购单 价为 50万元，与市场价格接 近，具备公允性。 2纳滤机 4 50.00 200.00 参考定制纳滤系统市场价格 50万元，结合市场波动情况估 算本项目采购单价为 50万元， 与市场价格相同，具备公允 性。 3带搅拌不锈钢釜 5 50.00 250.00 根据供应商厂家报价，定制 50L高温高压双层夹套反应釜 + Huber Unistat 510w市场价 格 53万元，结合市场波动情 8-1-1-22 序号设备名称 预计采 购数量 （台/ 个） 预计采 购单价 （万元） 预计采购 金额（万 元） 价格公允性分析 况估算本项目采购单价为 50 万元，与市场价格接近，具备 公允性。 4 大型除菌过滤设 备 2 100.00 200.00 参考密理博类似产品 Mini Pellicon市场价格 110万元， 结合市场波动情况估算本项 目采购单价为 100万元，与市 场价格接近，具备公允性。 5分装灌装设备 2 150.00 300.00 参考中国政府采购网，公开披 露中标项目中同类设备采购 价格 159.5万元，结合市场波 动情况估算本项目采购单价 为 150万元，与采购价格接近， 具备公允性。 6 化学发光检测仪 器 5 50.00 250.00 参考公开网站披露中标项目 中同类设备采购价格 51.5万 元，结合市场波动情况估算本 项目采购单价为 50万元，与 采购价格接近，具备公允性。 7 普通显微镜和荧 光显微镜 8 27.50 220.00 公司 2018年采购的品牌型号 NIKON TS2-FL价格为每台 21.6万元，因此类设备为定制 化产品，型号不同价格略有差 异，根据本项目所需设备特点 估算采购单价为 27.5万元。 8超低温冰箱 50 5.00 250.00 根据供应商厂家报价， thermo 超低温冰箱 905GP-ULTS市场 价格 7.4万元，结合国产品牌 价格相对较低的情况估算本 项目采购单价为 5万元，具备 公允性。 9生物安全柜 80 10.00 800.00 根据供应商厂家报价，Thermo 类似型号 2030i 1.5m市场价格 19.6万元，结合国产品牌价格 相对较低的情况，估算本项目 采购单价为 10万元，与市场 价格接近，具备公允性。 10多功能酶标仪 12 50.00 600.00 公司 2021年采购的品牌型号 MD ID5（含 3Q）价格为每台 53万元，结合市场波动情况估 8-1-1-23 序号设备名称 预计采 购数量 （台/ 个） 预计采 购单价 （万元） 预计采购 金额（万 元） 价格公允性分析 算本项目采购单价为 50万元， 接近实际采购价格，具备公允 性。 11流式细胞仪 4 85.00 340.00 公司 2018年采购的品牌型号 Beckman DxFLEX B5-R3-V0 价格为每台 84.6万元，结合市 场波动情况估算本项目采购 单价为 85万元，接近实际采 购价格，具备公允性。 12多因子检测设备 5 150.00 750.00 参考公开网站披露中标项目 中同类设备采购价格 129万 元，因此类设备为定制化产 品，型号不同价格略有差异， 根据本项目所需设备特点估 算采购单价为 150万元。 13灭菌锅 42 5.00 210.00 公司采购的品牌型号 Hirayama灭菌锅 HVE-50 价 格为每台 5.9万元，结合市场 波动情况估算本项目采购单 价为 5万元，接近实际采购价 格，具备公允性。 14包装系统 8 150.00 1,200.00 参考公开网站披露中标项目 中同类设备采购价格 220万 元，结合国产品牌价格相对较 低的情况估算本项目采购单 价为 150万元，具备公允性。 15赋码系统 6 50.00 300.00 参考公开网站披露中标项目 中同类设备采购价格 45万元， 因此类设备为定制化产品，型 号不同价格略有差异，根据本 项目所需设备估算采购单价 为 50万元。 16蛋白分析设备 4 50.00 200.00 公司 2020年采购同类型蛋白 分析设备价格为每台 63万元， 结合国产品牌价格相对较低 的情况，估算本项目采购单价 为 50万元，具备公允性。 17搅拌釜 5 60.00 300.00 参考德地氏搅拌釜配套 Huber Unistat 510w市场价格 70万元，结合国产品牌价格相 8-1-1-24 序号设备名称 预计采 购数量 （台/ 个） 预计采 购单价 （万元） 预计采购 金额（万 元） 价格公允性分析 对较低的情况，估算本项目采 购单价为 60万元，具备公允 性。 18通风橱 166 2.00 332.00 公司采购同类型通风柜 +边台 价格为每台 1.8万元，结合市 场波动情况估算本项目采购 单价为 2万元，接近实际采购 价格，具备公允性。 19精密天平 60 10.00 600.00 根据供应商厂家报价，Mettler 类似型号 XPR15002市场价格 11万元，结合市场波动情况估 算本项目采购单价为 10万元， 与市场价格接近，具备公允 性。 20高分辨率质谱仪 2 150.00 300.00 参考公开网站披露中标项目 中品牌型号为 Wates Xevo G2-XS Tof 设备采购价格 163.4万元，结合国产品牌价 格相对较低的情况，估算本项 目采购单价为 150万元，具备 公允性。 21样品配置系统 1 200.00 200.00 根据公司向供应商询价结果， 初步报价为 200万元/台，与 本项目拟采购价格相同，本项 目采购价格公允。 22自动封装设备 5 160.00 800.00 根据公司向供应商询价结果， 初步报价为 150万元/台，与本 项目拟采购价格相同，本项目 采购价格公允。 23冻干机 10 100.00 1,000.00 根据供应商厂家报价， Christ 冻干机 Epsilon 2-6D市场价格 100-200万元不等，本项目采 购单价为 100万元，具备公允 性。 24 全自动生化分析 仪 4 50.00 200.00 参考公开网站披露中标项目 中品牌型号迈瑞 BS-860设备 采购价格 53.9万元，结合市场 波动情况估算本项目采购单 价为 50万元，与采购价格接 近，具备公允性。 8-1-1-25 序号设备名称 预计采 购数量 （台/ 个） 预计采 购单价 （万元） 预计采购 金额（万 元） 价格公允性分析 25高效液相色谱仪 3 85.00 255.00 参考公开网站披露中标项目 中品牌型号为 Wates Alliance e2695设备采购价格 75.5万 元，因此类设备为定制化产 品，型号不同价格略有差异， 根据本项目所需设备估算采 购单价为 85万元。 26高性能光谱仪 2 100.00 200.00 参考公开网站披露中标项目 中品牌型号为 Bruker SENTERRA Ⅱ设备采购价格 99.8万元，结合市场波动情况 估算本项目采购单价为 100万 元，与采购价格接近，具备公 允性。 27均质器 5 80.00 400.00 根据供应商厂家报价， IKA 型号 DISPAX-REACTOR. DR 2000高剪切在线分散机市 场价格 100万，结合国产品牌 价格相对较低的情况，估算本 项目采购单价为 80万元，具 备公允性。 28 20L以上反应釜 （温控等全套实 施） 15 38.00 570.00 根据供应商厂家报价，品牌定 制 20LDW RU 双层夹套反应 釜+ Huber Unistat 510w市场 价格 40万元，结合市场波动 情况估算本项目采购单价为 38万元，与市场价格接近，具 备公允性。 29平行反应装置 10 35.00 350.00 公司 2021年品牌型号 Radleys 定制采购价格为每台 30万元， 因此类设备为定制化产品，型 号不同价格略有差异，根据本 项目所需设备估算采购单价 为 35万元。 30流动化学装置 10 55.00 550.00 参考公开网站披露中标项目 中品牌型号为德国水尔 SEALAutoAnalyzer3设备采购 价格 69.8万元，结合国产品牌 价格相对较低的情况，估算本 项目采购单价为 55万元，具 8-1-1-26 序号设备名称 预计采 购数量 （台/ 个） 预计采 购单价 （万元） 预计采购 金额（万 元） 价格公允性分析 备公允性。 31通风房 40 8.00 320.00 公司 2020年同类设备采购价 格为每台 8.5万元，结合市场 波动情况估算本项目采购单 价为 8万元，接近实际采购价 格，具备公允性。 32基础实验设备 60 6.00 360.00 公司 2020年同类设备价格为 每台 6万元，结合市场波动情 况估算本项目采购单价为 6万 元，接近实际采购价格，具备 公允性。 33核磁共振波谱仪 1 790.00 790.00 参考公开网站披露中标项目 中品牌型号为 Bruker AVANCE NEO 600M设备采 购价格 701万元，因此类设备 为定制化产品，型号不同价格 略有差异，根据本项目所需设 备特点估算采购单价为 790万 元。 34 DNA/RNA合成 仪 3 120.00 360.00 参考公开网站披露 2019年中 标项目中品牌型号为 K&A H-16设备采购价格 90万元， 因此类设备为定制化产品，型 号不同价格略有差异，根据本 项目所需设备特点估算采购 单价为 120万元。 35 分选用流式细胞 仪 1 380.00 380.00 公司 2019年品牌型号 BD AriaIII设备采购价格为每台 440万元，结合国产品牌价格 相对较低的情况，估算本项目 采购单价为 380万元，具备公 允性。 36 超高分辨率共聚 焦显微镜 1 230.00 230.00 公司 2019年品牌型号 Leica TCS SP8 SR采购价格为每台 265万元，结合国产品牌价格 相对较低的情况，估算本项目 采购单价为 230万元，具备公 允性。 37数字 PCR仪 2 125.00 250.00 参考公开网站 2018年披露中 标项目中品牌型号为 Bio-rad 8-1-1-27 序号设备名称 预计采 购数量 （台/ 个） 预计采 购单价 （万元） 预计采购 金额（万 元） 价格公允性分析 QX200设备采购价格 148万 元，结合国产品牌价格相对较 低的情况，估算本项目采购单 价为 125万元，具备公允性。 38基因测序仪 2 120.00 240.00 参考公开网站 2020年披露中 标项目中品牌型号为 Thermo 3500DX设备采购价格 184.6 万元，结合国产品牌价格相对 较低的情况，估算本项目采购 单价为 120万元，具备公允性。 39高内涵成像系统 1 350.00 350.00 参考公开网站 2020年披露中 标项目中品牌型号为 MD ImageXpress Micro Confocal 设备采购价格 339万元，结合 市场波动情况估算本项目采 购单价为 350万元，与采购价 格接近，具备公允性。 40小动物活体成像 1 200.00 200.00 参考公开网站 2018年披露中 标项目中品牌型号为 PE IVIS Lumina XRMS设备采购价格 191万元，结合市场波动情况 估算本项目采购单价为 200万 元，与采购价格接近，具备公 允性。 41 超精密加工机床 /设备 5 150.00 750.00 根据公司向供应商询价结果， 初步报价为 150万元/台，与本 项目拟采购价格相同，本项目 采购价格公允。 42激光切割系统 2 150.00 300.00 参考公开网站 2021年披露中 标项目中品牌型号为 8000*2500 MK-PX8025设备 采购价格 171万元，结合国产 品牌价格相对较低的情况，估 算本项目采购单价为 150万 元，具备公允性。 43精密焊接平台 3 150.00 450.00 参考公开网站 2020年披露中 标项目中哈尔滨工大焊接科 技有限公司定制的精密焊接 平台设备采购价格 182万元， 结合国产品牌价格相对较低 8-1-1-28 序号设备名称 预计采 购数量 （台/ 个） 预计采 购单价 （万元） 预计采购 金额（万 元） 价格公允性分析 的情况，估算本项目采购单价 为 150万元，具备公允性。 44 材料检测/测试 机 2 160.00 320.00 公司 2020年品牌型号 Instron/ 英斯特朗 Micro Tester5982采 购价格为每台 308019美元， 结合市场波动情况估算本项 目采购单价为 160万元，接近 实际采购价格，具备公允性。 45贴片机 2 120.00 240.00 参考公开网站 2020年披露中 标项目中品牌型号为松下 NPM-D3A设备采购价格 115 万元，因此类设备为定制化产 品，型号不同价格略有差异， 根据本项目所需设备特点估 算采购单价为 120万元。 46基础加工设备 50 8.00 400.00 主要参考公司过往对相同或 类似规格 /型号设备的采购价 格以及近期设备供应商、代理 商就相关设备提供的报价单 价格，采购价格具备公允性。 47 其他（采购总额 小于 200万元的 各类设备，包括 旋转蒸发仪、小 型搅拌设备、超 净台、超低温冷 柜、纯化设备、 超高速冷冻离心 机等） 201 -3,333.00 主要参考公司过往对相同或 类似规格 /型号设备的采购价 格以及近期设备供应商、代理 商就相关设备提供的报价单 价格，采购价格具备公允性。 合计 916 -21,600.00 - 4、基本预备费的主要内容 基本预备费的主要内容，请见本问题之“ 1.2 发行人说明”之“（一）、1、 各子项目投资金额的具体明细及测算依据”中， “（1）科学服务研发转化功能型 平台”之“④基本预备费”以及“（2）科研物资战略储备基地及科研物资进出口 通报关平台”之“③基本预备费”。 8-1-1-29 （二）结合本次募投土地使用权和环评批复的预计取得时间，分析本次募投 项目实施的必要性和时效性 1、本次募投土地使用权和环评批复的预计取得时间 （1）本次募投土地使用权预计取得时间 公司已在募集说明书“第三章本次募集资金使用的可行性分析”之“三、 本次募集资金投资项目涉及立项、土地、环保等有关审批、批准或备案事项的进 展、尚需履行的程序及是否存在重大不确定性”中，补充披露如下： “ 经取得上海市人民政府、上海市奉贤区人民政府、上海市规划和自然资源局 出具的《上海市规划和自然资源局控制性详细规划设计任务书（沪规划资源详字 [2021]232号）》（以下简称“《任务书》”），及上海市奉贤区人民政府出具的《关 于在上海奉贤综合保税区引进上海泰坦科技股份有限公司建设“泰坦科技生命科 学总部园项目 ”的说明》（以下简称 “《项目说明》 ”），并与奉贤综合保税区管理 委员会进行沟通确认，目前土地使用权取得进展顺利，后续流程为： ①上海市奉贤区人民政府、上海市规划和自然资源局进行土地规划调整工作。 拟于奉贤综合保税区引入“泰坦科技生命科学总部园项目”，从土地使用、绿化水 系、综合交通等方面对用地布局进行优化调整。土地规划调整工作正在进行中， 已于 2021年 10月 20日在上海奉贤规划和自然资源局官方网站进行公示及意见 征询3，公示期 1个月。截至本募集说明书出具日，政府部门已完成土地规划调 整工作。 ②土地规划调整完成后， 2022年 1月奉贤区人民政府对土地规划最终批复确 认，并启动土地招拍挂流程。根据现有进度安排，预计在 2022年一季度取得土 地。 ” 3详见上海奉贤规划和自然资源局官方网站“《上海市奉贤区南桥新城 FXC1-0020单元控制性详细规划 23 街坊局部调整》公示”，网址： https://www.fengxian.gov.cn/gtj/ghgl/20211020/005002_298351a9-c34c-4b66-a21e-fb58eb772d19.htm。公示期 2021年 10月 20日至 2021年 11月 19日。 8-1-1-30 2021年 10月 15日，上海市人民政府、上海市奉贤区人民政府、上海市规 划和自然资源局对本次规划调整出具了《任务书》，任务书项目名称为“上海市 奉贤区南桥新城 FXC1-0020单元控制性详细规划 23街坊局部调整”，调整地块 位于奉贤综合保税区，规划调整动因为“园区拟引入上海泰坦科技股份有限公司 建设泰坦科技生命科学总部园项目，主导产业为生物医药研发及制造，对用地布 局和空间提出新的要求，启动本次规划调整工作”。 2021年 10月 19日，奉贤综合保税区管理委员会出具了《关于在奉贤综合 保税区引进上海泰坦科技股份有限公司建设“泰坦科技生命科学总部园项目”的 说明》，对目前的项目进度进行了确认：“现该项目已启动规划方案征询，目前各 项工作正有序推进，进展顺利。取得相关批复后将由奉贤规划和自然资源局拟按 规定启动土地储备、招拍挂程序。” 2021年 10月 22日，上海市奉贤区人民政府出具了《项目说明》，对项目进 展进行了确认：“拟同意在上海奉贤综合保税区（ 20单元 23-04）地块引进上海 泰坦科技股份有限公司建设泰坦科技生命科学总部园项目。..地块面积约为 91.5亩，总建筑面积 86,589.20 平方米。该项目聚焦生物医药、新材料、大健康、 基础研究等产业领域的研发升级，拟实现从生物高端试剂、高端仪器开发、生产、 检测、储备以及进出口一体化业务开展，形成以生命科学方向为主，集研发制造、 进出口以及物资储备于一体的综合保税区生命科学产业基地。该项目符合区产业 发展导向，将有效提高园区土地经济效益，未来将作为区战略性新兴产业培育基 地的组成部分，推动区高科技新兴产业发展。现该项目各项工作正有序推进，进 展顺利。” 截至本回复出具日，公司已就泰坦科技生命科学总部园项目用地与隶属于上 海市奉贤区国有资产监督管理委员会的上海市工业综合开发区有限公司签署了 《投资意向书》，上海市工业综合开发区有限公司支持泰坦科技进入上海市工业 综合开发区发展，并对用地的位置、面积、出让价格范围等进行了初步约定，约 定地块面积为 91.50亩，土地性质为工业用地，土地价格 80-100万/亩。 由于后续土地使用权取得仍需进行招拍挂等流程，最终实际取得土地使用权 的时间及价格存在不确定性。公司已在募集说明书“第五章与本次发行相关的 8-1-1-31 风险因素”之“三、对本次募投项目的实施过程或实施效果可能产生重大不利影 响的因素”补充披露相关风险： “ （二）无法取得募投项目土地的风险 关于募投项目土地使用权的取得事宜，经政府相关部门确认，已于 2021年 10月 20日在上海奉贤规划和自然资源局官方网站进行公示及意见征询，截至本 募集说明书出具日，已完成土地规划调整，之后启动土地招拍挂程序。募投项目 用地的土地使用权招拍挂程序尚未履行，公司将在招拍挂程序履行完毕后与国土 相关部门签订土地使用权出让合同，积极办理土地使用权证相关手续。公司已就 该项目用地与上海市奉贤区国资委下属相关单位上海市工业综合开发区有限公 司签署了相关投资意向书。 公司预计取得上述土地不存在实质性障碍，但上述土地的竞拍结果尚存在一 定的不确定性。若公司不能获得上述土地的使用权，将对募投项目的实施产生不 利影响。 …… （五）土地使用权取得价格高于测算的风险 本次募投项目的土地价格测算，按照公司目前与上海市工业综合开发区有限 公司签署的《投资意向书》约定的土地价格 80-100万元/亩的下限，即 80万元/ 亩，加上各项税费 2万元/亩，合计 82万元/亩。由于最终的土地价格需在招拍挂 等流程后确定，若未来最终确定的价格高于该测算价格，将导致募投项目土地投 入高于募集资金规划金额，则高出部分将由公司使用自有资金进行补足。 ” （2）本次募投环评批复预计取得时间 经查阅上海市奉贤区关于建设项目环境影响评价文件审批的公开信息，奉贤 区环评审批通过电子材料进行网上申请，办理流程包括：环评申请材料准备、申 请与受理（确认申请材料齐备后 5个工作日内受理）、审查与决定（6个工作日）、 8-1-1-32 颁证与送达（ 10个工作日），环评审批流程全部完成约 1个月时间，可以与土地 的招拍挂流程同步进行。由于环评的申请需要在项目的建设方案经市区两级政府 有关部门会审通过后提交，预计将于 2022年 1月提交申请、2022年 2月取得环 评批复。 2、本次募投项目实施的必要性和时效性 （1）本募投项目实施的必要性 ①增强公司自主研发及生产能力 科学服务行业涉及产品种类众多，涵盖了科研试剂、仪器仪表、分析检测设 备、各类实验耗材、实验室专业设计建设、科研信息化系统等多个领域。从行业 整体来看，目前国内在一些基础领域和低端产品上已实现了部分进口替代，但整 体上仍以国外品牌为主；从公司自身来看，目前公司主要生产模式为 OEM模式， 提高自主研发生产能力有助于进一步提高服务效率、把控产品质量。 公司拟在本次募投项目中建设产业化研发平台，主要针对技术分析中心、工 艺研发中心产品的工艺路线进行放大规模化生产及生产工艺改进等研发。研发内 容涵盖质谱仪、色谱仪等高端仪器设备及部件以及特种血清、培养基等高端生物 试剂，通过研究国外优势产品，在此基础上进行引进吸收，并展开技术路线创新 与成果的转化，着力解决高端科研试剂、精密仪器设备高度依赖进口、本土制造 能力薄弱的问题。同时，通过在新建生产基地购置相关生产及检测设备、引进生 产及管理人员完成产线建设，形成规模化生产能力，提高生产排单的灵活性，助 力公司实现研发成果转化与自主生产。 ②提高公司战略储备能力，保障产品供应稳定性 本项目拟在上海奉贤综合保税区建设“科研物资战略储备基地”，项目的建 设能够保障重点产品的高品质储备，提高公司供应链的稳定性，并使公司具备短 期内应对突然事件的能力。储备基地可以支撑公司规模持续扩大后的仓储需求， 是公司未来打造科学服务全产业链服务的重要一环，也是公司保证客户需求及时 响应的重要保证。 ③优化进出口流程，提升进出口效率 8-1-1-33 公司通过搭建进出口平台，将进一步丰富公司产品类型及种类，并搭建科研 物资应用场景，为客户进行科学研发提供更多的产品选择，为公司供应链升级打 下基础。 同时，由于科学服务领域产品种类众多、仓储运输条件复杂，相关产品报关、 清关过程中往往时间较长，一方面导致客户收货周期较长，另一方面不利于保障 产品品质。本项目建设的通报关平台，重点将产业专业产品知识与政府监管政策 结合，低成本、高效率的保障多品类、多规格的重要科研物资快速通关。项目建 设在保税区内，可有效简化进出口流程，缩短进出口周期，结合公司拟建设的多 种类保税仓库，保障科研物资的产品品质。 （2）本次募投实施的时效性 根据政府部门对本次募投项目用地的审批进度，预计公司将于 2022年一季 度完成环评批复并取得土地使用权，同期启动项目建设、进行募集资金投入。若 公司本次向不特定对象发行股票于 2022年一季度完成并取得募集资金，则可以 与募投项目建设启动基本同步，使用募集资金支持项目建设。 综上，本次募集资金取得及投入与项目建设时间相匹配，具备时效性。 1.3 中介机构核查程序及意见 （一）核查程序 申报会计师履行了以下核查程序： 1、查阅与本次募投项目有关的董事会文件及可行性研究报告，了解本次募 投项目各子项目的资金使用安排、占地面积、预计实施时间及进度计划，了解各 项目募集资金的投向领域、使用安排与管理； 2、访谈公司管理层及相关重要项目负责人，对募投项目整体情况进行了了 解； 3、获取发行人本次募集资金项目具体明细及测算表，对募集资金项目测算 依据及测算过程进行了核查与分析； 4、查询其他上市公司可比项目的相关公告，分析公司与其他上市公司可比 8-1-1-34 项目在土地价格公允性方面的差异； 5、获取公司规划的各项支出明细及设备单价，结合市场价格、供应商报价 单及公开可查询价格信息等，核查本次募投项目设备采购价格的公允性；访谈公 司管理层及相关重要项目负责人，对购置设备的主要内容、与现有设备的关系及 采购的必要性进行核查与分析； 6、查阅与募集资金项目用地有关的各项文件，包括但不限于《上海市规划 和自然资源局控制性详细规划设计任务书（沪规划资源详字 [2021]232号）》、《关 于在上海奉贤综合保税区引进上海泰坦科技股份有限公司建设“泰坦科技生命 科学总部园项目”的说明》，分析与核查本次募投项目实施的必要性和时效性。 （二）核查意见 经核查，申报会计师认为： 1、公司本次募投项目中各子项目的资金使用安排、占地面积、预计实施时 间及进度计划具备合理性；募集资金各项用途主要投资于科技创新领域； 2、公司募投项目各子项目投资金额的具体明细及测算依据具备合理性；公 司土地购置费用价格公允；建筑工程费的计算过程合理。公司本次募投项目购置 设备主要系围绕相关产品的研发工艺、制造生产线、质量控制体系等方面进行的 购置。其中，部分质量控制类设备与公司现有设备相似；研发工艺、制造生产类 设备全部系针对本次募投项目全新购置的设备，公司目前暂无相关设备。公司通 过购置设备为本次募投项目的实施提供相应支撑，具有必要性，设备的价格具备 公允性；基本预备费的具体内容具有合理性； 3、结合本次募投土地使用权和环评批复的预计取得时间，本次募投项目的 实施具有必要性和时效性。 8-1-1-35 2.关于科学服务研发转化功能型平台 2.1募集说明书披露，本平台包含精密加工技术综合平台、关键核心部件研 发制造平台、高洁净等级实验室 /制造平台、先进反应制备平台、科研动物体外 平台、分析检测综合技术平台等 6 大具有国际水准的产业链必备子功能服务平 台集合。 请发行人补充披露：上述 6个平台的具体内容、经营模式、与发行人主营业 务及相互之间的区别和联系。 2.2精密加工技术综合平台和关键核心部件研发制造平台拟实现质谱仪、色 谱仪、波谱仪、光谱仪等高端仪器及关键部件的研发、制造。 请发行人说明:（1）报告期内相关高端仪器及关键部件的研发、生产、销售 情况；（2）拟研发制造的高端仪器及关键部件的行业竞争状况，发行人拟制造的 产品是否具备竞争优势；（3）结合发行人现有业务开展模式，分析公司是否具备 相关高端仪器及关键部件研发、生产的人才及技术储备；（4）相关平台建设完毕 后的预计产能和产能消化安排，是否与公司现有业务模式存在较大区别，如是， 说明原因及合理性并充分提示风险。 2.3高洁净等级实验室 /制造平台、先进反应制备平台拟实现高端生物试剂 研发制造，包括特种血清系列、新型培养基系列、生物酶系列、特种抗体系列、 生化试剂等其他试剂、各类分析试剂、标准品 /高纯化合物等。发行人首发募集 资金中分别有 8,000 万元、12,000 万元用于“研发分析技术中心扩建项目”和 “工艺开发中心新建项目”。 请发行人说明：（1）本次拟建的高洁净等级实验室 /制造平台、先进反应制 备平台与 IPO 募投项目 “研发分析技术中心扩建项目 ”“工艺开发中心新建项 目”的关系；（2）结合报告期内高端生物试剂的研发、生产、销售情况，分析拟 建平台所对应的产品与发行人目前销售产品的关系；（3）结合现有场地、设备以 及相关产品预计销量情况，分析本次新建平台的必要性。 2.4科研动物体外平台拟为客户提供科研实验等技术服务。请发行人说明： （1）结合科研动物行业需求状况及竞争对手情况，分析发行人建设科研动物体 8-1-1-36 外平台的可行性和必要性；（2）结合报告期内科研动物业务开展情况，分析发行 人是否具备相关业务开展的资质、经验及人才储备。 2.5分析检测综合技术平台拟为客户提供综合检测、杂质检测、药物晶型分 析等技术服务。 请发行人说明：（1）结合报告期内分析检测业务开展情况，分析发行人从提 供分析检测试剂延伸到提供分析检测技术服务的原因；（2）结合检测技术服务 的预计收入规模和业务模式，分析新建分析检测综合技术平台的可行性和必要性。 回复： 2.1 发行人补充披露 （一）科学服务研发转化功能型平台 6个子平台的具体内容、经营模式、与 发行人主营业务及相互之间的区别和联系 发行人已在募集说明书“第三章本次募集资金使用的可行性分析”之“一、 本次募集资金投资项目的基本情况”之“（一）项目基本情况”之“ 1、泰坦科 技生命科学总部园项目”之“（1）科学服务研发转化功能型平台”补充披露如下： “ .. 通过本项目平台的建设，实现已开发产品的产业化研发及规模化生产，提升 自主产品的供货能力，保障产品品质。同时，公司可以借助该平台为上海科学服 务业上下游产业链企业提供相关研发生产技术服务。 上述各个子平台的具体内容、经营模式等情况如下。 ①具体内容 科学服务研发转化功能型平台围绕提升公司自主产品的研发制造能力建设， 按照和公司现有产品类型的关系，6个子平台可以分为三大类型： 第一类为“科研试剂研发制造类”，包括高洁净等级实验室 /制造平台、先 进反应制备平台 2个子平台。该类平台建设的目的为：①目前公司在化学类的高 8-1-1-37 端试剂具备一定的竞争能力，但生物类试剂更多以常规产品为主，本类平台将提 升公司高端生物类试剂的自主研发制造能力；② OEM生产在部分试剂供应稳定 性、成本控制上存在欠缺，且部分高端试剂无法找到 OEM生产厂商，公司通过 该类平台进行试剂自主生产，与目前的 OEM试剂生产形成互补。 第二类为“科研仪器研发制造类”，包括精密加工技术综合平台、关键核心 部件研发制造平台 2个子平台。该类平台建设的目的为：①提升高端仪器产品的 自主研发能力。在当前国内仪器行业高端产品供应不稳定及进口替代进程加速的 大背景下，公司需要不断加强自身的研发水平，进行高端科研仪器的研发，掌握 核心技术，逐步开发出自主可控的高端品牌；②提升高端仪器产品的自主生产能 力。在现有 OEM生产模式下，受限于企业规模，大部分 OEM厂商欠缺高端科 研仪器生产制造能力，只能实现常规产品的 OEM生产，公司通过该平台的建设， 能够提升自主制造能力，与 OEM厂商生产的常规产品形成互补。 第三类为“功能辅助类”，包括科研动物体外平台、分析检测综合技术平台 2个子平台，是为科研仪器研发制造类、科研试剂研发制造类平台搭建的配套辅 助子平台。科研动物体外平台，可支持自身科研试剂的研发生产测试，并为客户 提供使用相关产品的配套参考实验数据，辅助产品销售，计划公司内部使用，不 单独对外进行实验服务，不形成直接收入，未进行收益测算。分析检测综合技术 平台，将进一步扩大公司分析检测能力，在支撑自主生产产品检测需求的同时， 可为客户提供综合检测、杂质检测、药物晶型分析等技术服务，形成检测服务收 入。 具体内容/功能如下： 平台类型平台名称具体内容 /功能 科研试剂研发制造类 高洁净等级实验室 /制（未完）  |