东吴安鑫量化 : 东吴安鑫量化灵活配置混合型证券投资基金托管协议更新
原标题:东吴安鑫量化 : 东吴安鑫量化灵活配置混合型证券投资基金托管协议更新 东吴安鑫量化灵活配置混合型 证券投资基金 托管协议 基金管理人： 东吴基金管理有限公司 基金托管人：江苏银行股份有限公司 目 录 一、基金托管协议当事人 .......................................... 2 二、基金托管协议的依据、目的和原则.............................. 3 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查...................... 3 四、基金管理人对基金托管人的业务核查............................ 9 五、基金财产的保管............................................. 10 六、指令的发送、确认和执行..................................... 12 七、交易及清算交收安排......................................... 15 八、基金资产净值计算和会计核算................................. 17 九、基金收益分配............................................... 23 十、基金信息披露............................................... 24 十一、基金费用................................................. 26 十二、基金份额持有人名册的保管................................. 27 十三、基金有关文件档案的保存................................... 28 十四、基金管理人和基金托管人的更换............................. 28 十五、禁止行为................................................. 31 十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算................. 31 十七、违约责任................................................. 33 十八、争议解决方式............................................. 34 十九、基金托管协议的效力....................................... 35 二十、其他事项................................................. 35 鉴于东吴基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有 限责任公司，拟募集东吴安鑫量化灵活配置混合型证券投资基金（以下简称“本 基金”或“基金”）； 鉴于江苏银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银 行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力； 鉴于东吴基金管理有限公司拟担任东吴安鑫量化灵活配置混合型证券投资 基金的基金管理人，江苏银行股份有限公司拟担任东吴安鑫量化灵活配置混合 型证券投资基金的基金托管人； 为明确东吴安鑫量化灵活配置混合型证券投资基金的基金管理人和基金托 管人之间的权利义务关系，特制订本协议； 除非文义另有所指，本协议的所有术语与《东吴安鑫量化灵活配置混合型 证券投资基金基金合同》（以下简称《基金合同》）中定义的相应术语具有相 同的含义。若有抵触应以《基金合同》为准，并依其条款解释。 一、基金托管协议当事人 （一）基金管理人 名称：东吴基金管理有限公司 注册地址：中国（上海）自由贸易试验区银城路117号9楼901、902室 办公地址：上海市浦东新区银城路117号瑞明大厦9F 邮政编码：200120 法定代表人：邓晖 成立日期：2004年9月2日 批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字[2004] 132号 组织形式：有限责任公司 注册资本：1亿元 存续期间：持续经营 经营范围：基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理、中国证 监会许可的其他业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营 活动） （二）基金托管人 名称：江苏银行股份有限公司 住所：中国江苏省南京市中华路26号 办公地址：中国江苏省南京市中华路26号 法定代表人：夏平 成立时间：2007年1月22日 基金托管业务批准文号：证监许可【2014】619 号 注册资本：115.44亿 组织形式：股份有限公司 存续期间：持续经营 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算； 办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券； 买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡 业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项业务；提供保管箱服务；经国务 院银行业监督管理机构批准的其他业务；经营结汇、售汇业务。 二、基金托管协议的依据、目的和原则 本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、 《证券投资基金销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、《公开募集证券 投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《公开募集证券投资基 金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、 《公开募集开放式证券 投资基金流动性风险管理规定》 、《东吴安鑫量化灵活配置混合型证券投资基 金基金合同》（以下简称《基金合同》）及其他有关规定订立。 本协议的目的是明确基金管理人和基金托管人之间在基金财产的保管、投 资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义 务及职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、诚实信用、充分保护投资者合法 利益的原则，经协商一致，签订本协议。 若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和招 募说明书的规定。 除非文义另有所指，本协议的所有术语与《基金合同》的相应术语具有相 同含义。 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 （ 1 ）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定， 对基金的投资范围、投资对象进行监督。 本基金投资于具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的股票 （包括中小板、创业板及其他中国证监会允许基金投资的股票） 、 权证、股指期 货 等权益类金融工具，以及 债券 等固定收益类金融工具（包括但不限于国债、 金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、可交换债 券、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资 券、资产支持证券、债券 回购、银行存款、货币市场工具 等 ） 以及法律法规或中国证监会允许基金投资 的其他金融工具 ( 但须符合中国证监会相关规定 ) 。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适 当程序后，可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为：本基金 股票 投资 占基金资产的 0% - 95% ， 投资于债 券等固定收益类资产比例不低于基金资产的 5% ，每个交易日日终在扣除股指期 货合约需缴纳的交易保证金后，保持现金或者到期日在一年以内的政府债券的 比例合计不低于基金资产净值的 5% ， 其中， 现金不包括结算备付金、存出保 证 金、应收申购款等 。 基金托管人对基金管理人业务进行监督和核查的义务自基金合同生效日起 开始履行。 侧袋机制实施期间，本基金的投资组合比例、投资策略、组合限制、业绩 比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。 （ 2 ）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定， 对基金投资比例进行监督。 根据《基金合同》的约定，本基金投资组合比例应符合以下规定： 1 、本基金 股票投资占基金 资 产的比例为 0% – 95% ； 投资 于 债券等 固定收 益类资产的投资比例不低于基金资产的 5% ； 2 、 本基金每个交易日日终在扣除股指期货 合约需缴纳的交易保证金后， 应 保持不低于基金资产净值 5 ％的现金或者到期日在一年以内的政府债券； 其中， 现金 不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等； 3 、 本基金持有一家公司 发行的证券 ，其市值不超过基金资产净值的 10 ％； 4 、 本基金管理人管理的 托管于本基金托管人处的 全部基金持有一家公司发 行的证券，不超过该证券的 10 ％； 5 、 本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的 3 ％； 6 、 本基金管理人管理的 托管于本基金托管人处的 全部基金持有的同一权 证，不得超过该权证的 10 ％； 7 、 本基金在任何交易日买入权证的总金 额，不得超过上一交易日基金资产 净值的 0.5 ％； 8 、 本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基 金资产净值的 10 ％； 9 、 本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20 ％； 10 、 本基金持有的同一 ( 指同一信用级别 ) 资产支持证券的比例，不得超过该 资产支持证券规模的 10 ％； 11 、 本基金管理人管理的 托管于本基金托管人处的 全部基金投资于同一原 始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10 ％； 1 2 、 本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上 ( 含 BBB) 的资产支持 证券。 基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在 评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出； 1 3 、 基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总 资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 1 4 、 本基金 总资产 不得超过基金净 资产 的 1 40% ； 1 5 、 本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基 金资产净值的 40% ； 本基金在全国银行间同业市场汇总的债券回购最长期限为 1 年，债券回购到期后不得展期 ； 1 6 、 本基金参与股指期货交易 后， 依据下列标 准建构组合： 1 ）在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产 净值的 10% ； 2 ）在任何交易日日终，持有的买入 股指 期货合约价值与有价证券市值之和 ， 不得超过基金资产净值的 95% ，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在 一年以内的政府债券）、权证、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式 回购）等； 3 ）在任何交易日日终，持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票 总市值的 20% ； 4 ）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差 计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约 定； 5 ）在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超 过上一交易日基金资产净值的20%； 17 、 本基金管理人管理的全部开放式基金（包括开放式基金以及处于开放 期的定期开放基金）持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公 司可流通股票的 15% ；本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发 行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30% ； 18 、 本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净 值的 15% ；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人 之外的因 素致使基金不符合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增 流动性受限资产的投资； 19 、 本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范 围保持一致； 20 、 法律 、行政 法规 及中国证监会规定的和 基金合同 约 定的其他 投资 限制。 除上述 第 2 、 12 、 18 、 19 项之外 ， 因证券、期货市场波动、证券发行人合 并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金管理人之外的因素致使基 金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行 调整， 但中国证监会规定的特殊情形除外 。 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的约定。期间，基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约 定。基金托管人对基金的投资监督与检查自基金合同生效之日起开始。 法律法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管理人 在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按照调整后的规定执行。 （ 3 ）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对 基金投资禁止行为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动。 1）承销证券； 2）违反规定向他人贷款或者提供担保； 3）从事承担无限责任的投资； 4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； 5）向基金管理人、基金托管人出资； 6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动 ； 7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实 际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵 循 基金份额 持有人利益优先原则，防范利益冲 突，建立健全内部审批机制和评 估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同 意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并 经过 三分之二 以上的独立董事通过 。基金管理人董事会应至少每半年对关联交 易事项进行审查。 法律法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管理人 在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按照调整后的规定执行。 （ 4 ）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对 基金管理人参与银行间债券市场进行监督。 1）基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金管 理人参与银行间市场交易的交易是否符合交易对手库进行监督。基金管理人向 基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易对手的名单。基金 托管人在收到名单后2个工作日内电话或回函确认收到该名单。基金管理人应 定期和不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行更新。基金托管人 在收到名单后2个工作日内电话或书面回函确认，新名单自基金托管人确认当 日生效。新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍 应按照协议进行结算。 2）基金管理人参与银行间市场交易时，有责任控制交易对手的资信风险， 由于交易对手资信风险引起的损失,基金管理人应当负责向相关责任人追偿。 （ 5 ）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对 基金管理人选择存款银行进行监督。 基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同 的约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基 金托管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。 本基金投资银行存款应符合如下规定： 1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基金 银行存款业务账目及核算的真实、准确。 2）基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存款业务另行 签订书面协议，明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达与 执行、资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保管以及存款证实书的开立、传 递、保管等流程中的权利、义务和职责，保护基金份额持有人的合法权益。 3）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、复核 相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。 4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、 《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算 等的各项规定。 （ 6 ）基金托管人根据法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，对 基金投资其他方面进行监督。 （二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产 净值计算、 各类 基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确认、 基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等 进行监督和核查。如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表 现数据印制在宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担任何责任，并有权 在 发现后报告中国证监会。 （三）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定时间内 答复并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证。对基金托管人按照法规要 求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据 资料和制度等。 基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投资运作违反《基金法》及 其他有关法规、《基金合同》和本协议规定的行为，应及时以书面或双方约定 的其他形式通知基金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应及时核对，并 以电话或书面形式向基金托管人反馈，说明违规原因及纠正期限，并保证在规 定期限内及时改正。在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督 促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠 正的，基金托管人有权报告中国证监会。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同 时通知基金管理人在限期内纠正。 基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定， 或者违反《基金合同》约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时 向中国证监会报告。 基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政 法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理 人，并及时向中国证监会报告。 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定，基金管理 人对基金托管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托 管人是否安全保管基金财产、开立基金财产的资金账户、证券账户及债券托管 账户以及投资所需的其他专用账户，是否及时、准确复核基金管理人计算的基 金资产净值和各类基金份额净值，是否根据基金管理人指令办理清算交收，是 否按照法规规定和《基金合同》规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等 行为。 基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金 托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供 基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。 基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资 产、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违 反《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式 通知基金托管人在限期内纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形 式对基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复 查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限 期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。对基金管理人按照法规要求需向 中国证监会报送基金监督报告的，基金托管人应积极配合提供相关数据资料和 制度等。 基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同 时通知基金托管人在限期内纠正。 五、基金财产的保管 （一）基金财产保管的原则 （1）基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的指令，不得自行 运用、处分、分配基金的任何资产。 （2）基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 （3）基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户、证券账户、债券托管 账户以及投资所需的其他专用账户。 （4）基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的 完整和独立。 （5）对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资 产，如基金托管人无法从公开信息或基金管理人提供的书面资料中获取到账日 期信息的，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人， 到账日基金资产没有到达基金银行存款账户的，基金托管人应及时通知基金管 理人采取措施进行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当 事人追偿基金的损失。 （二）基金合同生效时募集资产的验证 基金募集期满或基金管理人宣布停止募集时，募集的基金份额总额、基金 募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后， 由基金管理人聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资，出具 验资报告，出具的验资报告应由参加验资的2名以上（含2名）中国注册会计 师签字有效。验资完成，基金管理人应将募集到的全部资金存入基金托管人为 基金开立的基金银行存款账户中，基金托管人在收到资金当日出具相关证明文 件。 （三）基金的银行存款账户的开立和管理 （1）基金托管人应负责本基金银行存款账户的开立和管理。 （2）基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行存款账户， 并根据中国人民银行规定计息。本基金的银行预留印鉴由基金托管人指定、保 管和使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、 支付基金收益，均需通过本基金的银行存款账户进行。 （3）本基金银行存款账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。 基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行存款账户； 亦不得使用基金的任何银行存款账户进行本基金业务以外的活动。 （4）基金银行存款账户的管理应符合《中华人民共和国票据法》、《人民 币银行账户结算管理办法》、《现金管理暂行条例实施细则》、《人民币利率 管理规定》、《支付结算办法》以及银行业监督管理机构的其他规定。 （四）基金证券交收账户、资金交收账户的开立和管理 基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责 任公司开立证券账户。 基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管 人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不 得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 基金托管人通过中国证券登记结算有限责任公司进行证券交易资金的结 算。基金托管人以本基金的名义在基金托管人处开立基金的证券交易资金结算 的二级结算备付金账户。 （五）债券托管账户的开立和管理 （1）基金合同生效后，基金托管人负责在中央国债登记结算有限责任公司 和银行间市场清算所股份有限公司以本基金的名义开立债券托管账户，并由基 金托管人负责基金的债券及资金的清算。在上述手续办理完毕后，由基金托管 人向人民银行进行报备。基金管理人负责申请基金进入全国银行间同业拆借市 场进行交易，由基金管理人在中国外汇交易中心开设同业拆借市场交易账户 。 （2）基金管理人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券 回购主协议，协议正本由基金托管人保管，协议副本由基金管理人保存。 （六）其他账户的开立和管理 若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他 投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，由基金管理人协助基金 托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该账 户按有关规则使用并管理。 （七）基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保管 实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库。实物证券的购买和转 让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人对由基金托管人以 外机构实际有效控制的本基金资产不承担保管责任。 银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管。 （八）与基金财产有关的重大合同的保管 由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托 管人、基金管理人保管，相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定外， 基金管理人在代基金签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二份以上 的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管理 人应及时将正本送达基金托管人处。合同的保管期限按照国家有关规定执行。 对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授 权业务章的合同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得 转移。 六、指令的发送、确认和执行 （一）基金管理人对发送指令人员的书面授权 基金管理人应事先书面通知（以下简称“授权通知”）基金托管人有权发 送指令的人员名单、签字样本、预留印鉴和启用日期，注明相应的权限，并规 定基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人员（以下简 称“被授权人”）身份的方法。基金管理人向基金托管人发出的授权通知应加 盖公章。基金管理人发出授权通知后，以电话形式向基金托管人确认，授权通 知自其上面注明的启用日期开始生效，在此后三个工作日内基金管理人应将授 权通知的正本送交基金托管人。 基金托管人收到授权通知后，将签字和印鉴与预留样本核对无误后，应在 收到授权通知当日电话向基金管理人确认。 基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向授权人 及相关操作人员以外的任何人泄露。 （二）指令的内容 指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出的资金划拨及其 他款项收付的指令。指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、金额、账户 等执行支付所需内容，加盖预留印鉴并有被授权人的签字。 （三）指令的发送、确认和执行的时间和程序 基金管理人应按照《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议的 规定，在其合法的经营权限和交易权限内发送指令，被授权人应按照其授权权 限发送指令。指令由“授权通知”确定的被授权人代表基金管理人用传真的方 式向基金托管人发送。发送后基金管理人及时通过电话与基金托管人确认指令 内容。 基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时，基金 银行账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的资金头寸不足时，基金托管 人有权拒绝基金管理人发送的划款指令，由此造成的损失，由基金管理人负责 赔偿。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间。 对于要求当天到账的指令，应在当天 15:00前发送；对于要求当天某一时点到 账，则指令需提前 2个工作小时发送，并相关付款条件已经具备。 对于同业市场债券交易通知单加盖印章后传真给基金托管人。对于被授权 人发出的指令，基金管理人不得否认其效力。基金托管人依照“授权通知”规 定的方法确认指令的有效后，方可执行指令。指令 执行完毕后，基金 托管人应 及时通知基金管理人。基金托管人仅根据基金管理人的授权文件对指令进行表 面相符性的形式审查，对其真实性不承担责任。 对于新股申购网下公开发行业务，基金管理人应在网下申购缴款日(T 日) 的前一日下班前将新股申购指令发送给基金托管人，指令发送时间最迟不应晚 于 T 日上午10：00 时。 对上海证券交易所认购权证行权交易，基金管理人应于行权日 15:00 前将 需要交付的行权金额及费用书面通知基金托管人，基金托管人在 16:00 前支付 至登记结算公司指定账户。 对于在上交所固定收益平台和在深交所综合协议交易平台交易的、实行“实 时逐笔全额结算”和“T+0”逐笔全额非担保交收的业务，基金管理人应在交易 日 14：00 将划款指令发送至基金托管人。 因基金管理人指令传输不及时，致使资金未能及时划入中登公司所造成的 损失由基金管理人承担，包括赔偿在上海市场引起其他托管客户交易失败、赔 偿因占用中登上海公司最低备付金带来的利息损失。 在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、 《基金合同》、本协议的指令不得拖延或拒绝执行。若基金管理人超出上述时 间点给基金托管人发送划款指令，基金托管人将尽全力配合执行，但基金托管 人不保证当日能够完成。 （四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指 令及交割信息错误，指令中重要信息模糊不清或不全等。基金托管人在履行监 督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执行，并及时通知基金管 理人改正。 （五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序 基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现基金管理人的投资 指令违反有关基金的法律法规、《基金合同》、本协议的规定，如交易未生效， 则不予执行并立即通知基金管理人；如交易已生效，则以书面形式通知基金管 理人限期纠正，并报告中国证监会。基金管理人收到通知后应及时核对，并以 约定形式向基金托管人反馈，由此造成的损失由基金管理人承担。 基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现投资指令有可能违 反法律法规、《基金合同》、本协议的规定，应暂缓执行指令，通知基金管理 人改正。如果基金管理人拒不改正，基金托管人有权向中国证监会报告。 （六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人发送的正常指令执行，给 基金份额持有人造成损失的，对由此造成的直接经济损失负赔偿责任。 除因其自身原因致使基金的利益受到损害而负赔偿责任外，基金托管人对 执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任。 （七）被授权人员的更换 基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限，必须提前至少三个 工作日，使用传真向基金托管人发出加盖公章的被授权人变更通知，注明启用 日期，同时电话通知基金托管人。被授权人变更通知自其上面注明的启用日期 起开始生效。基金管理人对授权通知的内容的修改自启用日期起生效。基金管 理人在此后三个工作日内将被授权人变更通知的正本送交基金托管人。 如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授权，并且书面通知基 金托管人，则对于在变更通知的启用日期后该指令发送人员无权发送的指令， 或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任。 七、交易及清算交收安排 （一）选择代理证券 、期货 买卖的证券 、期货 经营机构的标准和程序 基金管理人负责选择代理本基金证券、期货买卖的证券、期货经营机构。 基金管理人根据相关标准进行考察后选择证券经营机构。基金管理人应代 表基金与被选择的证券经营机构签订交易单元租用协议。基金管理人应及时将 基金交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金 托管人，并在法定信息披露公告中披露相关内容。 基金管理人负责选择代理本基金股指期货交易的期货经纪机构，并与其签 订期货经纪合同，其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规定执行，若 无明确规定的，可参照有关证券买卖、证券经纪机构选择的规则执行。 （二）基金清算交收的时间和程序 （1）因本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的清算交收，由基金 托管人负责根据相关登记结算公司的结算规则办理。 （2）由于基金管理人或基金托管人原因导致基金资金透支、超买或超卖等 情形的，由责任方承担相应的责任。基金管理人同意在发生以上情形时，基金 托管人应按照中国证券登记结算有限责任公司的有关规定办理。 （3）由于基金管理人或基金托管人原因导致基金无法按时支付清算款时， 责任方应对由此给基金财产造成的损失承担相应的赔偿责任。 （4）基金管理人应保证在交收日（T+1 日）10：00 前基金银行账户有足 够的资金用于交易所的证券交易资金清算，如基金的资金头寸不足则基金托管 人应按照中国证券登记结算有限责任公司的有关规定办理。 （三）基金管理人与基金托管人进行资金、证券账目和交易记录的核对 对基金的交易记录，由基金管理人按日进行核对。每日对外披露各类基金 份额净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录 完全一致。如果交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或 不真实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担。基金管理人每一交易日以 双方认可的方式在当日全部交易结束后，将编制的基金资金、证券账目传送给 基金托管人，基金托管人按日进行账目核对。 对实物券账目，相关各方定期进行账实核对。 基金托管人应按定期核对证券账户中的证券数量和种类。 双方可协商采用电子对账方式进行账目核对。 （四）申购、赎回、转换的资金 清算和数据传递的时间、程序及托管协议当事 人的责任界定 （1）基金份额申购、赎回的确认，清算由基金管理人指定的登记机构负责。 （2）基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传 送给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据 真实性、准确性、完整性负责。基金托管人应及时查收申购资金的到账情况并 根据基金管理人指令及时划付赎回及转换款项。 （3）基金托管账户与基金清算账户间的资金结算遵循“全额清算、净额交 收”的原则，其中申购（不包含申购费）T+2日交收；赎回（包含赎回产生的应 付费用）及转换T+3日交收。如果当日基金为净应收款，基金管理人应及时将 净应收款划至托管账户。如未能如期到账，基金托管人应及时通知基金管理人 采取措施进行催收，由此给基金造成损失的，由责任方承担。基金管理人负责 向责任方追偿基金的损失。如果当日基金为净应付款，基金管理人应及时向基 金托管人发送净应付款划拨指令。基金托管人依据划款指令划至基金管理人指 定账户。基金管理人应及时通知基金托管人划付。若未能如期划拨，由此造成 的损失，由责任方承担。基金管理人负责向责任方追偿基金的损失。 （五）基金收益分配的清算交收安排 （1）基金管理人决定收益分配方案并通知基金托管人，经基金托管人复核 后报中国证监会备案并公告。 （2）基金托管人和基金管理人对基金收益分配进行账务处理并核对后，基 金管理人应及时向基金托管人发送分发现金红利的划款指令，基金托管人依据 划款指令在指定划付日及时将资金划至基金管理人指定账户。 （3）基金管理人在下达分红款支付指令时，应给基金托管人留出必需的划 款时间。 八、基金资产净值计算和会计核算 （一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复核 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指计算 日基金资产净值除以计算日基金总份额后的价值。各类基金份额净值是按照每 个工作日闭市后， 该类 基金资产净值除以当日 该类 基金份额的余额数量计算， 精确到 0.00 0 1 元，小数点后 第 5 位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。 基金管理人 每个工作日计算基金资产净值及 各类 基金份额净值，并按规定公 告。 基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或本 基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后， 将 各类 基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金 管理人 按约定 对外公布。 本基金按以下方法估值： 1 、证券交易所上市的有价证券 （包括股票、权证等） 的估值 交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易所挂 牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生 重大变化 或 证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的 市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化 或 证券发行机 构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变 化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 2 、交易所市场交易的固定收益品种的估值 （ 1 ）对在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（另有规定的除 外），选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值； （ 2 ）对在交易所市场上市交易的可转换债券 ，按估值日收盘价减去可转换 债券收盘价中所含债券应收利息后得到的净价进行估值； （ 3 ）对在交易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价 值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （ 4 ） 对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的 固定收益品种 ，采用估值 技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估 值； 3 、 银 行间 市场交易的固定收益品种的估值 （ 1 ） 银行间市场交易的固定收益品种，选取第三方估值机构提供的相应品 种当日的估值净价进行估值。 （ 2 ） 对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的 固定收益 品种 ，按成本估值。 4 、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理 （ 1 ）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌 的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估 值； （ 2 ）首次公开发行未上市的股票和权证，采用估值技术确定公允价值，在 估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本 估值。 （ 3 ）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交 易所上市的同一股票的估值方法估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监 管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 5 、 同一 证券 同时在两个或两个以上市场交易的，按 证券 所处的市场分别估 值 。 6 、股指期货合约估值方法 （ 1 ）股指期货合约一般以估值当日结算价格进行估值，估值当日无结算价 的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值； （ 2 ）国家有最新规定的，按其规定进行估值。 7 、 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映 其公允价值的，基 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估 值。 8 、 相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项， 按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、 程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即 通知对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理 人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关 的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见， 按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 （二）净值差错处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估 值的准确性、及时性。 当基金资产的估值导致 任一类 基金份额净值小数点后 4 位以内（含 第 4 位）发生 估值错误时，视为 该类 基金份额净值错误。 1 、估值错误类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或 销售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的， 过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人 (“ 受损 方 ”) 的直接损失按 下述 “ 估值错误处理原则 ” 给予赔偿，承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、 数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 对于因技术原因引起的差错， 若系同行业现有技术水平不能预见、不能避免、不能克服，则属不可抗力，按 照下述规定执行。 由于不可抗力原因造成投资者的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差 错，因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该 差错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。 2 、估值错误处理原则 （ 1 ） 本基金的基 金会计责任方由基金管理人担任。与本基金有关的会计问 题，如经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金会计责任 方的建议执行，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，由基金管理人负责 赔付。 （ 2 ） 估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及 时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承 担；由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的， 由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调， 并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而 未更正，则其应当承担相应 赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值 错误已得到更正。 （ 3 ）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责， 并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 （ 4 ） 因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。 但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返 还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失 (“ 受损方 ”) ，则估值错误责 任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的 当 事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部 分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得 的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 （ 5 ） 估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方 式。 3 、估值错误处理程序 估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： （ 1 ）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生 的原因确定估值错误的责任方； （ 2 ）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误 造成的损失 进行评估； （ 3 ）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行 更正和赔偿损失； （ 4 ）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基 金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 4 、基金估值错误处理的方法如下： （ 1 ）基金 估值 出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管 人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 （ 2 ）错误偏差达到 该类 基金 份额 净值的 0.25% 时，基金管理人应当通报基 金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到 该类 基金 份额 净值的 0.5% 时，基 金管理人应当公告。 （ 3 ） 当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由此给基金份额持 有人和基金造成损失的，应由基金管理人先行赔付，基金管理人按差错情形， 有权向其他当事人追偿。 （ 4 ） 前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 （三）暂停估值与公告基金份额净值的情形 （1）基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂 停营业时； （2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值 时； （ 3 ） 当特定资产占前一估值日基金资产净值 50% 以上，经与基金托管人协 商确认后 ，基金管理人应当暂停估值 ； （4）中国证监会和基金合同认定的其他情形。 （四）实施侧袋机制期间的基金资产估值 本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披 露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户的基金净值信息。 （五）基金会计制度 按国家有关部门制定的会计制度执行。 （ 六 ）基金账册的建立 基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一 记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册， 对双方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方 对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。 （ 七 ）会计数据和财务指标的核对 双方应每个交易日核对账目，如发现双方的账目存在不符的，基金管理人 和基金托管人必须及时查明原因并纠正，确保核对一致。若当日核对不符，暂 时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理 人的账册为准。 （ 八 ）基金定期报告的编制和复核 基金管理人应当及时编制并对外提供真实、完整的基金财务会计报告。月 度报表的编制，基金管理人应于每月终了后5工作日内完成。 基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将 年度报告登载在指定网站上，并将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。基 金年度报告中的财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师 事务所审计。 基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告， 将中期报告登载在指定网站上，并将中期报告提示性公告登载在指定报刊上。 基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告， 将季度报告登载在指定网站上，并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上。 《基金合同》生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、 中期报告或者年度报告。 基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内， 更新基金招募说明书并登载在指定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更 的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基 金招募说明书。 基金管理人在月度报表完成当日，对报表加盖公章后，以传真方式或双方 约定的方式将有关报表提供基金托管人；基金托管人在2个工作日内进行复核， 并将复核结果及时书面通知基金管理人。基金管理人在季度报表完成当日，以 约定方式将有关报表提供基金托管人；基金托管人在5个工作日内进行复核， 并将复核结果反馈给基金管理人。基金管理人在中期报告完成当日，将有关报 告提供基金托管人，基金托管人在收到后20日内进行复核，并将复核结果反馈 给基金管理人。基金管理人在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人， 基金托管人在收到后30日内复核，并将复核结果反馈给基金管理人。基金托管 人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共 同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准。如果基金管理 人与基金托管人不能于应当发布公告之日前就相关报表达成一致，基金管理人 有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报证监会备 案。 基金托管人在对财务报表、季度报告、中期报告或年度报告复核完毕后， 可以出具复核确认书（盖章）或以其他双方约定的方式确认，以备有权机构对 相关文件审核检查。 九、基金收益分配 基金收益分配是指将本基金的可分配收益根据持有基金份额的数量按比例 向基金份额持有人进行分配。 （一）基金收益分配应该符合基金合 同中收益分配原则的规定，具体规定如下： 当基金满足下列条件时，可以进行收益分配： 1 、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配 利润的 10 % ，若《基金合同》 生效不满 3 个月可不进行收益分配； 2 、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现 金红利或将现金红利自动转为 相应类别的 基金份额进行再投资；若投资者不选 择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 基金份额持有人可对其持有的 A 类和 C 类基金份额分别选择不同的收益分配方式； 3 、基金收益分配后 各类 基金份额净值不能低于面值 ， 即基金收益分配基准 日的 各类 基金份额净值减去每单位 该类 基金份额收益分配金额后不能低于面 值 ； 4 、 由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销 售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别 的 每一基金份额享有同等分配权； 5 、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 （二）基金收益分配方案的确定与公告 基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人核实后确定，基金 管理人在2日内在指定媒介公告。基金管理人向基金托管人下达收益分配的付 款指令，基金托管人按指令将收益分配的全部资金划入基金管理人的指定账户， 并由基金管理人负责分配。基金收益分配方案须载明基金收益的范围、基金收 益分配对象、分配原则、分配时间、分配数额及比例、分配方式、支付方式及 有关手续费等内容。 （三）实施侧袋机制期间的收益分配 本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书的规 定。 十、基金信息披露 （一）保密义务 除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露办法》及中国证监会关于 基金信息披露的有关规定进行披露以外，基金管理人和基金托管人对公开披露 前的基金信息、从对方获得的业务信息及其他不宜公开披露的基金信息应予保 密，不得向任何第三方泄露。法律法规另有规定的以及审计需要的除外。 如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务： （1）非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公 开； （2）基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证 监会等监管机构的命令决定所做出的信息披露或公开。 （二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的职责和信息披露程序 基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自 承担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、 彼此监督，保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。 本基金信息披露的文件，包括《基金合同》规定的定期报告、临时报告、 基金产品资料概要、基金净值信息、清算报告、实施侧袋机制期间的信息披露 及中国证监会规定的其他必要的公告文件，由基金管理人拟定并公布。 基金托管人应按本协议规定对相关报告进行复核。基金年报经有从事证券、 期货相关业务资格的会计师事务所审计后方可披露。 本基金的信息披露公告，必须在证监会指定的媒介发布。 （三）暂停或延迟信息披露的情形 （1）不可抗力； （2）发生暂停估值的情形； （3）法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情形。 （四）基金托管人报告 基金托管人应按《基金法》和中国证监会的有关规定出具基金托管情况报 告。基金托管人报告说明该半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基金合 同》的情况，是基金中期报告和年度报告的组成部分。 （五） 实施侧袋机制期间的信息披露 本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合 同和招募说明书的规定进行信息披露，详见招募说明书的规定。 （ 六 ） 本基金信息披露事项以法律法规及基金合同“第十八部分 基金的信息披 露”约定的内容为准。 十一、基金费用 （一）基金管理人的管理费 本基金的管理费率为年费率0.8%。 在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方 法如下： H ＝ E ×年管理费率 ÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付， 经 基金管理人 与 基金托管人 核对一致后 ， 由 基金托管人于次月前 5 个工作日内从基金财产中一 次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等 , 支付日期顺延。 （二）基金托管人的托管费 本基金的托管费率为年费率0.25%。 在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方 法如下： H=E ×年托管费率÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每 月月末，按月支付， 经 基金管理人 与 基金托管人 核对一致后 ， 由 基金托管人于次月前 5 个工作日内从基金财产中一 次性支取。若遇法定节假日、公休日等 ， 支付日期顺延。 （三）C类基金份额的销售服务费 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费， C 类基金份额的销售服务费按前 一日 C 类基金份额基金资产净值的 0.40% 年费率计提。销售服务费的计算方法 如下： H ＝ E × 0.40% ÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 C 类基金份额的销售服务费 每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付， 经 基金管理人 与 基金托管人 核对一致后 ， 由 基金托管人于次月前 5 个工作日内 从基金财产中 划出，由登记机构代收后一次性支付给各销售机构 。若遇法定节 假日、公休日等 ， 支付日期顺延。 （四）基金管理人和基金托管人协商一致后，可按照基金发展情况，并根 据法律法规规定和基金合同约定调整基金管理费率、基金托管费率 和 C 类基金 份额的 销售服务费 率 等相关费率。 调低基金管理费率、基金托管费率 和 C 类基金份额的 销售服务费 率 等费率， 无须召开基金份额持有人大会。 基金管理人必须于新的费率实施日前在指定 媒介 上公告。 （五）从基金资产中列支基金管理人的基金管理费、基金托管人的基金托 管费、C 类基金份额的销售服务费 之外的其他基金费用，应当依据有关法律法规、 《基金合同》的规定；基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导 致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用 等不列入基金费用。基金合同生效之前的律师费、会计师费和信息披露费用等 不得从基金财产中列支；基金托管人对不符合《基金法》、《运作办法》等有 关规定以及《基金合同》的其他费用有权拒绝执行。如果基金托管人发现基金 管理人违反有关法律法规的有关规定和《基金合同》、本协议的约定，从基金 财产中列支费用，有权要求基金管理人做出书面解释，如果基金托管人认为基 金管理人无正当或合理的理由，可以拒绝支付。 十二、基金份额持有人名册的保管 基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份 额。基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管， 基金管理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册。保管方式可以采用 电子或文档的形式，保存期不少于15年。如不能妥善保管，则按相关法规承担 责任。 基金托管人因编制基金定期报告等合理原因要求基金管理人提供相关资料 时，基金管理人应将有关资料送交基金托管人，不得无故拒绝或延误提供，并 保证其真实性、准确性和完整性。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人 名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。 十三、基金有关文件档案的保存 基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关 资料，基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资 料。 基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基 金账册、会计报告、交易记录和重要合同等，保存期限不少于15年。 基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人 处。基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传 真给基金托管人。 基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助接任人接收基 金的有关文件。 十四、基金管理人和基金托管人的更换 （一）基金管理人的更换 （1）基金管理人职责终止的条件 有下列情形之一的，基金管理人职责终止： 1）基金管理人被依法取消基金管理资格； 2）基金管理人依法解散、依法被撤销或被依法宣告破产； 3）基金管理人被基金份额持有人大会解任； 4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定 的其他情形。 （2）基金管理人的更换程序 原基金管理人职责终止后，基金份额持有人大会需在六个月内选任新基金 管理人。在新基金管理人产生前，中国证监会可指定临时基金管理人。 1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持有人提名； 2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后 6 个月内对被提名 的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的 三分之二 以上（含 三分之二 ）表决通过 ； 3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基 金管理人； 4）备案：基金份额持有人大会选任基金管理人的决议自表决通过之日起生 效，基金份额持有人大会的召集人应当自通过之日起五日内报中国证监会备案 ； 5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在 更换基金管理人的基金份额 持有人大会决议生效 后 2 日内在 指定 媒介 公告 ； 6）交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务资 料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续， 临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任基金管理人应与基金托管 人核对基金资产总值； 7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务 所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审 计费用从基金财产中列支； 8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求， 应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样 。 （3）原基金管理人职责终止后，新基金管理人或基金临时管理人接受基金 管理业务前，原基金管理人和基金托管人需采取审慎措施确保基金财产的安全， 不对基金份额持有人的利益造成损失，并有义务协助新基金管理人或临时基金 管理人尽快恢复基金财产的投资运作。 （二）基金托管人 的更换 （1）基金托管人职责终止的条件 有下列情形之一的，基金托管人职责终止： 1）基金托管人被依法取消基金托管资格； 2）基金托管人依法解散、依法被撤销或被依法宣告破产； 3）基金托管人被基金份额持有人大会解任； 4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。 （2）基金托管人的更换程序 原基金托管人职责终止后，基金份额持有人大会需在六个月内选任新基金 托管人。在新基金托管人产生前，中国证监会可指定临时基金托管人。 1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持有人提名； 2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内对被提名 的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的 三分之二 以上（含 三分之二 ）表决通过 ； 3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基 金托管人； 4）备案 ：基金份额持有人大会选任基金托管人的决议自表决通过之日起生 效，基金份额持有人大会的召集人应当自通过之日起五日内报中国证监会备案 ； 5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份额 持有人大会 决议生效后 2 日内在指定 媒介 公告 ； 6）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务 资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者临 时基金托管人应当及时接收。新任基金托管人与基金管理人核对基金资产总值； 7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务 所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审 计费用从基金财产中列支。 （3）原基金托管人职责终止后，新基金托管人或临时基金托管人接受基金 财产和基金托管业务前，原基金托管人和基金管理人需采取审慎措施确保基金 财产的安全，不对基金份额持有人的利益造成损失，并有义务协助新基金托管 人或临时基金托管人尽快交接基金资产。 （三）基金管理人与基金托管人同时更换 原基金管理人和基金托管人分别按上述程序职责终止后，基金份额持有人 大会需在六个月内选任新基金管理人和基金托管人。在新基金管理人和基金托 管人产生前，中国证监会可指定临时基金管理人和基金托管人。 （1）提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基 金总份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管 人； （2）基金 管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行 ； （3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金 托管人的基金份额持有人大会决议 生效后 2 日内在指定 媒介 上联合公告 。 十五、禁止行为 本协议项下的基金管理人和基金托管人不得存在以下情况或从事以下行 为： （一）《基金法》禁止的行为。 （二）除非法律法规及中国证监会另有规定，托管协议当事人用基金财产从事 《基金法》禁止的投资或活动。 （三）除《基金法》及其他有关法规、《基金合同》及中国证监会另有规定，基 金管理人、基金托管人利用基金财产为自身和任何第三人谋 取利益。 （四）基金管理人与基金托管人对基金运作过程中任何尚未按有关法规规定的 方式公开披露的信息，对他人泄露。 （五）基金管理人在资金头寸不足的情况下，向基金托管人发送划款指令。 （六）在资金头寸充足且为基金托管人执行指令留出足够时间的情况下，基金 托管人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、本协议的指令拖延或拒绝执 行。 （七）除根据基金管理人指令或《基金合同》另有规定的，基金托管人动用或 处分基金财产。 （八） 基金管理人与基金托管人为同一人，相互出资或者持有股份。 基金托管 人、基金管理人在行政上、财务上不互相 独立，其高级基金管理人员或其他从 业人员相互兼职。 （九）《基金合同》投资限制中禁止投资的行为。 （十）法律法规、《基金合同》和本协议禁止的其他行为。 法律法规和监管部门取消上述禁止性规定的，则本基金不受上述相关限制。 十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 （一）基金托管协议的变更 本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议， 其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。修改后的新协议，应报中国证 监会备案。 （二）基金托管协议的终止 （1）《基金合同》终止； （2）基金托管人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金托管资格或因 其他事由造成其他基金托管人接管基金财产； （3）基金管理人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金管理资格或因 其他事由造成其他基金管理人接管基金管理权。 （4）发生《基金法》、《销售办法》、《运作办法》或其他法律法规规定 的终止事项。 （三）基金财产的清算 （1）基金财产清算小组 在基金财产清算小组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照 《基金合同》和本协议的规定继续履行保护基金资产安全的职责。 1）基金财产清算小组组成：基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管 人、基金登记机构、具有从事相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监 会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 2）基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 （2）基金财产清算程序 1）《基金合同》终止情形发生后，由基金财产清算组统一接管基金财产； 2）基金财产清算组对基金财产进行清理和确认； 3）对基金财产进行评估和变现； 4）制作清算报告； 5）聘请会计师事务所对清算报告进行审计，聘请律师事务所对清算报告 出 具法律意见书 ； 6）将基金清算报告报中国证监会备案并公告； 7）对基金剩余财产进行分配。 基金财产清算的期限为6个月。 （3）清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合 理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 （4）基金剩余财产的分配 基金财产按如下顺序进行清偿 1）支付基金财产清算费用； 2）缴纳基金所欠税款； 3）清偿基金债务； 4）清算后如有余额，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 （5）基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告 ；基金财产清算报告经 具有证券、 期货相关业务资格的 会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中 国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备 案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告 ，基金财产清算小组应当将清 算报告登载在指定网站上，并将清算报告提示性公告登载在指定报刊上 。 （6）基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存期限不少于15年。 十七、违约责任 （一）基金管理人或基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，应 当承担违约责任。 （二） 基金管 理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反 《基金法》 规 定或者 本托管协议 约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分 别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额持有 人造成损害的，应当承担连带赔偿责任 ，一方承担连带责任后有权根据另一方 过错程度向另一方追偿 。但是发生下列情况，当事人可以免责： （1）基金管理人或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规 定作为或不作为而造成的损失等； （2）基金管理人由于按照《基金合同》约定的投资原则行使或不行使其投 资权而造成的损失等； （3）不可抗力。 如果由于本协议一方当事人（“违约方”）的违约行为给基金资产或基金 投资者造成损失，而另一方当事人（“守约方”）赔偿了基金资产或基金投资 者的损失，则守约方有权向违约方追索由此遭受的所有直接损失。 当事人一方违约，另一方在职责范围内有义务及时采取必要的措施，尽力 防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大的损 失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。 由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金管 理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能 发现该错误的，由此造成基金资产或基金投资者损失，基金管理人和基金托管 人可以免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施减 轻或消除由此造成的影响。 （三）托管协议当事人违反托管协议，给另一方当事人造成损失的，应承担赔 偿责任。 （四）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保护 基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。 （五）本协议所指损失均为直接损失。 十八、争议解决方式 因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，除经友好协商可以解决的， 任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，根据该会当时有效 的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为上海市。仲裁裁决是终局性的并对各方当事 人具有约束力， 仲裁费用由败诉方承担 。 争议处理期间，相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继 续忠实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和本协议规定的义务，维护基金份额 持有人的合法权益。 本协议受中华人民共和国法律管辖。 十九、基金托管协议的效力 （一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的基金托管协议草 案，应经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人 或授权代表签字，协议 当事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会 注册 的文本为正式文本。 （二）基金托管协议自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之 日起生效。基金托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国 证监会备案并公告之日止。 （三）基金托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。 （四）基金托管协议一式 6 份，除上报中国证监会和中国银监会各 1 份外，基 金管理人和基金托管人分别持有 2 份，每份具有同等的法律效力。 二十、其他事项 本协议未尽事宜，当事人依 据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。 【本页以下无正文】 附件： 1. 指令签发人员及印章授权书（甲方） 2. 授权委托书 3. 划款指令（样本） 4. 业务联系人员名册 【本页为《东吴安鑫量化灵活配置混合型证券投资基金托管协议》签署页，无正文】 甲方：东吴基金管理有限公司 法定代表人或授权代表： 签订时时间： 年 月 日 乙方： 江苏银行股份有限公司 负责人或授权代表： 签订时间： 年 月 日 签订地点： 附件1 指令签发人员及印章授权书（甲方） 指 令接收方：江苏银行资产托管部 一、从 年 月 日起，我公司对本公司旗下 东吴安鑫量化灵活配置混合 型证券投资基金资金划款指令的有权经办人员，指定如下： 有权经办人一： 有权经办人二： 签字样本及名章： 签字样本及名章： 有权复核人一： 有权复核人二： 签字样本及名章： 签字样本及名章： 有权签发人一： 有权签发人二： 签字样本及名章： 签字样本及名章： 二、从 年 月 日起，我公司预留印章，用于划款指令、日常业务联系等， 样本如下： 三、划款指令生效条件： 划款指令经上述第一条中指定的任一经办人、任一复核人、任一签发人（如 有）签字（章）后，并加盖第二条预留印章后，划款指令生效。 备注：以上授权的期限、使用范围同托管协议。 东吴基金管理有限公司（公章） 年 月 日 附件2 授权委托书 江苏银行资产托管部： 为提高工作效率，简化工作流程，经双方友好协商，授权委托贵部自XXXX 年XX月XX日起，由贵行托管的我公司管理的所有公募基金（集合理财计划/专 户/企业年金/某某组合名称）赎回转出款（/申购赎回转入转出轧差款/退出款）、 管理费、风险准备金、托管费按照下表的约定支付；银行间交易应支付款项根 据交易成交单支付，我司将在成交单上加盖原划款指令的预留印鉴。上述授权 委托贵部支付的款项须经双方核对金额无误后支付，我司将不再出具资金划拨 指令，并承诺在资金划拨日头寸充足，确保顺利划付。 本授权书构成对《托管协议》相关内容的有效修改，由《托管协议》确定 的基金管理人及基金托管人的权利义务关系不发生变更。 划款事由 约定支付日期 收款账户 赎回款 T+3 日（ T 日为申请日） 账户名称 东吴 基金管理有限公司 账号 310********* 开户行 江苏 银行 XXXX 管理费 每月第二个工作日支付上 月管理费 账户名称 东吴 基金管理有限公司 账号 310********* 开户行 江苏 银行 XXXX …… …… …… …… 基金管理公司 部 年 月 日 附件3 （ 证券投资基金）划款指令 第 号 时间： 年 月 日 时 单位：元 划款日期 付款账户名称 付款账号 （未完）  |