[年报]东鹏饮料:东鹏饮料（集团）股份有限公司2021年年度报告
原标题:东鹏饮料:东鹏饮料（集团）股份有限公司2021年年度报告 公司代码：605499 公司简称：东鹏饮料 东鹏饮料（集团）股份有限公司 2021年年度报告 二〇二二年二月 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实 性 、准确 性 、 完整 性 ，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司 全体董事出席 董事会会议。 三、 普华永道中天会计师事务所 （ 特殊普通合伙 ） 为本公司出具了 标准无保留意见 的审计报 告。 四、 公司负责人 林木勤 、主管会计工作负责人 彭得新 及会计机构负责人（会计主管人员） 陈俊杰 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 拟以公司2021年度末股本总数400,010,000股为基数，向全体股东每10股派15元（含税）， 共分配现金股利600,015,000元。 该预案仍须提交2021年年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请 投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 本公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析” 中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”中的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................ ................................ ................................ . 5 第三节 管理层讨论与分析 ................................ ................................ ................................ ........... 11 第四节 公司治理 ................................ ................................ ................................ ........................... 48 第五节 环境与社会责任 ................................ ................................ ................................ ............... 61 第六节 重要事项 ................................ ................................ ................................ ........................... 68 第七节 股份变动及股东情况 ................................ ................................ ................................ ....... 94 第八节 优先股相关情况 ................................ ................................ ................................ ............. 101 第九节 债券相关情况 ................................ ................................ ................................ ................. 102 第十节 财务报告 ................................ ................................ ................................ ......................... 102 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并 盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原 件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的 正本及公告的原稿； 四、其他有关文件。 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 东鹏饮料、本公司、公司 指 东鹏饮料（集团）股份有限公司 本集团、集团 指 东鹏饮料及其子公司 鲲鹏投资 指 深圳市鲲鹏投资发展合伙企业（有限合伙），系东鹏饮料的 股东 君正投资 指 天津君正投资管理合伙企业（有限合伙），系东鹏饮料的股 东 东鹏远道 指 深圳市东鹏远道投资发展合伙企业（有限合伙），系东鹏饮 料的股东 东鹏致远 指 深圳市东鹏致远投资发展合伙企业（有限合伙），系东鹏饮 料的股东 东鹏致诚 指 深圳市东鹏致诚投资发展合伙企业（有限合伙），系东鹏饮 料的股东 增鹏、增城基地 指 广州市东鹏食品饮料有限公司，系东鹏饮料子公司 徽鹏、安徽基地 指 安徽东鹏食品饮料有限公司，系东鹏饮料子公司 莞鹏、东莞基地 指 广东东鹏维他命饮料有限公司，系东鹏饮料子公司 华鹏、华南基地 指 广东东鹏饮料有限公司，系东鹏饮料子公司 桂鹏、南宁基地 指 南宁东鹏食品饮料有限公司，系东鹏饮料子公司 渝鹏、重庆基地 指 重庆东鹏维他命饮料有限公司，系东鹏饮料子公司 鹏讯云商 指 深圳市鹏讯云商科技有限公司，系东鹏饮料子公司 广东营销 指 东鹏饮料市场营销（广东）有限公司，系东鹏饮料子公司 东鹏捷迅 指 深圳市东鹏捷迅供应链管理有限公司，系东鹏饮料子公司 上海营销 指 东鹏饮料市场营销（上海）有限公司，系东鹏饮料子公司 海鹏 、海丰基地 指 东鹏饮料（集团）股份有限公司海丰云莲天然水厂，系东鹏 饮料分支机构 香港东鹏 指 東鵬飲料（香港）有限公司，系公司在香港特别行政区设立 的全资子公司 湘鹏、长沙基地 指 长沙东鹏维他命饮料有限公司，系公司的全资子公司 浙鹏、衢州基地 指 浙江东鹏维他命饮料有限公司，系公司的全资子公司 深圳基地 指 深圳市东鹏维他命饮料有限公司，系公司的全资子公司 汕尾基地 指 汕尾市东鹏食品饮料有限公司，系公司的全资子公司 深圳营销 指 东鹏饮料市场营销（深圳）有限公司，系公司的全资子公司 汕尾营销 指 东鹏饮料市场营销（汕尾）有限公司，系公司的全资子公司 十三五 指 中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年（2016- 2020）规划纲要 十四五 指 中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年（2021- 2025）规划和2035年远景目标纲要 饮料 指 经过定量包装的，供直接饮用或按一定比例用水冲调或冲 泡饮用的，乙醇含量（质量分量）不超过0.5%的制品 能量饮料 指 含有一定能量并添加适量营养成分或其他特定成分，能为 机体补充能量，或加速能量释放和吸收的饮料制品 传统渠道 指 小卖店、独立便利店、报刊亭等传统食品饮料贩卖流通渠道 特通渠道/现代渠道 指 连锁超市、大型卖场、连锁便利店、社区商超、交通渠道、 自动贩卖机等新型零售渠道 MCN 指 Multi-Channel Network，一种集合多种内容的网红经济运 作模式 HRBP 指 Human Resource Business Partner，人力资源业务合作伙 伴，既从业务部门角度出发，解决业务部门人力资源个性化 需求的一种管理模式 UHT 指 超高温瞬时灭菌技术 韩红基金会 指 北京韩红爱心慈善基金会 尼尔森IQ 指 Nielsen IQ，前身是1923年成立于美国的全球著名的市场 监测和数据分析公司Nielsen。2020年，Nielsen被拆分为 两个公司，其中Nielsen Global Connect于2021年被 Advent International收购并更名为Nielsen IQ 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期 指 2021年1月1日至2021年12月31日 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 东鹏饮料（集团）股份有限公司 公司的中文简称 东鹏饮料 公司的外文名称 Eastroc Beverage (Group) Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 EASTROC BEVERAGE 公司的法定代表人 林木勤 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘丽华 王皓星 联系地址 深圳市南山区桃源街道珠光北路142 号众冠红花岭工业西区3栋1楼 深圳市南山区桃源街道珠光北 路142号众冠红花岭工业西区3 栋1楼 电话 0755-26980181 0755-26980181 传真 0755-26980181 0755-26980181 电子信箱 [email protected] [email protected] 三、 基本情况 简介 公司注册地址 深圳市南山区桃源街道珠光北路142号众冠红花岭工业 西区3栋1楼 公司注册地址的历史变更情况 不适用 公司办公地址 深圳市南山区桃源街道珠光北路142号众冠红花岭工业 西区3栋1楼 公司办公地址的邮政编码 518057 公司网址 https://www.szeastroc.com/ 电子信箱 [email protected] 四、 信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报 公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 东鹏饮料 605499 不适用 六、 其他 相 关资料 公司聘请的会计师事务所 （境内） 名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江西路10号普华永 道中心18楼 签字会计师姓名 王斌、李彦华 报告期内履行持续督导职 责的保荐机构 名称 华泰联合证券有限责任公司 办公地址 广东省深圳市福田区莲花街道益田路5999号 基金大厦27层 签字的保荐代表 人姓名 金巍锋、王锋 持续督导的期间 2021年5月27日至2023年12月31日 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比 上年同 期增减 (%) 2019年 营业收入 6,977,822,474.41 4,958,502,618.73 40.72 4,208,728,479.27 归属于上市公司股东 的净利润 1,192,960,407.59 812,063,510.98 46.90 570,573,895.59 归属于上市公司股东 1,084,287,083.00 804,911,669.67 34.71 595,256,114.79 的扣除非经常性损益 的净利润 经营活动产生的现金 流量净额 2,076,844,037.67 1,340,363,152.97 54.95 1,210,981,435.14 2021年末 2020年末 本期末 比上年 同期末 增减（ %） 2019年末 归属于上市公司股东 的净资产 4,238,125,540.70 1,913,253,374.56 121.51 1,635,180,863.58 总资产 7,790,491,158.98 4,361,286,447.41 78.63 3,340,700,307.28 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同 期增减(%) 2019年 基本每股收益（元／股） 3.1120 2.2557 37.96 1.6276 稀释每股收益（元／股） 3.1120 2.2557 37.96 1.6276 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） 2.8285 2.2359 26.51 1.6980 加权平均净资产收益率（%） 36.48 45.82 减少9.34个百 分点 43.14 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 33.16 45.42 减少12.26个 百分点 45.01 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 报告期内，公司营业收入为69.78亿元，同比增加40.72%；归属于上市公司股东的净利润 11.93亿元，同比增长46.90%；公司的销售规模和效益保持高速发展。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额20.77亿元，同比增长54.95%，主要是报告期 内销售量增加使得销售商品收到的现金较上年同期大幅增加。 报告期末，公司归属于上市公司股东的净资产42.38亿元，同比增长121.51%，主要是报告 期内收到公开发行股票募集资金和本年实现净利润增加未分配利润。 报告期内，公司基本每股收益3.1120元/股、稀释每股收益3.1120元/股、扣除非经常性损 益后的基本每股收益2.8285元/股，同比增长分别为37.96%、37.96%及26.51%，主要是因为报告 期内净利润增加。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和 归 属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 f 九、 2021年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度 （10-12月份） 营业收入 1,711,261,727.19 1,971,000,027.15 1,877,950,703.08 1,417,610,016.99 归属于上 市公司股 东的净利 润 341,889,465.56 333,936,664.88 320,207,819.05 196,926,458.10 归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益后的 净利润 336,589,898.63 323,444,430.31 305,568,802.48 118,683,951.58 经营活动 产生的现 金流量净 额 454,908,294.32 724,276,854.46 235,545,739.48 662,113,149.41 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注 （如适 用） 2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益 -6,729,236.40 不适用 -2,306,709.31 -1,825,449.51 越权审批，或无正式批准文 件，或偶发性的税收返还、减 免 计入当期损益的政府补助，但 与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 19,057,083.75 不适用 24,865,295.16 16,186,285.77 计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及 合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损 益 因不可抗力因素，如遭受自然 灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的 支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生 的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子 公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、衍生金 融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资 产、衍生金融资产、交易性金 融负债、衍生金融负债和其他 债权投资取得的投资收益 139,196,805.50 不适用 9,837,124.58 7,189,300.10 单独进行减值测试的应收款 项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规 的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 -7,294,551.92 不适用 -18,444,189.47 5,954,973.63 其他符合非经常性损益定义的 损益项目 -5,711,000.00 -60,520,000.00 减： 所得税影响额 35,556,776.34 不适用 1,088,679.65 -8,332,670.81 少数股东权益影响额 （税 后） 合计 108,673,324.59 不适用 7,151,841.31 -24,682,219.20 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影 响金额 交易性金融资 产——理财产 品 50,000,000.00 301,261,917.81 251,261,917.81 1,261,917.81 一年内到期的 其他非流动金 融资产——理 财产品 936,252,349.32 936,252,349.32 19,252,349.32 其他非流动金 融资产——理 财产品 1,545,581,808.22 1,545,581,808.22 15,581,808.22 其他非流动金 融资产——私 募股权基金 380,574,014.58 380,574,014.58 80,574,014.58 合计 50,000,000.00 3,163,670,089.93 3,113,670,089.93 116,670,089.93 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况 讨论与分析 2021年，随着“十四五”规划和2035年远景目标的政策指引，人民收入水平提高，消费潜 力逐渐得到释放，文化自信得以回归，国货品牌迅速崛起，为公司迎来利好的发展环境。在国家 共同富裕的战略目标下，人民贫富差距逐渐缩小，生活水平稳步提高，消费能力进一步加强。作 为民族功能饮料第一品牌，公司快速发展，成功登陆上海证券交易所主板市场，给公司的品牌知 名度与美誉度带来了极大的提升。 报告期内，公司坚持“为消费者提供健康功效饮品、为员工搭建事业平台、为股东创造合理 回报”的企业使命，提出“让奋斗者拥有拼搏的能量”的企业愿景，致力于将公司品牌打造成为 中国能量饮料第一品牌。在“简单、诚信、协作、拼搏”的价值观下，全体员工共同努力：新品 拓展渐入佳境，形成“一超多强”的产品格局；全国化市场顺利开拓，广东区域营收31.99亿元， 占比45.94%，全国区域营收30.02亿元，占比43.10%，直营及线上营收7.63亿元，占比10.96%， 区域营收结构持续优化；扶贫助困、助力教育、共同抗灾，打造有温度、有深度的品牌，品牌美 誉度进一步提升；全国生产布局加速，九大生产基地蓄势待发，打造上下游产销协调，强化供应 链保障；业务创新不断涌现，公司营业收入实现持续增长。 （一）经营管理策略 1、启动业务流程再造，控制业务风险，提升管理效率 公司规模进一步发展，公司启动业务流程再造项目，通过对公司核心业务流程的全面梳理和 优化，提炼了各职能部门工作中的方式，明确责任，解决各部门工作接口问题，提高工作衔接的 流畅度，并建立工作标准，优化建设公司级流程200条、规划526份文件、确定341个流程授权 点。通过流程的建设，进一步规范业务执行，使业务开展更顺畅，明确风险控制的方式、方法和 责任部门，有效管控业务的风险，确保业务问题定位更精准、责任更明确、处理更高效、改善更 及时，降低公司运营风险、提升公司运营效率、增加公司运营收益。 2、构建“六大模块+HRBP”模式，持续完善人力资源管理制度体系 报告期内，公司组织编制多项人力资源管理规范，完善人力资源管理制度，构建以提供人力 资源规划、招聘和配置、培训与开发、绩效管理、薪酬福利管理、劳动关系管理六大运营模块为 基础，以为公司各业务部门提供专业支持与机制保障的HRBP为核心的人力资源管理模式。 报告期内，公司打造学习型组织，成立“东鹏管理学院”，设有 “营销分院”、“供应链分 院”、“领导力分院”、“专业力分院”和“通用力分院”共五大分院，培养项目涵盖战略、组 织、管理、营销、生产、价值链等多项核心能力，培养公司员工多项能力综合发展，为员工构建 发展和成长路径。 （二）销售策略：分区域差异化销售，区域营收结构持续优化 公司在传统强势的广东区域继续实行全渠道精耕、拓宽消费群体，细化乡镇市场、产品全系 列覆盖的策略。截至报告期末，公司拥有经销商2,312家，全国活跃终端网点209万家，广东区 域销售收入31.99亿元，同比增加29.67%；在全国市场，公司加强开拓小卖店、独立便利店、报 刊亭等传统渠道的开拓工作，加速开发高速路服务区、加油站、大型卖场、连锁商超、连锁便利 店等特通/现代渠道，提升产品的整体铺市率与覆盖广度，其中：华东区域实现销售收入7.72亿 元，同比增加79.07%；西南区域实现销售收入4.32亿元，同比增加65.37%；华北（含北方大区） 实现销售收入3.39亿元，同步增加45.00%；华中区域实现销售收入7.53亿元，同比增加44.32%； 全国化发展成效显著，广东区域占比由49.99%下降至45.94%，区域营收结构持续优化，全国化进 程显著加快。 （三）品牌策略 1、借势集团上市契机，提升品牌美誉度 报告期内，公司把握上市契机携手16位国内一线明星大咖恭贺东鹏饮料集团A股主板上市， 五大卫视黄金时间高频联播，分众、新潮两大梯媒触达3亿都市白领及亿万城市社区，六大智能 电视厂商开机广告抢占家庭人群的客厅入口，爱奇艺、腾讯两大视频平台的热播剧目贴片广告吸 引年轻族群，全平台整合传播群星恭贺，星光闪耀，让“东鹏饮料A股主板上市”这一信息深入 人心，带来品牌美誉度及影响力的极大提升。 2、锁定功能饮料赛道，建构“东鹏能量+”产品矩阵 在产品品牌线的发展上，公司的策略是锁定功能饮料赛道，逐步建构“东鹏能量+”产品品牌 矩阵。以能量包为基础，不断细分人群、口味、场景等需求叠加其它配方元素，以东鹏特饮为核 心，将陆续开发东鹏气泡特饮、东鹏运动特饮等产品，共享和充实东鹏的品牌资产，扩大产品竞 争边界。 公司于2021年4月推出“东鹏0糖特饮” 、2021年9月推出低糖咖啡饮料“东鹏大咖”摇 摇拿铁、2021年12月推出顺应“她经济”主要面向广大女性消费者的“她能”果汁能量饮料。 公司在扩充品类的同时，不断对现有产品的包装材料、产品风味、产品稳定性等方面持续优化， 提升产品稳定性、优化产品风味，打造符合市场需求且受消费者喜受的品牌形象。 3、新媒体营销触达年轻人群，场景化的品牌心智占领，助力成为“累困”时刻第一联想 在品牌诉求的策略上，以“累了困了喝东鹏特饮”为核心，坚持场景化的品牌心智占领，助 力品牌成为“累困”时刻的第一联想，不断巩固功能饮料最本质的功效教育。结合大众知名的歌 曲版权，创造“醒脑神曲”TVC，建立声音资产加强消费者的认知。 “年轻就要醒着拼”作为品牌精神主线，体现在诸多活动和赞助中，在时下火热的平台沟通 年轻人，保持品牌热度：入圈B站打造新兴《轻剧场》项目；爱奇艺、腾讯视频两大视频平台的 热播剧目贴片广告吸引年轻群体；滴滴司机端、高德地图等开车场景APP语音植入插播广告；联 合丰巢快递柜触达快递小哥，在重度消费者的行动轨迹及饮用场景送上能量支持；百度搜索设立 品牌专区；微博、抖音种草新品内容加强用户印象；针对高考考生开启应援模式、赞助电竞战队 RNG英雄联盟战队和中国霹雳舞国家队、牵手中国街舞联赛及大学生街舞联赛；投放2022年女足 亚洲杯决赛中场广告，助力中国女足拼搏向上；冠名2021年建党百年献礼剧《理想照耀中国》三 部曲，演绎为理想醒着拼的时代精神；赞助头部综艺东方卫视《极限挑战宝藏行》，致敬奉献者 的拼搏精神；紧抓年轻人娱乐消遣的方式植入网络热剧《爱上特种兵》、《女心理师》、《谁是 凶手》等热门剧集，通过剧中主角的饮用互动，打造“年轻就要醒着拼”的专属标识。 4、聚焦重点消费人群 在品牌传播的策略上，公司兼顾广度与深度，既持续打造品牌的大众知名度，又追求重点人 群的精准触达，同时关注品牌发展的区域差异性，结合市场渠道渗透率，拟定不同的区域媒介落 地策略。公司确立了“8群20类”重点人群的客户战略，通过赞助高端会议为白领人群提供能量， 并引入分众、新潮等梯媒进一步影响都市白领；高速大牌创新结合各类app持续进行开车一族的 深度沟通，如高德地图、滴滴集中度最高的两大司机工具性平台进行深度渗透，持续占据高效声 音广告形式，反复提醒促进消费；运满帮活动线上发券引导线下消费，持续影响干线货车司机； 赞助电竞战队RNG英雄联盟战队和中国霹雳舞国家队，整合资源深耕年轻人群；连续四年打造双 十一IP，与丰巢柜机深度捆绑触达快递小哥。公司通过整合资源，对消费者进行深入的场景化沟 通，持续提升品牌知名度。 （四）数智化策略 1、数字化运营赋能集团供应链管理系统，经营管理体系基本建成 集团开发和导入了计划管理模块，核心功能包括物料需求、排产计划、生产计划、销售预测、 销售目标制定等，赋能产销协同，实现集团总部对各生产子公司物料采购、生产任务的统筹管控， 实现需、请、采、验闭环管理，提升供应链管理效率、降低管理风险；在供应链管理方面，导入 供应商协同系统，通过协同系统实现采购订单确认、计划共享协同、物料需求同步、送货、对帐、 发票、财款管理等，实现供需全链路数字化管理，助力精益生产。 2、运用大数据分析，全面提升销售运营效率 公司搭建了公司数据湖和数据决策平台，解决了销售区域压货的行为，并减少客户窜货等问 题；通过对渠道库存、销售网点、消费者等多维度、多业务平台数据的综合分析，合理分配各项 资源，制定针对性的精准营销策略，提升决策质量、营销费用的投放效益，提高单点产出，通过 开拓市场，提高市场占有率。 （五）产能策略：根据发展前瞻布局产能，产线改造突破产能瓶颈 报告期内公司加快产能布局，继2020年7月华南基地投产后，在2021年5月重庆基地正式 投产；在新生产基地建设方面，长沙基地于2021年11月9日正式奠基开工、衢州基地于2022年 1月24日与衢州市自然资源和规划局签署了《国有建设用地使用权出让合同》；同时，公司积极 推进深圳基地与汕尾基地的选址、购地等前期事项。 公司前瞻布局全国化产能为未来市场的稳定发展提供了良好的保障，使公司可以更好的把握 市场发展机遇。 二、报告期内公司所处行业情况 1、咖啡饮料、能量饮料增速排名前三，领跑饮料市场。 根据中国饮料工业协会数据统计，2021年饮料行业市场规模已经达到5,192.74亿，总产量 为18,333.84吨，同比增长12.15%。根据尼尔森IQ相关数据显示，咖啡饮料、能量饮料细分市 场增速领先，分别是16.80%、10.80%。随着国民经济持续稳定增长、居民消费水平的不断提升及 消费结构的升级，我国饮料行业整体呈现出良好的增长态势。 报告期内，东鹏特饮在我国能量饮料市场销售量占比由27.00%上升至31.70%，成为我国销售 量最高的能量饮料；全国市场销售额份额占比由20.20%上升至23.40%，市场排名第二。 2、气泡类产品受到年轻消费者的青睐。 近年来随着气泡产品消费逐步升温，以各种果味为主的新口味不断涌现，为消费者带来新鲜 口感。CBNData消费大数据显示：气泡水以高偏好度获得90后饮料偏好榜单第一名。各种创新气 泡水品类相继推出，如气泡果汁、气泡乳、气泡茶等，丰富口感叠加，受到年轻消费者的喜爱， 市场销量快速增长。 3、无糖市场风口正旺，0糖成为赛道新风尚。 根据《益普索2020健康饮料研究》 表明：75%消费者认为健康对于饮料品类非常重要。无糖 满足消费者0卡0脂的需求，符合当下控糖减重的健康理念。公开数据显示：2019年我国无糖饮 料销售占比仅1.25%，2014-2019年CAGR40%+，增速高空间大。2019 年中国无糖饮料行业市场规 模为 98.7亿元，根据智研咨询预测，我国无糖饮料市场规模将在2027年达到 276.6亿元。无糖 饮料市场处于快速发展期，拥有巨大的市场空间。 4、健康消费升级，功能性成分备受关注。 疫情+焦虑的社会大环境下，人们寻求更健康更自律的生活方式，全方面提高生活的品质，消 费升级成为当下重点。根据益普索定量调研表明：89%的消费者认为食品饮料宣传中“加入功能性 健康成分”可提升他们的购买意向。如胶原蛋白、甘氨酸等助眠成分、传统中草药（如枸杞、人 参、阿胶等）等也备受关注。 2021年12月推出顺应“她经济”主要面向广大女性消费者的含有果汁含量达30%，添加鱼 胶原蛋白肽的“她能”果汁能量饮料。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）公司主营业务概况 公司主营业务为饮料的研发、生产与销售，公司作为能量饮料的先行者，多年来致力于推动 我国能量饮料市场的发展，并成功塑造了广大消费者熟知的品牌“东鹏特饮”。与此同时，公司 积极围绕能量饮料进行创新升级，目前形成以“东鹏特饮”、“东鹏大咖”摇摇拿铁、“东鹏0糖 特饮”、“东鹏加気”、“她能”等能量饮料产品组成的“能量+”产品矩阵，深受消费者认可， “年轻就要醒着拼”、“累了困了喝东鹏特饮”的品牌主张深入人心。 （二）公司的主要产品及其用途 公司历史悠久、产品丰富，主要产品为：“东鹏特饮”、“东鹏大咖”摇摇拿铁、“东鹏0糖 特饮”和“东鹏加気”。此外，公司还有风味饮料、茶饮料、清凉饮料和包装饮用水等其他产品。 1、东鹏特饮 公司主打产品东鹏特饮，有250ml、500ml瓶装东鹏特饮、250ml罐装东鹏特饮和250ml利乐 包东鹏特饮以及2021年推出的250ml钻包东鹏特饮等多种包装类型。 作为公司的拳头产品，东鹏特饮通过牛磺酸、赖氨酸及多种B族维生素等营养成份的科学配 比和有机结合，形成了一套完整的抗疲劳体系，有助于缓解身体困乏、促进能量代谢、补充机体 所需能量。 2、东鹏大咖 2021年9月，公司推出的一款低糖拿铁咖啡，采用纯正阿拉比卡咖啡豆，臻选新西兰进口奶 源，且不含反式脂肪酸，口感清爽顺滑。此外，在国产瓶装咖啡产品中率先使用非全包标签，“雪 顶瓶”环保美观，创新咖啡品类独特包装形式。 3、东鹏0糖特饮 2021年4月，公司在传统能量饮料的基础上，推出了采用天然的赤藓糖醇与甜菊糖苷代替白 砂糖的东鹏0糖特饮，既能满足消费者对提神的功能需求，又不失甜味带来的味蕾享受，为消费 者提供更多能量饮料更多元化的选择。 4、东鹏加気 一款主打年轻人的含气能量饮料，蔓越莓口味搭配劲爽碳酸口感，形成独特的口味。于2021 年荣获广东省食品行业协会科学技术奖，并被评为“广东省食品行业优秀新产品”。 5、其他产品 她能、由柑柠檬茶、陈皮特饮、清凉茶、冬瓜茶、菊花茶及包装饮用水等。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 报告期内，公司核心竞争力得到进一步强化和提高，并成功登陆上海证券交易所主板，品牌 知名度及影响力不断提升，被市场誉为“功能饮料第一股”。 （一）深化全渠道战略布局，开展线上、线下营销整合 截至报告期末，公司已有2,312家经销商，销售网络覆盖全国约209万家终端门店。公司通 过线上与线下全渠道覆盖，已建立起网点众多、覆盖面广、渗透力强的销售网络。经过多维度的 信息收集与整理，公司进行了全渠道的体系搭建：在传统渠道设定了明确的经销商、邮差商、批 发商及终端网点的设立与拓展目标；线上渠道方面，公司在淘宝、天猫、京东、拼多多、有赞微 商城等传统电商渠道均设立了品牌旗舰店；在抖音、快手、小红书等短视频直播和社交电商平台， 通过直营、直播带货等多种形式进行产品销售。 （二）持续布局东鹏“能量+”，产品结构持续优化 公司作为能量饮料的先行者，报告期内主力产品东鹏特饮的业绩贡献依然稳步增长。同时， 公司深刻洞察消费趋势、不断推进产品升级及产品创新，开发出不同品类、风味及饮用场景的“能 量+”产品，满足日益延展的消费场景和多元化的消费需求。公司于2021年4月推出“东鹏0糖 特饮”，2021年9月推出低糖咖啡饮料“东鹏大咖”摇摇拿铁，2021年12月在电商平台销售女 性能量饮料“她能”。新品在局部试销区域及渠道一经上市备受欢迎，随着东鹏能量家族新品迭 出，公司产品结构得到进一步优化，产品力不断提升。 （三）品牌形象深入人心，不断突破重点消费人群 公司通过品牌传播的广度、深度、热度、温度成功塑造了广大消费者熟悉的民族品牌，品牌 美誉度不断提升。 公司注重持续性的品牌宣传投入，在交通渠道上，在高德地图 、滴滴司机端等开车场景APP 语音植入插播广告；联合丰巢快递柜触达快递小哥，在重度消费者的行动轨迹及饮用场景送上能 量支持；品牌入圈B站、赞助中国霹雳舞国家队、电竞战队RNG英雄联盟战队，在最火热的平台 拥抱年轻人保持品牌热度；公司持续大众品牌传播，整合电视、OTT、电梯媒体等资源多屏联动， 并通过亮相2021世界互联网大会等多个高端会议，加强品牌与IT、白领人群之间的沟通。2021 年，公司深入写字楼、校园、加油站、服务区、景区等多个“累了困了”的消费场景，通过线上、 线下多维度的推广方式传递品牌价值，持续赢得消费者的信赖复购，品牌形象及声音占领心智， 市场竞争优势突出。 与此同时，公司还积极承担社会责任，携手韩红基金会百人援陕、驰援河南水灾、捐赠药品 等救助活动，公司产品助力全国抗疫，为一线拼搏者提供能量支持，持续传递品牌温度，品牌形 象及声音持续发光，品牌价值不断提升。 （四）运用数字化运营能力，实现销售渠道一体化 公司以互联网为依托，运用大数据分析、二维码等技术，对产品生产、营销和渠道进行管理； 在“四码关联”的基础上升级到“五码关联（内外箱码、内外瓶码与批次码）”，对公司的产品 进行全生命周期的管理，实现渠道数据透明化与销售终端数字化，实现渠道一体化与全渠道精准 管理；赋能营销人员，提供智能拜访路线，提升工作效率；灵活、可变的促销政策直接触达全渠 道各环节，促进销量的提升、保持产品货龄新鲜度、增强渠道对品牌的信任。 （五）九大生产基地布局全国，提升规模效应，满足市场需求 相对传统的饮料市场，国内能量饮料市场仍处于快速发展期。公司作为我国能量饮料的头部 企业，具有较强的综合实力。伴随不断增长的市场需求，公司已建成投产增城基地、华南基地、 东莞基地、安徽基地、南宁基地、重庆基地、海丰基地七大生产基地。同时，长沙基地、衢州基 地正在积极推进建设中。 （六）打造更具凝聚力的企业文化，增强企业内生动力 公司系统性构建统一、规范、特色鲜明的企业文化体系，制定高度匹配公司战略需要的企业 文化战略，增强组织的向心力、凝聚力、战斗力，明确了“成为中国能量饮料第一品牌”的企业 战略目标，坚定了“为消费者提供健康功效饮品、为员工搭建事业平台、为股东创造合理回报” 的企业使命，正式提出“让奋斗者拥有拼搏的能量“的企业愿景，重新诠释了“简单、诚信、协 作、拼搏”的企业核心价值观。以此构建的企业文化，为企业战略目标的实现接力奋斗，为公司 发展实现新跨越，提供源源不断的内生动力。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司营业收入为69.78亿元，同比增加40.72%；归属于上市公司股东的净利润 11.93亿元，同比增长46.90%；归属于上市公司股东的净资产42.38亿元，同比增长121.51%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位 ： 元 币 种 ： 人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（ % ） 营业收入 6,977,822,474.41 4,958,502,618.73 40.72 营业成本 3,881,564,792.57 2,783,879,604.64 39.43 销售费用 1,368,384,367.06 904,315,196.17 51.32 管理费用 251,642,594.98 183,896,429.13 36.84 财务费用 - 11,393,957.32 - 15,930,939.99 - 28.48 研发费用 42,798,954.96 35,542,543.39 20.42 经营活动产生的现金流量净额 2,076,844,037.67 1,340,363,152.97 54.95 投资活动产生的现金流量净额 - 3,563,261,621.80 - 772,650,350.51 361.17 筹资活动产生的现金流量净额 1,306,777,608.32 - 334,033,673.25 - 491.21 营业收入变动原因说明： 报告期内，营业收入较去年同期有较大幅度的增长，同比增长 40.72% ， 主要原因是公司在广东区域继续实行全渠道精耕策略，同时积极开拓全国销售渠道，带动 500ml 金瓶及其他各品类饮料销售量持续提升，致使营业收入保持较大幅度的增长。 营业成本变动原因说明： 报告期内，营业成本同比增长 39.43% ，主要是公司销售量保持高速增长， 导致营业成本较去年同期有较大的增长；毛利率由去年同期的 43.86% 上升至本报告期的 44.37% 。 剔除因会计政策变更将运输费重分类至营业成本的影响，剔除运费后的毛利率由去年同期的 46.60% 上升至本报告期的 47.34% ， 变动的主要原因是（ 1 ） 500ml 金瓶 收入占比持续 上升； （ 2 ）大 宗原材料聚酯切片采购价格因提前锁价而有所下降 ， 均价 同比 2 020 年下降 1 2.03 % 。 销售费用变动原因说明： 报告期内，销售费用同比大幅增加 51.32% ， 主要是（ 1 ）公司上市成功后 加大对品牌建设推广活动的投入，新增上市专案推广费用 9,942.49 万元； 剔除上市专案推广费用 的影响后，增长比例为 4 0.32 % ， 2 021 年的销售费用率为 1 8 . 19%, 较去年同期的 1 8.24 % 有所下降。 （ 2 ）为了进一步扩大销售渠道的影响力和提升产品的市场占有率，较上年同期增加了冰柜投放等 渠道推广费用约 13,428.12 万元；（ 3 ）公司 推进全国化战略，销售人员 人数 增加 ，同时公司提升 销售人员工资待遇 ，销售人员工资薪酬增加，导致销售费用较去年同期有较大的增长 。 销售费用 变动的具体分析请参加“第三节 管理层讨论与分析 五、报告期主要经营情况 （一）主营业务分 析 3. 费用 ” 。 管理费用变动原因说明： 报告期内，管理费用同比增长 36.84% ，主要原因是 (1) 公司 管理人员 人 数 增加， 同时 公司 提升管理人员工资待遇 ，管理人员工资薪酬增加；（ 2 ）本期因上市新增了路演、 酒会等会议费用 和 聘请 中介 机构的 费 用增加 ；（ 3 ）因 华鹏和桂鹏 本年转固的房屋建筑物增加，产 生的折旧也相应增加， 导致 本期 管理 费用发生额增加。 管理费用变动的具体分析请参加“第三节 管理层讨论与分析 五、报告期主要经营情况 （一）主营业务分析 3. 费用 ” 。 财务费用变动原因说明： 报告期内，财务收入下降 28.48% ，主要是因为本期开始适用新租赁准 则 ， 新增租赁负债利息支出导致财务收入下降 。 研发费用变动原因说明 ： 报告期内，研发费用同比上升 20.42% ，主要是因为公司增加对新产品 研发投入。 经营活动产生的现金流量净额 变动原因说明： 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净流入较 上年同期增加 5 4.95 % ，主要原因是销售量增加使得销售商品收到的现金较上年同期大幅增加。 投资活动产生的现金流量净额 变动原因说明： 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净流出较 上年同期增长 3 61 . 17% ，主要原因是本期购买银行理财投资的金额大幅增加。 筹资活动产生的现金流量净额 变动原因说明： 报告期内，公司 筹资 活动产生的现金流量为净流 入，主要是公司收到首次公开发行股票募集资金所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司实现主营业务收入69.64亿元，与上年同期相比上升41.09%，发生主营业务 成本38.73亿元，与上年同期相比上升39.44%。 (1). 主营业务 分 行业 、分 产品 、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减 （%） 饮料行 业 6,963,847,440.11 3,872,683,685.41 44.39 41.09 39.44 增加 0.66个 百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减 （%） 东鹏特 饮 6,591,897,879.18 3,549,087,756.30 46.16 42.34 41.70 增加 0.24个 百分点 其他饮 料 371,949,560.93 323,595,929.11 13.00 22.19 18.61 增加 2.63个 百分点 小计 6,963,847,440.11 3,872,683,685.41 44.39 41.09 39.44 增加 0.66个 百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减 （%） 广东区 域 3,199,069,023.74 1,721,867,739.91 46.18 29.67 30.17 减少 0.21个 百分点 华东区 域 771,662,905.57 451,412,081.98 41.50 79.07 69.71 增加 3.23个 百分点 华中区 域 753,133,805.94 428,190,621.37 43.15 44.32 37.36 增加 2.88个 百分点 广西区 域 705,654,742.60 407,256,164.98 42.29 39.50 33.46 增加 2.61个 百分点 西南区 域 431,737,610.00 249,253,882.70 42.27 65.37 61.71 增加 1.31个 百分点 华北区 域（含 北方大 区） 339,461,670.19 204,483,712.50 39.76 45.00 45.62 减少 0.26个 百分点 线上 106,835,780.68 55,842,079.71 47.73 88.42 64.96 增加 7.43个 百分点 直营 656,291,901.39 354,377,402.26 46.00 43.29 45.65 减少 0.87个 百分点 小计 6,963,847,440.11 3,872,683,685.41 44.39 41.09 39.44 增加 0.66个 百分点 主营业务分销售模式情况 销售模 式 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减 （%） 经销 6,172,058,677.84 3,442,145,251.07 44.23 40.40 38.64 增加 0.71个 百分点 直营 656,291,901.39 354,377,402.26 46.00 43.29 45.65 减少 0.87个 百分点 线上 106,835,780.68 55,842,079.71 47.73 88.42 64.96 增加 7.43个 百分点 其他 28,661,080.20 20,318,952.37 29.11 14.85 16.14 减少 0.78个 百分点 小计 6,963,847,440.11 3,872,683,685.41 44.39 41.09 39.44 增加 0.66个 百分点 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 1、分产品情况说明 报告期内，公司主营业务收入主要来自东鹏特饮，东鹏特饮收入占比为94.66%，其中500ml 瓶装特饮收入50.24亿，占比76.22%，同比增长62.84%；250ml瓶装特饮收入8.48亿，占比 12.87%，同比增长3.31%；250ml利乐包特饮收入1.23亿，占比1.87%，同比增长46.34%。其他 饮料收入占比为5.34%。东鹏特饮毛利率较去年相比保持平稳，其他饮料毛利率较去年增加2.63 个百分点，主要系其他饮料中的东鹏0糖和东鹏加気毛利率较高。 2、分地区情况说明 报告期内，公司主要的销售区域为广东、华东、华中、广西和西南等市场，合计收入占比约 84.17%。广东区域为收入占比最高的区域，通过继续实行全渠道精耕策略，在薄弱地区重点投放 资源，减少地区之间的不平衡，同时通过新品“东鹏0糖”、“东鹏大咖”布局CBD、科技园区， 开拓中高端网点，突破饮用人群，增加单点产出，广东区域在2021年实现营业收入31.99亿元， 同比增长29.67%，营收占比为45.94%；随着全国化战略的推进，全国营销本部继续完善、搭建经 销商、批发商、邮差的销售体系，在空白市场采取大流通模式，在成熟市场采取全渠道精耕模式， 将开拓终端网点作为考核指标，以“冰冻化是最好的陈列”的思路，通过加强在渠道端的冰柜投 放和产品陈列等举措，实现营收占比的上升，全国营销本部2021年实现营业收入30.02亿元，同 比增长53.63%，营收占比为43.10%，较去年同期增加3.52%。 其中，华东区域和西南区域的收入增长较为迅猛，增长率分别达到79.07%和65.37%，主要系 华东事业部和西南事业部通过不断夯实业务基础、完善经销体系、持续开拓终端网点、加强终端 陈列及把握新消费机会等方式促进销量快速增长。 3、分销售模式情况说明 报告期内，经销渠道为主要销售渠道，收入占比达到88.63%；直营和线上的收入增长较快， 增长率分别达到43.29%和88.42%，增长速度超过公司整体收入的增长率。 (2). 产销量情况 分析表 √适用 □不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比 上年增减 （%） 销售量比 上年增减 （%） 库存量比 上年增减 （%） 东鹏特饮 吨 1,515,126 1,508,264 62,790 40.58 43.75 12.27 其他饮料 吨 183,606 184,665 6,651 8.74 8.23 -13.74 合计 吨 1,698,732 1,692,929 69,441 36.27 38.78 9.12 产销量情况说明 报告期内，公司各产品产销量保持增长，各产品产销率保持在较好的水平，东鹏特饮产销率 为99.55%，其他饮料的产销率为100.58%，公司产品销售周转较快。 注：生产量包括自主产量1,688,787吨及委托加工产量9,945吨。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位： 元 分行业情况 分行业 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期 金额 较上 年同 期变 动比 例(%) 情况 说明 饮料行 业 直接材 料 3,099,661,921.70 80.04 2,235,277,542.76 80.48 38.67 直接人 工 100,258,048.56 2.59 66,983,506.16 2.41 49.68 制造费 用 465,789,370.84 12.03 339,110,425.29 12.21 37.36 运费 206,974,344.31 5.34 136,032,098.65 4.90 52.15 小计 3,872,683,685.41 100.00 2,777,403,572.86 100.00 39.44 分产品情况 分产品 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期 金额 较上 年同 期变 动比 例(%) 情况 说明 东鹏特 饮 直接材 料 2,862,116,489.72 80.64 2,040,593,288.52 81.47 40.26 直接人 工 87,830,701.06 2.47 56,926,793.13 2.27 54.29 制造费 用 396,320,300.85 11.17 279,588,003.86 11.16 41.75 运费 202,820,264.67 5.71 127,460,843.31 5.09 59.12 小计 3,549,087,756.30 100.00 2,504,568,928.82 100.00 41.70 其他饮 料 直接材 料 237,545,431.98 73.41 194,684,254.24 71.36 22.02 直接人 工 12,427,347.51 3.84 10,056,713.03 3.69 23.57 制造费 用 69,469,069.98 21.47 59,522,421.43 21.82 16.71 运费 4,154,079.64 1.28 8,571,255.34 3.14 - 51.53 小计 323,595,929.11 100.00 272,834,644.04 100.00 18.61 成本分析其他情况说明 1、总体料工费及运费分别上升38.67%、49.68%、37.36%和52.15%，主要原因是：（1）销量 同比上升；（2）用工成本增加；（3）广东区域以外销量上升导致运费增加。 2、东鹏特饮料工费及运费相比同期上升40.26%、54.29%、41.75%和59.12%,主要原因是：（1） 东鹏特饮销售收入同比上升42.34%；（2）用工成本增加；（3）广东区域以外销量上升导致运费 增加。 3、其他饮料料工费及运费相比上升22.02%、23.57%、16.71%和下降51.53%，主要原因是（1） 其他饮料销售收入同比上升22.19%；（2）用工成本增加；（3）其他饮料收入本期在广东区域收 入占比为82.14%，去年同期收入占比为69.35%，由于本期其他饮料主要在广东区域销售，导致运 费有所下降。 (5). 报告期 主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 前五名客户销售额35,188.86万元，占年度销售总额5.05%；其中前五名客户销售额中关联方销 售额0万元，占年度销售总额0%。 名次 营业收入（万元） 占营业收入比例（%） 第一名 13,210.66 1.90 第二名 6,284.90 0.90 第三名 5,669.40 0.81 第四名 5,219.80 0.75 第五名 4,804.10 0.69 合计 35,188.86 5.05 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少 数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 前五名供应商采购额117,611.53万元，占年度采购总额35.32%；其中前五名供应商采购额中关 联方采购额0万元，占年度采购总额0% 名次 采购额（万元） 占采购总额比例（%） 第一名 26,909.33 8.08 第二名 23,342.48 7.01 第三名 23,298.46 7.00 第四名 22,055.98 6.63 第五名 22,005.28 6.61 合计 117,611.53 35.32 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依 赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用 单位：万元 项目 2021年 2020年 金额 费用率 金额 费用率 销售费用 136,838.44 19.61% 90,431.52 18.24% 管理费用 25,164.26 3.61% 18,389.64 3.71% 研发费用 4,279.90 0.61% 3,554.25 0.72% 财务费用 -1,139.40 -0.16% -1,593.09 -0.32% 合计 165,143.20 23.67% 110,782.32 22.34% 注：1.费用率系指各项期间费用占当期营业收入的比例; 2. 2020年销售费用金额与招股说明书中不一致，系公司因会计政策变更将运输费重分类至 营业成本。 报告期内，公司期间费用率整体呈上升趋势，主要受当期销售费用率变动影响，具体分析如 下： （1）销售费用 报告期内，公司销售费用构成情况如下表所示： 单位：万元 项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 宣传推广费 64,512.66 40,709.23 58.47% 职工薪酬 62,225.11 41,048.71 51.59% 差旅费 3,671.44 2,409.90 52.35% 会议及办公费 2,711.51 2,589.55 4.71% 运输费 2,262.40 2,546.15 （未完）  |