申万菱信深证成份指数C : 申万菱信深证成份指数型证券投资基金托管协议
原标题:申万菱信深证成份指数C : 申万菱信深证成份指数型证券投资基金托管协议 申万菱信 深证成份指数型证券投资基金 托管协议 基金管理人： 申万菱信 基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 目 录 一、 基金托管协议当事人 1 二、 基金托管协议的依据、目的和原则 3 三、 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 4 四、 基金管理人对基金托管人的业务核查 11 五、 基金财产保管 12 六、 指令的发送、确认和执行 15 七、 交易及清算交收安排 17 八、 基金资产净值计算和会计核算 20 九、 基金收益分配 25 十、 信息披露 27 十一、 基金费用 29 十二、 基金份额持有人名册的保管 32 十三、 基金有关文件和档案的保存 33 十四、 基金管理人和基金托管人的更换 34 十五、 禁止行为 37 十六、 基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 38 十七、 违约责任 1 十八、 争议解决方式 3 十九、 基金托管协议的效力 4 二十、 基金托管协议的签订 5 一、基金托管协议当事人 （一）基金管理人 名称： 申万菱信 基金管理有限公司 住所： 上海市 中山 南路 100 号 11 层 法定代表人： 陈晓升 成立时间： 2004 年 1 月 15 日 批准设立机关及批准设立文号： 中国证券监督管理委员会，证监基金字［ 2003 ］ 144 号文 注册资本： 壹亿伍 仟 万元人民币 组织形式 ： 有限责任公司 经营范围： 从事募集、管理证券投资基金业务，以及法律、法规允许或相关 监管机关批准的其他资产管理业务 电话： +86 - 21 - 23261188 传真： +86 - 21 - 23261199 联系人： 蔡琳娜 （二）基金托管人 名称：中国工商银行股份有限公司 住所：北京市西城区复兴门内大街 55 号（ 100032 ） 法定代表人： 陈四清 电话：（ 010 ） 6610 5799 传真：（ 010 ） 6610 5798 联系人： 郭明 成立时间： 1984 年 1 月 1 日 组织形式：股份有限公司 注册资本：人民币 35,640,625.7089 万元 批准设立机关和设立文号：国务院《关于中国人民银行专门行使中央银行职 能的决定》 （国发 [1983]146 号） 存续期间：持续经营 经营范围：办理人民币存款、贷款、同业拆借业务；国内外结算；办理票据 承兑、贴现、转贴现、各类汇兑业务；代理资金清算；提供信用证服务及担保； 代理销售业务；代理发行、代理承销、代理兑付政府债券；代收代付业务；代理 证券投资基金清算业务（银证转账）；保险代理业务；代理政策性银行、外国政 府和国际金融机构贷款业务；保管箱服务；发行金融债券；买卖政府债券、金融 债券；证券投资基金、企业年金托管业务；企 业年金受托管理服务；年金账户管 理服务；开放式基金的注册登记、认购、申购和赎回业务；资信调查、咨询、见 证业务；贷款承诺；企业、个人财务顾问服务；组织或参加银团贷款；外汇存款； 外汇贷款；外币兑换；出口托收及进口代收；外汇票据承兑和贴现；外汇借款； 外汇担保；发行、代理发行、买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券；自营、 代客外汇买卖；外汇金融衍生业务；银行卡业务；电话银行、网上银行、手机银 行业务；办理结汇、售汇业务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。 二、基金托管协议的依据、目的和原则 订立本协议的依据是《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金 法》）、《证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金 销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、《 公开募集 证券投资基金信息披露管理 办法》（以下简称《信息披露办法》）、 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险 管理规定》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则第 7 号〈托管协议的内容与 格式〉》、《 申万菱信 深证成份指数型证券投资基金 基金合同》（以下简称《基金合 同》）及其他有关规定。 订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基 金财产的保管、 投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义 务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有 人合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。 除非本协议另有约定，本协议所使用的词语或简称与其在《基金合同》的释 义部分具有相同含义。 本协议约定的基金产品资料概要编制、披露与更新要求，自《信息披露办法》 实施之日起一年后开始执行。 本基金信息披露事项以法律法规规定及基金合同“ 第 十九 部分 基金的信息 披露 ”约定的内容为准。 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 1 、基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，对下述基 金投资范围、投资对象进行监督。 本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括深证成指成份股、备选 成份股、新股（首次公开发行或增发）、存托凭证、现金或者到期日在一年以内 的政府债券等。其中，深证成指成份股及其备选成份股的投资比例不低于基金资 产净值的90%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等 。 本基金还可投资于法律法规或监管机构允许基金投资的其他金融工具，基金 管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金不得投资于相关法律法规及《基金合同》禁止投资的投资工具。 2 、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金 投融资比例进行监督： （ 1 ） 按法律法规的规定及《基金合同》的约定， 本基金的投资资产配置比 例为： 原则上将不低于 90% 的基金资产净值投资于 深证成指 成份股和备选成份股， 现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5% ，其中现金不包 括结算备付金、存出保证金及应收申购款等 。本基金将根据市场的实际情况，适 当调整基金资产的配置比例，以保证对标的指数的有效跟踪。 （ 2 ） 根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金投资组合遵循以 下投资限制： 1 ） 本基金财产参与股票发行申购， 本基金 所申报的金额不得超过本基金的 总资产，所申报的股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 2 ） 本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值 的 15% 。因证 券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人 之外 的因素致使本基金不符合本 款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动 性受限资产的投资； 3 ） 本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手 开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保 持一致； 4 ） 本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，存托凭 证与境内上市交易的股票合并计算； 5 ） 本基金持有一家公司发行的流通受限证券，其市值不得超过基金资产净 值的 2% ；本基金持有的所有流通受限证券，其市值不得超过基金资产净值的 10% ； 经基金管理人和托管人协商，可对以上比例进行调整。 6 ） 本基金不得违反《基金合同》关于投资范围和投资比例的约定； 7 ） 本基金应在基金合同生效之日起 3 个月内使基金的投资组合比例符合基 金合同的有关约定； 8 ） 相关法律法规以及监管部门规定的其它投资限制。 《基金法》及其他有关法律法规或监管部门 取消 上述限制 的 ， 履行适当程序 后，基金不受上述限制 。 （ 3 ）基金投资比例调整期限 除上述第 2 ）、 3 ）项外， 由于 证券市场波动、上市公司合并 或 基金规模变动 等基金管理 人之外的原因 导致的投资组合 不符合 上述约定的比例 ， 不在限制之内， 基金管理人应在 10 个交易日 内进行调整，以达到 上述 投资比例限制要求。法律 法规另有规定的从其规定。 基金管理人应在出现可预见资产规模大幅变动的情况下，至少提前 2 个工作 日正式向基金托管人发函说明基金可能变动规模和公司应对措施，便于 基金 托管 人实施交易监督。 （ 4 ）本基金可以按照国家的有关规定进行融资融券。 （5）相关法律法规规定的其他比例限制。 基金托管人对基金投资的监督和检查自《基金合同》生效之日起开始。 3 、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金 投资禁止行为进行监督： 根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金禁止从事下列行为： （ 1 ） 承销证券； （ 2 ） 违反规定向他人贷款或者提供担保； （ 3 ） 从事承担无限责任的投资； （ 4 ） 买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； （ 5 ） 向其基金管理人、基金托管人出资； （ 6 ） 从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （ 7 ） 法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者 与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券，或者从事其 他重大关联交易的，应当遵循基金份额持有人利益优先的原则，防范利益冲突， 符合中国证监会的规定，并履行信息披露义务。 如法律、行政法规或监管部门取消上述禁止性规定，在履行适当程序后，本 基金可不受上述规定的限制，且该等事项无需召开基金份额持有人大会。 4、基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金关 联投资限制进行监督。 根据法律法规有关基金禁止从事的关联交易的规 定，基金管理人和基金托管 人应事先相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系 的公司名单及其更新， 加盖公章并书面提交， 并确保所提供的关联交易名单的真 实性、完整性、全面性。基金管理人有责任保管真实、完整、全面的关联交易名 单，并负责及时更新该名单。名单变更后基金管理人应及时发送基金托管人，基 金托管人于 2 个工作日内进行回函确认已知名单的变更。 如果基金托管人在运作 中严格遵循了监督流程，基金管理人仍违规进行关联交易，并造成基金 财 产损失 的，由基金管理人承担责任。 若基金托管人发现基金管理人与 上述 关联交易名 单中列示的关联方进行法 律法规禁止基金从事的关联交易时，基金托管人应及时提醒并协助基金管理人采 取必要措施阻止该关联交易的发生，若基金托管人采取必要措施后仍无法阻止关 联交易发生时，基金托管人有权向中国证监会报告。对于交易所场内已成交的违 规关联交易，基金托管人应按相关法律法规和交易所规则的规定进行结算，同时 向中国证监会报告。 5 、基金托管人 依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对基金管理 人参与银行间债券市场进行监督。 （ 1 ）基金托管人 依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金 管理人参与银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。 基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易 对手的名单，并按照审慎的风险控制原则在该名单中约定各交易对手所适用的交 易结算方式。基金托管人在收到名单后 2 个工作日内回函确认收到该名单。基金 管理人应定期或不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行更新，名单 中增加或减少银行间市场交易对手时须向基金托管人提出书面申请，基金托管人 于 2 个工作日内回函确认收到后，对名单进行更新。基金管理人收到基金托管人 书面确认后，被确认调整的名单开 始生效，新名单生效前已与本次剔除的交易对 手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。 如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间市场交易对手进行 交易，应及时提醒基金管理人撤销交易，经提醒后基金管理人仍执行交易并造成 基金 财产 损失 的，基金托管人不承担责任，发生此种情形时， 基金 托管人有权报 告中国证监会。 （ 2 ）基金托管人对于基金管理人参与银行间市场交易的交易方式的控制 。 基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时，需按交易对手名单 中约定的该交易对手所适用的交易结算方式进行交易。如果基金托管人发现基 金 管理人没有按照事先约定的有利于信用风险控制的交易方式进行交易时，基金托 管人应及时提醒基金管理人与交易对手重新确定交易方式，经提醒后仍未改正时 造成基金 财 产损失的，基金托管人不承担责任。 （ 3 ）基金管理人参与银行间市场交易的核心交易对手为中国工商银行 股份 有限公司 、中国银行 股份有限公司 、中国建设银行 股份有限公司 、中国农业银行 股份有限公司 和交通银行 股份有限公司 ，基金管理人与基金托管人协商一致后， 可以根据当时的市场情况调整核心交易对手名单。基金管理人有责任控制交易对 手的资信风险，在与核心交易对手以外的交易对手进行交易时，由于交易对手资 信风险引起的损失先由基金管理人承担，其后有权要求相关责任人进行赔偿，如 果基金托管人在运作中严格遵循了上述监督流程，则对于由于交易对手资信风险 引起的损失，不承担赔偿责任。 6 、基金托管人对基金管理人选择存款银行进行监督。 本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银行的 支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。本基金核心 存款银行名单为中国工 商银行 股份有限公司 、中国银行 股份有限公司 、中国建设银行 股份有限公司 、中 国农业银行 股份有限公司 和交通银行 股份有限公司 ，本基金投资除核心存款银行 以外的银行存款出现由于存款银行信用风险而造成的损失时，先由基金管理人负 责赔偿，之后有权要求相关责任人进行赔偿，如果基金托管人在运作过程中遵循 上述监督流程，则对于由于存款银行信用风险引起的损失，不承担赔偿责任。基 金管理人与基金托管人协商一致后，可以根据当时的市场情况对于核心存款银行 名单进行调整。 7 、基金托管人对基金投资流通受限证券的监督 （ 1 ）流通受 限证券 与上文提及的流动性受限资产并不完全一致 ，包括由《上 市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分 等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券 , 不包括由于发布重大消息或其他 原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证 券。 基金投资流通受限证券，还应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流通受 限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。 （ 2 ）基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前，向基金托管人提供经 基金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制 制度。基金投资非公开发行股票，基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的 流动性风险处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额 度和投资比例控制情况。 基金管理人应至少于 基金托管人 首次执行投资指令之前两个工作日将上述 资料书面发至基金托管人， 以 使 基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人 应在收到上述资料后两个工作日内，以书面或其他双方认可的方式确认。 （ 3 ）基金投资流 通受限证券前，基金管理人应向基金托管人提供符合法律 法规要求的有关书面信息，包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、 发行证券数量、发行价格、锁定期，基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本 占基金资产净值的比例、 账面价值 占 基金 资产净值的比例、资金划付时间等。基 金管理人应保证上述信息的真实、完整，并于拟执行投资指令前将上述信息书面 发至基金托管人， 以 使 基金托管人有足够的时间进行审核。 （ 4 ）基金托管人应对基金管理人是否遵守法律法规、投资决策流程、风险 控制制度、流动性风险处置预案情况进行监督，并审核基金管理人提供的有关书 面信息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的，有权要求基金管理 人在 投资 流通受限证券前 就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明，并保留 查看基金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具的风险评估报告等 备查资料的权利。否则，基金托管人有权拒绝执行有关指令。 因拒绝执行该指令 造成基金财产损失的，基金托管人不承担任何责任，并有权报告中国证监会。 如基金管理人和基金托管人无法达成 一致，应及时上报中国证监会请求解决。 如果基金托管人 按照法律法规和本协议的规定 切实履行 了 监督职责 ，则不承担任 何责任。 如果基金托管 人 没有 按照法律法规和本协议的规定 切实履行监督职责， 导致基金出现风险 或基金财产遭受损失 ，基金托管 人 应承担 相应的 连带 赔偿 责任。 （二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基 金资产净值计算、 各类 基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入 确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数 据等进行监督和核查。 （三）基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、 《基金合同》、 本协议 及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金管理人限 期纠正，基金管理人收到通知后应在下一个工作日及时核对，并以书面形式向基 金托管人发出回函，进行解释或举证。 在限期内，基金托管人有权随时对 书面 通知事项 进行复查，督促基金管理人 改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管 人应报告中国证监会。基金托管人有义务要求基金管理人赔偿因其违反《基金合 同》而致使投资者遭受的损失。 基金托管人发现基金管理 人的投资指令 违反关法律法规规定或者违反《基金 合同》约定的，应当拒绝执行，立即 书面 通知基金管理人，并向中国证监会报告。 基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行 政法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即 书面 通知基金 管理人，并报告中国证监会。 基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，必须在规定时间内 答复基金托管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证，对基金托管人按 照 法律 法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提 供相关数据资料和制度等。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时 书面 通知基金管理人限期纠正。 基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权， 或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基金托管 人提出 书面 警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限 于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基 金管理人计算的基金资产净值 和 各类 基金份额净值， 根据 基金 管理人指令办理清 算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、 未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基 金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定时，基金管理人应及时以书面形式 通知基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对确认并以书面形式 向基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查， 督促基金托管人改正，并予协助配合。基金托管人对基金管理人通知的违规事项 未能在限期内纠正的，基金 管理人应报告中国证监会。 基金管理人有义务要求基 金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。 基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会和银行 业监督管理机构，同时通知基金托管人限期纠正。 基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资 料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理 人并改正。 基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权， 或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经基金管理 人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。 五、基金财产保管 （一）基金财产保管的原则 1 、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 2 、基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人的正当指令，不得自 行运用、处分、分配基金的任何财产。 3 、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。 4 、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人 的其 他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独立。 5、对于因基金认（申）购、基金投资过程中产生的应收财产，应由基金管 理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到 达基金托管人处的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此 给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失，基金托管 人对此不承担责任。 （二）基金的银行账户的开立和管理 基金托管人以基金托管人的名义在其营业机构开设资产托管专户，保管基金 的银行存款。该资产托管专户是指基金托管人在集中托管模式下，代表所托管的 基金与中国证券登记结算有限责任公司进行一级结算的专用账户。该账户的开设 和管理由基金托管人承担。本基金的一切货币收支活动，均需通过基金托管人的 资产托管专户进行。 资产托管专户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人 和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用基金的 任何银行账户进行本基金业务以外的活动。 资产托管专户的管理应符合 《人民币银行结算 账户管理办法》 、《现金管理暂 行条例》、《人民币利率管理规定》、《利率管理暂行规定》、《支付结算办法》以及 银行业监督管理机构的其他规定。 （ 三 ）基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理 基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限 责 任 公司上海分公司 / 深圳分公司开设证券账户。 基金托管人 以 基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分 公司 / 深圳分公司开立基金证券交易资金账户，用于证券清算。 基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人 和基金管理人不得出借和未经对方 书面 同意擅自转让 本 基金的任何证券账户；亦 不得使用基金的任何 证券 账户进行本基金业务以外的活动。 （ 四 ）债券托管账户的开立和管理 1 、《基金合同》生效后，基金管理人负责以 本 基金的名义申请并取得进入全 国银行间同业拆借市场的交易资格，并代表 本 基金进行交易；基金托管人负责以 本 基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司开设银行间债券市场债券托管 自营账户，并由基金托管人负责 本 基金的债券的后台匹配及资金的清算。 2 、基金管理人和基金托管人应一起负责为基金对外签订全国银行间国债市 场回购主协议，正本由基金托管人保管，基金管理人保 存副本。 （ 五 ）其他账户的开设和管理 在本托管协议订立日之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合 同》约定的其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用，由基 金管理人协助 基金 托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立 有关账户。该账户按有关规则使用并管理。 （ 六 ）基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管 基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库；其 中实物证券也可存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证券登记结算有限 责任公司上海分公司 / 深圳分公司或票据营业中心的代保管库。实物证券的购买 和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。属于基金托管人实际有效控 制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任应由基金 托管人承担。基金托管人对基金托管人以外机构实际有效控制的证券不承担保管 责任。 （ 七 ）与基金财产有关的重大合同的保管 由基金管理人代表 本 基金签署的与 本 基金有关的重大合同的原件分别应由 基金托管人、基金管理人保管。除本协议另有规定外，基金管理人在代表 本 基金 签署与 本 基金有关的重大合同时应保证 本 基金一方持有两份以上的正本，以便基 金 管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同签署后 5 个工作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原件送达基金托管人处。 合同原件应存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门 15 年以上。 六、指令的发送、确认和执行 （一）基金管理人对发送指令人员的书面授权 基金管理人应向基金托管人提供预留印鉴和授权人签字样本，事先书面通知 （以下称“授权通知”）基金托管人有权发送指令的人员名单，注明相应的交易 权限，并规定基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人员 身份的方法。基金托管人在收到授权通知当日回函向基金管理人确认。基金管理 人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向 被 授权人及相关操作人 员以外的任何人泄露。 （二）指令的内容 指令是基金管理人在运用基 金 财产 时，向 基金托管人发出的资金划拨及其他 款项支付的指令。 基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由 、支付时间、 到帐时间、金额、账户等，加盖预留印鉴并有被授权人签字。 （三）指令的发送、确认和执行的时间和程序 指令由“授权通知”确定的有权发送人（下称“被授权人”）代表基金管理 人用加密传真的方式或其他基金托管人和基金管理人书面确认过的方式向基金 托管人发送。基金管理人有义务在发送指令后及时与 基金 托管人进行确认，因 基 金 管理人未能及时与 基金 托管人进行指令确认 , 致使资金未能及时到帐所造成的 损失不由基金托管人承担。基金托管人依照“授权通知”规定的方法确认指令有 效后，方可执行指令。对于被授权人发出的指令，基金管理人不得 否认其效力。 基金管理人应按照《基金法》、有关法律法规和《基金合同》的规定，在其合法 的经营权限和交易权限内发送划款指令，发送人应按照其授权权限发送划款指令。 基金管理人在发送指令时，应为基金托管人留出执行指令所必需的时间。由基金 管理人原因造成的指令传输不及时、未能留出足够划款所需时间，致使资金未能 及时到帐所造成的损失由基金管理人承担。 基金托管人收到基金管理人发送的指令后，应立即审慎验证有关内容及印鉴 和签名，复核无误后应在规定期限内执行，不得延误。指令执行完毕后，基金托 管人应将执行完毕的指令盖章回传给基金管理人 。 基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金银行账户有足够的资金余 额，对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令，基金托管 人可不予执行，并立即 书面或以双方认可的其他方式 通知基金管理人，基金托管人 不承担因为不执行该指令而造成损失的责任。 基金管理人应将同业市场国债交易通知单加盖印章后传真给基金托管人。 （四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指 令及交割信息错误，指令中重要信息模糊不清或不全等。 基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执 行，并及时 书面或以双方认可的其他方式 通知基金管理人改正。 （五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序 基金托管人发现基金管理人发送的指令违反《基金法》、《基金合同》、本协 议或有关基金 法律 法规的规定，不予执行，并应及时以书面形式通知基金管理人 纠正，基金管理人收到通知后应及时核对，并以书面形式对基金托管人发出回函 确认，由此造成的损失由基金管理人承担。 （六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 基金托管人由于自身原因造 成未按照或者未及时按照基金管理人发送的正 常指令执行，给基金份额持有人造成损失的，应负赔偿责任。 （七）更换被授权人的程序 基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限，必须提前至少一个交 易日，使用加密传真向基金托管人发出由授权人签字和盖章的被授权人变更通知， 同时电话通知基金托管人，基金托管人收到变更通知当日将回函书面传真基金管 理人并通过电话向基金管理人确认。被授权人变更通知，自基金管理人收到基金 托管人以加密传真形式发出的回函确认时开始生效。基金管理人在此后三日内将 被授权人变更通知的正本送交基金托管人。基金 管理人更换被授权人 通知生效后， 对于已被撤换的人员无权发送的指令，或被改变授权人员超权限发送的指令，基 金管理人不承担责任。 七、交易及清算交收安排 （一）选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。选择的标准是： 1 、资历雄厚，信誉良好。 2 、财务状况良好，经营行为规范，最近一年未发生重大违规行为而受到有 关管理机关的处罚。 3 、内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保 密的要求。 4 、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金 进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务。 5 、研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、全 面地为本基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、个券分析的研究报告及周到 的信息服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告。 基金管理人负责根据以上标准以及内部管理制度对有关证券经营机构进行 考察后确定代理本基金证券买卖证券经营机构，并承担相应责任。基金管理人和 被选择的证券经营机构签订 交易业务单元 / 交易单元 使用协议，由基金管 理人通 知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露有关内容。 基金管理人应及时将基金专用 交易业务单元 / 交易单元 号、佣金费率等基本 信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人。 （二）基金投资证券后的清算交收安排 1 、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的责任 基金管理人与基金托管人应根据有关法律法规及相关业务规则，签订《证券 交易资金结算协议》，用以具体明确基金管理人与基金托管人在证券交易资金结 算业务中的责任。 对基金管理人的资金划拨指令，基金托管人在复核无误后应在规定期限内执 行并在执行完毕后回函确认，不得延 误。 本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的资金清算交割，全部由基金 托管人负责办理。 本基金证券投资的清算交割，由基金托管人通过中国证券登记结算有限责任 公司上海分公司 / 深圳分公司及清算代理银行办理。 如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金财产的损失，应由基金托管 人负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人违反法律法规的规定进行证券投资 或违反双方签订的《证券交易资金结算协议》而造成基金投资清算困难和风险的， 基金 托管人发现后应立即通知基金管理人，由基金管理人负责解决，由此给基金 造成的损失由基金管理人承担。 2 、基金出现超买或超卖的责任认定及处理程序 基金托管人在履行监督职能时，如果发现 本 基金投资证券过程中出现超买或 超卖现象，应立即 书面 提醒基金管理人，由基金管理人负责解决，由此给 本 基金 造成的损失由基金管理人承担。如果因基金管理人原因发生超买行为，必须于 T+1 日上午 10 时之前完成融资，用以完成清算交收。 3 、基金无法按时支付证券清算款的责任认定及处理程序 基金管理人应确保基金托管人在执行基金管理人发送的指令时，有足够的头 寸进行交收。基金的资金头寸不足时，基金托管人有权拒绝 执行 基金管理人发送 的划款指令。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理所 需的合理时间。如由于基金管理人的原因导致无法按时支付证券清算款，由此给 基金造成的损失由基金管理人承担。 在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基 金合同》、基金托管协议的指令不得拖延或拒绝执行。如由于基金托管人的原因 导致基金无法按时支付证券清算款，由此给基金造成的损失由基金托管人承担。 （三）资金、证券账目及交易记录的核对 对 本 基金的交易记录，由基金管理人按日进行核对。 每日公告各类 基金份额 净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一 致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真 实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担。 对本基金的资金账目，由基金管理人、基金托管人以及相关各方每日对账一 次，确保相关各方账账相符。 对基金证券账目，由基金托管人与相关各方于每周最后一个交易日终了时进 行对账。 对实物券账目，每月月末基金托管人以及相关各方进行账实核对。 对交易记录，由基金管理人、基金托管人以及相关各方每日对账一次。 （四） 基金 份额的 申购、赎回、 转换开放式基金 的资金清算、 数据传递及托 管协议当事人的责任 1 、托管协议当事人在 基金 份额 的申购赎回、转换中的责任 基金的投资者可通过基金管理人的直销中心和 代销机构 的代销网点进行 基 金 份额的 申购和赎回申请，由 基金 注册登记机构 办理基金份额的过户和登记，基 金托管人负责接收并确认资金的到账情况，以及依照基金管理人的投资指令来划 付赎回款项。 2 、 基金 份额 的数据传递 基金管理人应于 基金 份额 每个开放日 14 ： 00 之前将前一个开放日经确认的 基金申购金额和赎回份额以书面形式并加盖业务专用章通知基金托管人。 基金管 理人应对传递的申购、赎回数据的真实性、准确性和完整性负责。 3 、 基金 份额 的资金清算 基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式，净额在最晚不迟于 T+3 日上午 11 ： 00 前在基金管理人总清算账户和资产托管专户之间交收。 如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到账，对于未 准时到账的资金，应及时通知基金管理人划付。对于未准时划付的资金，基金 托管人应及时通知基金管理人划付，由此产生的责任应由基金管理人承担。 如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行 划付。对于未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此 产生的责任应由基金托管人承担。 八、基金资产净值计算和会计核算 （一）基金资产净值的计算 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 各类 基金份额净值的 计 算 均 保留到小数点后 4 位， 小数点后第 5 位四舍五入，由此产生的误差计入基金 财产 。 基金管理人应每工作日对基金资产估值。估值原则应符合 《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算 业务指引 》及其他法律法规 和《基金合同》 的规定。用 于基金信息披露的基金资产净值和 各类 基金份额净值， 由基金管理人负责计算， 基金托管人复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的 各类 基金份 额净值 和基金份额累计净值 并以加密传真方式发送给基金托管人。基金托管人对 净值计算结果复核后，签名、盖章并以加密传真方式传送给基金管理人，由基金 管理人对 各类 基金 份额 净值 和基金份额累计 净值 予以公布。 基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。因此，就与本 基金有关的会计问题，本基金的会计责任方是基金管理人，如经相关各方在平等 基础上充分讨论后，仍无法达成一致 的意见，按照基金管理人对基金资产净值的 计算结果对外予以公布。 （二）基金资产估值方法 1 、估值对象 基金所拥有的股票、 存托凭证、 债券、权证和银行存款本息等资产及负债。 2 、估值方法 本基金的估值方法为： （ 1 ）证券交易所上市的有价证券的估值 1 ） 交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易所 挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生 重大变化，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生 了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易 市价，确定公允价格。 2 ） 交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易 的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。如 最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重 大变化因素 ，调整最近交易市价，确定公允价格； 3 ） 交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所 含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经 济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券 应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可 参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价 格； 4 ） 交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。 交易所上市的资产支持证券， 采用估值技术确定公允价值，在估值 技术难以可靠 计量公允价值的情况下，按成本估值。 （ 2 ）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 1 ） 送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的 同一股票的市价（收盘价）估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价） 估值； 2 ） 首次公开发行未上市的股票、债券和权证， 采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 3 ） 首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易 所上市的同一股票的市价 （收盘价） 估值；非公开发行有明确锁定期的股票， 按 监管机构或行业协会有关规定 确定公允价值。 （ 3 ） 因持有股票而享有的配股权， 以及停止交易、但未行权的权证 , 采用估 值技术确定公允价值。 （ 4 ） 全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采 用估值技术确定公允价值。 （ 5 ）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别 估值。 （ 6 ）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的， 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估 值。 （ 7 ） 基金管理人在履行适当程序后，当 本基金 发生大额申购或赎回情形时， 基 金管理人可以采用摆动定价机制，以确保基金估值的公平性。 （ 8 ） 本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票进行。 （ 9 ） 相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项， 按国家最新规定估值。 根据《基金法》，基金管理人计算并公告基金资产净值，基金托管人复核、 审查基金管理人计算的基金资产净值。因此，就与本基金有关的会计问题，如经 相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对 基金资产净值的计算结果对外予以公布。 （三）估值差错处理 因基金估值错误给投资者造成损失的，应先由基金管理人承担，基金管理人 对不应由其承担的责任，有权向过错人追 偿。 当基金管理人计算的基金资产净值 以及 基金份额净值已由基金托管人复核 确认后公告的，由此造成的投资者或基金的损失，应根据法律法规的规定对投资 者或基金支付赔偿金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，由基金管理人与 基金托管人按照管理费率和托管费率的比例各自承担相应的责任。 由于一方当事人提供的信息错误，另一方当事人在采取了必要合理的措施后 仍不能发现该错误，进而导致基金资产净值 以及 基金份额净值计算错误造成投资 者或 基金的损失，以及由此造成以后交易日基金资产净值 以及 基金份额净值计算 顺延错误而引起的投资者或基金的损失，由提供错误信息的当事人一方负责赔偿。 由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误，或由于其他不可抗力原 因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查， 但是未能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管 人可以免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除 由此造成的影响。 当基金管理人计算的基金资产净值与基金托管人的计算结果不一致时，相关 各方应本着勤勉尽责的态度重新计算核对，如果最后仍无法达成一致，应以基金 管理人的计算结果为准对外公布，由此造成的损失以及因该交易日基金资产净值 计算顺延错误而引起的损失由基金管理人承担赔偿责任，基金托管人不负赔偿责 任。 （四）基金账册的建立 基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照相关各方约定的同 一记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册， 对相关各方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金资产的安全。若双 方 对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。 经对账发现相关各方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管人必须及时 查明原因并纠正，保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符， 暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理 人的账册为准。 （五）基金定期报告的编制和复核 基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编 制，应于每月终了后 5 个工作日内完成。 在《基金合同》生效后 ，基金招募说明书、基金产品资料概要的信息发生重 大变更的，基金管理人应当在三个 工作日内，更新基金招募说明书和基金产品资 料概要并登载在指定网站上；基金招募说明书、基金产品资料概要其他信息发生 变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新 招募说明书。基金管理人在每个季度结束之日起 15 个工作日内完成季度报告编 制并公告；在上半年结束之日起两个月内完成中期报告编制并公告；在每年结束 之日起三个月内完成年度报告编制并公告。 基金管理人在月度报表完成当日，对报表加盖公章后，以加密传真方式将有 关报表提供基金托管人复核；基金托管人在 3 个工作日内进行复核，并将复核结 果及时书面通知基 金管理人。基金管理人在季度报告完成当日，将有关报告提供 基金托管人复核，基金托管人在收到后 7 个工作日内进行复核，并将复核结果书 面通知基金管理人。基金管理人在 中期报告 完成当日，将有关报告提供基金托管 人复核，基金托管人在收到后 一个月 内进行复核，并将复核结果书面通知基金管 理人。基金管理人在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基金 托管人在收到后 一个半月 内复核，并将复核结果书面通知基金管理人。 基金托管人在复核过程中，发现相关各方的报表存在不符时，基金管理人和 基金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以相关各 方认可的账务处理方式为 准。核对无误后，基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印鉴 或者出具 加盖托管业务部门公章的复核意见书 ，相关各方各自留存一份。 如果基金管理人 与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有 权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报证监会备案。 基金托管人在对财务会计报告、 中期报 告或年度报告复核完毕后，需盖章确 认或出具相应的复核确认书，以备有权机构对相关文件审核时提示。 九、基金收益分配 （一） 基金利润的构成 基金收益，即基金利润，指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和 其他收入扣除相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动 收益后的余额。 （二） 基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）资 产负债表中基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。 （三）基金 的 收益分配 1 、本 基金场外收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，登记在注册 登记 系统基金份额持有人开放式基金账户下的基金份额，持有人可选择现金红利 或将现金红利自动转为 相应类别的 基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基 金默认的收益分配方式是现金分红；登记在 登记结算系统 基金份额持有人深圳证 券账户下的基金份额，只能选择现金分红的方式，具体权益分配程序等有关事项 遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定； 2 、 由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售 服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同，本基金同一类别的 每 一基金份额享有同等分配权； 3 、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在对基金份额持有人利益无实质不利影响的情况下，基金管理人可在 法律法 规允许的前提下，履行必要的程序后，酌情调整以上基金收益分配原则，此项调 整不需要召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在 指定 媒介公告。 （ 四 ） 收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益 分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 （ 五 ） 收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在 2 日内在 指定 媒介公告。 （ 六 ） 基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当 投资者 的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金 登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为 相应类别的 基金份额。红利再 投资的计算方法，依照《业务规则》执行。 场内基金份额收益分配时发生的费用， 遵循深圳证券交易所和登记机构的相关规定。 十、信息披露 （一） 保密义务 除按照《基金法》、《信息披露办法》、《基金合同》及中国证监会关于基金信 息披露的有关规定进行披露以外，基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的 信息以及从对方获得的业务信息应恪守保密的义务。基金管理人与基金托管人对 基金的任何信息，除法律法规规定之外，不得在其公开披露之前，先行对任何第 三方披露。 但是，如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务： 1 、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开； 2 、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监 会等监管机构的命令、决定所 做出的信息披露或公开。 （二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序 基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自承 担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼 此监督、保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。 根据《信息披露办法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募说明书 、 基金产品资料概要 、《基金合同》、基金托管协议、 基金份额上市交易公告书 、 定 期报告、临时报告、基金 净值 信息 、 基金份额 申购、赎回价格 、 清算报告、澄清 公告、基金份额持有人大会决议 等其他必要的公告文件，由基金管理人拟定并负 责公布。 基金托管人应当按照相关法律、行政法规、中国证监会的规定和《基金合同》 的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、 各类 基金份额净值、 基金业绩表现 数据、基金定期报告 、 更新的招募说明书 、基金产品资料概要、基金清算报告 等 公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人 进行书面或电子确认 。 基金年报中的财务报告部分，经有从事证券 、期货 相关业务资格的会计师事 务所审计后，方可披露。 基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过中 国证监会指定的全国性报 刊（以下简称指定报刊）及指定互联网网站（以下简称 指定网站）等媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托 管人将通过指定报刊或基金托管人的互联网网站等指定媒介公开披露。 依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法 规规定将信息置备于各自住所 、基金上市交易的证券交易所 ，供社会公众查阅、 复制。 在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金管 理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。 （三）暂停或延迟信息披露的情形 1 、基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； 2 、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金 资产价值时； 3 、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障 基金份额持有人的利益，已决定延迟估值； 4 、 当前一估值日基金资产净值 50% 以上的资产出现无可参考的活跃市场价 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确 认后决定暂停估值的； 5 、 法律法规规定、中国证监会或《基金合同》认定的其他情形。 十一、基金费用 （一）基金管理费的计提比例和计提方法 基金管理费按基金资产净值的 1 % 年费率计提。 在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值 1 % 年费率计提。计算方 法如下： H ＝ E × 1 % ÷ 当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 （二）基金托管费的计提比例和计提方法 基金托管费按基金资产净值的 0. 22 % 年费率计提。 在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的 0. 22 % 年费率计提。计 算方法如下： H ＝ E × 0. 22 % ÷ 当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 （ 三 ） 销售服务费 的计提比例和计提方法 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费， C 类基金份额的销售服务费年费 率为 0.30% 。本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务， 基金管理人将在基金年度报告中对该项费用的列支情况作专项说明。销售服务费 计提的计算公式如下： H=E × 0.30% ÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值 （ 四 ）基金指数使用费的计提比例和计提方法 本基金作为指数基金，需根据与深圳证券信息有限公司签署的指数使用许可 协议的约定向深圳证券信息有限公司支付指数使用费。通常情况下，指数使用费 按前一日基金资产净值的 0.02% （ 2 个基点）的年费率计提，且收取下限为每年人 民币 20 万元。计算方法如下： H= E × 0.02% ÷ 当年天数 H 为每日应计提的指数使用费 E 为前一日的基金资产净值 指数使用费从基金合同生效日开始每日计算，逐日累计；基金设立当年不足 3 个月的，按照 3 个月收费。 指数使用费的支付由基金管理人向基金托管人发送划付指令，经基金托管人 复核后于次 季初 10 个工作日内从基金财产中一次性支付给深圳证券信息有限公 司。如果年度指数使用费下限（人民币 20 万元）大于按基金资产净值提取的年度 指数使用费（正常指数使用费），则超过部分（即：人民币 20 万元减去该年度正 常指数使用费）由基金管理人自行承担，不得作为基金费用在基金财产中列支。 （ 五 ） 基金上市费用、 证券交易费用、 银行汇划费用、 基金信息披露费用、 基金份额持有人大会费用、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费 等根据有关法规、《基金合同》及相应协议的规定，由基金托管人按基金管理人 的划款指令并根据费用实际支出金 额支付，列入当期基金费用。 （ 六 ）不列入基金费用的项目 基金管理人与基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基 金财产的损失、《基金合同》生效前的相关费用（ 根据《申万菱信深证成指分级 证券投资基金基金合同》执行 ）、处理与基金运作无关的事项发生的费用、其他 根据相关法律法规，以及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目不列入 基金费用。 （ 七 ）基金管理费、基金托管费 和销售服务费 的调整 基金管理人和基金托管人可根据基金规模等因素协商一致，酌情调低基金管 理费率、基金托管费率 和销售服务费率 ，无须召开基金份额持有人大会。提高上 述费率需经基金份额持有人大会决议通过。 （ 八 ）基金管理费、基金托管费 和销售服务费 的复核程序、支付方式和时间。 基金托管人对不符合《基金法》、《运作办法》等有关规定以及《基金合同》的其 他费用有权拒绝执行。 基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费 和销售服务费 等， 根据本托管协议和《基金合同》的有关规定进行复核。 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理 费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中一次 性支付给基金管理人。 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管 费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中一次性 支付给基金托管人。 销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基 金托管人发送销售服务费划付指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从 基金财产中一次性支付给登记机构，由登记机构代付给销售机构。 若遇法定节假 日、 公休日 等 , 支付日期顺延。 若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假 日、休息日结束之日起 2 个工作日内或不可抗力情形消除之日 起 2 个工作日内支 付。 （ 九 ）如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和《基 金合同》、本协议的约定，从基金财产中列支费用，有权要求基金管理人做出书 面解释，如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由，可以拒绝支付。 十二、基金份额持有人名册的保管 基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册，包括 基金 上市交易的前一日、每年的最后一个工作日、 《基金合同》终止日、基金份额持 有人大会权 益 登记日、每年 6 月 30 日、 12 月 31 日 的基金份额持有人名册。基 金份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。 本基金的基金注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司。 基金份额持 有人名册由基金的基金注册登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管 理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金份额持有人名册。保管方式 可以采用电子或文档的形式。保管期限为 15 年。 注册登记机构 应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额持有人名册： 基金 上市交易的前一日、每年的最后一个工作日、 《基金合同》终止日、基金份 额持有人大会权 益 登记日、每年 6 月 30 日、每年 12 月 31 日的基金份额持有人 名册。基金份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金 份额。其中每年 12 月 31 日的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交； 《基金合同》生效日、《基金合同》终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份 额持有人名册应于发生日后十个工作日内提交。 基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，并定期刻成光盘备 份，保存期限为 15 年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基 金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。 若基金管理人或基金托管人由于自 身原因无法妥善保管基金份额持有人名 册，应按有关法规规定各自 承担相应的责任。 十三、基金有关文件和档案的保存 基金管理人、基金托管人按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账 册、交易记录和重要合同等，保存期限不少于 15 年，对相关信息负有保密义务， 但司法强制检查情形及法律法规规定的其它情形除外。其中，基金管理人应保存 基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，基金托管人应保存 基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。 基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人处。 基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真给基 金托管人。 基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助接任人接受基金 的有关文件。 十四、基金管理人和基金托管人的更换 （一）基金管理人的更换 1 、基金管理人的更换条件 有下列情形之一的，经中国证监会批准，可以更换基金管理人： （ 1 ） 被依法取消基金管理人资格； （ 2 ） 被基金份额持有人大会解任 ； （ 3 ） 依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产 ； （ 4 ） 法律法规和《基金合同》规定的其它情形。 2 、更换基金管理人的程序 （ 1 ）提名：新任基金管理人由基金托管人或由 单独或合计代表 10% 以上（含 10% ）基金份额的基金份额持有人提名； （ 2 ）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后 6 个月内对被提 名的基金管理人形成决议，该决议需 同时 经参加大会的基金份额持有人所持表决 权的 2/3 以上（含 2/3 ）表决通过； （ 3 ）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时 基金管理人； （ 4 ）核准：基金份额持有人大会选任基金管理人的决议须经中国证监会核 准； （ 5 ）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在中国证监会核准后 2 日内 在 指定媒介 公告。新任基金管理人与原任基金管理人进行资产管理的交接手续， 并与基金托管人核对资产总值。如果基金托管人和基金管理人同时更换，由新任 的基金管理人和新任的基金托管人在中国证监会批准后 2 日内在 指定媒介 公告； 基金管理人应妥善保管基金管理业务资料 ， 及时向临时基金管理人或新任基金管 理人办理基金管理业务的移交手续，临时基金管理人或新任基金管理人应及时接 收； （ 6 ）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事 务所对基金财产进行审计，并将 审计结果予以公告同时报中国证监会备案； （ 7 ）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求， 应按其要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样。 3 、原任基金管理人职责终止后，新任基金管理人或基金临时管理人接受基 金管理业务前，原任基金管理人和基金托管人需采取审慎措施确保基金财产的安 全，不对基金份额持有人的利益造成损失，并有义务协助新任基金管理人或临时 基金管理人尽快恢复基金财产的投资运作。 （二）基金托管人的更换 1 、基金托管人的更换条件 有下列情形之一的，经中国证监会批准，可以更换基金托管人： （ 1 ） 被依法取消基金托管资格； （ 2 ） 被基金份额持有人大会解任 ； （ 3 ） 依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产 ； （ 4 ） 法律法规和《基金合同》规定的其它情形。 2 、更换基金托管人的程序 （ 1 ）提名：新任基金托管人由基金管理人或 由单独或合计代表 10% 以上（含 10% ）基金份额的基金份额持有人提名； （ 2 ）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内对被提 名的基金托管人形成决议，该决议需 同时 经参加大会的基金份额持有人所持表决 权的 2/3 以上（含 2/3 ）表决通过； （ 3 ）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时 基金托管人； （ 4 ）核准：基金份额持有人大会选任基金托管人的决议须经中国证监会核 准； （ 5 ）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在中国证监会核准后 2 日内 在 指定媒介 公告。新任基金托管人与原基金托管人进行资产托管的交接手续，并 与基金管理人核对资产总值。如果基金托管人和基金管理人同时更换，由新任的 基金管理人和新任的基金托管人在中国证监会批准后 2 日内在 指定媒介 公告； （ 6 ）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事 务所对基金财产进行审计，并予以公告，同时报中国证监会备案。 3 、原基金托管人职责终止后，新任基金托管人或临时基金托管人接受基金 财产和基金托管业务前，原基金托管人和基金管理人需采取审慎措施确保基金财 产的安全，不对基金份额持有人的利益造成损失，并有义务协助新任基金托管人 或临时基金托管人尽快交接基金资产。 （三） 基金管理人和基金托管人的同时更换程序 同时更换 基金管理人和基金托管人，分别按照上述基金管理人和基金托管人 更换程序进行。 十五、禁止行为 1 、基金管理人不得从事《基金法》第二十条禁止的任一行为。 2 、基金托管人不得从事《基金法》第三十一条禁止的任一行为。 3 、除非法律法规及中国证监会另有规定，本协议当事人不得用基金财产从 事《基金法》第五十九条禁止的投资或活动。 4 、除《基金法》、《基金合同》及中国证监会另有规定，基金管理人、基金 托管人不得利用基金财产为自身和任何第三人谋取利益。 5 、基金管理人与基金托管人对基金经营过程中任何尚未按基金法规规定的 方式公开披露的信息，不得对他人泄露。 6 、基金托管人对基金管理人的正常指令不得拖延和拒绝执行。 7 、除 根据基金管理人指令或《基金合同》另有规定的，基金托管人不得动 用或处分基金财产。 8 、基金托管人、基金管理人的高级管理人员和其他从业人员不得相互兼职。 9 、本协议当事人不得从事《基金合同》投资限制中禁止投资的行为。 10 、本协议当事人不得从事法律法规、中国证监会、《基金合同》和本协议 禁止的其他行为。 十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 （一）托管协议的变更与终止 1 、托管协议的变更程序 本协议双方当事人经协商一致，可以对协议的内容进行变更。变更后的 托管协议，其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。基 金托管协议的 变更报中国证监会核准后生效。 2 、基金托管协议终止的情形 发生以下情况，本托管协议终止： （ 1 ）《基金合同》终止； （ 2 ）基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管基 金资产； （ 3 ）基金管理人解散、依法被撤销、破产或有其他基金管理人接管基 金管理权； （ 4 ）发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项。 （二）基金财产的清算 1 、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内 成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行 基金 财产 清算。 2 、 在基金财产清算小组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按 照《基金合同》和本托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。 3 、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托 管人、具有从事证券 、期货 相关业务资格的注册会计师、律师以及 中国证监会指 定的人员 组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 4 、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 5 、基金财产清算程序： （ 1 ）《基金合同》终止后，由基金财产清算小组统一接管基金； （ 2 ）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （ 3 ）对基金财产进行估值和变现； （ 4 ）基金清算组作出清算报告； （ 5 ）会计师事务所对清算报告进行审计； （ 6 ）律师事务所对清算报告出具法律意见书； （ 7 ）将基金清算结果报告中国证监会； （ 8 ）公布基金清算公告； （ 9 ）对基金财产进行分配。 6 、清算费用 清算费用是指基金 财产 清算小组在进行基金 财产 清算过程中发生的所有合 理费用，清算费用由基金 财产 清算小组优先从基金财产中支付。 7 、基金财产按下列顺序清偿： 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，根据 基金份额 持有人 持有的基 金份额比例进行分配。 （三）基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经具有证券、期 货相关业务资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国 证监会备案并公告。基金财产清算公告于《基金合同》终止并报中国证监会备案 后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报 告登载在指定网站上，并将清算报告提示性公告登载在指定报刊上。 十七、 违约责任 （一）如果基金管理人或基金托管人的不履行本托管协议或者履行本托管协 议不符合约定的，应当承担违约责任。 （二）因托管协议 当事人违约给基金财产或者基金份额持有人造成损害的， 应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任，因共同行为给基金财产或者基金份额 持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。但是发生下列情况，当事人可以免 责： 1 、基金 管理 人及基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定 作为或不作为而造成的损失等； 2 、基金管理人由于按照本《基金合同》规定的投资原则而行使或不行使其 投资权而造成的损失等； 3 、 不可抗力。 （三）如果由于本协议一方当事人（ “ 违约方 ” ）的违约行为给基金财产或基 金 份额持有人 造成损失，另一方当事人（ “ 守约方 ” ）有权利并且有义务代表基金 对违约方进行追偿；如果由于违约方的违约行为导致 “ 守约方 ” 赔偿了该基金财 产或基金 份额持有人 所遭受的损失，则守约方有权向违约方追索，违约方应赔偿 和补偿守约方由此发生的所有成本、费用和支出，以及由此遭受的损失。 （未完）  |