[年报]光大银行(601818):中国光大银行股份有限公司2021年年度报告
原标题:光大银行:中国光大银行股份有限公司2021年年度报告 CHINAEVERBRIGHTBANK COMPANYLIMITED 2021年年度报告 (A股股票代码： 601818) 2022年 3月 25日 、 中国光大银行股份有限公司 2021年年度报告 重要提示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内 容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并承担个别和连带的法律责任。 本行第八届董事会第三十七次会议于 2022年 3月 25日在北京召 开，审议通过本行《 2021年年度报告》。会议应出席董事 13名，实 际出席董事 13名，其中，吴利军副董事长因其他公务未能亲自出席， 书面委托姚仲友董事代为出席会议并行使表决权。本行 7名监事列席 本次会议。 本行按照中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2021年度财 务报告已经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）和安永会计师事 务所分别根据中国注册会计师审计准则和国际审计准则进行审计，并 出具标准无保留意见的审计报告。 本行行长付万军、主管财会工作副行长赵陵及财务会计部总经理 孙新红保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告除特别说明外，金额币种为人民币。 本行董事会建议：以本行截至本报告披露日股本 540.32亿股计 算，每 10股派发普通股股息 2.01元（税前），现金股息总额合计 108.60 亿元。由于本行发行的可转债处于转股期，若总股本在实施权益分派 的股权登记日前发生变动，本行将维持分配现金股息总额基本不变， 相应调整每股分配金额。具体内容详见 “第七节重要事项 ”。 本报告中有关本行未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投资者 的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并 且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1 本行已在本报告中详细描述存在的主要风险及拟采取的应对措 施，详见 “第五节管理层讨论与分析 ”相关内容。 本报告中 “本行 ”“公司 ”“本公司 ”“全行 ”“光大银行 ”均指中国光大 银行股份有限公司； “本集团 ”指中国光大银行股份有限公司及其附属 子公司。 中国光大银行股份有限公司董事会 2022年 3月 25日 2 目录 第一节释义说明和备查文件目录 ┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 4 第二节本行简介 ┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 5 第三节行长致辞┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 12 第四节主要会计数据和财务指标┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 15 第五节管理层讨论与分析┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 21 第六节环境和社会责任┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 71 第七节重要事项┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 76 第八节普通股股本变动及股东情况┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 89 第九节优先股股本变动及股东情况┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 97 第十节发行可转换公司债券情况┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 101 第十一节董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况┈ 103 第十二节公司治理┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 123 第十三节报告期内信息披露索引┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 146 第十四节书面确认意见┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 150 第十五节审计报告和财务报表┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 152 3 第一节释义说明和备查文件目录 一、释义说明 除非文义另有所指，本报告中下列词语具有以下涵义： 财政部：中华人民共和国财政部 人民银行：中国人民银行 银保监会：中国银行保险监督管理委员会 证监会：中国证券监督管理委员会 汇金公司：中央汇金投资有限责任公司 光大集团：中国光大集团股份公司 上交所：上海证券交易所 深交所：深圳证券交易所 香港联交所：香港联合交易所有限公司 安永华明：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 安永：安永会计师事务所 本行《章程》：中国光大银行股份有限公司章程 香港上市规则：香港联交所证券上市规则 《标准守则》：香港上市规则附录十《上市发行人董事进行证券 交易的标准守则》 二、备查文件目录 （一）载有本行行长、主管财会工作副行长、财务会计部总经理 签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报 告原件。 （三）报告期内公开披露过的所有本行文件正本及公告原稿。 （四）报告期内本行在香港联交所公布的 H股年度报告及按照 国际财务报告准则编制的财务报表。 上述备查文件原件均备置于本行董事会办公室。 4 第二节本行简介 一、本行基本情况 （一）本行名称 法定中文名称：中国光大银行股份有限公司（简称：中国光大银 行、光大银行） 法定英文名称： CHINA EVERBRIGHT BANK COMPANY LIMITED（缩写： CEBBANK） （二）相关人士 法定代表人：李晓鹏 董事会秘书：赵陵 证券事务代表：曾闻学 （三）联系方式 联系地址：北京市西城区太平桥大街 25号中国光大中心 邮政编码： 100033 联系电话： 86-10-63636363 传真： 86-10-63636713 电子信箱： [email protected] 投资者专线： 86-10-63636388 客服及投诉电话： 95595（四）机构信息 办公地址：北京市西城区太平桥大街 25号、甲 25号中国光大中心 注册地址及历史变更情况： 1992-1997年：北京市首都体育馆南路 6号新世纪饭店写字楼 16 层 1997-2011年：北京市西城区复兴门外大街 6号光大大厦 2011年至今：北京市西城区太平桥大街 25号、甲 25号中国光 5 大中心 本行网站： www.cebbank.com 统一社会信用代码： 91110000100011743X 金融许可证机构编码： B0007H111000001 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国 内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑 付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、 代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付 款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国银保监会批准的其他 业务。 （五）香港营业机构及地址 本行香港分行：香港湾仔告士打道 108号光大中心 23楼 （六）选定的信息披露网站和报纸： 登载 A股年度报告的网站：上交所网站 www.sse.com.cn、本行 网站 www.cebbank.com，报纸：中国证券报 www.cs.com.cn、上海证 券报 www.cnstock.com、证券时报 www.stcn.com、证券日报 www.zqrb.cn 登载 H股年度报告的网站：香港联交所网站 www.hkex.com.hk、 本行网站 www.cebbank.com 年度报告备置地点：本行董事会办公室、上交所 （七）股票上市交易所 A股：上交所 普通股简称：光大银行，代码： 601818 优先股简称：光大优 1、光大优 2、光大优 3，代码： 360013、 360022、360034（上交所综合业务平台） 可转换公司债券简称：光大转债，代码： 113011 6 H股：香港联交所 股票简称：中国光大银行，代码： 6818（八）报告期聘请的会计师事务所 国内会计师事务所：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址：北京市东长安街 1号东方广场安永大楼 16层 签字会计师：许旭明、洪晓冬 国际会计师事务所：安永会计师事务所 办公地址：香港鲗鱼涌英皇道 979号太古坊一座 27楼 签字会计师：蔡鑑昌 （九）报告期聘请的董事会法律顾问 A股法律顾问：北京市君合律师事务所 H股法律顾问：高伟绅律师行 （十）证券托管机构 A股普通股、优先股、可转债托管机构：中国证券登记结算有限 责任公司上海分公司 办公地址：上海市浦东新区杨高南路 188号 H股股份登记及过户处：香港中央证券登记有限公司 办公地址：香港湾仔皇后大道东 183号合和中心 17楼 1712-1716 号铺 （十一）可转债持续督导机构 中信证券股份有限公司 办公地址：北京市朝阳区亮马桥路 48号中信证券大厦 23层 保荐代表人：马小龙、吕超 光大证券股份有限公司 办公地址：上海市静安区新闸路 1508号 保荐代表人：王萍、张嘉伟 7 持续督导期间：由于本行发行的可转债尚未完成全部转股，持续 督导期延长至可转债全部转股。 二、本行简介 本行成立于 1992年 8月，是经国务院批复并经人民银行批准设 立的全国性股份制商业银行，总部设在北京。本行于 2010年 8月在 上交所挂牌上市（股票代码 601818）、 2013年 12月在香港联交所挂 牌上市（股票代码 6818）。 本行聚焦 “打造一流财富管理银行 ”战略愿景，推进 “敏捷、科技、 生态 ”转型，通过综合化、特色化、轻型化、数字化发展，加快产品、 渠道和服务模式创新，在财富管理和金融科技等领域培育较强的市场 竞争优势，形成各项业务均衡发展、风险管理逐步完善、创新能力日 益增强的经营格局，逐步树立一流财富管理银行的社会形象。 截至报告期末，本行已在境内设立分支机构 1,304家，实现境内 省级行政区域服务网络的全覆盖，机构网点辐射全国 150个经济中心 城市；聚焦财富管理战略，光大金租着力打造租赁业务综合经营平台 和资产运营平台，光大理财专注资产管理和理财业务，阳光消费金融 重点布局专业化消费市场；紧跟 “一带一路 ”倡议，加快国际化布局， 香港分行、光银国际、首尔分行、光银欧洲、卢森堡分行、悉尼分行 相继开业运营，东京代表处正式挂牌，澳门分行正在筹建；社会责任 日益彰显，持续多年支持 “母亲水窖 ”公益活动在社会上产生较大影 响，致力于普惠金融的光大云缴费聚焦便民服务和金融场景搭建，发 挥线上化、便捷化优势服务亿万民众，韶山、江苏淮安、江西瑞金三 家村镇银行切实将普惠金融扎根乡村；在 2021年“全球银行 1,000强 排行榜 ”中，本行位列第 32名，比上年提升 3个位次。 多年来，伴随中国经济和金融业的发展进程，本行品牌形象和市 场价值不断提升，在为广大客户和社会公众提供优质金融服务的同 8 时，实现良好的经营业绩，已成为一家运作规范、颇具影响力的上市 银行。 三、荣誉与奖项 1、2021年 1月 21日，上交所发布 “2020年度上海证券交易所债 券市场年度获奖机构 ”评选结果，本行获 “优秀债券投资机构（自营 类） ”奖。 2、2021年 2月 8日，银行间市场清算所股份有限公司公布 2020 年度结算业务和集中清算业务优秀机构评选结果，本行获评 “优秀结 算成员 ”。 3、2021年 4月，中华全国总工会授予本行北京分行丰盛支行 “全 国工人先锋号 ”荣誉。 4、2021年 7月 9日， 2021世界人工智能大会在上海举办，本行 获“2021年度商业 AI最佳实践 ”奖。 5、2021年 8月 13日，中国互联网新闻中心举办 2021年度中国 网银行业评选活动，本行获 “年度优秀零售银行 ”奖。 6、2021年 9月 16日，中国外汇交易中心举办 2020年度银行间 外汇市场评优活动，本行获评 “2020年度最佳人民币外汇货币掉期做 市机构 ”和“2020年度最佳外币对会员 ”。 7、2021年 9月 17日，由《 21世纪经济报道》主办、上海浦东 发展银行联合主办 2021“中国资产管理年会 ”，本行获 “2021卓越私人 银行 ”奖，光大理财有限责任公司获评 “2021卓越银行理财子公司 ”， “阳光橙增盈绝对收益策略 ”获评 “2021最具人气理财产品 ”。 8、2021年 9月 24日，《银行家》杂志举办 2021中国金融创新 成果发布会，本行 “全客户 +全渠道 +全产品 ”零售数字化转型创新案例 获“十佳零售银行创新 ”奖， “光大理财 ”获“十佳金融市场创新 ”奖和 “十 佳财富管理创新 ”奖。 9 9、2021年 9月 28日，《经济观察报》主办 “2020-2021资产管 理高峰论坛暨值得托付金融机构盛典 ”，本行获评 “值得托付财富管理 银行 ”和“值得托付私人银行 ”。 10、2021年 10月 22日，《每日经济新闻》主办 “第 12届金鼎 奖”颁奖典礼，光大云缴费科技有限公司获评 “年度优秀金融科技公 司”，本行信用卡获 “年度卓越信用卡 ”奖，北京阳光消费金融股份有 限公司获评 “年度卓越消费金融公司 ”。 11、2021年 10月 29日，《证券时报》主办 “2021年银行业年会 暨天玑奖颁奖典礼 ”，本行获 “2021年度和谐投资者关系银行天玑 奖”“2021年度杰出银行理财团队 ”奖。 12、2021年 11月，中国金融工会授予光大理财有限责任公司、 本行重庆分行和长沙分行岳麓支行 “全国金融五一劳动奖状 ”荣誉，授 予本行云生活事业部和厦门分行营业部 “全国金融先锋号 ”荣誉。 13、2021年 11月 2日，第十六届亚洲金融年会发布 2021年度 21世纪亚洲金融竞争力研究案例，本行获 “2021年度财富管理银 行”“2021年度亚洲卓越竞争力银行 ”奖。 14、2021年 11月 25日，中国金融认证中心（ CFCA）主办 “2021 银行数字动能与金融创新峰会 ”，本行个人手机银行获 “最佳个人手机 银行 ”奖，企业网银获 “最佳企业网上银行 ”奖，本行获 “最佳数字银行 ” 奖。 15、2021年 11月，中国银行业协会印发《 2021年银行业营业网 点文明规范服务千佳示范单位名单》，本行共有 35家营业网点获评 “千佳示范单位 ”。 16、2021年 12月 15日，《金融时报》举办 “2021中国金融机构 金牌榜 .金龙奖 ”颁奖典礼，本行获评 “年度最佳股份制银行 ”，光大云 缴费获评 “年度最具影响力便民金融服务平台 ”。 10 17、2021年 12月 16日，和讯网主办 “第十九届中国财经风云榜 ” 上市公司和金融机构颁奖典礼，本行获 “2021年度杰出零售银行 ”奖。 18、2021年 12月 21日，国家开发银行召开 2021年金融债承销 做市商年度工作会，本行获 “优秀承销商 ”奖。 19、2021年 12月 24日，金融界举办第十届金融界领航中国 “金 智奖 ”年度盛典，本行获 “杰出财富管理奖 ”“杰出银行理财子公司 奖”“杰出金融品牌营销创新奖 ”，光银国际投资有限公司获 “杰出跨境 资产管理企业奖 ”。 20、2021年 12月 27日，《中国金融》主办的第四届中国金融 年度品牌案例大赛获奖情况揭晓，本行央视 “国资典范 ”品牌传播案例 获“中国金融年度品牌大奖 ”，声誉风险管理案例获 “声誉风险管理年 度案例奖 ”。 11 第三节行长致辞 2021年是党和国家历史上具有里程碑意义的一年。一年来，我 们隆重庆祝中国共产党成立一百周年，亲身见证实现第一个百年奋斗 目标，全面贯彻党的十九届六中全会精神，以史为鉴，开创未来，焕 发出昂扬奋斗的蓬勃力量。 一年来，光大银行发扬孺子牛、拓荒牛、老黄牛精神，立足国家 所需，发挥光大所能，竭尽全力服务国家战略，支持实体经济，先进 制造业中长期贷款显著增长；民营企业融资扩面增量，绿色贷款和清 洁能源贷款达成 “两个不低于 ”目标；率先成立乡村振兴金融部，推出 乡村振兴服务方案，在全面建设社会主义现代化国家新征程中展现了 新担当、新作为。 一年来，光大银行夯实公司金融在财富管理转型中的 “压舱石 ”作 用。对公有效客户 41.40万户，比上年末增长 27.35%，增量增幅名列 同业前茅，客户基础更加坚实；推进 “商行 +投行 +资管 +交易 ”一体化 经营，加快发展居间撮合、并购、资产证券化、结构化融资等业务， 客户融资总量（ FPA）不断壮大；支付、结算、融资、担保等交易银 行业务 “工具箱 ”日益丰富，交银中收大幅增长。独家中标军队资产管 理中央财政专户，成为唯一全部中标职业年金基金托管人的股份制商 业银行。 一年来，光大银行发挥零售金融在财富管理转型中的 “生力军 ”作 用。零售 AUM规模超过 2万亿元，比上年末增长 10.68%；零售营 收占比 41.47%，同比提升 0.32个百分点；理财管理规模突破 1万亿 元，比上年末增长 27.67%；零售信贷规模比上年末增长 17.39%；零 售代理中收增长 19.75%；零售客户总量突破 1.4亿户，保持可比同业 前列；手机银行、阳光惠生活和云缴费三大 APP月活用户突破 5,000 万户；中国最大开放便民缴费平台 “云缴费 ”直连客户超过 1亿户，缴 12 费金额突破 5,000亿元。 一年来，光大银行提升协同联动在财富管理转型中的 “助推器 ”作 用。倡导板块协同、条线互动。通过公私联动拓展代发、医保、社保 项目落地，深化投债联动、投托联动，加强境内外联动促进跨境并购、 境外上市、境外发债，全行联动收入同比增长近 20%。依托光大集团 金融全牌照背景，发挥 E-SBU“大财富 ”协同优势，实现协同业务总额 超过 1.8万亿元，协同营收近百亿元，客户迁徙超过 200万户。 一年来，光大银行增强金融科技在财富管理转型中的 “催化剂 ”作 用。加大科技投入和科技人才引进，科技人员占比首次超过 5%；在 公司金融、零售金融、数字金融等部门探索科技派驻模式，促进科技 赋能；围绕 “三新三化 ”（新体验、新模式、新融合，中台化、敏捷化、 智能化），发挥科技驱动作用，推动业务创新，提升场景服务能力， 推广数字化经营模式，加快数字光大建设；荣获中国金融数字科技创 新大赛专项领域创新金奖、首届金融行业科技发展二等奖。 截至 2021年末，光大银行总资产达 5.90万亿元，比上年末增长 9.95%；实现营业收入 1,527.51亿元，同比增长 7.14%；实现归属于 本行股东净利润 434.07亿元，同比增长 14.73%；不良贷款率、不良 贷款额、关注贷款率、逾期贷款率、拨备覆盖率 “四降一升 ”，资产质 量稳中向好。 “2021全球银行 1,000强”排名第 32位，比上年提升 3 位；被《金融时报》评为 “年度最佳股份制银行 ”。 这些成绩的取得，得益于我们始终坚持党的领导，得益于切实回 归金融本源，得益于牢牢把握 “打造一流财富管理银行 ”战略愿景，得 益于积极推进以 “大、真、新 ”为内涵的财富管理转型，通过积极探索、 不倦实践、辛勤耕耘，不仅跑出了好成绩，更赢得了竞争力。 2022年是光大银行成立 30周年。 30年来，光大银行将自身发展 融入国家改革开放的洪流，走过了一条乘势而进、迎难而上、茁壮成 13 长的奋进道路，为经济社会发展做出了积极贡献。站在向第二个百年 奋斗目标进军的新起点上，而立之年的光大银行将以龙腾虎跃的精 神、生龙活虎的干劲、虎虎生威的雄风，承载广大客户和投资者的信 任托付，担当 “管理财富、服务民生 ”的企业使命，以 “跨越计划 ”的新 成绩，迎接党的二十大胜利召开，续写 “一流财富管理银行 ”的崭新篇 章！ 14 第四节主要会计数据和财务指标 一、最近三年的主要会计数据和财务指标 项目 2021年 2020年 (重述后 )8 2021年比 2020 年增减（ %） 2019年 (重述后 )8 经营业绩（人民币百万元） 营业收入 152,751 142,572 7.14 132,862 利润总额 52,941 45,526 16.29 45,176 净利润 43,639 37,928 15.06 37,450 归属于本行股东的净利润 43,407 37,835 14.73 37,359 归属于本行股东的扣除非经常性损益的净利润 43,076 37,870 13.75 37,396 经营活动产生的现金流量净额 (112,242) 117,169不适用 65,107 每股计（人民币元） 归属于本行普通股股东的每股净资产 1 6.99 6.45 8.37 6.10 基本每股收益 2 0.71 0.68 4.41 0.68 稀释每股收益 3 0.65 0.61 6.56 0.62 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.71 0.68 4.41 0.68 每股经营活动产生的现金流量净额 (2.08) 2.17不适用 1.24 规模指标（人民币百万元） 资产总额 5,902,069 5,368,163 9.95 4,733,490 贷款和垫款本金总额 3,307,304 3,009,482 9.90 2,712,204 贷款减值准备 4 76,889 75,533 1.80 76,228 负债总额 5,417,703 4,913,123 10.27 4,347,417 存款余额 3,675,743 3,480,642 5.61 3,017,875 股东权益总额 484,366 455,040 6.44 386,073 归属于本行股东的净资产 482,489 453,470 6.40 384,992 股本 54,032 54,032 -52,489 盈利能力指标（％） 平均总资产收益率 0.77 0.75 +0.02个百分点 0.82 加权平均净资产收益率 5 10.64 10.72 -0.08个百分点 11.77 全面摊薄净资产收益率 10.22 9.17 +1.05个百分点 11.22 净利差 2.07 2.20 -0.13个百分点 2.18 净利息收益率 2.16 2.29 -0.13个百分点 2.31 成本收入比 28.02 26.41 +1.61个百分点 27.29 资产质量指标（％） 不良贷款率 1.25 1.38 -0.13个百分点 1.56 15 拨备覆盖率 6 187.02 182.71 +4.31个百分点 181.62 贷款拨备率 7 2.34 2.53 -0.19个百分点 2.83 注： 1、归属于本行普通股股东的每股净资产 =（归属于本行股东的净资产 -其他权益工具优 先股和无固定期限资本债券部分） /期末普通股股本总数。 2、基本每股收益 =归属于本行普通股股东的净利润 /发行在外的普通股加权平均数；归 属于本行普通股股东的净利润 =归属于本行股东的净利润 -本期宣告发放的优先股股息和无 固定期限资本债券利息。 本行 2021年宣告发放的优先股股息共计 29.60亿元（税前）、发放无固定期限资本债 券利息 18.40亿元（税前）。 3、稀释每股收益 =（归属于本行普通股股东的净利润 +稀释性潜在普通股对归属于本行 普通股股东净利润的影响） /（发行在外的普通股加权平均数 +稀释性潜在普通股转化为普通 股的加权平均数）。 4、仅包含以摊余成本计量的贷款减值准备。 5、加权平均净资产收益率 =归属于本行普通股股东的净利润 /归属于本行普通股股东的 加权平均净资产。 6、拨备覆盖率 =（以摊余成本计量的贷款减值准备 +以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的贷款减值准备） /不良贷款余额。 7、贷款拨备率 =（以摊余成本计量的贷款减值准备 +以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的贷款减值准备） /贷款和垫款本金总额。 8、报告期内本集团发生同一控制下企业合并事项，有关情况详见 “第七节重要事项 ”。 本集团对比较报表的相关项目进行了追溯调整，追溯调整后的项目添加 “重述后 ”注释。下同。 上述 1、2、3、5数据根据证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号-净资 产收益率和每股收益的计算及披露》（ 2010年修订）的规定计算。 报告期内非经常性损益项目和金额 单位：人民币百万元 项目金额 非流动资产处置净损益 94 偶发性的税收返还、减免 1 计入当期损益的政府补助 327 清理睡眠户净损益 18 其他非经常性损益 (1) 同一控制下企业合并被合并方在合并前实现的净利润 36 所得税影响 (122) 非经常性损益合计 353 归属于本行股东的非经常性损益 331 归属于少数股东的非经常性损益 22 16 二、本年度分季度经营指标 单位：人民币百万元 项目 一季度 （重述后） 二季度 （重述后） 三季度 （重述后） 四季度 营业收入 38,722 38,370 39,686 35,973 归属于本行股东的净利润 11,522 10,923 12,640 8,322 归属于本行股东的扣除非经常性损益的净利润 11,475 10,882 12,513 8,206 经营活动产生的现金流量净额 (72,208) (71,000) (33,856) 64,822 三、本年度利润表附表 单位：人民币百万元、％ 项目 归属于本行 股东净利润 加权平均净 资产收益率 基本每股收益 (元/股) 稀释每股收益 (元/股) 不扣除非经常性损益 43,407 10.64 0.71 0.65 扣除非经常性损益 43,076 10.54 0.71 0.65 四、补充财务指标 单位：％ 项目标准值 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日 2019年 12月 31日 流动性比例 人民币 ≥25 75.58 66.07 72.63 外币 ≥25 125.41 127.90 93.29 单一最大客户贷款比例 ≤10 1.17 2.08 1.86 最大十家客户贷款比例 ≤50 7.74 8.77 10.91 注：以上流动性比例指标按监管法人口径计算。 五、资本构成及变化 按照《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银监会令 2012 年第 1号）计量的资本充足率指标如下： 单位：人民币百万元、％ 项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日 2019年 12月 31日 并表 1非并表并表 1非并表并表 1非并表 总资本净额 2 562,254 536,269 533,530 510,723 465,505 447,133 核心一级资本 378,813 370,359 349,479 343,403 320,793 316,396 核心一级资本扣减项 (4,021) (16,893) (3,457) (16,407) (2,930) (15,299) 核心一级资本净额 2 374,792 353,466 346,022 326,996 317,863 301,097 其他一级资本 105,062 104,899 105,023 104,899 65,002 64,906 17 其他一级资本扣减项 ------ 一级资本净额 2 479,854 458,365 451,045 431,895 382,865 366,003 二级资本 82,400 77,904 82,485 78,828 82,640 81,130 二级资本扣减项 ------ 信用风险加权资产 3,896,107 3,780,878 3,557,272 3,443,491 3,208,191 3,112,086 市场风险加权资产 41,485 41,833 39,705 38,193 38,523 36,770 操作风险加权资产 267,141 258,913 240,512 235,050 209,340 205,952 风险加权资产合计 4,204,733 4,081,624 3,837,489 3,716,734 3,456,054 3,354,808 核心一级资本充足率 8.91 8.66 9.02 8.80 9.20 8.98 一级资本充足率 11.41 11.23 11.75 11.62 11.08 10.91 资本充足率 13.37 13.14 13.90 13.74 13.47 13.33 注： 1、并表口径的资本充足率计算范围包括境内外所有分支机构，以及《商业银行资本管 理办法（试行）》规定属于并表范围的被投资金融机构。其中，并表的被投资金融机构包括 光大金融租赁股份有限公司、光大理财有限责任公司、北京阳光消费金融股份有限公司、光 银国际投资有限公司、中国光大银行股份有限公司（欧洲）、韶山光大村镇银行、江苏淮安 光大村镇银行和江西瑞金光大村镇银行。 2、核心一级资本净额 =核心一级资本 -核心一级资本扣减项；一级资本净额 =核心一级资 本净额 +其他一级资本 -其他一级资本扣减项；总资本净额 =一级资本净额 +二级资本 -二级资 本扣减项。 3、本集团各级资本充足率均满足系统重要性银行监管要求。 4、本行已公开披露《 2021年资本充足率报告》，请登录上交所网站、香港联交所网站 和本行网站查询。 六、杠杆率 按照《商业银行杠杆率管理办法（修订）》（中国银监会令 2015 年第 1号）计量的杠杆率指标如下： 单位：人民币百万元、％ 项目 2021年 12月31日 2021年 9月30日 2021年 6月30日 2021年 3月31日 杠杆率 7.00 7.15 6.85 7.03 一级资本净额 479,854 471,920 460,402 460,669 调整后的表内外资产余额 6,857,297 6,601,587 6,719,012 6,556,825 注：本集团杠杆率满足系统重要性银行监管要求。 有关杠杆率的更多内容详见 “财务报表补充资料 ”。 七、流动性覆盖率 按照《商业银行流动性风险管理办法》（中国银保监会令 2018 18 年第 3号）计量的流动性覆盖率指标如下： 单位：人民币百万元、％ 项目 2021年 12月 31日 2021年 9月 30日 2021年 6月 30日 2021年 3月 31日 流动性覆盖率 136.39 129.39 144.97 130.24 合格优质流动性资产 838,986 771,985 789,952 736,236 未来 30天现金净流出量 615,137 596,635 544,893 565,308 注：本集团各项流动性风险指标均满足监管要求，目前监管机构尚未在流动性方面对本集团 提出其他附加监管要求。 八、净稳定资金比例 按照《商业银行净稳定资金比例信息披露办法》（银保监发 [2019]11号）计量的净稳定资金比例如下： 单位：人民币百万元、％ 项目 2021年 12月 31日 2021年 9月 30日 2021年 6月 30日 2021年 3月 31日 净稳定资金比例 104.94 104.41 104.90 104.16 可用的稳定资金 3,299,763 3,188,435 3,207,969 3,151,796 所需的稳定资金 3,144,463 3,053,897 3,058,248 3,025,821 有关净稳定资金比例的更多内容详见 “财务报表补充资料 ”。 九、大额风险暴露指标 按照《商业银行大额风险暴露管理办法》（中国银保监会令 2018 年第 1号）计量的大额风险暴露指标如下： 单位：％ 项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日 并表非并表并表非并表 最大单家非同业单一客户贷款余额占资本净额 比例 1.17 1.22 2.08 2.18 最大单家非同业单一客户风险暴露占一级资本 净额比例 1.31 1.38 1.58 1.65 最大单家非同业集团或经济依存客户风险暴露 占一级资本净额比例 4.34 4.55 3.69 3.86 最大单家同业单一客户风险暴露占一级资本净 额比例 4.04 4.23 6.87 7.18 19 最大单家同业集团客户风险暴露占一级资本净 额比例 5.02 5.25 7.69 8.00 注：本集团各项大额风险暴露指标均满足监管要求，目前监管机构尚未在大额风险暴露方面 对本集团提出其他附加监管要求。 十、中国会计准则和国际财务报告准则差异 本集团 2021年末根据中国会计准则和国际财务报告准则计算的 净利润和净资产无差异。 20 第五节管理层讨论与分析 一、报告期经济、金融与监管环境 2021年，国际环境更趋复杂严峻和不确定，全球疫情仍在持续 演变，世界经济复苏动力不足、势头转弱。各国经济增长高度依赖财 政和货币刺激政策，金融脆弱性继续累积，通胀压力居高不下，债务 风险不断加剧，世界经济面临持续下行压力。 中国政府统筹推进疫情防控和经济社会发展，坚持稳中求进工作 总基调，全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，经济保持良好 发展态势。中国经济增长保持韧性、长期向好、高质量增长的基本面 没有改变。 人民银行加大宏观政策跨周期调节力度，稳健的货币政策保持连 续性、稳定性、可持续性，为疫情防控、实体经济增长提供有力支持。 贷款市场报价利率改革红利持续释放，货币政策传导效率增强，贷款 利率稳中有降，人民币汇率保持平稳，双向浮动弹性增强，充分发挥 宏观经济稳定器功能。 银保监会着力推动金融机构支持实体经济发展，扎实做好 “六稳 ” 工作，落实 “六保 ”任务，引导金融机构加大对先进制造业、战略性新 兴产业支持力度，大力发展普惠金融、绿色金融，推动经济高质量发 展，人民币贷款和保险资金运用合理增长。坚决防范化解金融风险， 严守不发生系统性风险底线。持续深化金融业改革开放，完善现代金 融监管体系，提升金融体系的适应性、竞争力和普惠性。 二、行业特点及本行所处地位 2021年，中国银行业适应新阶段，应对新变化，稳妥做好金融 服务，支持国民经济稳步复苏。优化信贷结构，大力支持制造业、绿 色金融、普惠小微等重点领域和薄弱环节，助力实体经济转型发展。 深化金融供给侧结构性改革，防范化解金融风险，经营态势总体稳健 21 向好。资产负债规模稳步扩张，盈利逐步修复。完善公司治理机制， 针对不同风险分类精准施策，逐步化解存量风险。深入推进金融和科 技融合，线上化服务能力不断增强，数字化、智能化、集约化水平显 著提高。 2021年，监管部门新颁布的规章制度和行业政策对商业银行产 生一定影响。其中，《系统重要性银行附加监管规定（试行）》和 “资 管新规 ”的逐步实施，使银行资本管理和资产负债管理的难度加大。 本行坚持稳中求进、变中求机、进中求新，围绕 “打造一流财富 管理银行 ”战略愿景，多措并举促进业务平稳发展。全面落实国家战 略，履行央企责任担当，制造业贷款、绿色贷款、普惠贷款、涉农贷 款、民企贷款增速均高于全行贷款平均增速。全面加快财富管理银行 建设，借助集团协同赋能，强化金融科技驱动，实现财富管理优势和 品牌效应双提高。全面深化体制机制改革，严守各类风险底线，提升 高质量发展能力。 三、本行发展战略 （一）战略愿景 本行坚持以 “打造一流财富管理银行 ”为战略愿景，致力于为社 会、股东、客户和员工创造更大价值。 （二）战略内涵 本行坚决贯彻落实国家战略，积极服务和融入新发展格局，依托 光大集团金融全牌照、产融合作、陆港两地优势，加强集团联动，强 化创新驱动，打造财富管理特色优势。 本行打造的财富管理银行以 “大、真、新 ”为主要特征。 “大”指以 开放性大平台托起市场全类别金融产品和服务，满足更广泛的客户群 体日趋多元化的金融需求； “真”指适应财富管理发展趋势，结合企业 经营活动和居民消费场景，切实服务好实体经济和民生福祉； “新”指 22 发展金融科技驱动业务模式和产品创新，为客户提供更优质、更便捷 的数字化服务和体验。 （三）发展策略 报告期内，本行制定了《 2021-2025年滚动战略计划》，其中， 2021-2022年执行 “跨越计划 ”，持续打造财富管理特色，推动经营发 展再上新台阶。 一是实现盈利能力新跨越，强化资本约束理念，优化业务结构， 提升风险经营和定价水平，提高资本内生能力。 二是实现经营规模新跨越，坚持高质量发展，创新产品、优化服 务，巩固对公业务，加快零售转型，发挥金融市场业务优势，扩大市 场份额。 三是实现财富管理特色新跨越，加强渠道整合、客户经营、产品 营销和过程管理，做强企业客户财富融汇组织能力，做优零售客户财 富保值增值能力，推进财富管理 3.0建设。 四是实现客户基础新跨越，通过搭平台、拓渠道、强协同，扩大 对公客户总量；通过公私联动、双卡联动、协同迁徙、交叉销售，丰 富金融服务场景，深耕零售金融客群。 五是实现风险管控新跨越，优化战略管控、业务管理、激励约束、 科技创新和企业文化五大体系，提升治理能力，强化资产质量统筹管 理，严守风险底线。 （四）战略实施情况 报告期内，本行着力优化资源配置，深入推动 “跨越计划 ”实施， 盈利能力显著增强、经营规模保持较快增长、业务特色愈加鲜明、客 户基础更加扎实、资产质量保持稳健，五大跨越迈出重大一步。 1、植根实体经济，增强盈利能力。坚持服务实体经济，发挥金 融国家队优势，支持制造业、民营企业、普惠金融、绿色金融和乡村 23 振兴；积极扩大零售贷款规模，优化对公资产配置和定价策略，贯通 金融市场板块与公司金融业务、托管业务的协作机制，优化业务模式。 2、坚持量价双优，提升存款质量。存款以 “量价双优 ”为发展导 向，动态优化存款经营和量价管理策略，明确存款成本优化目标；以 债券承销、代发工资、结算、托管等业务带动负债业务增长，增加央 企产业链和地方产业集群的稳定存款；提高手机银行、阳光惠生活、 云缴费三大线上平台交易量，推动负债业务高质量发展。 3、推进结构转型，彰显经营特色。持续加强财富管理特色培育， 积极发展 “云缴费 ”，强化场景生态建设，促进中间业务快速发展；构 建开放式平台，提供全类别金融产品和服务，满足客户多元化金融需 求，实现绿色中收跨越式增长。 4、注重客户经营，夯实客户基础。通过 “分层、集中、专业化 ” 经营，公司金融七大客群全面增长，客户服务能力明显提升；零售金 融以 “分层分群、数据驱动、渠道协同、交易转化 ”为核心，建设零售 客户一体化经营体系，全面提升客户综合价值贡献；金融同业完善客 户沟通机制，建立线上线下多层次交流渠道，实现同业客户批量导入。 5、加强风险管控，守住风险底线。提高风险预警能力和不良资 产处置能力，清理存量、严控增量；强化风险管理体制机制建设，推 行风险派驻和风险嵌入机制，建立分行风险条线履职能力评价机制； 加强对重大风险项目 “及早识别、强制应对 ”，多措并举深化风险管控。 四、本行核心竞争力分析 一是多元化经营、产融协同、金融全牌照股东背景。控股股东光 大集团是中央直管的大型金融控股集团，位居世界 500强之列，经营 范围兼具金融和环保、旅游、健康、高科技等特色实业，经营地域横 跨香港与内地，机构与业务遍布海内外，为本行开展综合金融服务和 产融协同提供了平台。 24 二是统一阳光品牌优势。本行多年来以 “共享阳光、创新生活 ”为 理念，加强品牌建设，努力打造 “阳光 ”系列品牌，推出了阳光理财、 云缴费、阳光普惠、汽车全程通、福费廷区块链、阳光 e贷、随薪贷、 阳光财汇盈等系列光大名品。 三是优良创新基因优势。本行在我国建立竞争性金融市场背景下 应运而生，在开拓创新中发展壮大，创新意识强烈。首家推出人民币 理财产品，首家具备全面代理财政国库业务资格，首批获得企业年金 基金托管人和账户管理人双项资格，打造中国最大开放式缴费平台 “云缴费 ”，推出并壮大财富 E-SBU生态圈，取得不俗的创新成果。 四是部分业务领先优势。本行致力于 “打造一流财富管理银行 ”， 在财富管理方面具有较强竞争优势；投行业务在业界确立了先发优 势，具备为企业提供综合性投行服务的能力；数字金融业务以开放平 台为基础，构建开放式服务体系，商业模式在同业中处于领先地位； 金融市场业务保持稳健合规经营，交易策略赢得市场高度认可；零售 业务价值创造和高质量发展能力不断提升，对本行持续发展发挥了稳 定器作用。 五是审慎稳健经营风格。本行始终坚持审慎的风险管理理念、稳 健的业务发展策略和合规的经营管理措施，全面风险管理方法和手段 不断丰富，资产质量管控有效，管理体系不断健全，风险管理的主动 性、前瞻性和预见性不断提高。 六是科技创新驱动优势。本行持续深化 “一个智慧大脑、两大技 术平台、三项服务能力、 N个数字化名品 ”的“123+N”数字光大发展体 系。未来，本行将不断加大科技投入，优化科技治理，提升科技基础 能力，赋能业务发展。 五、本行主要工作回顾 （一）服务国家战略展现新作为 25 主动服务实体经济，支持京津冀、长三角、粤港澳大湾区等国家 重大战略区域，增加制造业中长期贷款、民营企业贷款投放，对普惠 型小微企业、个体工商户、小微企业主实施阶段性延期还本付息；大 力发展普惠金融，普惠贷款增长高于一般贷款增幅，新投放贷款加权 平均利率下降，发布乡村振兴综合金融服务品牌，推出《乡村振兴综 合金融服务方案》，涉农贷款和精准帮扶贷款持续增加；积极推进绿 色金融，支持绿色经济、低碳经济、循环经济，强化环境和气候风险 识别，促进信贷结构向 “绿色 ”调整。 （二）推进 “跨越计划 ”取得新成效 盈利能力持续提升，经营规模、营业收入、净利润实现稳定增长， 净资产收益率、净息差、人均净利润均优于 “跨越计划 ”目标。客户基 础更加坚实，公司金融推进 “分层、集中、专业化 ”客户营销体系建设， 有效客户大幅增加；零售金融坚持 “以客户为中心 ”，深化零售客户分 层分群经营模式，客户总量突破 1.4亿户；手机银行、云缴费、阳光 惠生活三大 APP月活用户突破 5,000万户。风险管控更加有力，不良 额和不良率实现双降，拨备覆盖率提升；大额客户风险得到稳妥处置， 理财存量资产完成压降；加强行业风险研究，推动风险预警和贷后管 理智能化转型。 （三）财富管理转型实现新突破 零售 AUM规模 21,224.67亿元，比上年末增长 10.68%；理财管 理规模和零售信贷规模大幅增加；代理公募基金资产规模突破千亿 元，代理私募净值型产品规模增加、占比提升。独家中标军队资产管 理中央财政专户，是唯一中标退役军人和其他优抚对象优待证合作单 位以及全部中标职业年金基金托管人的股份制商业银行。云缴费便民 服务累计接入缴费项目 1.23万项，服务活跃用户 5.65亿户，直联客 户突破 1亿户。发挥协同优势，光大集团 E-SBU协同业务总额、协 26 同营收、客户迁徙数量均持续增长。统筹构建数字化场景经营体系， 建立场景网点化试点机制，新增 9个规模场景。 （四）全面深化改革激发新活力 深化组织管理体系改革，设立零售信贷部，适应市场变化；在同 业中率先设立乡村振兴金融部，加大涉农业务发展力度；建立风险嵌 入和科技派驻组织架构管理体系，试点风险嵌入制管理，探索科技派 驻模式，促进科技赋能。深化绩效考核改革，紧密衔接 “跨越计划 ”指 标体系，优化调整指标设置、考核内容与权重安排，强化导向作用； 完善子公司综合考评方案，引导子公司合规经营、加快发展。深化业 务结构调整，按照监管要求和转型需要，打破路径依赖，闯出发展新 路，促进存款业务量价双优，客户质量明显优化。 六、本行整体经营情况 （一）业务规模平稳增长，负债结构持续优化 报告期末，本集团资产总额 59,020.69亿元，比上年末增加 5,339.06亿元，增长 9.95%；贷款和垫款本金总额 33,073.04亿元，比 上年末增加 2,978.22亿元，增长 9.90%；存款余额 36,757.43亿元， 比上年末增加 1,951.01亿元，增长 5.61%。 报告期内，本集团优化负债结构，提升核心存款占比，加强负债 成本管控，付息负债平均成本率 2.35%，同比下降 4BPs，负债增长 量价双优，有效支撑资产投放增量降本，提升服务实体经济能力。 （二）营业收入较快增长，盈利能力显著提升 本集团认真落实党中央、国务院关于商业银行减费让利的决策部 署，履行国有控股金融机构社会责任，为客户提供降低利率、减免费 用、延期还本付息等一系列优惠政策。报告期内，本集团营业收入 1,527.51亿元，同比增长 7.14%。其中，利息净收入 1,121.55亿元， 同比增长 1.32%；手续费及佣金净收入 273.14亿元，同比增长 11.90%。 27 本集团坚持稳健的拨备计提政策，保持较大的拨备计提力度。报 告期内，本集团计提资产减值损失 547.95亿元，有效满足风险管理 需求；实现净利润 436.39亿元，同比增长 15.06%，盈利能力显著提 升。 （三）不良指标连续两年实现双降，风险指标全面向好 报告期末，本集团不良贷款余额 413.66亿元，比上年末减少 3.00 亿元；不良贷款率 1.25%，比上年末下降 0.13个百分点；关注类贷款 率 1.86%，比上年末下降 0.29个百分点；逾期贷款率 1.99%，比上年 末下降 0.16个百分点；拨备覆盖率 187.02%，比上年末增加 4.31个 百分点。 （四）资本实力不断增强，持续满足监管要求 报告期末，本集团资本净额 5,622.54亿元，比上年末增加 287.24 亿元，增长 5.38%；资本充足率 13.37%，一级资本充足率 11.41%， 核心一级资本充足率 8.91%，均符合监管要求。 七、利润表主要项目 （一）利润表项目变动情况 单位：人民币百万元 项目 2021年 2020年（重述后）增减额 利息净收入 112,155 110,697 1,458 手续费及佣金净收入 27,314 24,409 2,905 其他收入 13,282 7,466 5,816 业务及管理费 42,805 37,651 5,154 税金及附加 1,620 1,483 137 信用资产减值损失 54,772 56,733 (1,961) 其他资产减值损失 23 199 (176) 其他支出 892 790 102 营业外收支净额 302 (190) 492 利润总额 52,941 45,526 7,415 所得税费用 9,302 7,598 1,704 净利润 43,639 37,928 5,711 归属于本行股东的净利润 43,407 37,835 5,572 28 （二）营业收入 报告期内，本集团营业收入 1,527.51亿元，同比增加 101.79亿元， 增长 7.14%。利息净收入占比 73.42%，同比下降 4.22个百分点；手续 费及佣金净收入占比 17.88%，同比增加 0.76个百分点。 单位： % 项目 2021年 2020年（重述后） 利息净收入占比 73.42 77.64 手续费及佣金净收入占比 17.88 17.12 其他收入占比 8.70 5.24 营业收入合计 100.00 100.00 （三）利息净收入 报告期内，本集团利息净收入 1,121.55亿元，同比增加 14.58亿元， 增长 1.32%。 本集团净利差 2.07%，同比下降 13BPs；净利息收益率 2.16%，同 比下降 13BPs，主要是落实国家减费让利政策，缓解 “融资难、融资贵 ” 问题，提升服务实体经济质效，贷款和垫款平均收益率同比下降 26BPs。 单位：人民币百万元、％ 项目 2021年 2020年（重述后） 平均余额 利息收入 /支出 平均收益 率/成本率 平均余额 利息收入 /支出 平均收益 率/成本率 生息资产 贷款和垫款 3,203,836 163,736 5.11 2,906,910 155,986 5.37 应收融资租赁款 109,473 6,358 5.81 93,822 5,524 5.89 投资 1,403,509 52,273 3.72 1,304,175 52,229 4.00 存放央行款项 327,307 4,800 1.47 352,519 5,073 1.44 拆出、存放同业及买入返售 金融资产 149,687 2,167 1.45 170,286 2,663 1.56 生息资产合计 5,193,812 229,334 4.42 4,827,712 221,475 4.59 利息收入 229,334 221,475 付息负债 客户存款 3,486,521 77,558 2.22 3,383,811 77,688 2.30 同业存放、拆入及卖出回购 902,139 22,099 2.45 862,436 21,421 2.48 29 款项 发行债券 599,017 17,522 2.93 383,875 11,669 3.04 付息负债合计 4,987,677 117,179 2.35 4,630,122 110,778 2.39 利息支出 117,179 110,778 利息净收入 112,155 110,697 净利差 1 2.07 2.20 净利息收益率 2 2.16 2.29 注： 1、净利差为总生息资产平均收益率与总付息负债平均成本率两者的差额。 2、净利息收益率为利息净收入除以总生息资产平均余额。 下表列示本集团由于规模变化和利率变化导致利息收入与利息 支出的变动情况： 单位：人民币百万元 项目规模因素利率因素利息收支变动 贷款和垫款 15,933 (8,183) 7,750 应收融资租赁款 921 (87) 834 投资 3,978 (3,934) 44 存放央行款项 (363) 90 (273) 拆出、存放同业及买入返售金融资产 (322) (174) (496) 利息收入变动 20,147 (12,288) 7,859 客户存款 2,358 (2,488) (130) 同业存放、拆入及卖出回购款项 986 (308) 678 发行债券 6,540 (687) 5,853 利息支出变动 9,884 (3,483) 6,401 利息净收入 10,263 (8,805) 1,458 （四）利息收入 报告期内，本集团利息收入 2,293.34亿元，同比增加 78.59亿元， 增长 3.55%，主要是贷款和垫款利息收入增长。 1、贷款和垫款利息收入 报告期内，本集团贷款和垫款利息收入 1,637.36亿元，同比增加 77.50亿元，增长 4.97%，主要是贷款规模增长。 30 单位：人民币百万元、％ 项目 2021年 2020年 平均余额利息收入平均收益率平均余额利息收入平均收益率 企业贷款 1,765,900 77,042 4.36 1,626,436 76,214 4.69 零售贷款 1,358,655 84,417 6.21 1,199,467 77,477 6.46 贴现 79,281 2,277 2.87 81,007 2,295 2.83 贷款和垫款 3,203,836 163,736 5.11 2,906,910 155,986 5.37 2、投资利息收入 报告期内，本集团投资利息收入 522.73亿元，同比增加 0.44亿 元，增长 0.08%，主要是投资规模增长。 3、拆出、存放同业及买入返售金融资产利息收入 报告期内，本集团拆出、存放同业及买入返售金融资产利息收入 21.67亿元，同比减少 4.96亿元，下降 18.63%，主要是拆出资金、存放 同业及买入返售金融资产规模减少和收益率下降。 （五）利息支出 报告期内，本集团利息支出 1,171.79亿元，同比增加 64.01亿元， 增长 5.78%，主要是发行债券规模增加。 1、客户存款利息支出 报告期内，客户存款利息支出 775.58亿元，同比减少 1.30亿元， 下降 0.17%，主要是客户存款利率下降。 单位：人民币百万元、％ 项目 2021年 2020年（重述后） 平均余额利息支出平均成本率平均余额利息支出平均成本率 企业客户存款 2,680,063 57,786 2.16 2,613,792 58,045 2.22 活期 849,964 7,564 0.89 824,883 6,715 0.81 定期 1,830,099 50,222 2.74 1,788,909 51,330 2.87 零售客户存款 806,458 19,772 2.45 770,019 19,643 2.55 活期 234,932 1,005 0.43 226,701 939 0.41 定期 571,526 18,767 3.28 543,318 18,704 3.44 客户存款合计 3,486,521 77,558 2.22 3,383,811 77,688 2.30 31 2、同业存放、拆入及卖出回购款项利息支出 报告期内，本集团同业存放、拆入及卖出回购款项利息支出 220.99亿元，同比增加 6.78亿元，增长 3.17%，主要是同业存放、拆 入及卖出回购款项规模增加。 3、发行债券利息支出 报告期内，本集团发行债券利息支出 175.22亿元，同比增加 58.53 亿元，增长 50.16%，主要是发行债券规模增加。 （六）手续费及佣金净收入 报告期内，本集团手续费及佣金净收入 273.14亿元，同比增加 29.05亿元，增长 11.90%，主要是理财服务手续费收入同比增加 14.58 亿元，增长 57.90%。 单位：人民币百万元 项目 2021年 2020年（重述后） 手续费及佣金收入 30,131 27,009 承销及咨询手续费 1,412 1,626 银行卡服务手续费 13,084 12,245 结算与清算手续费 1,916 1,706 理财服务手续费 3,976 2,518 承兑及担保手续费 1,500 1,529 代理服务手续费 3,725 3,288 托管及其他受托业务佣金 1,872 1,614 其他 2,646 2,483 手续费及佣金支出 (2,817) (2,600) 手续费及佣金净收入 27,314 24,409 专题 1：发展中间业务，增强财富管理特色 本行以中间业务为重要抓手，着力增强金融服务价值创造能力，满足企业和 个人财富管理需求，不断优化收入结构，提升收入增长可持续性，推动集约化发 展和轻型化转型。报告期内，本行中间业务发展势头良好，中间业务收入增长亮 点突出。 一、中收总量结构双优 32 一是总量增长较快，实现手续费及佣金净收入 273.14亿元，同比增加 29.05 亿元，增长 11.90%，快于整体营收增幅 4.76个百分点；手续费及佣金净收入占 比 17.88%，同比提升 0.76个百分点，中收占比指标在同业中排名靠前。 二是内部结构向好，中间业务发展充分体现资本集约导向，中收增长更多来 自资管、代理、托管、结算等绿色中收部分驱动，报告期内实现绿色中收 108.71 亿元，同比增加 22.22亿元，增长 25.69%，占整体中收增量的 76.49%，快于整 体中收增幅 13.79个百分点。 二、财富管理特色鲜明 在推进 “一流财富管理银行 ”建设中，本行重点聚焦资管、代理等业务发展， 一是积极培育财富管理新动能，驱动财富管理转型，提升零售渠道价值；二是落 实资管新规要求，加速推进个人理财业务转型，不断丰富 “七彩阳光 ”净值型产品 体系；三是大力推动财富 E-SBU个人客户生态圈建设，发挥光大集团协同优势。 报告期内，本行财富管理业务呈现强劲发展势头，资管和代理中收分别增长 57.90%和 13.29%，成为驱动整体中收最有力的增长点。 三、中收增长基础夯实 资管、代理等中间业务发展的重要基础是客户 AUM增长。本行通过创新产 品、拓展渠道、丰富场景、加强营销等手段，多措并举，做好客户全量资金管理， 提升 AUM水平。报告期末， AUM达 21,224.67亿元，比上年末增加 2,048.25亿 元，增长 10.68%。 四、发展策略与时俱进 一是打通财富管理价值链，通过商行、投行、资管、托管等业务打通从零售 客户到对公和机构客户的价值链，提高代销、托管和资管业务能力，增加财富管 理业务的综合贡献。 二是创新获客留客模式，深化客户经营和服务分层分类，为对公客户提供全 面综合解决方案，为零售客户提供多元金融产品服务，以更加丰富的产品线和精 准服务增强客户粘性。 三是从卖方思维向买方思维转变，争夺客户财富管理主办行地位，由单一产 品销售向投顾服务角色转变，做好大资产统筹管理，抢占权益类等资产配置先机。 四是从销售导向向客户价值导向转变，做大做强零售客群，将财富管理服务 33 范围扩展至长尾客群；不断加强公私融合发展，实现基础客群增加；通过自建场 景、场景合作、开放平台建设等手段，打造场景生态特色，做好场景营销。 （七）其他收入 报告期内，本集团其他收入 132.82亿元，同比增加 58.16亿元，主 要是投资净收益增加。 单位：人民币百万元 项目 2021年 2020年（重述后） 公允价值变动净收益 1,532 139 投资净收益 10,802 6,149 汇兑净收益 3 310 其他营业收入 808 712 其他收益 137 156 其他收入合计 13,282 7,466 （八）业务及管理费 报告期内，本集团业务及管理费 428.05亿元，同比增加 51.54亿元， 增长 13.69%。成本收入比 28.02%，同比增加 1.61个百分点。主要是报 告期内，由于本集团营业收入及盈利能力持续提升，对光大集团的贡 献度持续增强，同时考虑本集团转型发展需要，光大集团加大了对本 集团的支持力度，强化协同赋能，支持本集团吸引金融科技、财富管 理、风险管理等市场紧缺人才和优化薪酬激励约束机制。 单位：人民币百万元 项目 2021年 2020年（重述后） 职工薪酬费用 21,990 19,266 物业及设备支出 6,426 5,935 其他 14,389 12,450 业务及管理费合计 42,805 37,651 （九）资产减值损失 报告期内，本集团坚持客观审慎的拨备政策，持续夯实拨备基础， 增强风险抵御能力，计提资产减值损失 547.95亿元，同比减少 21.37 亿元，下降 3.75%。 34 单位：人民币百万元 项目 2021年 2020年 贷款和垫款减值损失 50,646 53,353 以摊余成本计量的发放贷款和垫款 50,766 53,197 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 (120) 156 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具减值损失 233 (334) 以摊余成本计量的金融投资减值损失 5,229 772 应收融资租赁款减值损失 619 973 其他 (1,932) 2,168 资产减值损失合计 54,795 56,932 （十）所得税费用 报告期内，本集团所得税费用 93.02亿元，同比增加 17.04亿元， 增长 22.43%，主要是应纳税所得额增加。 八、资产负债表主要项目 （一）资产 报告期末，本集团资产总额 59,020.69亿元，比上年末增加 5,339.06 亿元，增长 9.95%，主要是贷款和垫款增长。 单位：人民币百万元、 % 项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日（重述后） 余额占比余额占比 贷款和垫款本金总额 3,307,304 3,009,482 贷款应计利息 8,981 8,486 贷款减值准备注 (76,889) (75,533) 贷款和垫款净额 3,239,396 54.89 2,942,435 54.81 应收融资租赁款 109,053 1.85 100,788 1.88 存放同业及其他金融机构款项 51,189 0.87 46,059 0.86 现金及存放央行款项 378,263 6.41 360,287 6.71 投资证券及其他金融资产 1,849,721 31.34 1,695,679 31.59 贵金属 6,426 0.11 9,353 0.17 拆出资金及买入返售金融资产 169,513 2.87 112,882 2.10 长期股权投资 256 0.00 257 0.00 固定资产 25,155 0.43 23,304 0.43 使用权资产 10,953 0.19 11,178 0.21 无形资产 2,767 0.04 2,250 0.04 35 商誉 1,281 0.02 1,281 0.03 递延所得税资产 19,895 0.34 19,587 0.37 其他资产 38,201 0.64 42,823 0.80 资产合计 5,902,069 100.00 5,368,163 100.00 注：仅包含以摊余成本计量的贷款减值准备。 1、贷款和垫款 报告期末，本集团贷款和垫款本金总额 33,073.04亿元，比上年末 增加 2,978.22亿元，增长 9.90%；贷款和垫款净额在资产总额中占比 54.89%，比上年末增加 0.08个百分点。 单位：人民币百万元、％ 项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日 余额占比余额占比 企业贷款 1,790,819 54.15 1,657,277 55.07 零售贷款 1,430,750 43.26 1,283,280 42.64 贴现 85,735 2.59 68,925 2.29 贷款和垫款本金总额 3,307,304 100.00 3,009,482 100.00 2、投资证券及其他金融资产 报告期末，本集团投资证券及其他金融资产 18,497.21亿元，比上 年末增加 1,540.42亿元，在资产总额中占比 31.34%，比上年末下降 0.25 个百分点。 单位：人民币百万元、％ 项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日 余额占比余额占比 以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券 383,666 20.74 304,908 17.98 衍生金融资产 13,705 0.74 25,264 1.49 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 债务工具 325,695 17.61 222,807 13.14 以摊余成本计量的金融投资 1,125,530 60.85 1,141,825 67.34 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 权益工具 1,125 0.06 875 0.05 投资证券及其他金融资产总额 1,849,721 100.00 1,695,679 100.00 3、持有金融债券的类别和金额 报告期末，本集团持有金融债券 5,777.79亿元，比上年末增加 36 1,023.51亿元，其中，以摊余成本计量的金融债券占比 71.33%。 单位：人民币百万元、％ 项目 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日 余额占比余额占比 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产 51,395 8.90 30,562 6.43 以摊余成本计量的金融投资 412,129 71.33 356,838 75.05 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 债务工具 114,255 19.77 88,028 18.52 持有金融债券合计 577,779 100.00 475,428 100.00 4、持有规模最大的十支金融债券 单位：人民币百万元、％ 债券名称面值年利率到期日计提减值准备情况 债券 1 20,850 4.04 2027-04-10 - 债券 2 17,600 4.24 2027-08-24 - 债券 3 16,510 3.05 2026-08-25 - 债券 4 15,900 4.98 2025-01-12 - 债券 5 14,630 4.39 2027-09-08 - 债券 6 12,790 3.18 2026-04-05 - 债券 7 12,480 3.86 2029-05-20 - 债券 8 12,280 4.65 2028-05-11 - 债券 9 11,920 4.04 2028-07-06 - 债券 10 11,750 3.74 2025-09-10 - 5、商誉 本集团商誉成本 60.19亿元，报告期末，商誉减值准备 47.38亿元， 账面价值 12.81亿元，与上年末相比未发生变动。 6、截至报告期末，本行主要资产不存在被查封、扣押、冻结或 者被抵押、质押情况。 （二）负债 报告期内，本行根据相关监管要求及实际经营情况，制定了《负 债质量管理办法（试行）》，建立自身负债质量管理体系，完善负债 质量管理组织架构，明确董事会、高级管理层及相关职能部门、经营（未完）  |