[年报]永赢鑫辰混合A,永赢鑫辰混合C:永赢鑫辰混合型证券投资基金2021年年度报告
原标题:永赢鑫辰混合A,永赢鑫辰混合C:永赢鑫辰混合型证券投资基金2021年年度报告 永赢鑫辰混合型证券投资基金 2021 年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人 : 永赢基金管理有限公司 基金托管人 : 华夏银行股份有限公司 送出日期 :2022 年 03 月 26 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人华夏银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2022年3月24日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资 决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料经审计。 本报告期自2021年09月01日（基金合同生效日）起至2021年12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ........... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ................... 3 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ................... 5 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 5 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ................................ ................................ ............... 8 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 9 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 9 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................ ................................ ................... 9 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ ............... 9 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ ................................ . 11 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................ ................................ ................................ ..... 14 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ............. 15 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ................................ ......... 15 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ ................................ . 17 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ................................ ............. 18 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................ ............................. 19 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ ............................. 20 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................ ................................ ............. 21 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ................................ ......... 22 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ................................ ............. 22 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ................................ ......... 22 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ ... 22 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ............. 23 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ................................ ................. 23 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 23 5.3 托管人对本 年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ . 23 §6 审计报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ................. 23 6.1 审计报告基本信息 ................................ ................................ ................................ ......................... 23 6.2 审计报告的基本内容 ................................ ................................ ................................ ..................... 23 §7 年度财务报表 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 26 7.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 26 7.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ................................ ............. 28 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ ................................ . 29 7.4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 30 §8 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ .......... 58 8.1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ ................. 58 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ................................ ......................... 59 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ ..... 59 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ................................ ............................. 64 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ................................ ......................... 66 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ . 67 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 67 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 67 8.9 期末按公允价值占基金资 产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ . 67 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ ................................ ....... 68 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ ................................ ....... 68 8.12 投资组合报告附注 ................................ ................................ ................................ ....................... 68 §9 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ............................. 69 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ................................ ..................... 69 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ................................ ......... 69 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................................ ......... 69 §10 开放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ........................... 70 §11 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 70 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................................ ................................ ........... 70 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................ ........... 70 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ ............................... 71 11.4 基金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ ................... 71 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ ................................ ....................... 71 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ ....................... 71 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ ................... 71 11.8 其他重大事件 ................................ ................................ ................................ ............................... 71 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ................................ ....... 73 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ................................ ........... 73 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ............................... 74 §13 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 74 13.1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ............................... 74 13.2 存放地点 ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 74 13.3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 74 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 永赢鑫辰混合型证券投资基金 基金简称 永赢鑫辰混合 基金主代码 012681 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2021年09月01日 基金管理人 永赢基金管理有限公司 基金托管人 华夏银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 289,041,847.16份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 永赢鑫辰混合A 永赢鑫辰混合C 下属分级基金的交易代码 012681 012682 报告期末下属分级基金的份额总额 266,011,454.90份 23,030,392.26份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在严格控制投资组合风险的前提下，追求 资产净值的长期稳健增值。 投资策略 1、大类资产配置策略 本基金主要通过对宏观经济运行状况、国家财政 和货币政策、国家产业政策以及资本市场资金环境、 证券市场走势的分析，在评价未来一段时间股票、债 券市场相对收益率的基础上，动态优化调整权益类、 固定收益类等大类资产的配置。在严格控制风险的前 提下，力争获得超越业绩比较基准的投资回报。 2、股票投资策略 本基金通过自上而下及自下而上相结合的方法挖 掘优质的上市公司，严选其中安全边际较高的个股构 建投资组合：自上而下地分析行业的增长前景、行业 结构、商业模式、竞争要素等分析把握其投资机会； 自下而上地评判企业的产品、核心竞争力、管理层、 治理结构等，并结合企业基本面和估值水平进行综合 的研判，严选安全边际较高的个股。 本基金可投资存托凭证，本基金将结合对宏观经 济状况、行业景气度、公司竞争优势、公司治理结构、 估值水平等因素的分析判断，选择投资价值高的存托 凭证进行投资。 3、港股通标的股票投资策略 本基金将通过内地与香港股票市场交易互联互通 机制投资于香港股票市场，不使用合格境内机构投资 者（QDII）境外投资额度进行境外投资。 本基金将重点关注： （1）相对A股有稀缺性行业与个股，对资本有显 著的吸引力，具有较高的配置价值； （2）具有持续领先优势或核心竞争力的企业，这 类企业具有良好成长性或高额股东回报率； （3）盈利能力较高、分红稳定或分红潜力大的上 市公司； （4）相对A股同类公司具有显著的估值优势的公 司。 4、固定收益投资策略 本基金通过综合分析市场利率和信用利差的变动 趋势，采取久期调整、收益率曲线配置和券种配置等 积极投资策略，把握债券市场投资机会，实施积极主 动的组合管理，以优化流动性管理、分散投资风险为 主要目标，同时根据需要进行积极操作，以提高基金 收益。 本基金主动投资信用债的评级须在AA（含AA）以 上，除短期融资券、超短期融资券、短期公司债以外 的信用债采用债项评级，短期融资券、超短期融资券、 短期公司债采用主体评级；若没有债项评级或者债项 评级体系与前述评级要求不一致的，参照主体评级。 其中评级为AA的信用债占非现金基金资产比例不超过 20%，评级为AA+的信用债占非现金基金资产比例不超 过50%，评级为AAA的信用债不低于非现金基金资产比 例的50%。基金持有信用债券期间，如果其评级下降、 基金规模变动、变现信用债支付赎回款项等使得投资 比例不再符合上述约定，应在评级报告发布之日或不 再符合上述约定之日起3个月内调整至符合约定。本基 金对信用债券评级的认定参照基金管理人选定的评级 机构出具的债券信用评级。所指信用债券包括金融债 （不包括政策性金融债）、企业债、公司债、次级债、 短期融资券、超短期融资券、中期票据、政府支持机 构债券、政府支持债券。 本基金投资于可转换债券（含分离交易可转债） 和可交换债券的市值合计不得超过基金资产净值的20%。 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内 使基金的投资组合比例符合上述比例要求。 5、可转换债券投资策略 本基金在综合分析可转债的股性特征、债性特征、 流动性等因素的基础上，审慎筛选其中安全边际较高、 发行条款相对优惠、流动性良好，以及基础股票基本 面优良的品种，并以合理的价格买入，争取稳健的投 资回报。 6、可交换债券配置策略 可交换债券的价值取决于其股权价值、债券价值 以及内嵌期权价值。其中其债券价值与可转换债券相 同，即选择持有可交换债券至到期以获取票面价值和 票面利息；而其股权价值则需要关注发行人持有的其 他上市公司（目标公司）的股票价值。本基金将结合 对可交换债券的纯债部分价值以及对目标公司的股票 价值的综合评估，选择具有较高投资价值的可交换债 券进行投资。 7、资产支持证券投资策略 资产支持证券主要包括资产抵押贷款支持证券、 住房抵押贷款支持证券等证券品种。本基金将重点对 市场利率、发行条款、支持资产的构成及质量、提前 偿还率、风险补偿收益和市场流动性等影响资产支持 证券价值的因素进行分析，并辅助采用蒙特卡洛方法 等数量化定价模型，评估资产支持证券的相对投资价 值并做出相应的投资决策。 8、股指期货投资策略 基金管理人可运用股指期货，以提高投资效率更 好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投资 中将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，在风 险可控的前提下，本着谨慎原则，参与股指期货的投 资，以管理投资组合的系统性风险，改善组合的风险 收益特性。此外，本基金还将运用股指期货来对冲诸 如预期大额申购赎回、大量分红等特殊情况下的流动 性风险以进行有效的现金管理。 9、国债期货投资策略 本基金投资国债期货将根据风险管理的原则，以 套期保值为目的，以回避市场风险。故国债期货空头 的合约价值主要与债券组合的多头价值相对应。基金 管理人通过动态管理国债期货合约数量，以期萃取相 应债券组合的超额收益。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品 种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投 资范围，本基金可以相应调整和更新相关投资策略， 并在招募说明书更新或相关公告中公告。 业绩比较基准 沪深300指数收益率*25%+中债-综合指数（全价） 收益率*70%+恒生指数收益率（按估值汇率折算）*5% 风险收益特征 本基金是混合型证券投资基金，预期风险和预期 收益高于债券型基金和货币市场基金。 本基金可投资港股通标的股票，需承担港股通机 制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则 等差异带来的特有风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 永赢基金管理有限公司 华夏银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 汪成杰 郑鹏 联系电话 021-20430340 010-85238667 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 400-805-8888 95577 传真 021-51690177 010-85238680 注册地址 浙江省宁波市鄞州区中山东 路466号 北京市东城区建国门内大街22号 办公地址 上海市浦东新区世纪大道210 号21世纪大厦21、22、27层 北京市东城区建国门内大街22号 邮政编码 200120 100005 法定代表人 马宇晖 李民吉 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 露报纸名称 证券时报 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 址 www.maxwealthfund.com 基金年度报告备置地 点 上海市浦东新区世纪大道210号21世纪大厦21、22、27层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊 普通合伙） 上海市世纪大道100号环球金融中心 50楼 注册登记机构 永赢基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道210号21世 纪中心大厦21、22、27楼 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数 据和指 标 本期2021年09月01日（基金合同生效日）- 2021年12月31日 永赢鑫辰混合A 永赢鑫辰混合C 本期已 实现收 益 1,247,271.44 94,757.63 本期利 润 1,410,741.91 96,406.86 加权平 均基金 份额本 期利润 0.0054 0.0041 本期加 权平均 净值利 润率 0.54% 0.41% 本期基 金份额 净值增 长率 0.55% 0.52% 3.1.2 期末数 据和指 标 2021年末 期末可 供分配 利润 1,268,138.40 102,358.47 期末可 供分配 基金份 额利润 0.0048 0.0044 期末基 金资产 净值 267,482,681.49 23,150,287.37 期末基 金份额 1.0055 1.0052 净值 3.1.3 累计期 末指标 2021年末 基金份 额累计 净值增 长率 0.55% 0.52% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变 动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收 益。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益 水平要低于所列数字。 3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰 低数。 4、本基金合同生效日为2021年09月01日，截至本报告期末基金合同生效未满一年。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 永赢鑫辰混合A 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 2.11% 0.16% 0.51% 0.22% 1.60% -0.06% 自基金合同 生效起至今 0.55% 0.19% 0.47% 0.24% 0.08% -0.05% 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际 收益水平要低于所列数字； 2、本基金业绩比较基准为：沪深300指数收益率*25%+中债-综合指数（全价）收益率 *70%+恒生指数收益率（按估值汇率折算）*5%。 永赢鑫辰混合C 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 业绩比较 基准收益 业绩比较 基准收益 ①-③ ②-④ 准差② 率③ 率标准差 ④ 过去三个月 2.09% 0.16% 0.51% 0.22% 1.58% -0.06% 自基金合同 生效起至今 0.52% 0.19% 0.47% 0.24% 0.05% -0.05% 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际 收益水平要低于所列数字； 2、本基金业绩比较基准为：沪深300指数收益率*25%+中债-综合指数（全价）收益率 *70%+恒生指数收益率（按估值汇率折算）*5%。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 C:\HsApps\hsfa\MOD\TMP\CN_50880000_012681_FB010010_20220002_2.jpg 注：1、本基金合同生效日为2021年09月01日，截至本报告期末本基金合同生效未满 一年； 2、本基金建仓期为本基金合同生效日起六个月，截至本报告期末，本基金尚处于建仓 期中。 C:\HsApps\hsfa\MOD\TMP\CN_50880000_012681_FB010010_20220002_3.jpg 注：1、本基金合同生效日为2021年09月01日，截至本报告期末本基金合同生效未满 一年； 2、本基金建仓期为本基金合同生效日起六个月，截至本报告期末，本基金尚处于建仓 期中。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 C:\HsApps\hsfa\MOD\TMP\CN_50880000_012681_FB010010_20220002_6.jpg C:\HsApps\hsfa\MOD\TMP\CN_50880000_012681_FB010010_20220002_7.jpg 注：本基金合同于2021年09月01日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整 个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金的合同生效日为2021年09月01日，截至本报告期末，本基金未进行过利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 永赢基金管理有限公司（以下简称"公司"）于2013年10月8日取得了中国证监会《关 于核准设立永赢基金管理有限公司的批复》（证监许可[2013]1280号），随后，公司于 2013年10月11日取得商务部《中华人民共和国外商投资企业批准证书》（商外资资审字 [2013]008号），并于2013年11月7日在国家工商行政管理总局注册成立，此后，于2013 年11月12日取得中国证监会核发的《基金管理资格证书》（编号A087），并于2017年3 月14日获得中国证监会颁发的信用代码为913302007178854322的《中华人民共和国经营 证券期货业务许可证》。2014年8月18日，公司完成工商变更登记，注册资本由人民币 壹点伍亿元增至人民币贰亿元；2018年1月25日，公司完成增资，注册资本由人民币贰 亿元增至人民币玖亿元。目前，公司的股权结构为宁波银行股份有限公司持股71.49％， 华侨银行有限公司持股28.51％。 截止2021年12月31日，本基金管理人共管理92只开放式证券投资基金，即永赢货币 市场基金、永赢稳益债券型证券投资基金、永赢双利债券型证券投资基金、永赢丰益债 券型证券投资基金、永赢添益债券型证券投资基金、永赢瑞益债券型证券投资基金、永 赢天天利货币市场基金、永赢永益债券型证券投资基金、永赢丰利债券型证券投资基金、 永赢增益债券型证券投资基金、永赢恒益债券型证券投资基金、永赢惠添利灵活配置混 合型证券投资基金、永赢惠益债券型证券投资基金、永赢泰益债券型证券投资基金、永 赢润益债券型证券投资基金、永赢聚益债券型证券投资基金、永赢盈益债券型证券投资 基金、永赢荣益债券型证券投资基金、永赢盛益债券型证券投资基金、永赢嘉益债券型 证券投资基金、永赢裕益债券型证券投资基金、永赢祥益债券型证券投资基金、永赢消 费主题灵活配置混合型证券投资基金、永赢诚益债券型证券投资基金、永赢通益债券型 证券投资基金、永赢昌益债券型证券投资基金、永赢宏益债券型证券投资基金、永赢伟 益债券型证券投资基金、永赢颐利债券型证券投资基金、永赢迅利中高等级短债债券型 证券投资基金、永赢合益债券型证券投资基金、永赢智能领先混合型证券投资基金、永 赢中债-1-3年政策性金融债指数证券投资基金、永赢泰利债券型证券投资基金、永赢悦 利债券型证券投资基金、永赢卓利债券型证券投资基金、永赢凯利债券型证券投资基金、 永赢惠泽一年定期开放灵活配置混合型发起式证券投资基金、永赢智益纯债三个月定期 开放债券型发起式证券投资基金、永赢沪深300指数型发起式证券投资基金、永赢众利 债券型证券投资基金、永赢同利债券型证券投资基金、永赢昌利债券型证券投资基金、 永赢开泰中高等级中短债债券型证券投资基金、永赢创业板指数型发起式证券投资基 金、永赢汇利六个月定期开放债券型证券投资基金、永赢淳利债券型证券投资基金、永 赢高端制造混合型证券投资基金、永赢久利债券型证券投资基金、永赢乾元三年定期开 放混合型证券投资基金、永赢科技驱动混合型证券投资基金、永赢元利债券型证券投资 基金、永赢易弘债券型证券投资基金、永赢股息优选混合型证券投资基金、永赢沪深300 交易型开放式指数证券投资基金、永赢中债-1-5年国开行债券指数证券投资基金、永赢 竞争力精选混合型发起式证券投资基金、永赢医药健康股票型证券投资基金、永赢邦利 债券型证券投资基金、永赢中证500交易型开放式指数证券投资基金、永赢瑞宁87个月 定期开放债券型证券投资基金、永赢欣益纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基 金、永赢稳健增长一年持有期混合型证券投资基金、永赢泽利一年定期开放债券型证券 投资基金、永赢鑫享混合型证券投资基金、永赢鼎利债券型证券投资基金、永赢港股通 品质生活慧选混合型证券投资基金、永赢成长领航混合型证券投资基金、永赢泰宁63个 月定期开放债券型证券投资基金、永赢鑫欣混合型证券投资基金、永赢稳健增利18个月 持有期混合型证券投资基金、永赢鑫盛混合型证券投资基金、永赢宏泽一年定期开放灵 活配置混合型证券投资基金、永赢惠添益混合型证券投资基金、永赢华嘉信用债债券型 证券投资基金、永赢中证全指医疗器械交易型开放式指数证券投资基金、永赢港股通优 质成长一年持有期混合型证券投资基金、永赢深证创新100交易型开放式指数证券投资 基金、永赢乾益债券型证券投资基金、永赢鑫辰混合型证券投资基金、永赢中债-3-5年 政策性金融债指数证券投资基金、永赢长远价值混合型证券投资基金、永赢信利碳中和 主题一年定期开放债券型发起式证券投资基金、永赢惠添盈一年持有期混合型证券投资 基金、永赢中证全指医疗器械交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、永赢轩 益债券型证券投资基金、永赢深证创新100交易型开放式指数证券投资基金发起式联接 基金、永赢合享混合型发起式证券投资基金、永赢慧盈一年持有期债券型发起式基金中 基金（FOF）、永赢安盈90天滚动持有债券型发起式证券投资基金、永赢稳健增强债券 型证券投资基金以及永赢优质精选混合型发起式证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基 金经理（助理） 期限 证 券 从 业 年 限 说明 任职 日期 离任 日期 陆海 燕 基金经理 2021- 09-01 - 10 陆海燕女士，东南大学金 融学硕士，10年证券相关 从业经验。曾任泰信基金 管理有限公司研究员，光 大保德信基金管理有限公 司研究员、高级研究员、 消费组组长、基金经理， 现任永赢基金管理有限公 司权益投资部基金经理。 杨凡 颖 固定收益投资部总监助理 /基金经理 2021- 09-08 - 11 杨凡颖女士，厦门大学经 济学硕士，11年证券相关 从业经验。曾任鹏华基金 管理有限公司固定收益部 高级研究员、基金经理助 理、社保投资助理，兴银 基金管理有限责任公司固 定策略分析部总经理兼基 金经理，永赢基金管理有 限公司固定收益投资部投 资经理。现任永赢基金管 理有限公司固定收益投资 部总监助理。 余国 豪 基金经理助理 2021- 09-01 - 6 余国豪先生，硕士，6年证 券相关从业经验。曾任兴 业基金管理有限公司固定 收益研究员，现任永赢基 金管理有限公司固定收益 投资部基金经理助理。 注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司做出决定之日；若该基金经理自基金合 同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其 各项实施细则、《永赢鑫辰混合型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定， 并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为 基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利 益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为了公平对待投资人，保护投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违 法违规行为，本基金管理人根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交 易制度指导意见》、《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》等法律法规和内 部制度，制定和修订了《公平交易制度》。 通过组织结构的设置、工作制度、流程和技术手段全面落实公平交易原则在具体业 务（包括研究分析、投资决策、交易执行等）环节中的实现，在保证各投资组合投资决 策相对独立性的同时，确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面 享有公平的机会。同时，通过对投资交易行为的日常监控和事后分析评估来加强对公平 交易过程和结果的监督。 在研究分析方面，本基金管理人建立了规范、完善的研究管理平台，规范了研究人 员的投资建议、研究报告的发布流程，使各投资组合经理在获取投资建议的及时性、准 确性及深度等方面得到公平对待。 在投资决策方面，首先，本基金管理人建立健全投资授权制度，明确投资决策委员 会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限；投资决策委员会和投资 总监等管理机构和人员不得对基金经理在授权范围内的投资活动进行干预；基金经理在 授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作必须经过严格的审批程序。其次，本基 金管理人建立投资组合投资信息的管理及保密制度，除分管投资副总及投资总监等因业 务管理的需要外，不同基金经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。另 外，本基金管理人还建立机制要求公募基金经理与特定客户资产投资经理互相隔离，且 不能互相授权投资。 在交易执行方面，本基金管理人设立了独立于投资管理职能的交易部，通过实行集 中交易制度和公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会；此外， 本基金管理人对于可能导致涉嫌不公平交易和利益输送的反向交易行为也制定并落实 了严格的管理：（1）对于交易所公开竞价的同向交易，交易部按照"时间优先、价格优 先"的原则，采取"未委托数量比例法"，通过系统的公平交易模块实现公平交易；（2） 对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以本基金管理人名义进行的交易， 各基金经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，交易部按照价格优先、 比例分配的原则对交易结果进行分配；（3）对于银行间市场的现券交易，交易部在银 行间市场开展独立、公平的询价，并由风险管理部对交易价格的公允性（根据市场公认 的第三方信息）、交易对手和交易方式进行事后分析，确保交易得到公平和公允的执行； 对于由于特殊原因不能参与以上提到的公平交易程序的交易指令，基金经理须提出申请 并阐明具体原因，交由投资决策委员会进行严格的公平性审核；（4）严格控制同一投 资组合或不同投资组合之间在同一交易日内进行反向交易（除完全按照有关指数的构成 比例进行投资的组合或严格依据量化模型进行投资的组合外），确因投资组合的投资策 略或流动性等需要而发生同日反向交易的，相关基金经理须向风险控制委员会提供决策 依据并留存记录备查。 在日常监控和事后分析评估方面，风险管理部开展定期分析工作对公平交易执行情 况作整体监控和效果评估。其中日常监控包括了对非公开发行股票申购、以本基金管理 人名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程进行审核和监控，以及对非连续 竞价交易的价格公允性进行审查；事后分析评估上，风险管理部在每个季度的公平交易 与异常交易稽核中，对不同组合间同一投资标的、临近交易日的同向交易和反向交易的 合理性开展分析评估。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以 及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人 规定了严格的投资授权管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易 执行环节的公平交易措施，以"时间优先、价格优先、比例分配"作为执行指令的基本原 则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。 本基金管理人交易部和风险管理部进行日常投资交易行为监控，风险管理部负责对 各账户公平交易进行事后分析，分别于每季度和每年度对所管理的不同投资组合的整体 收益率差异、分投资类别的收益率差异进行分析，每季度对连续四个季度期间内、不同 时间窗下不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，通过分析评估和信息披露来加强 对公平交易过程和结果的监督。 报告期内本基金管理人严格执行公平交易制度，公平对待旗下各投资组合，未发现 显著违反公平交易的行为。本报告期内，公平交易制度执行情况良好。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 经历2020年"跳水-复苏"节奏后，2021年经济从复苏转向面临新的托底压力，政策 也从年初的跨周期调节转向同时强调逆周期调节。经济表现上，实体经济由于强基数干 扰，从两年复合增速口径观测，一至四季度GDP增速依次录得5%、5.5%、4.9%、5.2%， 全年实际GDP同比8.1%：年初就地过年政策抑制消费，带动经济增速明显回落；二季度 生产维持高位、经济明显改善，GDP出现回升；三季度受疫情、双控双限政策约束生产， 经济增速再度下行；四季度随着保供稳价政策落地、外生冲击消散，经济增速再度反弹。 结构上，出口、制造业投资表现强劲，社零、基建震荡偏弱，地产回落趋势和幅度较显 著。整体经济结构有所优化，但和疫情前相比依旧扭曲：工业板块依然高于疫情前水平， 消费、服务业有明显缺口且修复受阻。 债市方面，全年利率走势震荡下行，全年的主线是资金面预期的变化和资产荒，主 要可以划分为四个阶段：（1）第一阶段（年初至春节前），央行小额投放等因素导致 市场对于央行货币政策取向持观望态度，债市调整但幅度有限；（2）第二阶段（春节 后至8月上旬），尽管宏观环境整体对债市利空，PPI持续上行，但资金面宽松的背景下， 收益率缓慢下行，随后在央行超预期降准的驱动下，债市收益率快速下行，出现短期低 点；（3）第三阶段（8月中旬至10月下旬），资金面宽松预期边际变化，债市调整；（4） 第四阶段（10月下旬至年末），配置行情驱动债市收益率再度下行，叠加降准驱动下， 债市收益率创年内新低，10年期国债到期收益率在12月30日达到2.76%，全年累计下行 近37bp。 股票市场方面，A股在2021年整体呈现结构性牛市，震荡上行，周期、成长领涨， 金融等价值板块领跌，临近年末市场风格走向均衡，聚焦政策稳增长，大盘风格有所占 优。国内下半年供需双弱，经济疲软，不利于金融等价值板块；上半年需求较好、供给 因素支撑周期股价格；双碳目标、电动车渗透率超预期带动电信板块大涨。指数层面， 沪深300指数自2015年6月以来创下新高5930点；中证500指数中小盘成长风格占优，年 内创下7688高点；创业板指年内站上3500点。行业层面，电力设备、有色金属和煤炭领 涨；家用电器、非银金融和房地产领跌。 永赢鑫辰自成立以来，采用"自上而下"的研究方法，根据国内外经济修复的节奏并 结合流动性和基本面边际变化情况，利用自主研发的资产配置模型合理确定本基金在股 票、债券等各类资产类别的投资比例。在债券部分的投资操作上，我们以防范信用风险 作为核心要义，在此基础上，结合市场走势，灵活调整了组合久期，并至下而上的精选 信用个券，积极挖掘错误定价带来的投资机会，增厚投资收益。股票部分关注货币政策 和利率走势，跟踪行业间景气度变化及市场风格趋势性切换的可能性，积极把握股票市 场结构性机会。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末永赢鑫辰混合A基金份额净值为1.0055元，本报告期内，该类基金份 额净值增长率为0.55%，同期业绩比较基准收益率为0.47%；截至报告期末永赢鑫辰混合 C基金份额净值为1.0052元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为0.52%，同期业绩 比较基准收益率为0.47%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2022年经济波动预计会进一步收敛，实体经济主要托底压力在上半年，在目前的政 策意愿下，全年经济在同比角度可能呈现震荡走高，环比大致呈现N型走势。名义变量 上，融资企稳依赖政策发力，总体会收敛呈低波幅；通胀压力有所疏解，但3年视角的 压力并未出清，政策既不会定价通胀，也不会定价通缩。政策方面，相对于2021年财政 政策将更加积极，并明显前置发力，货币政策从先行逐步转向配合，宏观调控政策的组 合模式有所变化。债市方面，年初利率水平大概率是全年低点，利率趋势机会有限，但 经济企稳斜率、监管导向都不支持利率出现过大级别变化，走势预计介于2019年和2016 年下半年之间。 信用债市场方面，2022年面临稳增长的宏观环境，信用债市场的表现与宽信用的效 果息息相关。从1月份社融数据来看，宽信用效果可能已经有所显现，但持续性有待观 察，后续主要观察相关高频和一季度数据，如果继续超预期，信用债可能面临一定调整 压力，但全年来看，并不悲观。分具体行业来看，城投方面，不发生系统性风险依然是 监管底线，整体稳定性依然较高。不过即使面对稳增长的压力，在不走老路的背景下， 融资政策预计难以明显放松，区域分化行情料将持续，继续以中高等级作为配置的主要 方向，警惕尾部风险；地产方面，地产债在经历了2021年的艰难后，政策已经有所松动， 考虑政策底到行情底的传导需要时间，重点关注国企的投资机会；煤炭方面，得益于过 去一年煤价的高景气，行业信心恢复伴随利差快速压缩，综合来看趋势性投资机会有所 下降，但行业主体仍有一定精选价值；钢铁行业供给侧改革后资产负债表修复相对较好， 抵御市场波动冲击的能力尚在，整体仍有一定挖掘空间。总体看，2022年重点关注中高 等级品种波段交易带来的资本利得，同时在部分行业进行适度短久期信用挖掘，在防范 风险的前提下追求一定票息收益。 股票方面，我们认为，在国内稳增长的政策指引下，货币政策信号积极，阶段性宽 松态度明确，2022年将围绕"提需求、保供给、稳预期"对应三条经济主线，稳定市场预 期、消费者信心、企业信心；从板块上看，具有相对高成长的板块仍然具有稀缺性，主 要投资方向集中在新能源、电动车及动力电池、半导体设备、军工和新材料，成长板块 投资对节奏把握可能更为重要，注意价值和成长投资逻辑的切换。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2021年，本基金管理人的内部监察稽核工作以保障合规运作和投资者合法权益为出 发点，坚持独立、客观、公正的原则，持续健全、完善内控建设，提升风险管理水平， 确保基金管理业务规范运作。 本报告期内，本基金管理人的监察稽核工作主要包括： 1、持续加强制度建设。报告期内，公司根据法律法规、监管政策及业务开展实际 情况，对公司制度进行了全面梳理、评估与更新，确保制度的合规性、有效性和可操作 性，进一步完善公司制度体系。 2、新规解读及监管要求的落实。2021年，公司持续密切关注各项最新法律法规、 监管政策，及时开展新规新政的传达和解读、并拟定落实方案，由各相关部门进行具体 落实，同时定期对落实情况进行跟踪检查。 3、强化合规培训。为进一步提升员工合规意识，强化员工执业行为的合规性，合 规部组织多次面向不同对象，针对不同主题的合规培训，包括针对新员工的合规培训， 面向全员的合规宣导以及邀请外部律师开展专项培训等，并通过多样化的方式提高员工 在合规培训中的参与度以及积极性。 4、深入开展内部审计工作。公司建立了全面的内部审计体系和流程，并设置审计 部作为公司风险防控机制中的一道重要防线独立履行内部审计检查职责。2021年，公司 有序开展各类专项审计、离任审查、年度/季度监察稽核项目、即时通讯工具例行检查、 风险事件调查等内审工作，并聘请外部机构独立开展合规有效性评估、年度内控评价等 项目。针对上述审计检查发现的问题，审计部牵头推进整改，促进制度体系及业务流程 不断完善，为公司防范风险、完善内控管理提供有力支持。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。 估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公 允与合理。报告期内相关基金估值政策由托管人进行复核。本基金管理人估值委员会成 员包括公司总经理、督察长、固定收益投资/研究的分管领导、权益投资的分管领导、 基金运营的分管领导、基金运营部负责人、合规部负责人和风险管理部负责人。以上成 员均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。基金经理如 认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议，但 不参与最终估值决策。参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，一切以投资者 利益最大化为最高准则。 报告期内，本基金依据签署的《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》从 中央国债登记结算有限责任公司取得中债估值服务；本基金与中证指数有限公司根据 《中证债券估值数据服务协议》而取得中证数据估值服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配，符合基金合同的约定。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 本报告期内，未发生会计师事务所出具非标准审计报告的情形。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内本基金管理人无应说明的预警信息。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内，本基金托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关 法律法规、基金合同和托管协议的规定，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在 任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 报告期内，基金管理人在投资运作、基金资产净值计算、利润分配、基金费用开支 等方面，能够遵守有关法律法规，未发现有损害基金份额持有人利益的行为。本报告期 内，永赢鑫辰混合型证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 托管人认为，由基金管理人编制并经托管人复核的本基金2021年年度报告中的财务 指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（2022）审字第61090672_B80号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 永赢鑫辰混合型证券投资基金全体基金份额持 有人 审计意见 我们审计了永赢鑫辰混合型证券投资基金的财 务报表，包括2021年12月31日的资产负债表，2021年9月1日（基金合同生效日）至2021年12月31 日止期间的利润表、所有者权益（基金净值）变 动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附 的永赢鑫辰混合型证券投资基金的财务报表在 所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了永赢鑫辰混合型证券投资基金2021年12月31日的财务状况以及2021年9月1日（基金合 同生效日）至2021年12月31日止期间的经营成果 和净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报 表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准 则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于永赢鑫辰混合型证券投资基金， 并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 强调事项 无。 其他事项 无。 其他信息 永赢鑫辰混合型证券投资基金管理层对其他信 息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对 财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们 也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合 我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他 信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大 不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执 行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错 报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任 何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务 报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时， 管理层负责评估永赢鑫辰混合型证券投资基金 的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 （如适用），并运用持续经营假设，除非计划进 行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治 理层负责监督永赢鑫辰混合型证券投资基金的 财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按 照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职 业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致 的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串 通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控 制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风 险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风 险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计 恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效 性发表意见。 (3) 评价管理层选用会计政策的 恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结 论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 永赢鑫辰混合型证券投资基金持续经营能力产 生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定 性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不 确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露 不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致永赢鑫辰混合型证券 投资基金不能持续经营。 (5) 评价财务报表的 总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财 务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与 治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 蒋燕华 费泽旭 会计师事务所的地址 上海市世纪大道100号环球金融中心50楼 审计报告日期 2022-03-24 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：永赢鑫辰混合型证券投资基金 报告截止日：2021年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 10,315,631.32 结算备付金 6,612,233.70 存出保证金 79,244.05 交易性金融资产 7.4.7.2 314,913,296.44 其中：股票投资 61,749,096.44 基金投资 - 债券投资 253,164,200.00 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款 - 应收利息 7.4.7.5 3,073,874.80 应收股利 - 应收申购款 15.00 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 334,994,295.31 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年12月31日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 41,000,000.00 应付证券清算款 2,954,718.30 应付赎回款 - 应付管理人报酬 98,315.78 应付托管费 24,578.96 应付销售服务费 1,957.89 应付交易费用 7.4.7.7 122,851.19 应交税费 28,646.81 应付利息 -19,742.48 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 150,000.00 负债合计 44,361,326.45 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 289,041,847.16 未分配利润 7.4.7.10 1,591,121.70 所有者权益合计 290,632,968.86 负债和所有者权益总计 334,994,295.31 注：（1）报告截止日2021年12月31日，基金份额净值1.0055元，基金份额总额 289,041,847.16份。其中A类基金份额净值1.0055元，份额总额266,011,454.90份；C类 基金份额净值1.0052元，份额总额23,030,392.26份。 （2）本基金基金合同于2021年09月01日生效。 7.2 利润表 会计主体：永赢鑫辰混合型证券投资基金 本报告期：2021年09月01日（基金合同生效日）至2021年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021年09月01日（基金合同 生效日）至2021年12月31 日 一、收入 2,905,594.95 1.利息收入 3,122,864.87 其中：存款利息收入 7.4.7.11 70,313.34 债券利息收入 3,045,107.01 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 7,444.52 证券出借利息收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） -404,641.46 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -434,479.25 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.13 3,327.29 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.3 - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - 衍生工具收益 7.4.7.15 - 股利收益 7.4.7.16 26,510.50 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） 7.4.7.17 165,119.70 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 22,251.84 减：二、费用 1,398,446.18 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 379,794.94 2．托管费 7.4.10.2.2 94,948.73 3．销售服务费 7.4.10.2.3 7,888.70 4．交易费用 7.4.7.19 275,731.81 5．利息支出 479,648.40 其中：卖出回购金融资产支出 479,648.40 6．税金及附加 10,033.60 7．其他费用 7.4.7.20 150,400.00 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） 1,507,148.77 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,507,148.77 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：永赢鑫辰混合型证券投资基金 本报告期：2021年09月01日（基金合同生效日）至2021年12月31日 单位：人民币元 项 目 本期 2021年09月01日（基金合同生效日）至2021年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权 益(基金净值) 222,030,229.45 - 222,030,229.45 二、本期经营活动 产生的基金净值 变动数(本期利 润) - 1,507,148.77 1,507,148.77 三、本期基金份额 交易产生的基金 净值变动数（净值 减少以“-”号填 列） 67,011,617.71 83,972.93 67,095,590.64 其中：1.基金申购 75,050,914.62 -5,128.77 75,045,785.85 款 2.基金赎回 款 -8,039,296.91 89,101.70 -7,950,195.21 四、本期向基金份 额持有人分配利 润产生的基金净 值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权 益（基金净值） 289,041,847.16 1,591,121.70 290,632,968.86 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: - ————————— 基金管理人负责人 - ————————— 主管会计工作负责人 - ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 永赢鑫辰混合型证券投资基金(以下简称"本基金")，系经中国证券监督管理委员会 （以下简称"中国证监会"）证监许可[2021]1823号《关于准予永赢鑫辰混合型证券投资 基金注册的批复》的核准，由基金管理人永赢基金管理有限公司自2021年7月19日至2021 年8月30日止期间向社会公开发行募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普 通合伙）验证并出具安永华明（2021）验字第61090672_B12号验资报告后，向中国证监 会报送基金备案材料。基金合同于2021年9月1日正式生效。本基金为契约型开放式，存 续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币222,030,212.16 元，在募集期间产生的存款利息为人民币17.29元，以上实收基金（本息）合计为人民 币222,030,229.45元，折合222,030,229.45份基金份额，其中A类基金份额 202,002,888.06份，C类基金份额20,027,341.39份。本基金的基金管理人和注册登记机 构为永赢基金管理有限公司，基金托管人为华夏银行股份有限公司。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票 （包含主板、创业板及其他中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证）、内地与香港 股票市场交易互联互通机制允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的股票（以下 简称"港股通标的股票"）、债券（含国债、政府支持机构债、政府支持债券、地方政府 债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债 券、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据等）、资产支持证券、债券回购、 银行存款、同业存单、货币市场工具、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会 允许基金投资的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基 金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例为0%-40%，其中投资于港股通 标的股票占股票资产的比例为0-50%；每个交易日日终，在扣除股指期货和国债期货合 约需缴纳的交易保证金后，保持现金（不含结算备付金、存出保证金、应收申购款等） 或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金投资 于同业存单的比例不超过基金资产的20%。如果法律法规或中国证监会变更投资品种的 投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率*25%+中债-综合指数（全价）收益 率*70%+恒生指数收益率（按估值汇率折算）*5%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订 的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称"企业会计准则"）编制， 同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并 发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委 员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理 办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、 《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投 资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会及中国证券 投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2021年12月31 日的财务状况以及自2021年9月1日（基金合同生效日）至2021年12月31日止期间的经营 成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指 引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。本期财务报表的 实际编制期间系自2021年9月1日（基金合同生效日）至2021年12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，（未完）  |