[年报]晨光股份(603899):上海晨光文具股份有限公司2021年年度报告
原标题:晨光股份:上海晨光文具股份有限公司2021年年度报告 上海晨光文具股份有限公司 2021年年度报告 晨光再出发 2021年对晨光来说是充满挑战和机遇的一年，也是晨光再出发的一年。2021年 大家都不容易，疫情反复，双减影响，预期转弱。晨光全体同仁，上下游伙伴展现 出强大的韧劲，迎难而上，一体两翼业务保持了持续稳健的发展，持续提升公司的 核心竞争力。过去的一年，每个人都了不起，每个人都不容易，突破自我认知，挑 战业绩增长的极限，我们知道生活还要继续且事业还要发展！致敬每一位了不起的 晨光人！ 2021年，公司实现营业收入176亿元，同比增长34%；实现归母净利润15.2亿 元，同比增长21%。2021年是十四五开局之年，也是晨光新的五年战略开局之年。 公司用新发展理念引领高质量发展，稳步推进公司发展战略落地。公司能保持健康 有质量的发展，很重要的原因是我们有强烈的使命感和责任心，三十多年来坚持做 难而正确的事。 2022年国际形势错综复杂，疫情防控任重道远，有投资人担心人口趋势和双减 会干扰公司新的五年战略目标的实现。但我们相信，如果你足够渴望一件事物，就 总会找到方法，因为市场总会有新的需求，通过更具创新的产品和新能力的匹配来 满足，关键不是能不能，而是要不要。如果真的要，就会变不可能为可能，就会功 到自然成！我们看到了更多的机遇，品类的机会，渠道提升的机会，新业务发展的 机会，和国际化布局的机会。我们相信困难和挑战是好公司的试金石，看谁的经营 能力强，看谁的模式经得起顺境和逆境考验。我们相信面对困难和挑战，强大内驱 力能让自身能量充分绽放！除了好的精气神，我们也与时俱进创新求变，持续关注 宏观趋势，碳排放碳中和，持续关注行业优秀的标杆公司，主动拥抱新技术如人工 智能和元宇宙，持续优化生态链和商业模式。今年我们还确定了晨光的可持续发展 战略，以“书写可持续的商业未来”为愿景，围绕可持续产品、应对气候变化、可 持续供应链、赋能员工和社区等方面，践行高质量和可持续发展。 晨光已经走过了三十多年的历程，我们“世界级晨光”愿景的实现，关键在于 激情与梦想，分享与专注，使命与担当，要为中国和世界提供更好的产品和服务。 感谢为公司默默奉献的员工，感谢关心支持晨光的消费者，感谢一路同行的伙伴， 感谢各位股东的支持与信任！晨光愿与各位一起携手，不忘初心，砥砺奋进，推进 公司持续健康高质量发展，为全体股东创造更加丰厚的回报，努力向着“世界级晨 光”持续奋斗，共同开创美好明天！ 上海晨光文具股份有限公司董事会 2022年3月29日 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实 性 、准确 性 、 完整 性 ，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司 全体董事出席 董事会会议。 三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 为本公司出具了 标准无保留意见 的审计报告。 四、 公司负责人 陈湖文 、主管会计工作负责人 全强 及会计机构负责人（会计主管人员） 翟昱 声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,拟向全体股东每10股派现金红利6元（含税 ），本次利润分配预案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投 资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查 阅“第三节管理层讨论与分析”之“可能面对的风险”。敬请投资者注意投资风险。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ................................ ................................ 6 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................ ............... 6 第三节 管理层讨论与分析 ................................ ................... 10 第四节 公司治理 ................................ ........................... 32 第五节 环境与社会责任 ................................ ..................... 45 第六节 重要事项 ................................ ........................... 47 第七节 股份变动及股东情况 ................................ ................. 64 第八节 优先股相关情况 ................................ ..................... 72 第九节 债券相关情况 ................................ ....................... 73 第十节 财务报告 ................................ ........................... 74 备查文件目录 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主 管人员）签名并盖章的财务报表。 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 本报告 指 2021年年度报告 公司、本公司、晨光文具、 晨光股份 指 上海晨光文具股份有限公司 晨光集团 指 晨光控股（集团）有限公司 晨光科力普 指 上海晨光科力普办公用品有限公司 晨光生活馆 指 晨光生活馆企业管理有限公司/公司零售大店 科力普信息科技 指 上海科力普信息科技有限公司 晨光科技 指 上海晨光信息科技有限公司 杰葵投资 指 上海杰葵投资管理事务所（有限合伙） 科迎投资 指 上海科迎投资管理事务所（有限合伙） 九木杂物社 指 九木杂物社企业管理有限公司/公司零售大店 晨光办公 指 上海晨光办公用品有限公司 安硕文教 指 安硕文教用品（上海）股份有限公司 贝克曼 指 Back to School Holding AS KA 指 Key Account即重要客户的简称。通常指营业面积大、 客流量密集的大型跨区域连锁零售终端，包括大润发、 沃尔玛、家乐福、华联超市等 传统核心业务 指 晨光及所属品牌书写工具、学生文具、办公文具及其他 产品等的设计、研发、制造和销售以及互联网和电子商 务平台业务 新业务 指 零售大店业务和办公直销业务 报告期 指 2021年度，2021年1月1日至2021年12月31日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 上海晨光文具股份有限公司 公司的中文简称 晨光股份 公司的外文名称 SHANGHAI M&G STATIONERY INC. 公司的外文名称缩写 M&G 公司的法定代表人 陈湖文 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 全强 白凯 联系地址 上海市松江区新桥镇千帆路288弄5号 上海市松江区新桥镇千帆路288弄5号 电话 021-57475621 021-57475621 传真 021-57475621 021-57475621 电子信箱 [email protected] [email protected] 三、 基本情况 简介 公司注册地址 上海市奉贤区金钱公路3469号3号楼 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 上海市松江区新桥镇千帆路288弄5号 公司办公地址的邮政编码 201612 公司网址 http://www.mg-pen.com 电子信箱 [email protected] 四、 信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》 、《证券时报》 公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 晨光股份 603899 晨光文具 六、 其他 相 关资料 公司聘请的会计师事务所（境 内） 名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 上海市南京东路61号4楼 签字会计师姓名 陈璐瑛、王蔼嘉 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期 比上 年同 期增 减(%) 2019年 营业收入 17,607,403,250.12 13,137,745,727.18 34.02 11,141,101,364.44 归属于上市公司股东 的净利润 1,517,866,131.16 1,255,426,655.27 20.90 1,060,083,625.03 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 1,349,538,372.72 1,102,712,281.50 22.38 1,005,187,834.38 经营活动产生的现金 流量净额 1,561,196,420.77 1,271,697,892.28 22.76 1,081,941,383.68 2021年末 2020年末 本期 末比 上年 同期 末增 2019年末 减（% ） 归属于上市公司股东 的净资产 6,194,891,978.00 5,193,568,712.05 19.28 4,201,500,384.99 总资产 11,424,387,930.33 9,709,908,436.32 17.66 7,565,115,311.74 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同 期增减(%) 2019年 基本每股收益（元／股） 1.6450 1.3558 21.33 1.1523 稀释每股收益（元／股） 1.6425 1.3558 21.15 1.1523 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元／股） 1.4623 1.1908 22.80 1.0926 加权平均净资产收益率（%） 26.82 26.91 减少0.09 个 百分点 28.17 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） 23.84 23.63 增加 0.21 个 百分点 26.71 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 营业收入比上年同期增长34%。主要是传统核心业务继续保持稳健增长，新业务办公直销晨 光科力普和零售大店九木杂物社继续保持高速增长。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和 归 属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2021 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度 （10-12月份） 营业收入 3,812,032,207.40 3,874,205,885.94 4,465,378,769.43 5,455,786,387.35 归属于上市 公司股东的 净利润 328,287,641.63 337,933,717.24 450,980,712.92 400,664,059.37 归属于上市 公司股东的 294,898,619.82 317,991,294.61 379,204,649.17 357,443,809.12 扣除非经常 性损益后的 净利润 经营活动产 生的现金流 量净额 164,242,625.68 195,854,913.73 624,933,296.07 576,165,585.29 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注（如适用） 2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益 6,098,090.22 主要是政府征收 土地收到的动迁 补偿款。 169,704.92 6,081,606.95 计入当期损益的政府补 助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享 受的政府补助除外 163,887,877.43 主要是报告期获 得的政府补助以 及由递延收益转 入的政府补助。 135,222,930.01 42,747,681.46 除同公司正常经营业务 相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融 资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生 金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置 交易性金融资产、衍生 金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和 其他债权投资取得的投 资收益 43,557,663.15 主要是购买理财 产品产生收益。 37,743,018.95 29,184,868.54 单独进行减值测试的应 收款项、合同资产减值 准备转回 20,000,000.00 主要是晨光科力 普预付款项单独 计提坏账的转 回。 8,958,818.94 1,803,027.63 除上述各项之外的其他 营业外收入和支出 -11,127,909.82 主要公益捐赠的 支出，报废部分 老旧设备产生的 损失。 18,746,671.42 -5,743,388.02 减： 所得税影响额 33,537,580.85 29,169,213.11 14,413,308.64 少数股东权益影响 额 （税后） 20,550,381.69 18,957,557.36 4,764,697.27 合计 168,327,758.44 152,714,373.77 54,895,790.65 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影 响金额 交易性金融资产 1,428,277,848.33 1,609,123,552.86 180,845,704.53 38,636,606.71 应收款项融资 61,412,976.46 22,824,707.62 -38,588,268.84 衍生金融资产 其他债权投资 (含其他流动资 产) 其他非流动金融 资产 其他权益工具投 资 5,476,577.42 6,745,402.14 1,268,824.72 交易性金融负债 衍生金融负债 147,570.52 147,570.52 合计 1,495,167,402.21 1,638,841,233.14 143,673,830.93 38,636,606.71 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况 讨论与分析 2021年是十四五开局之年，也是晨光新的五年战略开局之年，是挑战与机遇并存的一年。 面对疫情反复、双减政策与行业竞争带来的挑战，公司贯彻新发展理念，构建新发展格局，以消 费者为中心，提高发展质量和效益。全面推进传统核心业务稳定发展，持续发展壮大新业务。 2021年公司实现营业收入176亿元，同比增长34%；归属于上市公司股东的净利润15.2亿元， 同比增长21%。管理层和全体员工在董事会的带领下超额完成了年度目标，奠定了新的五年战略 的坚实基础，确立了公司的可持续发展战略，努力向着 “世界级晨光”的愿景奋力前行。 现将2021年公司的主要经营情况报告如下： 1、传统核心业务持续推动产品优化 报告期内，调结构促增长，产品开发减量提质。公司以爆款思路开发产品，精准开发，合理 控制款数，减量提质成效显著，新品款数大幅下降，单品贡献显著提升；优化品质管控流程，供 应链运营体系效率提升，新品开发流程改善；通过IPD模式开发的品类增长表现明显好过平均水 平；持续提升高端化产品开发占比，优化产品结构，调结构促增长；引入多款热门IP，丰富公 司产品阵营，公司产品力得到进一步提升，产品阵营进一步完善。 大众产品赛道围绕“挖潜、联动、产品力”策略，持续以中长线可沉淀为主要方向。以消费 者为中心的爆款开发思路，打造强功能产品。在细分品类市场上，市场份额得到有效提升，产品 结构持续优化；与分销渠道协同进行品类推广，提高必备品上柜率；线上渠道协同联动，挖潜潜 力产品，形成分销爆款单品，提升大众赛道产品的线上销售份额。 精品文创产品赛道以“调结构、高增长”为方向，进行产品升级和爆款开发，晨光优品系列 持续升级。单品贡献提升。产品开发聚焦高端化产品，满足高端化的消费需求，优化精品文创一 盘货。聚焦二三级配送中心及重点终端，通过品类阵地的方式促成伙伴及终端的结构调整，提升 精品文创产品在传统渠道的占比。 儿童美术产品赛道优化产品结构和新品开发流程，聚焦长线品和必备品推广，持续推进各渠 道重点终端儿童美术专区打造，开发全国美术大店，聚焦头部店和增量店，提高终端儿童美术产 品铺市率。加速拓宽线上产品线与机会品类，打造线上爆款产品，线上份额显著提升。积极拓展 专业美术类、益智品类。 办公产品赛道加强办公产品的开发和推广，聚焦以解决用户痛点为前提开发创新产品，打造 线上品类阵营。推进晨光办公店开拓和办公完美门店开发，全面推动国内重点大型办公终端客户 的开发。 2、传统核心业务全渠道布局，提升零售服务能力 报告期内，公司持续推进传统核心业务的全渠道布局。围绕用户需求和消费习惯的变化趋势， 持续优化零售运营体系，形成多层级经销体系为主体，通过线上业务和直供更多直接触达客户的， 全渠道、多触点的布局，进一步从批发商向品牌零售服务商转变。 深耕传统渠道，聚焦单店质量提升。公司聚焦重点终端，推进单店质量提升；加强品类推 广和专区推广，提高必备品上柜率；推动渠道结构升级，拓展行业内头部大店和社区商圈；赋能 终端，帮助终端提升零售能力。截至报告期末，公司在全国拥有36家一级合作伙伴、覆盖 1,200个城市的二、三级合作伙伴和大客户，超过8万家使用“晨光文具”店招的零售终端。 数字化工具赋能终端。晨光联盟APP服务了逾十万家终端店，统一商品池，并建立渠道自动 补货机制，结合用户的行为数据和订单数据，不断测试和迭代一盘货，赋能渠道伙伴商品管理能 力，不断提高渠道库存质量和终端订单满足率。推动“选对店，上对货”，践行伙伴天下的理念。 积极探索直供模式。从公司总部到合作伙伴持续推动直供业务，创造增量。办公直供模式有 效沉淀，形成针对头部核心店铺的爆款打造计划和组合打法。精品直供不断拓展国内优秀的文具 零售终端（实体书店、杂货零售终端、文具零售终端），并积极探索新模式。 线上渠道提升。公司积极推线上业务，与赛道协同构建线上专供产品开发的节奏和标准；持 续优化直营业务结构，探索优化爆品打造方法；新渠道业务发展迅速，持续推进拼多多、抖音、 快手等新渠道业务；推进精细化会员管理。晨光天猫旗舰店会员数量超百万级且增长显著。报告 期内，晨光科技实现营业收入52,701万元，同比增长11%。 3、持续提升品牌形象 报告期内，公司在企业品牌基础建设、企业品牌传播、企业公共关系等方面取得进展，推出 开学季、樱花季、考试季等多个主题品牌季活动，深度沟通产品核心卖点，提升媒体效率和投入 产出比。聚焦“有温度的中国好文具”的概念，提升晨光产品在终端渠道、消费者的认知。公司 荣获2021“中国品牌年度大奖文具N0.1”称号和“中国500最具价值品牌”。 4、加大研发投入，推进数字化，形成新的组织能力 设计研发有序推进。报告期内，公司积极开展前瞻性的基础研究和设计研发，聚焦打造产品 的核心技术，加快技术进步和成果转化的速度，基于消费者可以直接感知的各项应用性能指标和 实际使用场景进行品质提升。既有原创型产品开发，如笔头“弧形面”切削加工技术、秒干超顺 滑中性笔开发、行业首创食品级儿童美术产品（油画棒、彩泥等）；也有品质提升与管控，应用 了机器视觉智能检测技术。报告期内，公司主导和参与多项国标、行标、团标编制，提升公司在 制笔行业、文体行业的影响力。 精益生产管理。报告期内，公司大力推行精益化管理，实施降本增效，持续推进MBS（晨光 管理系统）管理，将MBS的流程改善的原则-标准工作与公司的业务模式结合，持续提升管理能 力。针对爆品产品，建立赛道、销售、生产快速反应机制，缩短交期，提升订单满足率。 供应链协同。报告期内，公司推进从串联到并联的集成产品开发模式。运用数字化工具，提 高订单的预测准确性；以消费者为中心不断创新；持续开拓海内外优质供应链资源，为高端化产 品开发提供保障。 物流服务保障。报告期内，公司致力于搭建支持多种业务模式的物流服务体系。根据不同业 务模式特点及多样性业务场景，为各业务部门提供符合其业务类型需求的差异化、精细化、高效 的物流服务支持，强化物流对各业务单元的服务保障能力。 数字化建设。报告期内，公司依照数字化转型蓝图，聚焦会员运营、渠道运营等重点领域， 强化数据运用和分析能力、可扩展的系统架构能力，促进产、销、供应链环节的逐步拉通，提升 订单的响应速度，加强了集团化、标准化和财务风险的管控。 组织人才建设。组织和人才是晨光战略实现的重要支撑，报告期内，基于公司新五年战略， 人力资源中心配合业务需求制定针对性的人力资源策略，持续优化组织效能、激励、人才管理、 企业文化体系。围绕着人才的选、用、育、留各环节，努力打造一支能够支撑晨光五年战略实现 的高效团队。做深晨光校招MT项目，不断优化公司的长短期激励计划，确保员工关注当年度公 司业绩达成的同时，实现核心员工与公司的长期绑定发展。晨光时刻不忘民族企业自身的社会责 任，鼓励员工积极参与公司的各类公益项目，报告期内荣获了HRflag雇主品牌创意大赛中最佳 社会责任奖，并荣登纳斯达克大屏。 5、零售大店新业务稳步发展 九木杂物社新的五年战略的定位是成为晨光品牌和产品升级的桥头堡，和全国领先的中高端 文创杂货零售品牌。通过增加晨光品牌露出，带动晨光的高端化产品开发，输出零售能力，提供 及时消费者信息和洞察。 报告期内，九木杂物社优化商品运营能力，加强商品运营效率。建立商品的动态分析平台， 提升商品运营效率；通过全渠道营销推广，结合主题季行销打法，把握上新节奏，提升销售预测 精确度，加强补货和货品调拨的准确性，优化门店商品运营效率。九木杂物社强化门店运营能力， 推进单店质量提升。通过门店陈列、营销推广、和店员培训提升门店经营效率；对关键零售指标 及运营标准的执行情况分析与跟进。九木杂物社持续提升会员活跃度。已积累超过百万级注册会 员，提升了九木杂物社对消费者的触达能力和互动沟通能力。 报告期内，面对疫情反复的干扰，晨光生活馆（含九木杂物社）实现营业收入10.5亿元， 同比增长60%，其中，九木杂物社实现营业收入9.5亿元，同比增长70%。截至报告期末，公司 在全国拥有523家零售大店，其中晨光生活馆60家，九木杂物社463家（直营319家，加盟 144家）。报告期内，零售大店业务的亏损显著缩小。 单位：万 元 生活馆（合九木杂 物社） 2021年 2020年 2019年 三年平均 营业收入 105,406.13 65,484.36 60,063.70 76,984.73 净利润 -2,108.65 -5,022.93 -804.67 -2,645.42 其中，九木杂物社 2021年 2020年 2019年 三年平均 营业收入 94,949.81 55,849.09 46,043.51 65,614.14 净利润 -2,255.78 -4,207.86 -693.11 -2,385.58 6、办公直销新业务快速增长 办公直销业务晨光科力普业务持续发展，经过近十年的发展，具备了作为行业领先的办公服 务商的竞争优势。围绕存量客户深度挖掘，增量客户带来新的销售机会，同时拓展MRO和营销礼 品等新品类、新业务的机会，在办公直销市场品牌影响力进一步提升，并入选2020年度上海市 “专精特新”企业。 客户开发方面。央企客户方面入围国家能源集团、中国通用技术集团等项目；政府客户方面 围江苏省政府采购网上商城等项目；金融客户方面入围农业银行、国家开发银行等项目；MRO方 面中标中国电建集团、中国核工业集团等项目。 仓配物流方面。华东智能新仓一期投入使用，启动新一代电商智慧仓储系统，并采用先进的 自动化立体仓库，迈入仓储物流智能化的领先行列。 技术平台建设。升级改造规则引擎、通过RPA机器人实现流程自动化，建立大数据系统和数 据中台。全面提升了公司工作效率，有效提升为客户提供优质服务的快速响应能力。 报告期内，晨光科力普实现营业收入77.6亿元，同比增长55%，实现净利润2.4亿元，同 比增长68%。 单位：万元 晨光科力普 2021年 2020年 2019年 三年平均 营业收入 776,565.05 500,027.59 365,806.17 547,466.27 净利润 24,198.53 14,382.86 7,580.35 15,387.25 7、深化长期激励，保障股东权益 报告期内，公司继续推动构建公司核心管理团队与公司长期成长价值的责任绑定，完成 2020年限制性股票激励计划预留授予工作，2020年限制性股票激励计划首次授予第一期顺利解 禁，稳固了公司高层、核心骨干与公司全体股东利益一致的有效机制。报告期内，公司实施限制 性股票激励的相关股份支付费用计入当期管理费用7,765万元。去年同期，相关股份支付费用计 入当期管理费用8,219万元。 公司坚持维护股东权益，保障持续稳定的分红政策，公司自2015年上市以来，考虑2021年 利润分配预案，公司累计派现金额将接近24亿元，与全体股东共享公司成长。 报告期内，基于对公司未来发展前景的信心，公司控股股东一致行动人科迎投资和杰葵投资 推出增持计划，从2021年12月至2022年3月累计增持公司股份300万股，增持金额合计1.76 亿元。 8、积极探索海外市场 公司产品远销50多个国家和地区,在泰国、越南、马来西亚等国家设有经销体系和采购网络。 报告期内，海外市场疫情差异较大，公司积极与国外客户进行沟通，控制经营风险；坚持创新营 销方式，利用线上渠道进行商品推介和销售以适应环境变化；推动海外结构性布局及能力提升， 在非洲因地制宜地推广晨光的产品和业务模式，梳理适应当地市场的一盘货并进行针对性的产品 开发，以让当地学生“拥有能用得起的好文具”为使命，探索适合当地国情的渠道模式，为稳步 提升全球化竞争实力打下基础。 9、投资并购进展 积极推动安硕文教扭亏 外销业务占到安硕文教销售收入的70%以上，海外市场尚未完全恢复。报告期内，安硕文教 围绕销售增长、成本降低、组织瘦身等方面努力。确定了“专业性、全场景、中档化”的定位。 开源节流和降本增效并行，开展品质提升、成本改善等工作，合理调整生产基地产能和资源配置。 收购挪威品牌贝克曼 报告期内，公司收购挪威的高端书包品牌Beckmann贝克曼。Beckmann主要生产功能性护脊 书包，是挪威的细分行业龙头和国民品牌，期待能结合晨光渠道和供应链优势迎来发展新篇章。 报告期内，贝克曼全年销售1.2亿元，纳入合并报表的营业收入为2,100万元。 二、报告期内公司所处行业情况 1、公司所处行业情况 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订）及中国证监会公布的上 市公司行业分类结果，公司属于文教、工美、体育和娱乐用品制造业。公司是中国文教体育用品 协会、中国制笔协会会员单位。 2021年1-11月，文教办公用品制造完成营业收入1471亿元，同比增长11%。文教办公用品 制造业规模以上企业1082家（数据来源：中国文教体育用品协会）。 2021年制笔行业217家规模以上企业实现主营业务收入150亿元，同比增长1%。2021年， 制笔行业出口金额为28亿美元，同比增长21%；进口金额9亿美元，同比增长13%。过去十年， 中国制笔行业进口以每年3%的平均增速增长。（数据来源：中国制笔协会）。 2021年7月中共中央办公厅，国务院办公厅印发《关于进一步减轻义务教育阶段学生作业 负担和校外培训负担的意见》，“双减”政策出台以及疫情反复，对文具、办公用品需求有所影 响。与此同时，一些新的品类机会出现，例如儿童美术类和益智类产品迎来新的发展空间。 办公直销市场蓬勃发展。2020年，财政部、国务院进一步促进政府集中采购，同时国企集 采规范进一步完善，引入供应链创新概念和供应商征信机制。据相关测算，我国办公物资领域的 市场规模超过2万亿元（数据来源：中国产业信息网）。 2、行业特点 （1）周期性 书写工具、学生文具以及办公文具受经济周期波动影响很小。书写工具、学生文具为单价较 低的日常学习、生活用品，属于收入弹性较小相对刚需的消耗品，对经济周期波动并不敏感。 （2）季节性 学生文具存在一定的季节性。在每年的新学期开学前（寒假和暑假后），即文教领域所说的 “学汛”期，学生及家长都会提前为新学期一次性购买大量的文具，文具厂商也通常选择在此期 间举行促销活动，迎来一年中销量的高峰期。 办公文具季节性不明显。但是，也存在部分企业在年底一次性购买导致下半年办公文具需求 略高于上半年的现象。 在新冠疫情的特殊情况下，开学时间较正常有所变化，进而有可能影响季节性的波峰。 3、发展趋势 随着消费者生活方式和消费习惯的变化，零售业开始了新一轮的重建与创新。文具行业面临 外部环境不确定、消费渠道多元分散、主力消费人群（90后、00后）的个性化需求而推动的新 产品需求的挑战。随着国内人口结构变化，出生率下降，文具行业靠数量增长的贡献减弱，更多 的增长来源于消费升级和产品升级。国内市场对于中高端文具产品的需求不断提高，摆脱了过去 以低端产品为主的市场格局，为质优价高的中高端文具产品提供了机遇。与此同时，国内人口数 量14亿左右，约占全球人口总数的18%，优秀的国内文具行业的头部公司具有以国内大循环为 主，双循环并进的有利条件，在全球文具市场有广阔的发展空间。 龙头企业聚焦打造全渠道运营能力，线下渠道实现精细化管理。随着互联网、智能手机、线 上交易的普及，人们的消费习惯、消费场景发生了变化。消费者获取信息的入口愈发碎片式，新 一代营销手段愈发多元化，包括线上媒体平台（微博、微信、小红书、抖音等）、IP话题营造 等，更考验企业对于行业趋势转变的快速响应能力。龙头企业对比中小型企业具备更强、更丰富 的全网营销运营能力，因城施策制定精细化的营销策略触达消费者，捕捉碎片化的流量为线上线 下业务实现引流和转化。对门店主动营销、流量运营能力的要求提升，除线上的流量外，线下渠 道亦需精细化管理，通过组织变革、信息化系统赋能渠道势在必行。国家统计局发布数据显示， 2021年全年全国网上零售额13万亿元，同比增长14%，消费行业的优秀企业把握线上消费的发 展契机，通过线上线下融合实现了持续的销售提升。 传统校边商圈仍占主导地位，其他类型的商圈和线上销售增速更高，销售终端形式多样化， 销售渠道更加多元，渠道升级和渠道竞争愈加明显。国内文具消费呈现品牌化、创意化、个性化 和高端化的趋势。精品文创类产品需求进一步凸显，推动从功能为主的文具产品到结合了客户体 验的文具文创生活产品的升级转型。国内文具行业有数千家文具制造企业，整体上较为分散，平 均规模小，大多数细分文具品类尚未出现拥有较高市场份额的龙头企业，随着市场的不断发展， 文具行业的市场集中度逐步提高，行业整合空间进一步打开，优质的品牌文具企业占据市场有利 地位，市场份额向头部企业集中。 近年来，在数字经济大环境下，得益于政策驱动、大中型企业集采快速推进、各类数字采购 服务商竞相入局等有利因素，我国公共采购领域的数字化、电商化、集中化改革取得了长足发展， 数字化、电商化、集中化采购已成为中央到地方公共资源交易的主要形式。面对国内外经济形势 的冲击，数字化、电商化集中采购展现出良好的协同性和快速响应能力。 依据中国物流与采购联合会编写发布的《中国公共采购发展报告（2020）》，2019年我国 公共采购交易规模超过20万亿元，占我国GDP总量的20%以上。在政府、央企、地方国企等采 购规模方面，我国每年的政企采购规模也相当巨大。据相关测算，我国办公物资领域的市场规模 就超过2万亿元（数据来源：中国产业信息网），另外员工福利等品类的市场规模也都非常巨大。 随着信息技术深入发展和深度应用，数据成为新的生产要素。产业数字化正在成为数字经济 的主要支柱，传统行业正在积极通过数字赋能获得新的发展动力。制造业的投入从设备和流水线 的投入，更多地转向数字化流程的改造和产品的数字化改造，用数字技术降低渠道成本和管理成 本，成为数字驱动的现代企业。 得益于智能技术和产品的迭代、国家教育信息化的推动以及在线教育市场的发展，智能文具 在过去几年发展较快。使用科技手段的智能笔、智能本得到线上教育的普遍采用，提供了较好的 用户体验。 4、公司所处行业地位 公司是文具行业“自主品牌+内需市场”的领跑者，在文具行业零售终端网络覆盖的广度和 深度方面具有明显的先发优势与领先优势。截至报告期末，公司已在全国构建了超过8万家使用 “晨光文具”店招的零售终端的庞大零售终端网络；在竞争激烈的内需市场确立了自主品牌销售 的龙头地位，连续十年荣获“中国轻工业制笔行业十强企业”第一名。 晨光科力普是国内B2B办公物资领域的领跑者，经过近十年发展，凭借专业的电子化交易系 统、智慧化仓储物流管理体系、优质的产品供应链及个性化的服务，已成为企业采购数字化先锋 与行业引领者。连续多年获得中国文教办公用品行业优秀电商平台、政府采购优秀供应商、金融 采购领域最具影响力电商平台奖等诸多殊荣。 三、报告期内公司从事的业务情况 1、主要业务 公司是一家整合创意价值与服务优势，倡导时尚文具生活方式，提供学习和工作场景解决方 案的综合文具供应商和办公服务商。传统核心业务主要是从事及所属品牌书写工具、 学生文具、办公文具及其他产品等的设计、研发、制造和销售以及互联网和电子商务平台晨光科 技；新业务主要是零售大店业务九木杂物社、晨光生活馆和办公直销业务晨光科力普。报告期内， 公司经营模式未发生重大变化，新业务占比接近营业收入的一半。 2、主要经营模式 公司拥有独立完整的从品牌、产品设计研发、原辅料采购、产品制造、供应链管理、仓储物 流到营销网络管理的健全经营体系，独立面向市场进行经营活动。研发模式，新品研发方面，公 司建立了从消费价值设计、到产品设计、到产品模具开发、再到品牌形象设计的“全程设计系 统”，采用趋势化、主题化、体验化的开发模式，以消费者洞察为出发点，全品类开发新品；制 造模式方面，公司实行“以销定产、自主生产和OEM委外生产相结合”的品牌制造模式，拥有独 立的原材料采购、产品生产和销售系统，在市场上建立了自己的品牌，具有文具设计、研发、制 造与销售的全产业链优势；销售模式方面，基于文具产品特性以及国内文具消费的现状，公司针 对性地建立了以区域经销为主，结合办公直销、直营大店销售、KA销售、线上销售和境外经销 的销售模式，并且率先在国内文具行业规模化开展零售终端的品牌销售管理和特许经营管理。晨 光科技的业务主要分为两类，一是天猫、京东、拼多多等平台业务，二是抖音快手等直播业务形 态。晨光科技负责线上全平台营销和授权店铺管理。 零售大店业务分为九木杂物社和晨光生活馆两种店铺类型。九木杂物社是以15-29岁的品质 女生作为目标消费群体，销售的产品主要为文具文创、益智文娱、实用家居等品类，店铺主要分 布在各城市核心商圈的优质购物中心，是公司基于文创生活的新零售模式的探索。九木杂物社自 2018年7月开始启动加盟，加盟模式为加盟商按照合同约定缴纳合同保证金和装修费款项，加 盟门店的租金、人员工资、水电费等营运费用由加盟商承担。晨光生活馆是以8-15岁的学生作 为主要消费群体，销售的产品以文具品类为主，店铺主要集中在新华书店及复合型书店，是公司 对现有传统渠道进行升级的探索。 办公直销业务晨光科力普主要为政府、企事业单位、世界500强企业和其他中小企业提供高 性价比的办公一站式采购服务。晨光科力普拥有丰富的产品线，涵盖办公物资、MRO工业品、营 销礼品、员工福利以及企业服务等，包含办公用纸、办公文具、办公耗材、办公设备、电脑及配 件、数码及通讯、办公电器、生活用品、劳防工业用品、食品饮料、商务礼品、办公家具等产品 线超过百万种商品，通过供应链扁平化的平台特性为客户持续提供降本增效的采购解决方案，并 提供个性化的增值服务。 随着国内人口结构变化，出生率下降，传统核心业务靠销售数量增长对收入的贡献减弱，收 入增长将更多来源于消费升级和产品升级。公司的传统核心业务面临着90后、00后的个性化需 求变化推动的新产品需求变化的挑战。国内文具消费呈现品牌化、创意化、个性化和高端化的趋 势，精品文创类产品需求进一步凸显，推动从文具到文创生活的升级转型。晨光科技顺应渠道多 元化趋势，积极推进公司全渠道策略，实现公司线上业务快速拓展。九木杂物社和晨光生活馆作 为公司传统核心业务产品升级和渠道升级的桥头堡，发挥着促进品牌露出及升级产品销售的作用。 办公直销业务的晨光科力普覆盖了大型企事业单位的办公文具采购需求，助力公司传统核心业务 中书写工具和办公文具产品的销售。 3、业绩增长的主要驱动因素 市场驱动 随着消费者生活方式和消费习惯的变化，零售业的人货场重构，销售渠道更加多元，渠道升 级和渠道竞争愈加明显。居民人均收入持续增长，消费升级和产品升级。国内市场对于中高端文 具产品的需求不断提高，为中高端文具产品提供了机遇。约占全球人口总数的18%，优秀的国内 文具行业的头部公司具有以国内大循环为主，双循环并进的有利条件，在全球文具市场有广阔的 发展空间。 创新驱动 创新是公司不断发展的动力。公司以消费者为中心，持续推进技术创新、产品创新、渠道创 新和业务模式创新。通过产品创新和业务模式创新，形成多业务模式协同发展，高质量发展，可 持续发展的格局。 公司自身竞争优势驱动 凭借专业优秀的团队、敏锐的市场洞察、独特的品牌优势、渠道优势、供应链优势、研发设 计优势，公司不断推进技术创新和产品创新，通过高端化、全渠道、数字化赋能、精益生产和充 满活力的组织，企业保持旺盛的前进驱动力。 政策驱动 国家对教育的持续投入，鼓励三胎政策的推出，文化产业大发展的良好政策环境，鼓励和促 进文化产业及上下游产业融合发展、为经济转型和社会发展注入活力，驱动文具行业稳健发展。 国家对集采行业的一系列政策出台，大中型企业集采快速推进，各类数字采购服务商竞相入局， 采购信息透明化及集中采购竞争机制推动办公用品集采行业集中度提升，促进办公直销行业的蓬 勃发展。 行业整合驱动 随着市场的不断发展，文具行业的市场集中度逐步提高，行业整合空间进一步打开，优质的 品牌文具企业占据市场有利地位，市场份额向头部企业集中。通过对国内外优质标的并购，推动 公司进一步提升在细分品类的竞争力和品牌力。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 作为全球规模最大的文具制造商之一，公司在品牌、渠道、供应链、设计、研发等方面形成 独特的竞争优势。报告期内，公司经受住了新冠疫情的考验，产品力、渠道力、品牌力得到了极 大地提升，公司的核心竞争力也进一步提高： 1、企业文化和团队 晨光是一家有强烈的使命感和社会责任感的公司，以“让学习工作更快乐更高效”为使命， 致力于为中国学生提供用得起的国产好文具，并持续投身各项社会公益事业，成为推动自身不断 发展的力量。与此同时，公司培养了一支高度认同公司价值观、有激情、有技术、在业界有竞争 力、团结进取、持续奋斗的团队。 2、品牌优势 公司是文具行业“自主品牌+内需市场”的领跑者，率先在竞争激烈的内需市场确立了自主 品牌销售的龙头地位，连续十年在“中国轻工业制笔行业十强企业”评比中蝉联第一。晨光品牌 已经在消费者心中建立了良好的品牌认知，是博鳌亚洲论坛多年来的指定文具品牌。报告期内， 公司荣获2021“中国品牌年度大奖文具N0.1”称号和“中国500最具价值品牌”，以优良的品 质及品牌口碑赢得国际赞誉，向全世界展现中国文具品牌价值。 3、渠道优势 公司在文具行业零售终端网络覆盖的广度和深度具有明显的先发优势和领先优势，建立了高 效的分销体系管理与高覆盖的国内终端网络。报告期内，公司继续提高全国网络的广度、深度， 完善线上和线下渠道，形成了全渠道、多层次、多触点的营销网络。截至报告期末，公司在全国 拥有36家一级合作伙伴、覆盖1,200个城市的二、三级合作伙伴和大客户，超过8万家使用 “晨光文具”店招的零售终端，523家直营零售大店，并在淘系、京东、拼多多等电商渠道拥有 上千家授权店铺。 4、供应链优势 基于多年的规模化制造经验、自主模具研发能力、稳定的供应链体系、完善的品质控制体系 以及多种信息管理系统的引入，公司具备了大规模制造情况下优良的制造质控水平。优良稳定的 品质赢得了消费者的普遍认同和好评。公司推广智能制造技术在文具行业生产和检测环节的应用， 在各项关键环节中应用机器视觉技术，大幅度提高生产检测效率，为整个行业由粗放型向精细化 升级转型起到标杆示范作用。 公司秉承伙伴天下的经营理念，长期致力于建设高水准的供应链伙伴生态体系。公司不断迭 代升级供应链的科学管理，在全价值链信息协同、全流程库存优化、供应链金融支持、品质及订 单管理信息化及供应商绩效优化等领域取得新的实践成果，让合作伙伴具备更强的经营体质，同 步提升合作伙伴的忠诚度与经营能力 5、设计研发优势 公司拥有快速的市场反应能力和强大的新品设计研发能力，在产品开发中前置消费者调研， 时刻把握市场最新流行趋势。每年推出上千款新品，满足消费者的各类需求。产品设计包揽国际 四大工业设计大奖——德国iF奖、红点奖，日本G-mark，以及美国IDEA，并在以色列拥有设计 工作室，彰显了晨光文具国际一流的设计实力。报告期内，通过结构创新和工艺创新，研发了秒 干中性笔、超耐写铅笔、食品级美术画材等多种产品。磁悬浮中性笔Magneter再次斩获德国iF 奖，自动圆规再次斩获日本G-mark大奖，TIKITAKA按动马克笔荣获2021年文教创新奖-技术创 新银奖。截至报告期末，公司拥有专利841项。 公司突破国外技术壁垒，掌握了具有国产自主知识产权的原材料配方和生产制造工艺，大幅 提高文具原材料和成品的国产化率。公司自2010年起被认定为国家级高新技术企业，并建设有 “国家级工业设计中心”、“中国轻工业制笔工程技术重点实验室”、“上海制笔工程技术研究 中心”等多个国家级或省部级技术平台，公司检测实验室具有CNAS认证资质，检测能力达到世 界级水平。报告期内，公司荣获“十三五”中国轻工行业科技创新先进集体奖。“包含调控器的 直液式水性圆珠笔开发及产业化”项目荣获中国轻工业联合会科学技术进步奖一等奖。“中性圆 珠笔材料和制造关键技术与产业化”项目荣获上海市科学技术奖二等奖。 6、晨光科力普竞争优势 晨光科力普作为晨光集团重点打造的B2B综合电商平台，致力于为客户提供智慧办公及 MRO(生产辅料采购)解决方案，发展至今已成为行业引领者之一。 经过近十年的发展，积累了丰富的大客户、大项目服务经验，具备了作为行业专业的办公及 MRO服务商的领先优势。通过覆盖全国31个省市的客户服务网络，现服务于政府、金融、央国 企、中间市场、MA（世界500强）5大类超过6万家的各类客户，为客户提供一站式采购服务解 决方案。如今越来越多的客户把晨光科力普作为首选的综合电商服务平台。 晨光科力普致力于为客户打造高质量、优价格专业采购服务，依托自身的全球采购供应链平 台优势，集团强大的品牌影响力、雄厚的资金实力、丰富的产品力，严选制造商授权、正品行货， 与厂家、品牌商直接合作、组成战略联盟并进行规模化采购，充分享有市场价格优势。与此同时， 在全国不仅拥有近百万平米超大商品存储空间，5级仓储体系网络有效覆盖全国，高效、快速响 应订单，最大限度地满足客户对配送时效的需求。运用智能化的仓储配送系统：AGV（仓储拣货 系统）、WMS（仓储管理系统）、TMS（配送管理系统）、G7（车辆管理系统），并在全国自建7 大区域配送中心，物流网络100%覆盖中国大陆区县，为客户提供及时、准确的服务。 同时企业也是采购数字化先锋与行业引领者，曾获国家级电子商务示范企业、上海市电子商 务示范企业。在数字化领域长期投入200多人的专业技术开发团队，通过自主研发核心数字化交 易系统与快速专业的系统对接开发技术，结合AI、大数据分析，针对不同客户提供多样的个性 化系统对接及增值服务，打造灵活的下单方式，为不同类型的客户提供一站式的办公采购服务。 通过 RPA 机器人实现流程自动化、建立大数据系统和数据中台，有效保障了科力普为各大企事 业单位提供优质服务和快速响应的能力。 晨光科力普拥有一支锐意进取、业务精湛，具有多年行业经验和远大理想的近两千人专业团 队，从售前到售后端到端的服务能力遍布全国31个省市自治区。通过供应链扁平化为客户持续 提供降本增效的一站式服务采购解决方案，依托集团强大的品牌影响力、雄厚的资金实力、丰富 的产品力，坚持阳光、透明、高效的采购信息化建设，结合软硬件智能技术应用以及强大的系统 对接技术支持，满足客户多元化、复杂化和数字化的采购需求，创造全新的企业服务生态链，持 续为客户创造价值。 五、报告期内主要经营情况 2021年，公司全年实现营业收入1,760,740.33万元，同比增长34.02%；归属于上市公司股 东的净利润151,786.61万元，同比增长20.90%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 利润134,953.84万元，同比增长22.38%。截至2021年末，公司总资产为1,142,438.79万元， 同比增长17.66%；归属于上市公司股东的净资产为619,489.20万元，同比增长19.28%。公司保 持健康增长，资产运行状况良好。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位 ： 元 币种 ： 人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（ % ） 营业收入 17,607,403,250.12 13,137,745,727.18 34.0 2 营业成本 13,520,841,753.26 9,806,609,999.48 37. 87 销售费用 1,397,645,460.82 1,103,184,023.51 26.69 管理费用 745,024,738.28 602,627,135.41 23.6 3 财务费用 6,904,764.52 9,060,176.35 - 23. 79 研发费用 188,758,215.50 160,178,941.89 17.84 经营活动产生的现金流量净额 1,561,196,420.77 1,271,697,892.28 22.76 投资活动产生的现金流量净额 - 662,837,857.46 - 1,065,448,932.04 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 - 729,259,846.78 - 200,057,726.09 不适用 税金及附加 66,507,958.32 50,694,964.71 31.19 其他收益 72,747,727.93 45,665,409.77 59.31 投资收益 6,293,164.04 3,851,154.70 63.41 信用减值损失 - 7,013,714.54 - 38,225,902.12 不适用 资产减值损失 - 17,091,366.45 - 40,287,483.83 不适用 资产处置收益 6,098,090.22 169,704.92 3,493.35 营业收入变动原因说明： 报告期销售持续增长，其 中，传统核心业务增长 17% ，新业务增长 56% 。 营业成本变动原因说明： 销售的增长带来营业成本的增长。 投资活动产生的现金流量净额 变动原因说明： 报告期较去年同期净流出减少，主要是银行理财产 品净流出较去年同期的减少。 筹资活动产生的现金流量净额 变动原因说明： 报告期较去年同期净流出增加，主要是： 1 、报告 期收购晨光生活馆少数 股东 股权支付现金； 2 、执行新租赁准则，将支付的租金由经营活动重分 类至筹资活动 ； 3 、分配现金股利较去年同期有所增长。 税金及附加 变动原因说明： 销售的增长带来税费的增长。 其他收益 变动原因说明： 主要是晨光科力普收到的与经营相关的政府补助金额较去年同期有所增 加。 投资收益 变动原因说明： 主要是报告期收到的理财产品收益较去年同期有所增加。 信用减值损失 变动原因说明： 主要是去年同期晨光科力普计提预付账款坏账准备所致 资产减值损失 变动原因说明： 主要是去年同期计提商誉减值损失所致。 资产处置收益 变动原因说明： 主要是报告期处置部分资产产生的收益较去年同期有所增加。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，公司传统核心业务较去年同期增长17%，新业务较去年同期增长56%。 (1). 主营业务 分 行业 、分 产品 、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减 （%） 文教办公用 品制造业与 销售 9,164,013,924.44 6,154,383,727.87 32.84 18.31 19.15 减少 0.47个 百分点 零售业 8,436,809,332.25 7,362,168,406.68 12.74 56.66 58.63 减少 1.08个 百分点 服务业 1,261,896.79 / / -46.71 / / 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减 （%） 书写工具 2,819,668,310.67 1,675,601,917.98 40.57 23.65 24.18 减少 0.25个 百分点 学生文具 3,128,136,090.69 2,092,845,598.55 33.10 15.61 16.18 减少 0.33个 百分点 办公文具 3,338,458,451.38 2,406,762,021.35 27.91 18.32 18.88 减少 0.34个 百分点 其他产品 548,909,924.21 303,216,598.14 44.76 69.81 68.34 增加 0.48个 百分点 办公直销 7,765,650,479.74 7,038,125,998.53 9.37 55.30 58.12 减少 1.61个 百分点 加盟管理费 1,261,896.79 / / -46.71 / / 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减 （%） 中国 17,183,757,602.59 13,183,280,401.69 23.28 34.56 38.65 减少 2.26个 百分点 其他国家 418,327,550.89 333,271,732.86 20.33 15.26 11.91 增加 2.39个 百分点 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 1、公司主营业务收入包括文教办公用品制造与销售收入、零售业收入及服务业收入。 2、零售业收入指晨光科力普和晨光生活馆所销售的非晨光产品收入。报告期内，上述品类销售 持续增长。 3、服务业收入指加盟管理费。报告期内下降的原因主要是上年同期加盟管理费由传统渠道和九 木杂物社两部分组成。传统渠道加盟管理费，自2017年起停止收取，已收取的按受益年度确认， 截至2020年底已全部确认。本报告期加盟管理费仅为九木杂物社收取的部分。 4、书写工具指公司销售的书写工具类产品（不包含晨光科力普）。 5、学生文具指公司销售的学生文具类产品（不包含晨光科力普）。 6、办公文具指公司销售的办公文具类产品（不包含晨光科力普）。 7、其他产品指公司销售的除书写工具、学生文具、办公文具之外的产品（不包含晨光科力普）。 报告期内，九木杂物社业务快速发展。 8、办公直销指晨光科力普销售的所有类别产品。报告期内，晨光科力普业务快速发展。 单位：万元 按照业务模式划分的收入情况 业务模块 2021年营业收入 2020年营业收入 变化金额 变化比例 传统核心业务 888,041.44 757,611.01 130,430.43 17% 科力普办公业务 776,565.05 500,027.59 276,537.46 55% 零售大店业务 105,406.13 65,484.36 39,921.77 61% 各业务模块之间 的交易抵销 -9,272.29 -9,348.39 76.10 不适用 合计 1,760,740.33 1,313,774.57 446,965.76 34% (2). 产销量情况 分析表 √适用 □不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比 上年增减 销售量比 上年增减 库存量比 上年增减 （%） （%） （%） 书写工具 支 2,725,504,078 2,722,066,365 598,473,624 17.09 17.67 0.58 学生文具 支 5,740,014,834 5,738,966,028 665,367,649 7.17 7.55 0.16 办公文具 支 1,901,462,010 1,893,466,329 163,035,860 17.26 17.96 5.16 其他产品 支 17,478,919 16,031,840 7,540,044 70.78 67.82 23.75 办公直销 件 462,390,344 462,875,797 21,797,693 23.20 23.71 -2.18 产销量情况说明 其他产品的生产量和销售量同步上升主要是九木 杂物社业务增长所致。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位： 元 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期 金额 较上 年同 期变 动比 例(%) 情况 说明 文教办公用品 制造业与销售 主营业务 成本 6,154,383,727.87 45.53 5,165,288,162.73 52.67 19.15 零售业 主营业务 成本 7,362,168,406.68 54.47 4,641,066,357.09 47.33 58.63 服务业 / / / / / / 分产品情况 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期 金额 较上 年同 期变 动比 例(%) 情况 说明 书写工具 主营业务 成本 1,675,601,917.98 12.40 1,349,337,371.37 13.76 24.18 学生文具 主营业务 成本 2,092,845,598.55 15.48 1,801,327,917.08 18.37 16.18 办公文具 主营业务 成本 2,406,762,021.35 17.81 2,024,465,110.41 20.64 18.88 其他产品 主营业务 成本 303,216,598.14 2.24 180,119,757.57 1.84 68.34 办公直销 主营业务 成本 7,038,125,998.53 52.07 4,451,104,363.39 45.39 58.12 加盟管理费 / / / / / / 成本分析其他情况说明 成本随销售增加同步上升，其中其他产品和办公直销成本上升主要是九木杂物社和晨光科力 普业务快速发展，销售量增加所致。 (5). 报告期 主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 前五名客户销售额342,882万元，占年度销售总额19.47%；其中前五名客户销售额中关联方销 售额0万元，占年度销售总额0 %。 单位：元 排名 客户名称 金额 关联关系 1 第一名 955,989,559.24 无 2 第二名 951,207,384.99 无 3 第三名 573,513,431.36 无 4 第四名 485,163,509.56 无 5 第五名 462,949,866.20 无 合计 3,428,823,751.35 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少 数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 前五名供应商采购额154,221万元，占年度采购总额11.57%；其中前五名供应商采购额中关联 方采购额0万元，占年度采购总额0%。 单位：元 排名 供应商排名 金额 关联关系 1 第一名 469,791,220.48 无 2 第二名 374,546,120.03 无 3 第三名 323,688,344.90 无 4 第四名 254,466,232.55 无 5 第五名 119,720,153.14 无 合计 1,542,212,071.10 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依 赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用 单位：元 报表项目 本期金额 上期金额 变动比例（%） 变动原因 销售费用 1,397,645,460.82 1,103,184,023.51 26.69 管理费用 745,024,738.28 602,627,135.41 23.63 （未完）  |