[年报]银华消费主题混合 (161818): 银华消费主题混合型证券投资基金2021年年度报告
原标题:银华消费主题混合 : 银华消费主题混合型证券投资基金2021年年度报告 银华消费主题混合型证券投资基金 2021年年度报告 2021年12月31日 基金管理人：银华基金管理股份有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2022年3月29日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2022年3月25日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金 的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。 本报告期自2021年1月1日起至12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 6 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................. 11 §4 管理人报告 .................................................................. 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 15 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 16 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 16 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 17 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..................................... 18 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 19 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 19 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 19 §5 托管人报告 .................................................................. 20 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 20 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 20 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 20 §6 审计报告 .................................................................... 20 6.1 审计报告基本信息 ........................................................... 20 6.2 审计报告的基本内容 ......................................................... 20 §7 年度财务报表 ................................................................ 22 7.1 资产负债表 ................................................................. 22 7.2 利润表 ..................................................................... 23 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................... 24 7.4 报表附注 ................................................................... 26 §8 投资组合报告 ................................................................ 56 8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 56 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 56 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 57 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 59 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 63 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 63 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 63 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 63 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 63 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................. 63 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 63 8.12 投资组合报告附注 .......................................................... 63 §9 基金份额持有人信息 .......................................................... 64 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 64 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 65 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 65 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 65 §11 重大事件揭示 ............................................................... 66 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 66 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 66 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 66 11.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 66 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 66 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 66 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 67 11.8 其他重大事件 .............................................................. 71 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 75 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 75 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 76 §13 备查文件目录 ............................................................... 76 13.1 备查文件目录 .............................................................. 76 13.2 存放地点 .................................................................. 77 13.3 查阅方式 .................................................................. 77 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 银华消费主题混合型证券投资基金 基金简称 银华消费主题混合 场内简称 银华消费主题混合（扩位证券简称） 基金主代码 161818 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019年12月27日 基金管理人 银华基金管理股份有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份 额总额 355,605,465.22份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基 金简称 银华消费主题混合A 银华消费主题混合C 下属分级基金的交 易代码 161818 014346 报告期末下属分级 基金的份额总额 355,503,366.37份 102,098.85份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金主要投资于大消费行业中具有持续增长潜力的优质上市公 司，以分享中国经济增长与结构转型带来的投资机会，追求超越业 绩比较基准的投资回报，力争实现基金资产的中长期稳定增值。 投资策略 本基金在大类资产配置过程中，将优先考虑对于股票类资产的配 置，在采取精选策略构造股票组合的基础上，将剩余资产配置于固 定收益类和现金类等大类资产上。我国经济从投资拉动转向消费拉 动是大势所趋，我国居民收入水平持续提高，各消费行业均受益于 居民消费升级的大趋势。本基金将对经济转型过程及其带来的消费 结构的变化趋势进行跟踪分析，不断发掘各个行业的投资机会。 本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例为60%-95% （投资于港股通标的股票的比例占股票资产的0%-50%），其中投资 于大消费行业上市公司股票的资产不低于非现金基金资产的80%。 其余资产投资于债券、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括 协议存款、定期存款及其他银行存款）、现金、股指期货等金融工具； 每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金 或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其 中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 业绩比较基准 恒生指数收益率（按估值汇率调整）×10%+中证内地消费主题指数 收益率×70%+中证综合债指数收益率×20% 风险收益特征 本基金是混合型证券投资基金，其预期风险和预期收益水平高于债 券型基金和货币市场基金。 本基金将投资香港联合交易所上市的股票，将面临港股通机制下因 投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风 险。本基金可根据投资策略需要或不同配置地市场环境的变化，选 择将部分基金资产投资于港股或选择不将基金资产投资于港股，基 金资产并非必然投资港股。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 银华基金管理股份有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 杨文辉 李申 联系电话 (010)58163000 021-60637102 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 4006783333,(010)85186558 021-60637111 传真 (010)58163027 021-60635778 注册地址 广东省深圳市深南大道6008号特 区报业大厦19层 北京市西城区金融大街25号 办公地址 北京市东城区东长安街1号东方 广场C2办公楼15层 北京市西城区闹市口大街1号院 1号楼 邮政编码 100738 100033 法定代表人 王珠林 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.yhfund.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊 普通合伙） 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼 17层01-12室 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2021年 2021年12月 10日(基金合 同生效 日)-2021年 12月31日 2020年 2019年12月27 日(基金合同生效 日)-2019年12月 31日 2019 年 银华消费主题混 合A 银华消费主 题混合C 银华消费主题混 合A 银 华 银华消费主题混 合A 银华 消费 消 费 主 题 混 合C 主题 混合C 本期 已实 现收 益 114,449,171.21 550.22 87,530,421.61 - 7,802,903.27 - 本期 利润 -46,523,887.97 -6,284.80 242,902,131.80 - 5,891,356.23 - 加权 平均 基金 份额 本期 利润 -0.1115 -0.1056 0.9942 - 0.0238 - 本期 加权 平均 净值 利润 率 -6.03% -6.06% 70.91% - 2.36% - 本期 基金 份额 净值 增长 率 -3.98% -5.14% 93.28% - 2.40% - 3.1.2 期末 数据 和指 标 2021年末 2020年末 2019年末 期末 可供 分配 利润 140,678,977.69 40,376.69 129,316,488.90 - -1,474,856.85 - 期末 可供 分配 0.3957 0.3955 0.3493 - -0.0064 - 基金 份额 利润 期末 基金 资产 净值 608,020,223.44 174,598.83 732,686,719.54 - 236,004,040.57 - 期末 基金 份额 净值 1.7103 1.7101 1.9792 - 1.0240 - 3.1.3 累计 期末 指标 2021年末 2020年末 2019年末 基金 份额 累计 净值 增长 率 90.04% -5.14% 97.92% - 2.40% - 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认 购、申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 4、本基金于2021年12月10日起新增C类份额，原有份额全部转换为A类份额。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 银华消费主题混合A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 1.80% 1.04% 3.30% 0.95% -1.50% 0.09% 过去六个月 -8.64% 1.42% -7.44% 1.20% -1.20% 0.22% 过去一年 -3.98% 1.61% -9.04% 1.27% 5.06% 0.34% 自基金合同生效起 至今 90.04% 1.62% 32.05% 1.27% 57.99% 0.35% 银华消费主题混合C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 自基金合同生效起 至今 -5.14% 1.07% -2.79% 0.87% -2.35% 0.20% 注：本基金的业绩比较基准为：中证内地消费主题指数收益率*70%+中证综合债指数收益率*20%+ 恒生指数收益率(按估值汇率调整)*10% 恒生指数是香港股市价格的重要指标，指数由若干只成份股（即蓝筹股）市值计算出来，代表了 香港交易所所有上市公司70%的市值，是反映香港股市价幅趋势最有影响的一种股价指数，适合 作为本基金港股投资部分的业绩比较基准。中证内地消费主题指数由中证800指数中的主要消费 和可选消费行业公司股票组成样本股，该指数编制合理、透明，能够代表消费主题类上市公司的 表现，适合作为本基金消费主题股票投资部分的业绩比较基准。中证综合债指数由中证指数有限 公司编制，是由在沪深证券交易所及银行间市场上市的剩余期限1个月以上的国债、金融债、企 业债、央行票据及企业短期融资券构成，适合作为本基金债券部分的业绩比较基准。本基金是混 合型基金，股票资产占基金资产的比例为60%-95%（投资于港股通标的股票的比例占股票资产的 0%-50%），其余资产主要投资于债券、货币市场工具、资产支持证券等固定收益类金融工具。因此， 基于本基金的投资范围和投资比例限制，选用上述业绩比较基准能够较好的反映本基金的风险收 益特征。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 CN_50140000_161818_FB010010_20220002.HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng.NORMAL.0.sub_zijjhtsxyljjfeljjzzzlbdjqytqyjbjjzsylbddbj_fj.jpg CN_50140000_161818_FB010010_20220002.HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng.NORMAL.1.sub_zijjhtsxyljjfeljjzzzlbdjqytqyjbjjzsylbddbj_fj.jpg 注：按基金合同的规定，本基金自基金合同生效起六个月内为建仓期，建仓期结束时本基金的各 项投资比例已达到基金合同的规定：股票资产占基金资产的比例为60%-95%（投资于港股通标的 股票的比例占股票资产的0%-50%），其中投资于大消费行业上市公司股票的资产不低于非现金基 金资产的80%。其余资产投资于债券、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定 期存款及其他银行存款）、现金、股指期货等金融工具；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴 纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中，现 金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 CN_50140000_161818_FB010010_20220002.BJJGWSNMNDJZZZLJYTQYJBJJZDSYLBJTuMingCheng.NORMAL.0.sub_jijmnjzzzljqytqyjbjjzsyldbj_fj.jpg CN_50140000_161818_FB010010_20220002.BJJGWSNMNDJZZZLJYTQYJBJJZDSYLBJTuMingCheng.NORMAL.1.sub_jijmnjzzzljqytqyjbjjzsyldbj_fj.jpg 注：合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 银华消费主题混合A 年度 每10份基金份 额分红数 现金形式发放 总额 再投资形式发 放总额 年度利润分配 合计 备注 2021年 2.0490 55,434,159.66 43,927,601.89 99,361,761.55 - 2020年 - - - - - 2019年 - - - - - 合计 2.0490 55,434,159.6 43,927,601.8 99,361,761.5 - 6 9 5 注：本基金自2021年12月10日起增设C类基金份额，自2021年12月10日至2021年12月31日，银华消 费主题混合C无利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 银华基金管理有限公司成立于2001年5月28日，是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7 号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为2.222亿元人民币，公司的股东及其出资比例 分别为：西南证券股份有限公司44.10%，第一创业证券股份有限公司26.10%，东北证券股份有限 公司18.90%，山西海鑫实业有限公司0.90%，珠海银华聚义投资合伙企业（有限合伙）3.57%，珠 海银华致信投资合伙企业（有限合伙）3.20%，珠海银华汇玥投资合伙企业（有限合伙）3.22%。 公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为 广东省深圳市。银华基金管理有限公司的法定名称已于2016年8月9日起变更为“银华基金管理 股份有限公司”。 截至2021年12月31日，本基金管理人管理着159只证券投资基金，具体包括银华优势企业证券 投资基金、银华-道琼斯88精选证券投资基金、银华货币市场证券投资基金、银华核心价值优选 混合型证券投资基金、银华优质增长混合型证券投资基金、银华富裕主题混合型证券投资基金、 银华领先策略混合型证券投资基金、银华全球核心优选证券投资基金、银华内需精选混合型证券 投资基金(LOF)、银华增强收益债券型证券投资基金、银华和谐主题灵活配置混合型证券投资基 金、银华沪深300指数证券投资基金（LOF）、银华深证100指数证券投资基金（LOF）、银华成长 先锋混合型证券投资基金、银华信用双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金 （LOF）、银华中证等权重90指数证券投资基金（LOF）、银华永祥灵活配置混合型证券投资基金、 银华消费主题混合型证券投资基金、银华中小盘精选混合型证券投资基金、银华纯债信用主题债 券型证券投资基金（LOF）、银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金（LOF）、银华交易型货币市 场基金、银华信用四季红债券型证券投资基金、银华信用季季红债券型证券投资基金、银华恒生 中国企业指数证券投资基金（QDII-LOF）、银华多利宝货币市场基金、银华活钱宝货币市场基金、 银华安颐中短债双月持有期债券型证券投资基金、银华高端制造业灵活配置混合型证券投资基 金、银华惠增利货币市场基金、银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华泰 利灵活配置混合型证券投资基金、银华中国梦30股票型证券投资基金、银华聚利灵活配置混合型 证券投资基金、银华汇利灵活配置混合型证券投资基金、银华稳利灵活配置混合型证券投资基金、 银华战略新兴灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华互联网主题灵活配置混合型证 券投资基金、银华添益定期开放债券型证券投资基金、银华远景债券型证券投资基金、银华大数 据灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华多元视野灵活配置混合型证券投资基金、 银华惠添益货币市场基金、银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、银华通利灵活配置混 合型证券投资基金、银华沪港深增长股票型证券投资基金、银华鑫盛灵活配置混合型证券投资基 金（LOF）、银华添泽定期开放债券型证券投资基金、银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金、 银华盛世精选灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华添润定期开放债券型证券投资基金、银 华万物互联灵活配置混合型证券投资基金、银华明择多策略定期开放混合型证券投资基金、银华 信息科技量化优选股票型发起式证券投资基金、银华新能源新材料量化优选股票型发起式证券投 资基金、银华农业产业股票型发起式证券投资基金、银华智荟内在价值灵活配置混合型发起式证 券投资基金、银华中证全指医药卫生指数增强型发起式证券投资基金、银华食品饮料量化优选股 票型发起式证券投资基金、银华医疗健康量化优选股票型发起式证券投资基金、银华估值优势混 合型证券投资基金、银华多元动力灵活配置混合型证券投资基金、银华稳健增利灵活配置混合型 发起式证券投资基金、银华瑞泰灵活配置混合型证券投资基金、银华岁丰定期开放债券型发起式 证券投资基金、银华心诚灵活配置混合型证券投资基金、银华积极成长混合型证券投资基金、银 华瑞和灵活配置混合型证券投资基金、银华混改红利灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华 华茂定期开放债券型证券投资基金、银华心怡灵活配置混合型证券投资基金、银华可转债债券型 证券投资基金、银华中短期政策性金融债定期开放债券型证券投资基金、银华中证央企结构调整 交易型开放式指数证券投资基金、银华中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金联接基 金、银华行业轮动混合型证券投资基金、银华信用精选一年定期开放债券型发起式证券投资基金、 银华安丰中短期政策性金融债债券型证券投资基金、银华安盈短债债券型证券投资基金、银华裕 利混合型发起式证券投资基金、银华尊和养老目标日期2035三年持有期混合型基金中基金 （FOF）、银华盛利混合型发起式证券投资基金、银华安鑫短债债券型证券投资基金、银华远见混 合型发起式证券投资基金、银华MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金、银华美元债精选 债券型证券投资基金（QDII）、银华MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基 金、银华深证100交易型开放式指数证券投资基金、银华积极精选混合型证券投资基金、银华科 创主题3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金、银华兴盛股票型证券投资基金、银华尊尚稳 健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金、银华尊和养老目标日期2030三年持有期混合型 发起式基金中基金（FOF）、银华尊和养老目标日期2040三年持有期混合型发起式基金中基金 （FOF）、银华丰华三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银华稳晟39个月定期开放债券型 证券投资基金、银华中证研发创新100交易型开放式指数证券投资基金、银华巨潮小盘价值交易 型开放式指数证券投资基金、银华大盘精选两年定期开放混合型证券投资基金、银华中债1-3年 国开行债券指数证券投资基金、银华科技创新混合型证券投资基金、银华中证5G通信主题交易型 开放式指数证券投资基金、银华信用精选18个月定期开放债券型证券投资基金、银华永盛债券型 证券投资基金、银华汇盈一年持有期混合型证券投资基金、银华中证创新药产业交易型开放式指 数证券投资基金、银华长丰混合型发起式证券投资基金、银华港股通精选股票型发起式证券投资 基金、银华丰享一年持有期混合型证券投资基金、银华沪深股通精选混合型证券投资基金、银华 中债1-3年农发行债券指数证券投资基金、银华中证5G通信主题交易型开放式指数证券投资基金 联接基金、银华同力精选混合型证券投资基金、银华富利精选混合型证券投资基金、银华创业板 两年定期开放混合型证券投资基金、银华汇益一年持有期混合型证券投资基金、银华多元机遇混 合型证券投资基金、银华工银南方东英标普中国新经济行业交易型开放式指数证券投资基金 （QDII）、银华品质消费股票型证券投资基金、银华招利一年持有期混合型证券投资基金、银华信 用精选15个月定期开放债券型证券投资基金、银华乐享混合型证券投资基金、银华中证农业主题 交易型开放式指数证券投资基金、银华心佳两年持有期混合型证券投资基金、银华中证光伏产业 交易型开放式指数证券投资基金、银华远兴一年持有期债券型证券投资基金、银华巨潮小盘价值 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、银华中证沪港深500交易型开放式指数证券投 资基金、银华稳健增长一年持有期混合型证券投资基金、银华中证影视主题交易型开放式指数证 券投资基金、银华心享一年持有期混合型证券投资基金、银华中证全指证券公司交易型开放式指 数证券投资基金、银华中证有色金属交易型开放式指数证券投资基金、银华瑞祥一年持有期混合 型证券投资基金、银华中证基建交易型开放式指数证券投资基金、银华阿尔法混合型证券投资基 金、银华富饶精选三年持有期混合型证券投资基金、银华中证港股通消费主题交易型开放式指数 证券投资基金、银华信用精选两年定期开放债券型证券投资基金、银华长荣混合型证券投资基金、 银华中证科创创业50交易型开放式指数证券投资基金、银华多元回报一年持有期混合型证券投资 基金、银华鑫利一年持有期混合型证券投资基金、银华中证虚拟现实主题交易型开放式指数证券 投资基金、银华安盛混合型证券投资基金、银华富久食品饮料精选混合型证券投资基金（LOF）、 银华华智三个月持有期混合型基金中基金（FOF）、银华中证机器人交易型开放式指数证券投资基 金、银华智能建造股票型发起式证券投资基金、银华中证细分食品饮料产业主题交易型开放式指 数证券投资基金、银华季季盈3个月滚动持有债券型证券投资基金、银华华证ESG领先指数证券 投资基金、银华顺益一年定期开放债券型证券投资基金、银华永丰债券型证券投资基金、银华中 证细分化工产业主题交易型开放式指数证券投资基金、银华集成电路混合型证券投资基金、银华 中证内地低碳经济主题交易型开放式指数证券投资基金、银华中证创新药产业交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接基金。同时，本基金管理人管理着多个全国社保基金、企业年金和特定 客户资产管理投资组合。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 薄官 辉先 生 本基金的 基金经理 2019年 12月27 日 - 17.5年 硕士学位。2004年7月至2006年5月任 职于长江证券股份有限公司研究所，任研 究员，从事农业、食品饮料行业研究。2006 年6月至2009年5月，任职于中信证券股 份有限公司研究部，任高级研究员，从事 农业、食品饮料行业研究。2009年6月加 入银华基金管理有限公司研究部，曾任消 费组食品饮料行业研究员、大宗商品组研 究主管、研究部总监助理、研究部副总监。 自2015年4月29日起担任银华中国梦30 股票型证券投资基金基金经理，自2016年 11月7日起兼任银华高端制造业灵活配置 混合型证券投资基金基金经理，自2018年 6月15日至2019年12月26日兼任银华 消费主题分级混合型证券投资基金基金经 理，自2019年8月1日起兼任银华兴盛股 票型证券投资基金基金经理，自2019年 12月18日起兼任银华优势企业证券投资 基金基金经理，自2019年12月27日起兼 任银华消费主题混合型证券投资基金基金 经理，自2021年6月2日起兼任银华阿尔 法混合型证券投资基金基金经理，自2021 年8月13日起兼任银华安盛混合型证券投 资基金基金经理。具有从业资格。国籍： 中国。 注：1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资 基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办 法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华消费主题混合型证券 投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金 资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的 行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定， 针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决 策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、基金等证券池管 理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制 度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投 资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管 理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善 相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗 下管理的所有基金和投资组合。本基金管理人对旗下所有投资组合过去四个季度不同时间窗内（1 日内、3日内及5日内）同向交易的交易价差从T检验（置信度为95%）和溢价率占优频率等方面 进行了专项分析，未发现违反公平交易制度的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 本报告期内，本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有3次，原因是量化投资组合和指数型投资组合投资 策略需要，未导致不公平交易和利益输送。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021年是继续和新冠疫情做斗争的一年。虽然全球新冠疫苗接种率全面提高，但是四季度新 冠病毒变异Omicron的出现导致疫情有所反复，美欧等国单日新增病例数创新高，经济恢复蒙上 阴影。治疗性特效药不断被研发出来并投入使用，新变种病毒毒性下降的倾向舒缓了全世界紧绷 的神经。 2021年也是发展和改革并重的一年。发展的政策不间断，双碳发展贯穿全年。货币政策继续 降低实体经济融资成本，央行分别于7月9日和12月6日两次宣布下调金融机构存款准备金率 0.5个百分点。 改革的力度也非常大。4月30日的政治局会议提出“要用好稳增长压力较小的窗口期，凝神 聚力深化供给侧结构性改革”。第三季度教育、互联网、地产的改革措施陆续落地，这些政策对 这些行业的发展有深远的影响，而且也对当前的经济增长有重大影响， 2021年经济增速相对于2020年虽然有恢复，但是增速逐季走低。四季度经济增长4%，比第 二三季度的7.9%和4.9%进一步回落。主要原因是除了疫情汛情的影响，还有能耗双控以及房地产 调控的多重影响。体现在社零数据上，2021年12月社零仅增长1.7%，2021年全年相对于2019 年复合增速也只有3.9%。 2021年证券市场上两条主线比较明确。第一是碳达峰和碳中和带来的新能源发电、新能源汽 车板块的独立行情贯穿2021年全年。第二是2020年全球货币刺激影响带来的资源品价格上涨。 新冠疫情爆发以来，中国和美国货币刺激的力度分别达到GDP1.5%和4.7%，综合来看高于2008 年次贷危机时的刺激力度，对全球产业链的影响以及对资产价格的影响也逐渐显现，比如在中国， PPI大幅上涨，10月达到最高的13.5，远高于年初的预期。PPI的高企带动上游资源板块表现较 好。 2021年沪深300下跌5.2%，创业板上涨12.02%，科创50上涨0.37%。在本报告期，本基金 主要配置在消费及消费服务板块。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末银华消费主题混合A基金份额净值为1.7103元，本报告期基金份额净值增长 率为-3.98%，业绩比较基准收益率为-9.04%；截至本报告期末银华消费主题混合C基金份额净值 为1.7101元；本报告期基金份额净值增长率为-5.14%，业绩比较基准收益率为-2.79%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2022年是新冠疫情后经济和政策逐步恢复正常化的一年，我们面对的既有海外刺激政策的退 出，也有国内稳经济的支持政策。从海外来看，经济逐渐恢复推动十年期国债收益率上升，消费 物价指数高企也加快了美联储加息的步伐，总体而言，经济的恢复和刺激政策退出是海外市场的 主要矛盾。 在国内，经济的主要矛盾是稳经济的政策维持经济增速在合理区间。12月8日召开的中央经 济工作会议主基调是稳经济。会议认为我国经济面临需求收缩、供给冲击和预期转弱三重压力， 强调必须坚持高质量发展，坚持以经济建设为中心是党的基本路线的要求。提出要对共同富裕、 资本、初级产品保障、防风险和双碳5个方面的内容的正确认识和把握，有助于厘清改革和发展 的认识，在新形势做好稳经济的工作。虽然2022年1月份部分经济数据较差，影响了市场对稳经 济的信心，但是我们认为当前经济增速下滑是疫情和房地产调控等影响，政策适度调整有助于经 济增速恢复。 长期来看，我们的产业和市场正处于一个改革和发展的时代，这也为我们的投资带来了很多 机会，也需要我们加强学习，提高认知来把握时代赋予的机会。改革开放的前四十年，我们的改 革是摸着石头过河，不管黑猫白猫，抓到老鼠就是好猫，强调的做大蛋糕。但是进入新时代后， 我们的改革是一张蓝图绘到底的顶层设计，是从三年脱贫攻坚到共同富裕的总体规划，是“低碳” 发展的人类命运共同体的发展承诺。当前的改革和发展既有做大蛋糕，也有切分蛋糕的内容，改 革带来的阵痛也不可避免，有的产业被政策认定是民生产业，强调基础保障功能，弱化其盈利能 力。有的产业是参与国际竞争的卡脖子工程，成为政策重点扶持的产业。供给侧结构性改革，会 重新塑造中国的产业结构，也必将在资本市场创造新的投资机会，经济低碳、智能趋势的不变， 新产业的壮大、新盈利模式的成熟还需要一段时间，我们不仅要有耐心，还要做好跟踪。 我们的投资框架聚焦在产业发展趋势、企业竞争优势和合理的市场估值三个方面，研究的落 脚点是企业的产品。这也是我们一直以来坚持的投资的底层逻辑。 在科技和制造领域，低碳和智能仍然是主要的驱动力。低碳化中新能源的投资和利用是主要 内容，能源的基础设施属性决定了未来投资规模巨大，必将产生较大的投资机会，而且在光伏、 风能和锂电池产业中国优势明显。5G和人工智能发展推动科技产业升级，高端制造、半导体以及 智能汽车领域投资机会也比较多。 消费板块在2022年孕育较多投资机会。疫情影响逐渐消退，消费品行业的盈利能力随着提价 的进行以及PPI的走低逐渐恢复。另外随着基建、地产发力稳经济和出口的持续，居民收入增速 有望改善，消费的增速有望恢复，消费板块的投资性价比逐渐提升，在消费领域，家居、家电、 食品、中高端白酒、农业种植业板块是下一阶段关注的重点。 我们将继续权衡产业景气度，企业竞争力以及市场的估值水平，在中国消费升级的过程中， 寻找具有长期成长性的公司，为基金的保值增值而努力。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人进一步健全了监察稽核机制，根据不同基金的特点与公司业务发 展情况，及时界定新的合规风险点，并在年初制定监察稽核工作计划及重点，以专项检查或抽查 的形式对本基金的投资、研究、交易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务环节进 行检查。 本基金管理人始终坚持以法律法规及公司制度为基础，不断查缺补漏，确保本基金的安全、 合规运作，在投资研究交易环节，主要包括对研究报告合规性、股票库建立及完善情况、基金投 资比例的日常监控情况、关联交易的日常维护情况以及公平交易执行情况的合规检查；在营销与 销售方面，本基金管理人定期对本基金宣传推介材料的合规性和费率优惠业务等进行检查；在基 金的运作保障方面，本基金管理人通过加强对注册登记业务、基金会计业务、基金清算业务以及 基金估值等业务的检查来确保本基金财务数据的准确性。上述检查中发现问题的会通过口头改进 建议、跟踪检查报告或监察提示函的形式，及时将潜在风险通报部门总监、分管领导、督察长及 公司总经理，督促改进并跟踪改进效果。 与此同时，本基金管理人严格按照信息披露管理办法的规定，认真做好本基金的信息披露工 作，确保信息披露的真实、完整、准确、及时。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及 中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金份 额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中 和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 本基金管理人设立估值委员会（委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核部、 运作保障部等部门负责人及相关业务骨干），负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员和负 责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金日常 估值业务；估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执行估 值委员会制定的估值政策及决议。 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；本基金管理人未签约与估值相关的任何定价服 务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金管理人于2021年6月22日发布分红公告，向于2021年6月24日在本基金注册登记 机构登记在册的本基金全体基金份额持有人，按每10份基金份额分配红利人民币2.0490元，实 际分配收益金额为人民币99,361,761.55元。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净 值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 本报告期内，本基金实际分配收益金额为人民币99,361,761.55元。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（2022）审字第61329181_A19号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 银华消费主题混合型证券投资基金全体基金份额持有人： 审计意见 我们审计了银华消费主题混合型证券投资基金的财务报表， 包括2021年12月31日的资产负债表，2021年度的利润表、 所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的银华消费主题混合型证券投资基金的财务 报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了银华消费主题混合型证券投资基金2021年12月31日的 财务状况以及2021年度的经营成果和净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于银华消费主题混合型证券投资基金， 并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 强调事项 无。 其他事项 无。 其他信息 银华消费主题混合型证券投资基金管理层对其他信息负责。 其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和 我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息， 在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错 报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 管理层和治理层对财务报表的责 任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实 现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估银华消费主题混合型证 券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营 或别无其他现实的选择。 治理层负责监督银华消费主题混合型证券投资基金的财务报 告过程。 注册会计师对财务报表审计的责 任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适 当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相 关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时， 根据获取的审计证据，就可能导致对银华消费主题混合型证 券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存 在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大 不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者 注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发 表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的 信息。然而，未来的事项或情况可能导致银华消费主题混合 型证券投资基金不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现 等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 王珊珊 贺 耀 会计师事务所的地址 中国 北京 审计报告日期 2022年03月25日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：银华消费主题混合型证券投资基金 报告截止日：2021年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年12月31日 上年度末 2020年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 50,260,785.14 64,140,067.41 结算备付金 2,056,644.81 573,039.24 存出保证金 381,211.41 1,351,893.23 交易性金融资产 7.4.7.2 557,651,435.04 690,081,560.10 其中：股票投资 557,651,435.04 690,081,560.10 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 7,141,670.45 应收利息 7.4.7.5 7,671.30 10,125.94 应收股利 - 116,011.12 应收申购款 - 4,197,190.83 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 610,357,747.70 767,611,558.32 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年12月31日 上年度末 2020年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 22.63 28,542,837.62 应付赎回款 - 4,696,872.51 应付管理人报酬 814,368.66 772,937.65 应付托管费 135,728.12 128,822.94 应付销售服务费 34.93 - 应付交易费用 7.4.7.7 1,028,237.86 590,706.85 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 184,533.23 192,661.21 负债合计 2,162,925.43 34,924,838.78 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 233,031,420.26 242,590,759.96 未分配利润 7.4.7.10 375,163,402.01 490,095,959.58 所有者权益合计 608,194,822.27 732,686,719.54 负债和所有者权益总计 610,357,747.70 767,611,558.32 注： 报告截止日2021年12月31日,基金份额总额355,605,465.22份，其中银华消费主题混合 A基金份额总额355,503,366.37份，基金份额净值1.7103元；银华消费主题混合C基金份额总 额102,098.85份，基金份额净值1.7101元。 7.2 利润表 会计主体：银华消费主题混合型证券投资基金 本报告期：2021年1月1日至2021年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021年1月1日至2021年 12月31日 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年 12月31日 一、收入 -22,909,261.38 253,084,581.66 1.利息收入 449,445.66 203,513.04 其中：存款利息收入 7.4.7.11 444,579.68 203,513.04 债券利息收入 4,865.98 - 资产支持证券利息 - - 收入 买入返售金融资产 收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 填列） 135,502,775.06 95,787,675.80 其中：股票投资收益 7.4.7.12 129,602,909.61 92,635,913.94 基金投资收益 - - - 债券投资收益 7.4.7.13 -6,554.00 - 资产支持证券投资 收益 7.4.7.13.3 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 5,906,419.45 3,151,761.86 3.公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 7.4.7.17 -160,979,894.20 155,371,710.19 4.汇兑收益（损失以“-” 号填列） - - 5.其他收入（损失以“-” 号填列） 7.4.7.18 2,118,412.10 1,721,682.63 减：二、费用 23,620,911.39 10,182,449.86 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 11,595,572.21 5,087,286.07 2．托管费 7.4.10.2.2 1,932,595.35 847,880.92 3．销售服务费 7.4.10.2.3 34.93 - 4．交易费用 7.4.7.19 9,892,829.17 4,044,605.43 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支 出 - - 6．税金及附加 - - 7．其他费用 7.4.7.20 199,879.73 202,677.44 三、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） -46,530,172.77 242,902,131.80 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） -46,530,172.77 242,902,131.80 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：银华消费主题混合型证券投资基金 本报告期：2021年1月1日至2021年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2021年1月1日至2021年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 242,590,759.96 490,095,959.58 732,686,719.54 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数（本期 利润） - -46,530,172.77 -46,530,172.77 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以 “-”号填列） -9,559,339.70 30,959,376.75 21,400,037.05 其中：1.基金申 购款 301,870,069.96 596,315,894.58 898,185,964.54 2.基金赎 回款 -311,429,409.66 -565,356,517.83 -876,785,927.49 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以“-”号填 列） - -99,361,761.55 -99,361,761.55 五、期末所有者 权益（基金净值） 233,031,420.26 375,163,402.01 608,194,822.27 项目 上年度可比期间 2020年1月1日至2020年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 151,032,200.82 84,971,839.75 236,004,040.57 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数（本期 利润） - 242,902,131.80 242,902,131.80 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以 “-”号填列） 91,558,559.14 162,221,988.03 253,780,547.17 其中：1.基金申 购款 338,357,231.77 418,764,962.66 757,122,194.43 2.基金赎 回款 -246,798,672.63 -256,542,974.63 -503,341,647.26 四、本期向基金 - - - 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以“-”号填 列） 五、期末所有者 权益（基金净值） 242,590,759.96 490,095,959.58 732,686,719.54 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： 王立新 凌宇翔 伍军辉 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 银华消费主题混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）由银华消费主题分级混合型证券 投资基金转型而成，原基金系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可 [2011]1205号文《关于核准银华消费主题分级股票型证券投资基金募集的批复》的核准，由银华 基金管理股份有限公司于2011年9月5日至2011年9月22日向社会公开募集，首次募集规模为 508,705,414.04份基金份额。基金合同于2011年9月28日生效。本基金为契约型开放式，存续 期限不定。根据2019年11月27日《关于银华消费主题分级混合型证券投资基金基金份额持有人 大会表决结果暨决议生效公告》转型为本基金。基金托管人与注册登记机构不变。《银华消费主题 混合型证券投资基金基金合同》于2019年12月27日生效，转型后的基金按照《银华消费主题混 合型证券投资基金基金合同》的相关约定进行运作。本基金的基金管理人为银华基金管理股份有 限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份有限 公司。 根据《银华基金管理股份有限公司关于旗下银华消费主题混合型证券投资基金增设C类基金 份额并修改基金合同的公告》，为更好地满足广大投资人的理财需求，本基金管理人经与基金托管 人中国建设银行股份有限公司协商一致，决定自2021年12月10日起对本基金增设C类基金份额， 据此对本基金的基金合同、托管协议做相应修改。本基金的原有基金份额全部转为A类基金份额。 本基金根据所收取的认购费用、申购费用、销售服务费用方式的差异，将基金份额分为A类 和C类不同的类别。在投资人认购、申购基金份额时收取认购、申购费用而不是从本类别基金资 产中计提销售服务费的，称为A类基金份额；在投资人认购、申购基金份额时不收取认购、申购 费用而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为C类基金份额。本基金A类基金份额和C 类基金份额分别设置基金代码，分别计算并公告基金份额净值。 本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票（包含主板、中小板、创业板、存托凭证及 其他经中国证监会核准上市的股票）、港股通标的股票、金融衍生品（股指期货）、债券（包含国 债、金融债、企业债券、公司债券、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债 券、地方政府债券、可转换公司债券及分离交易可转债、可交换债券）、资产支持证券、债券回购、 非金融企业债务融资工具、同业存单、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、现 金以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳 入投资范围，其投资比例遵循届时有效的法律法规和相关规定。本基金的投资组合比例为：股票 资产占基金资产的比例为60%-95%（投资于港股通标的股票的比例占股票资产的0%-50%），其中投 资于大消费行业上市公司股票的资产不低于非现金基金资产的80%。其余资产投资于债券、资产 支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、现金、股指期货等 金融工具；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年 以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申 购款等。本基金将港股通标的股票投资的比例下限设为零，本基金可根据投资策略需要或不同配 置地市场环境的变化，选择将部分基金资产投资于港股通标的股票或选择不将基金资产投资于港 股通标的股票，基金资产并非必然投资港股通标的股票。如果法律法规或中国证监会变更投资品 种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。本基金 的业绩比较基准为：恒生指数收益率（按估值汇率调整）×10%+中证内地消费主题指数收益率×70%+中证综合债指数收益率×20%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在 具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金 会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的 指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准 则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附 注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》及其他中国 证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2021年12月31日的财 务状况以及2021年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民 币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权 益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、贷款和应收款项； 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资和 衍生工具等； (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他 金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效套期 工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期 损益； 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认 为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公 允价值变动计入当期损益； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时 调整公允价值变动收益； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合 金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也 没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产 控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继 续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债； 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： (1)股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入 账； 卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转； (2)债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入 账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本； 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法 推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算； 卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转； (3)权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入 账； 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转； (4)分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值 的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全 部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本； 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算； (5)回购协议 本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较 小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一 项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的 有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产 或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本 基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义 的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产 或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直 接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评 估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具等投资按如下原则确定公允价值 并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报 价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用 最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允 价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技 术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持 有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有 相关资产或负债所产生的溢价或折价； (2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持 的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无 法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； （未完）  |