[年报]欢乐家(300997):2021年年度报告
原标题:欢乐家:2021年年度报告 欢乐家食品集团股份有限公司 2021年度报告 2022年03月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责 任。 公司负责人李兴、主管会计工作负责人翁苏闽及会计机构负责人(会计主管人员) 翁苏闽声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬 请投资者注意投资风险。公司在经营中可能存在的风险因素内容已在本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”之“（四）可能面对的风险”部 分予以描述，敬请投资者注意并仔细阅读该章节全部内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以450,000,000股为基数，向全 体股东每10股派发现金红利1元（含税），送红股0股（含税），不进行资本公积金转 增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................... 7 第三节 管理层讨论与分析 ......................................... 11 第四节 公司治理 ................................................. 43 第五节 环境和社会责任 ........................................... 61 第六节 重要事项 ................................................. 64 第七节 股份变动及股东情况 ....................................... 86 第八节 优先股相关情况 ........................................... 93 第九节 债券相关情况 ............................................. 94 第十节 财务报告 ................................................. 95 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、欢乐家集团公司 指 欢乐家食品集团股份有限公司 湖北欢乐家 指 湖北欢乐家食品有限公司，公司子公司 山东欢乐家 指 山东欢乐家食品有限公司，公司子公司 武汉欢乐家 指 武汉欢乐家食品有限公司，公司子公司 深圳众兴利华 指 深圳市众兴利华供应链有限公司，公司子公司 湛江欢乐家 指 湛江欢乐家实业有限公司，公司子公司 豪兴投资 指 广东豪兴投资有限公司，公司控股股东 荣兴投资 指 湛江荣兴投资合伙企业（有限合伙），公司股东 众兴利华湛江分公司 指 深圳市众兴利华供应链有限公司湛江分公司 南粤银行 指 广东南粤银行股份有限公司，公司参股公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所 指 深圳证券交易所 《招股说明书》 指 公司于2021年5月28日在巨潮资讯网披露《欢乐家食品集团股份 有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《欢乐家食品集团股份有限公司章程》 经销模式 指 公司与经销商签订销售合同，经销商向公司买断产品后销售给下游 的销售模式 直营模式 指 公司直接向最终消费者销售产品的销售模式 代销模式 指 公司与代销商签订代销协议由其代理销售公司产品的销售模式 PET 指 Polyethylene Terephthalate（聚对苯二甲酸乙二醇酯），是热塑性聚 酯中最主要的品种，俗称涤纶树脂。PET瓶具质轻、透明度高、 耐冲击不易碎裂等特性，保存性佳，逐渐发展成为饮料包装瓶的 主流材质，常用于无菌冷灌饮料包装。 无菌冷灌 指 无菌冷灌装技术，指在无菌条件下对产品进行冷（常温）灌装，这 是相对于通常采用在一般条件下进行的高温热灌装方式而言的。其 定义为，常温下（≤30℃）在无菌的环境下将无菌的产品灌装到无 菌的包装容器中，然后进行密封。由于PET材质的耐热性较差，在 传统热灌装条件下难以采用 植物蛋白饮料 指 根据GB16322《植物蛋白饮料卫视标准》，植物蛋白饮料是以植物果 仁、果肉等为主要原料 (如大豆、花生、杏仁、核桃仁、椰子、棒 子)，经加工制成的以植物蛋白为主体的乳状液体饮品。 报告期 指 2021年1月1日至2021年12月31日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 欢乐家 股票代码 300997 公司的中文名称 欢乐家食品集团股份有限公司 公司的中文简称 欢乐家 公司的外文名称（如有） HUANLEJIA Food Group CO., Ltd 公司的法定代表人 李兴 注册地址 湛江市开发区人民大道中71号欢乐家大厦28层、29层、31层、32层 注册地址的邮政编码 524026 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 湛江市开发区人民大道中71号欢乐家大厦28层、29层、31层、32层 办公地址的邮政编码 524026 公司国际互联网网址 http://www.gdhlj.com 电子信箱 [email protected] 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 范崇澜 联系地址 湛江市开发区人民大道中71号欢乐家 大厦31层 电话 0759-2268808 传真 0759-2728990 电子信箱 [email protected] 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（www.szse.cn） 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 湛江市开发区人民大道中71号欢乐家大厦31层公司证券部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层 签字会计师姓名 李洋、郗贝贝 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中信证券股份有限公司 北京市朝阳区亮马桥路48号 中信证券大厦23层 李建、曾劲松 2021年6月2日至2024年 12月31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2021年 2020年 本年比上年增减 2019年 营业收入（元） 1,472,564,012.27 1,246,912,199.18 18.10% 1,424,130,670.84 归属于上市公司股东的净利润 （元） 183,828,445.75 178,672,907.75 2.89% 206,782,795.35 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 169,025,105.95 174,152,602.29 -2.94% 201,373,784.70 经营活动产生的现金流量净额 （元） 193,575,914.19 253,109,041.92 -23.52% 56,433,136.11 基本每股收益（元/股） 0.4456 0.4963 -10.22% 0.5744 稀释每股收益（元/股） 0.4456 0.4963 -10.22% 0.5744 加权平均净资产收益率 17.83% 26.60% -8.77% 36.14% 2021年末 2020年末 本年末比上年末增减 2019年末 资产总额（元） 1,891,479,567.27 1,348,221,371.85 40.29% 1,410,667,109.52 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,227,029,216.57 749,663,947.76 63.68% 618,661,924.94 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不 确定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 339,228,898.67 325,182,263.48 314,153,890.38 493,998,959.74 归属于上市公司股东的净利润 46,905,700.82 49,467,447.25 28,159,052.20 59,296,245.48 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 43,195,493.33 45,017,875.85 24,292,755.43 56,518,981.34 经营活动产生的现金流量净额 19,944,457.60 75,421,416.16 -22,676,362.51 120,886,402.94 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2021年金额 2020年金额 2019年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -915,776.25 -237,937.12 -2,940,630.44 计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外） 19,012,031.30 6,881,951.96 10,174,667.81 本报告期收到与收益 相关的政府补助金额 为16,517,465.38 元，本期递延收益转 入以前年度收到的与 资产相关的政府补助 金额为 2,494,565.92 元。 委托他人投资或管理资产的损益 1,996,613.25 410,586.71 86,146.20 本报告期发生的银行 理财产品在持有期间 的投资收益 1,996,613.25元。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产交易性金融负债和可 供出售金融资产取得的投资收益 75,968.97 4,633.33 42,328.77 本报告期发生的银行 理财产品公允价值变 动收益75,968.97 元。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -425,777.21 -997,101.81 -97,441.52 减：所得税影响额 4,939,720.26 1,541,827.61 1,856,060.17 合计 14,803,339.80 4,520,305.46 5,409,010.65 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项 目的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界 定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 国内食品制造行业集中度不高，且产品种类较多。公司所处的行业为饮料与罐头食品制造行业。 在饮料行业，根据中国饮料工业协会的行业统计，随着疫情防控常态化，市场逐渐恢复，2021年全 国饮料产量较2020年同期增长了12.15%。 从细分领域看，公司主要产品椰子汁饮料处于植物蛋白饮料细分行业，该行业为充分市场竞争行 业，具有完全的市场化程度。目前主流植物蛋白饮料产品根据其使用主要原料的不同，可分为椰子汁 类、豆乳类、坚果类、谷物类、混合类等饮料品种。从消化和饮食均衡角度，植物蛋白在营养基础上主 打更加均衡健康，让饮料成为营养素的良好载体，这在蛋白饮料可以得到较好的体现。从行业发展看， 植物蛋白在环保和可持续性方面的优势非常明显，健康饮食、“清洁”饮食、环保消费成为植物蛋白饮 料发展的长期驱动力。在当前阶段，健康中国战略逐步深入人心，消费者对营养健康更加迫切，健康化 趋势将更大地影响食品饮料行业，成为引导行业创新的动力点，也为植物蛋白饮料的发展带来更多机 会。 在罐头食品制造行业，根据GB/T 10784-2020《罐头食品分类》标准，按照不同原料、生产工艺和产 品特性，罐头食品品类可分为畜肉类、禽类、水产类、水果类、蔬菜类、食用菌类、坚果及籽类、谷物 和杂粮、蛋类、婴幼儿辅食类及其他类罐头食品。根据中国罐头工业协会的统计数据显示，2021年1-12 月，罐头行业规模以上企业数量665个，全国罐头产量累计831.71万吨，同比增长0.09%，整体呈平稳态 势。 中国罐头工业协会提出，罐头产业关系到“三农”经济，罐头行业的健康发展是全面推进乡村振兴 战略的重要举措之一，为此中国罐头工业协会于2021年制订了《中国罐头行业品牌打造三年专项行动计 划（2021-2023）》及相应的实施方案，坚持以科普罐头知识，消除国内市场对罐头食品的偏见为工作主 线，以市场化宣传为手段，以培育和激活罐头消费信心为核心，全面推动三年专项行动计划实施。 在水果罐头细分行业，从工艺上讲，因为成熟的密封和杀菌工艺的规模化运用，以及水果罐头中的 无氧环境不适合微生物生长，水果罐头不需要添加防腐剂即可实现长期贮存，且能最大限度保持水果的 营养成分，在食品安全和健康问题上不存在明显劣于新鲜水果的情况。此外，因罐头食品属于方便食 品，具有体积小耐贮存等特点，适合列入家庭应急物资储备清单。 2021年，我国食品安全监管体系进一步完善，国家修订发布了一系列法律法规，包括《食品安全 法》、《反食品浪费法》等，2021年3月，国家公布《国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远 景目标纲要》，规划纲要提出，深入实施扩大内需战略，增强消费对经济发展的基础性作用，把扩大消 费同改善人民生活品质结合起来，促进消费向绿色、健康、安全发展，稳步提高居民消费水平；严格食 品药品安全监管，推进食品安全放心工程建设攻坚行动。 在产业政策方面，工业和信息化部、农业农村部、市场监管总局联合发布了《食品生产企业农产品 深加工典型模式培育和推广办法》征求行业意见，以深入贯彻党的十九届五中全会精神，全面落实《中 共中央国务院关于深化改革加强食品安全工作的意见》，引导食品生产企业积极开展农产品深加工，推动 乡村振兴和农村一二三产融合发展。推动食品生产企业开展农产品深加工是拓展提升农业产业链价值 链、促进农民增收致富、构建双循环新发展格局、实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的重 要抓手。 公司现为中国罐头工业协会副理事长单位，中国饮料工业协会常务理事单位。根据中国罐头工业协 会的行业调查结果，欢乐家品牌水果罐头从2018年到2020年连续三年的国内市场销售量和销售额，位居 全行业前三名；根据中国饮料工业协会的统计资料，2018-2020年公司植物蛋白饮料椰子汁产品的市场占 有率和产销量在全国同类产品中排名前五名。中国品牌影响力评价发布活动上，欢乐家荣膺“2021年中 国品牌影响力产品奖”、“2021年中国品牌影响力（行业）十大消费满意品牌”称号。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求 （一）公司主要业务 公司从事水果罐头、植物蛋白饮料、果汁饮料、乳酸菌饮料等食品饮料产品的研发、生产和销售。 在植物蛋白饮料行业和水果罐头食品行业，公司核心产品欢乐家水果罐头（尤以橘子罐头和黄桃罐头为 代表）及欢乐家椰子汁市场拥有较高的市场知名度。公司已形成水果罐头和椰子汁为双驱动的发展战 略。一方面长期坚持打造以橘子和黄桃罐头为核心、兼顾多品类罐头产品的中国水果罐头生产企业的旗 舰品牌，另一方面以椰子汁植物蛋白饮料为核心，推出果汁饮料、乳酸菌饮料等饮料产品，丰富了公司 产品线。报告期内，公司实现营业收入147,256.40万元，同比增长18.10%；实现归属于上市公司股东的 净利润18,382.84万元，同比增长2.89%。 （二）公司主要产品 公司的产品主要分为两大类：第一类是椰子汁植物蛋白饮料、果汁饮料、乳酸菌饮料等饮料产品； 第二类是水果罐头、八宝粥罐头等罐头食品。报告期内，公司持续进行产品研发，推广以椰子汁为基础 的燕窝椰汁风味饮品等饮料产品，丰富椰子汁品类。在传统水果罐头的基础上，采用乳酸菌及黄桃、椰 果混合什锦，不断创新口味，兼顾均衡营养。 1. 椰子汁饮料 报告期公司椰子汁饮料产品完成营业收入7.91亿元，占公司营业收入的53.70%，比上年同期增长 38.53%。从产品规格看，公司主打的椰子汁饮料包括有245ml蓝彩铁罐装饮品、1.25L PET瓶装饮品。 2021年面向市场推出了低糖的燕窝椰子汁245ml红色铁罐饮品等产品，为消费者的高端饮品需求提供了更 加多元化的选择。其中，在椰子汁饮料营业收入中，1.25L的椰子汁产品营业收入占比为49.13%，比上年 同期增长18%；245ml蓝彩铁罐装椰子汁产品营业收入占比为27.22%，比上年同期增长126%；低糖燕窝椰 子汁产品营业收入占比为3.05%。 2.水果罐头产品 公司水果罐头中以橘子和黄桃罐头为主，兼具多种水果。主要产品规格为900克玻璃瓶规格，256克 玻璃瓶规格。报告期，公司水果罐头产品完成营业收入4.91亿元，占公司营业收入的33.39%，比上年同期 增长2.68%。 3. 其他产品 包括乳酸菌饮品、八宝粥罐头等产品。 公司主要产品示例如下： （三）公司品牌运营及渠道拓展情况 公司主要以“欢乐家”作为产品品牌，产品直接面对广大消费者。报告期内，公司通过线上线下相 结合的方式进行品牌宣传推广。在城市的楼宇、电子屏幕、公交车体上进行传统广告推广外，还通过拍 摄剧情类短视频、短视频微电影等方式进行线上产品展示和宣传，并利用抖音、快手等新媒体平台直接 与消费者进行互动。公司通过经销商渠道在线下特通、商超、餐饮、KA领域持续拓展业务，通过在京 东、天猫、拼多多、抖音等平台上开设官方旗舰店进行产品线上销售，并在抖音平台通过直播等方式辅 助产品销售，扩大公司品牌影响力。 公司设立了销售全资子公司深圳众兴利华，所有客户均与其签署销售合同，各生产子公司生产的产 品均由深圳众兴利华统一实现对外销售。报告期内，公司及控股子公司涉及许可销售的情况，公司及控 股子公司取得的相关许可销售的许可证书或备案凭证情况具体如下： 主体 证照名称 证照编号 核发机关 许可内容/范围 发证日期 有效期 公司 食品经营许可证 JY14408010026758 湛江经济技术开发 区食药监局 预包装食品销售（含 冷藏冷冻食品） 2019/06/21 2019/06/21- 2024/06/20 湖北欢乐家 食品经营许可证 JY14205830036325 枝江市市场监督局 预包装食品销售（不 含冷藏冷冻食品） 2019/09/06 2019/09/06- 2024/09/05 山东欢乐家 食品经营许可证 JY33713280007316 蒙阴县行政审批服 务局 预包装食品销售（不 含冷藏冷冻食品） 2019/09/18 2019/09/18- 2021/12/01 山东欢乐家 仅销售预包装食 品备案证明 JB1371328000002 蒙阴县行政审批服 务局 预包装食品（含冷藏 冷冻食品）销售 2021/11/23 长期有效 武汉欢乐家 食品经营许可证 JY14209840024188 汉川市市场监督局 预包装食品销售（不 含冷藏冷冻食品） 2019/09/29 2019/09/29- 2024/09/28 深圳众兴利华 食品经营许可证 JY14403050448339 深圳市市场监督局 预包装食品销售（不 含冷藏冷冻食品） 2020/04/24 2020/04/24- 2025/04/23 深圳众兴利华 湛江分公司 食品经营许可证 JY14408040011216 湛江市坡头区食药 监局 预包装食品（不含冷 藏冷冻食品）销售 2018/02/23 2018/02/23- 2023/02/22 2021年4月29日，第十三届全国人民代表大会常务委员会第二十八次会议对《中华人民共和国食品安全法》作出修改， 将第三十五条第一款修改为：“国家对食品生产经营实行许可制度。从事食品生产、食品销售、餐饮服务，应当依法取得许 可。但是，销售食用农产品和仅销售预包装食品的，不需要取得许可。仅销售预包装食品的，应当报所在地县级以上地方 人民政府食品安全监督管理部门备案”。 （四）主要销售模式 公司销售模式以经销为主，少量通过直营和代销方式进行销售。经销模式下，公司与经销商之间的 交易为买断式销售，经销商通过分销商和零售终端网点将产品最终销售给个人消费者；消费者购买产品 的终端网点包括流通、商超和餐饮等渠道。直营模式下，公司通过在京东、天猫、拼多多、抖音等平台 上开设官方旗舰店进行产品销售。代销模式下，公司通过京东自营、天猫超市等渠道进行产品销售。报 告期内，经销模式销售收入占比为 96.84%，占绝对主导地位，为公司主要销售渠道。通过经销模式，公 司借助经销商的网点资源，建立了基本覆盖全国 范围的销售网络，提高了公司产品市场渗透率。未来经 营中，公司仍将保持以经销模式为主的销售模式。 1.主要销售模式 项目 报告期 销售收入(万元) 占比 经销模式 141,793.02 96.84% 直营模式 1,958.52 1.34% 代销模式 2,664.35 1.82% 合计 146,415.89 100.00% （尾差系小数点四舍五入所致） 2.不同销售模式下的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况 营业收入（万元） 营业成本（万元） 毛利率 项目 报告期 上年同期 同比变动 报告期 上年同期 同比变动 报告期 上年同期 同比变动 经销模式 141,793.02 119,329.40 18.82% 91,131.81 72,674.40 25.40% 35.73% 39.10% -3.37% 直营模式 1,958.52 2,995.76 -34.62% 1,127.53 1,588.50 -29.02% 42.43% 46.98% -4.55% 代销模式 2,664.35 1,870.65 42.43% 1,734.32 1,129.70 53.52% 34.91% 39.61% -4.70% 合计 146,415.89 124,195.81 17.89% 93,993.65 75,392.60 24.67% 35.80% 39.30% -3.49% （尾差系小数点四舍五入所致） 不同销售模式下的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动超过 30%的原因： ①直营模式的营业收入同比下降的主要原因是受电商平台补贴活动停止的影响。 ②代销模式的营业收入同比上升原因主要是代销渠道之京东自营平台每年的1至2月是年货节，2020 年2月因疫情影响了销量，而2021年年货节相比之下销量增幅较大；此外因2020年9月开通天猫超市代销渠 道，2021年代销模式增加了天猫超市的收入。 ③代销模式的营业成本同比上升的主要原因是：收入的增长对应成本相应增长；且代销模式下销售的 产品以销售罐头产品为主，本报告期水果原料减产，相应价格上涨，罐头产品毛利下降，导致本销售模式 下的成本增幅高于收入的增幅。 欢乐家食品集团股份有限公司2021年度报告全文 3.经销模式 √适用□不适用 （1）报告期公司合作的经销商按照各区域的分部情况 华中地区包括：湖南、湖北、河南、江西； 华东地区包括：安徽、江苏、山东、浙江、福建、上海； 西南地区包括：云南、四川、贵州、重庆、西藏； 华北地区包括：河北、山西、内蒙古、北京、天津； 西北地区包括：甘肃、新疆、陕西、宁夏、青海； 东北地区报告：黑龙江、吉林、辽宁； 华南地区包括：广东、广西、海南。 经销商数量（家） 区域报告期期末报告期增加报告期减少报告期期初同期变动比例 华中地区452114120458-1.31% 华东地区33184102350-5.43% 西南地区3207686330-3.03% 华北地区2441105118531.89% 西北地区22470612154.19% 东北地区15042391472.04% 华南地区59212563-6.35% 合计1,7805174841,7481.83% 报告期，公司经销商数量整体变化及按区域分类的经销商数量不同，这主要是由于各区域的自然地域 环境、经济环境、品类竞争不同而导致的公司市场开拓情况不同。本报告期华北地区的经销商数量增长 31.89%，主要是为加强该地区的业务拓展，公司2021年新增河北、内蒙两个大省业务经理积极开发新客户。 （2）经销模式下，公司的产品通过买断方式直接销售给经销商，再由经销商销售给分销商或零售终 端，最后由零售终端销售给消费者。结算方式：以先款后货为主，给予少部分经销商一定的循环信用额度 或临时信用额度。 公司对经销商实行扁平化的管理方式，分布范围较广，针对分布在北上广深一线城市的重要经销商， 因一线城市的市场开拓和维持的成本较高，公司给与一定的授信额度，因此形成此类经销商报告期末应收 账款； 报告期，公司对前五大经销客户的销售收入总额为112,277,794.68元，占公司年度销售总额的比例 7.67%，公司对其期末应收账款总金额为83,507,831.90元。 4.门店销售终端占比超过10% □ 适用 √ 不适用 5.线上直销销售 √ 适用 □ 不适用 序号 平台名称 线上销售产品品种 1 天猫旗舰店 椰子饮料、水果罐头 2 拼多多生鲜旗舰店 水果罐头 3 京东旗舰店 椰子饮料、水果罐头 4 拼多多专卖店 水果罐头 5 欢乐家官方折扣店 椰子饮料、水果罐头 6 honeycolor旗舰店 椰子饮料 7 京东拼购店 椰子饮料、水果罐头 8 拼多多食品旗舰店 椰子饮料 9 欢乐家抖音旗舰店 椰子饮料、水果罐头 10 友邻市集 椰子饮料、水果罐头 占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30% □ 适用 √ 不适用 （五）采购模式及采购内容 单位：元 采购模式 采购内容 主要采购内容的金额 集团采购、以产定购 原材料 460,177,873.36 集团采购、以产定购 包装材料 377,789,494.05 集团采购、以产定购 劳务采购 82,158,950.96 集团采购、以产定购 能源 43,961,422.28 合计 964,087,740.65 1.向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30% □ 适用 √ 不适用 2.主要外购原材料价格同比变动超过30% √ 适用 □不适用 报告期草莓、黄桃、桔子、葡萄及杨梅等水果原料的采购单价同比变动超过30%。报告期内自然灾害 以及果农种植品种的改变等原因导致部份水果减产，加之公司对果品质量要求的提升，上述果品的采购单 价同比变动较大，增加采购金额3,906.05万元。 受水果原料采购价格上涨等因素影响，水果罐头的销售成本上涨，毛利率下降。 （六）主要生产模式 公司以自主生产为主，委外生产为辅。公司大部分产品采用自主生产的生产模式，部分新产品在面市 初期选择委外加工，形成稳定销量后再转为自主生产；同时部分产品的非核心工序也选择为委外加工。 1. 委托加工生产 □ 适用 √ 不适用 委托加工生产产品成本占营业成本比例低于10%。 2. 营业成本的主要构成项目 公司主要产品分为饮料产品和罐头产品，其中饮料产品分为椰子汁及其他饮料（其他饮料包括乳酸菌 饮料、果汁饮料等饮料产品）。罐头产品分为水果罐头及其他罐头（其他罐头包括八宝粥、鹌鹑蛋罐头等 罐头产品）。以下产品分类亦同。 产品分类 项目 2021年度 2020年度 金额（万元） 在成本总额中的占比 金额（万元） 在成本总额中的占比 椰子汁饮料 直接材料 38,226.34 85.10% 25,550.94 83.74% 其中：原材料 20,802.56 46.31% 14,953.29 49.01% 包装材料 17,423.78 38.79% 10,597.66 34.73% 直接人工 1,708.19 3.80% 995.77 3.26% 制造费用 4,983.02 11.09% 3,964.82 12.99% 主营业务成本小计 44,917.55 100.00% 30,511.54 100.00% 其他饮料 直接材料 7,636.94 79.61% 7,938.47 79.57% 其中：原材料 3,618.92 37.73% 3,769.73 37.79% 包装材料 4,018.02 41.89% 4,168.74 41.79% 直接人工 784.81 8.18% 707.34 7.09% 制造费用 1,171.03 12.21% 1,330.32 13.33% 主营业务成本小计 9,592.78 100.00% 9,976.13 100.00% 水果罐头 直接材料 26,713.59 73.32% 23,514.86 72.89% 其中：原材料 15,886.14 43.60% 13,392.37 41.52% 包装材料 10,827.44 29.72% 10,122.48 31.38% 直接人工 6,491.34 17.82% 5,352.08 16.59% 制造费用 3,230.71 8.87% 3,391.80 10.51% 主营业务成本小计 36,435.64 100.00% 32,258.74 100.00% 其他罐头 直接材料 2,636.99 86.52% 2,293.92 86.69% 其中：原材料 1,350.45 44.31% 1,251.80 47.31% 包装材料 1,286.53 42.21% 1,042.11 39.38% 直接人工 155.21 5.09% 142.56 5.39% 制造费用 255.50 8.38% 209.72 7.93% 主营业务成本小计 3,047.69 100.00% 2,646.19 100.00% （七）产量与库存量 A、 主要产品的产量、销量与库存情况 产品名称 项目 报告期 上年同期 同比变动 椰子汁 生产量（吨） 144,005.40 108,919.65 32.21% 销售数量（吨） 140,513.44 107,038.96 31.27% 库存量（吨） 4,922.70 4,007.48 22.84% 其他饮料 生产量（吨） 30,782.38 33,985.63 -9.43% 销售数量（吨） 31,215.78 34,167.94 -8.64% 库存量（吨） 491.1 1,383.03 -64.49% 水果罐头 生产量（吨） 57,522.97 55,575.25 3.50% 销售数量（吨） 56,987.26 56,030.91 1.71% 库存量（吨） 3,420.80 1,827.47 87.19% 其他罐头 生产量（吨） 6,369.15 5,281.37 20.60% 销售数量（吨） 6,145.54 5,420.62 13.37% 库存量（吨） 108.96 91.52 19.06% （1）椰子饮料生产量、销售量、库存量分别同比增长32.21%、31.27%、22.84%，主要原因是相比2020 年，报告期疫情有所缓解，销售量增长，相应的生产量、库存量同时增长。 （2）其他饮料库存量下降64.49%，主要原因是本报告期乳酸菌饮料和果汁饮料销量下降 ，相应的库 存量同时减少。 （3）水果罐头库存量增长87.19%，主要原因是以销定产，为2022年春节后备货。 B、 主要产品的产能情况 2021年 设计产能（万吨） 实际产能（万吨） 销量（万吨） 在建产能（万吨） 饮料及罐头 59.49 23.87 23.49 13.65 其中：饮料 46..36 17.48 17.17 10.00 罐头 13.13 6.39 6.31 3.65 设计产能是指生产线在设计的正常条件下达到的理论生产能力；实际产能是指生产线实际生产时， 生产设备受内部及外部因素干扰影响情况下所能生产的产量，代表生产线有效产出的水平。 三、核心竞争力分析 ① 工艺创新 在改良椰子汁（果肉型）植物蛋白饮料在传统的高温长时间灭菌工艺的基础上，克服安全性与过度 受热造成影响口感的矛盾，2018年公司与世界一流的PET无菌冷灌装设备生产商法国西得乐共同研究设计 采用双线法的方式将果肉与椰子汁分开处理，定制化的瞬时高温处理工艺在确保品质安全的前提下最大 化的保留了内容物的新鲜度及营养价值，同时独特的输送装置兼顾果粒的完整性和均匀性，节能环保， 结合国际一流的装备系统，成功实现了在中性植物蛋白饮料中添加果粒成分的工艺创新，增加内容物的 附加值。用PET瓶无菌冷灌装线生产带果肉的中性植物蛋白饮料，属国内首创。 ② 技术创新 公司积累了丰富的产品设计制造经验，通过独立研发取得了一系列独特的工艺流程及装置设备，公 司核心技术包括无菌冷灌装条件下的果粒添加技术、橘子罐头自动剥皮技术、黄桃罐头自动劈桃挖核技 术、椰子汁二次均质技术、黄桃果肉抽空技术等。公司的各项核心技术在提高工效和产品质量方面均起 到了良好的作用，并不易被竞争对手仿制。公司的装置设备及工艺方法制造的产品达到了业内技术领先 水平。 ③ 渠道建设 公司采取“扁平化”和“下沉式”的销售渠道管理模式，减少经销层级，部分销售区域细分至县域 市场甚至建制镇。通过该模式，公司能够精耕市场、纵深终端，快速接收市场信息，掌握动销态势，大 大增强了公司的市场反应能力。目前公司销售区域已覆盖除香港、澳门和台湾外的全国31个省、市、自 治区。 四、主营业务分析 1、概述 公司主要生产、销售以椰子汁为主的饮料产品和以水果罐头为主的罐头食品。报告期内，以产品创 新、渠道拓展、品牌建设为目标推进工作，在运营管理、精益生产、成本管控、市场开拓等方面不断夯 实核心竞争力，同时公司依托位于山东临沂、湖北汉川、湖北枝江三大主要生产基地及全国性的渠道布 局，使得主营业务持续稳步发展。报告期内，公司实现营业收入147,256.40万元，同比增长18.10%，主 要是椰子汁饮料的销售额增长较大所致；实现归属于上市公司股东的净利润18,382.84万元，同比增长 2.89%，收入增幅大于净利润增幅主要原因是受原材料成本上涨的因素影响较大：报告期内由于气候及自 然灾害等原因，水果原料减产，水果原料价格上升，公司主要原料橘子、黄桃单价涨幅超过30%，导致水 果罐头毛利同比下降6.75%；报告期内受市场影响，钢铁涨价，公司铁罐饮料所耗用的包材价格上涨幅度 约25%，导致椰汁饮料毛利同比下降3.35%。 报告期，公司围绕以下方面开展工作: （一）顺利实现创业板上市，募集资金助力湛江新厂项目建设 2021年6月2日，公司首次公开发行人民币普通股（A股）9,000万股，实现在深圳证券交易所创业 板上市。实际募集资金净额为3.74亿元，其中部分募投资金用于公司在广东省湛江市新建年产13.65万 吨饮料、罐头建设项目。截至2021年12月31日，该项目已累计投资8,598.02万元，已完成项目前期工 作，项目的厂房建设工程及设备询价订购等工作正在按计划进度进行中。该项目的顺利实施将有助于进一 步优化公司的产品结构，促进公司产品销售规模的扩大。 （二）进一步提升生产管理能力、保证产品质量安全 在生产管理方面，公司面对生产旺季订单相对集中的情况，通过合理安排、统筹协调等措施，保证生 产运行情况稳定。在投入产出、计划控制、人员安排、工艺执行、现场管理、体系改善及安全防范等方面 持续优化。生产工艺和品质控制的不断完善，有效保证了产品质量。 （三）加强成本管控，应对成本上涨的压力 报告期，受原材料成本上涨的压力，公司通过加大精细化管理程度、提高生产效率、优化产品结构、 改良生产工艺、合理进行库存管理、大宗包材集中采购、以及市场化的产品价格调整等手段应对原材料成 本上涨压力。预计成本上涨的压力仍是公司未来面对的主要经营压力之一。 （四）持续完善销售体系，深耕优势区域，全面围绕扩网点、增陈列展开市场动作，提升产品的市场 占有率及曝光度，同步为年底的春战及礼盒销售夯实市场基础。 报告期，公司在传统优势区域的基础上持续深耕，完善及加强全国布局，在销售策略上，通过加强产 品陈列等方式增加与消费者的更多接触；在满足日常消费场景的同时，借助节日销售旺季，通过礼盒销售 等方式满足人们对节日产品的需求，同时进一步加强经销商在市场投入、销售秩序、市场纪律等方面的管 理，截止报告期末，公司合作的经销商1780家，分布全国七大区域，其中华中地区、华东地区和西南地区 的经销商数量占比为61.97%，报告期上述三个区域完成营业收入103,168.26万元， 占公司营业收入的比 例70.06%；其中华中地区报告期完成营业收入约58,620.38万元，占公司营业收入的39.81%，比上年同 期增长35.92%。 （五）品牌建设与知识产权体系完善工作 报告期内，公司通过线上线下相结合的方式进行品牌宣传推广，在城市的楼宇、电子屏幕、公交车体 上进行传统广告推广外，还积极利用抖音、快手等新媒体平台，通过拍摄剧情类短视频、短视频微电影等 方式进行产品展示和宣传，直接与消费者进行互动。公司不断完善知识产权管理体系，报告期公司新增获 准的商标注册3件，外观专利授权12件，版权登记6件，公司通过定期维护、及时申请、市场监测，以及 相应的法律手段等途径，维护公司的产品品牌，保护公司的品牌价值。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2021年 2020年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,472,564,012.27 100% 1,246,912,199.18 100% 18.10% 分行业 饮料行业 939,436,196.03 63.80% 733,932,811.75 58.86% 28.00% 罐头行业 524,722,725.72 35.63% 508,025,322.37 40.74% 3.29% 其他业务收入 8,405,090.52 0.57% 4,954,065.06 0.40% 69.66% 分产品 椰子饮料 790,630,531.90 53.70% 570,719,918.38 45.77% 38.53% 其他饮料 148,805,664.13 10.11% 163,212,893.37 13.09% -8.83% 水果罐头 491,669,522.57 33.39% 478,825,104.37 38.40% 2.68% 其他罐头 33,053,203.15 2.24% 29,200,218.00 2.34% 13.20% 其他业务收入 8,405,090.52 0.57% 4,954,065.06 0.40% 69.66% 分地区 华中地区 586,203,839.64 39.81% 431,284,342.74 34.59% 35.92% 华东地区 186,978,900.79 12.70% 191,222,230.42 15.34% -2.22% 西南地区 258,499,884.66 17.55% 230,631,349.76 18.50% 12.08% 华北地区 168,107,266.72 11.42% 147,936,761.38 11.86% 13.63% 西北地区 116,241,071.42 7.89% 99,748,637.37 8.00% 16.53% 东北地区 80,826,050.07 5.49% 65,489,102.27 5.25% 23.42% 华南地区 21,309,283.67 1.45% 26,085,324.97 2.09% -18.31% 其他地区 45,992,624.78 3.12% 49,560,385.21 3.97% -7.20% 其他业务收入 8,405,090.52 0.57% 4,954,065.06 0.40% 69.66% 分销售模式 经销模式 1,417,930,162.05 96.29% 1,193,294,026.96 95.70% 18.82% 代销模式 26,643,539.25 1.81% 18,706,458.52 1.50% 42.43% 直销模式 19,585,220.45 1.33% 29,957,648.64 2.40% -34.62% 其他业务收入 8,405,090.52 0.57% 4,954,065.06 0.40% 69.66% 其他业务收入包括武汉欢乐家、山东欢乐家、湖北欢乐家的租金、销售废品（销售纸皮、橘皮、桃核等）等收入。 （2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 饮料行业 939,436,196.03 545,103,203.58 41.98% 28.00% 34.63% -2.86% 罐头行业 5,524,722,725.72 394,833,335.30 24.75% 3.29% 13.12% -6.54% 分产品 椰子饮料 790,630,531.90 449,175,450.49 43.19% 38.53% 47.21% -3.35% 其他饮料 148,805,664.12 95,927,753.09 35.53% -8.83% -3.84% -3.34% 水果罐头 491,293,548.79 364,356,397.80 25.84% 2.60% 12.95% -6.79% 分地区 华中地区 586,203,839.63 355,598,353.01 39.34% 35.92% 42.76% -2.91% 华东地区 186,978,900.79 127,464,340.95 31.83% -2.22% 6.26% -5.44% 西南地区 258,499,884.66 161,071,829.88 37.69% 12.08% 17.25% -2.74% 华北地区 168,107,266.72 116,753,958.09 30.55% 13.63% 23.34% -5.47% 分销售模式 经销模式 1,417,930,162.05 939,936,538.88 33.71% 18.82% 29.34% -5.39% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2021年 2020年 同比增减 椰子汁饮料 销售量 吨 140,513.44 107,038.96 31.27% （未完）  |