[年报]基建ETF (516950): 银华中证基建交易型开放式指数证券投资基金2021年年度报告
原标题:基建ETF : 银华中证基建交易型开放式指数证券投资基金2021年年度报告 银华中证基建交易型开放式指数证券投资 基金 2021 年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人： 银华基金管理股份有限公司 基金托管人： 招商银行股份有限公司 送出日期： 2022 年 3 月 29 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金 托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 3 月 25 日复核了本报告中的 财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金 的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。 本报告期自 2021 年 04 月 29 日（基金合同生效日）起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 ................................ ................................ .... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ........ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ...................... 5 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ...................... 6 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................ .................. 8 §4 管理人报告 ...................................................................8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ .................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ..... 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................ ..... 14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ... 15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ..... 15 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 15 §5 托管人报告 .................................................................. 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ....... 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 16 5.3 托管人对本 年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 16 §6 审计报告 .................................................................... 16 6.1 审计报告基本信息 ................................ ........................... 16 6.2 审计报告的基本内容 ................................ ......................... 16 §7 年度财务报表 ................................................................ 18 7.1 资产负债表 ................................ ................................ . 18 7.2 利润表 ................................ ................................ ..... 19 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ............... 20 7.4 报表附注 ................................ ................................ ... 21 §8 投资组合报告 ................................................................ 42 8 .1 期末基金资产组合情况 ................................ ....................... 42 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ........... 4 3 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 44 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ............. 47 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ........... 48 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 48 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 48 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 48 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 48 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ .. 48 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ .. 48 8.12 投资组合报告附 注 ................................ .......................... 49 §9 基金份额持有人信息 .......................................................... 50 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ......... 50 9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................ ................... 50 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ... 50 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 50 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 51 §11 重大事件揭示 ............................................................... 51 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................ .................... 51 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 51 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 51 11.4 基金投资策略的改变 ................................ ........................ 51 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ .......... 51 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 52 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ........ 52 11.8 其他重大事件 ................................ .............................. 54 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 56 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ..................... 56 12.2 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................ .............. 56 §13 备查文件目录 ............................................................... 57 13.1 备查文件目录 ................................ .............................. 57 13.2 存放地点 ................................ ................................ .. 57 13.3 查阅方式 ................................ ................................ .. 57 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 银华中证基建交易型开放式指数证券投资基金 基金简称 基建 ETF 场内简称 基建 ETF 基金主代码 516950 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2021 年 4 月 29 日 基金管理人 银华基金管理股份有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报 告期末基金份额总额 908,821,000.00 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交 易所 上海证券交易所 上市日期 2021 年 5 月 14 日 注：本基金扩位证券简称：基建 ETF 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金采用被动指数化投资，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度 和跟踪误差最小化。建仓期结束后，在正常市场情况下，本基金力 争实现日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2% ，年跟踪误差不超过 2% 。 投资策略 本基金主要采取完全复制法跟踪标的指数，即完全按照标的指数的 成份股组成及其权重构建基金 股票投资组合，并根据标的指数成份 股及其权重的变动而进行相应调整。 本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股。在建仓完成后， 本基金投资于标的指数成份股及备选成份股的资产比例不低于基金 资产净值的 90% ，且不低于非现金基金资产的 80% ，每个交易日日终 在扣除股指期货合约、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当 保持不低于交易保证金一倍的现金，其中，现金不包括结算备付金、 存出保证金和应收申购款等，因法律法规的规定而受限制的情形除 外。 业绩比较基准 中证基建指数收益率 风险收益特征 本基金属股票型基金，预期风险 与预期收益水平高于债券型基金、 货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标 的指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 银华基金管理股份有限公司 招商银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 杨文辉 张燕 联系电话 (010)58163000 0755 - 83199084 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 4006783333, (010)85186558 95555 传真 (010)58163027 0755 - 83195201 注册地址 广东省深圳市深南大道 6008 号特 区报业大厦 19 层 深圳市深南大道 7088 号招商银 行大厦 办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东方 广场 C2 办公楼 15 层 深圳市深南大道 7088 号招商银 行大厦 邮政编码 100738 518040 法定代表人 王珠林 缪建民 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www .yhfund.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场二座 普华永道中心 11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额 单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2021年4月29日（基金合同生效日）-2021年12月31日 本期已实现收益 - 13,256,233.52 本期利润 - 22,340,282.10 加权平均基金份额本期利润 - 0.0531 本期加权平均净值利润率 - 4.92 % 本期基金份额净值增长率 11.75 % 3.1.2 期末数据和指标 2021年末 期末可供分配利润 9,515,613.04 期末可供分配基金份额利润 0.0105 期末基金资产净值 1,015,613,597.12 期末基金份额净值 1.1175 3.1.3 累计期末指标 2021年末 基金份额累计净值增长率 11.75 % 注： 1 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2 、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数。 3 、本报告中所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的 认购、申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 4 、本期财务报表的实际编制期间为 2021 年 4 月 29 日（基金合同生效日）至 2 021 年 12 月 31 日止。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去三个月 - 0.04 % 1.06 % 0.17 % 1.09 % - 0.21 % - 0.03 % 过去六个月 11.87 % 1.38 % 12.98 % 1.40 % - 1.11 % - 0.02 % 自基金合同生效起 至今 11.75 % 1.23 % 10.57 % 1.26 % 1.18 % - 0.03 % 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 CN_50140000_516950_FB010010_20220002.HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng.NORMAL.0.sub_zijjhtsxyljjfeljjzzzlbdjqytqyjbjjzsylbddbj.jpg 注： 本基金合同生效日期为 2021 年 04 月 29 日，自基金合同生效日起到本报告期末不满一年，按 基金合同的规定，本基金自基金合同生效起六个月为建仓期，建仓期结束时本基金的各项资产配 置比例已达到基金合同的规定 : 本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股，标的指数成份股 及备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90% ，且不低于非现金基金资产的 80% ，每个交易 日日终在扣除股指期货合约、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当保 持不低于交易保证金 一倍的现金，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等，因法律法规的规定而 受限制的情形除外。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 CN_50140000_516950_FB010010_20220002.BJJGWSNMNDJZZZLJYTQYJBJJZDSYLBJTuMingCheng.NORMAL.0.sub_jijmnjzzzljqytqyjbjjzsyldbj.jpg 注： 合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 注： 本基金于 2021 年 4 月 29 日（基金合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日止期间未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 银华基金管理有限公司成立于 2001 年 5 月 28 日， 是经中国证监会批准 ( 证监基金字 [2001]7 号文 ) 设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为 2.222 亿元人民币，公司的股东及其出资比例 分别为：西南证券股份有限公司 44.10% ，第一创业证券股份有限公司 26.10% ，东北证券股份有限 公司 18.90% ，山西海鑫实业有限公司 0.90% ，珠海银华聚义投资合伙企业（有限合伙） 3.57% ，珠 海银华致信投资合伙企业（有限合伙） 3.20% ，珠海银华汇玥投资合伙企业（有限合伙） 3.22% 。 公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为 广东 省深圳市。银华基金管理有限公司的法定名称已于 2016 年 8 月 9 日起变更为“银华基金管理 股份有限公司”。 截至 2021 年 12 月 31 日，本基金管理人管理着 159 只证券投资基金，具体包括银华优势企业证券 投资基金、银华 - 道琼斯 88 精选证券投资基金、银华货币市场证券投资基金、银华核心价值优选 混合型证券投资基金、银华优质增长混合型证券投资基金、银华富裕主题混合型证券投资基金、 银华领先策略混合型证券投资基金、银华全球核心优选证券投资基金、银华内需精选混合型证券 投资基金 (LOF) 、银华增强收益债券型证券投资基金、银华和谐主题 灵活配置混合型证券投资基金、 银华沪深 300 指数证券投资基金（ LOF ）、银华深证 100 指数证券投资基金（ LOF ）、银华成长先锋 混合型证券投资基金、银华信用双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金（ LOF ）、 银华中证等权重 90 指数证券投资基金（ LOF ）、银华永祥灵活配置混合型证券投资基金、银华消费 主题混合型证券投资基金、银华中小盘精选混合型证券投资基金、银华纯债信用主题债券型证券 投资基金（ LOF ）、银华永兴纯债债券型发起式证券投资基金（ LOF ）、银华交易型货币市场基金、 银华信用四季红债券型证券投资基金 、银华信用季季红债券型证券投资基金、银华恒生中国企业 指数证券投资基金（ QDII - LOF ）、银华多利宝货币市场基金、银华活钱宝货币市场基金、银华安颐 中短债双月持有期债券型证券投资基金、银华高端制造业灵活配置混合型证券投资基金、银华惠 增利货币市场基金、银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华泰利灵活配置 混合型证券投资基金、银华中国梦 30 股票型证券投资基金、银华聚利灵活配置混合型证券投资基 金、银华汇利灵活配置混合型证券投资基金、银华稳利灵活配置混合型证券投资基金、银华战略 新兴灵活配置定期开放混合型发 起式证券投资基金、银华互联网主题灵活配置混合型证券投资基 金、银华添益定期开放债券型证券投资基金、银华远景债券型证券投资基金、银华大数据灵活配 置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华多元视野灵活配置混合型证券投资基金、银华惠添 益货币市场基金、银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金（ LOF ）、银华通利灵活配置混合型证券 投资基金、银华沪港深增长股票型证券投资基金、银华鑫盛灵活配置混合型证券投资基金（ LOF ）、 银华添泽定期开放债券型证券投资基金、银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金、银华盛世 精选灵活配置混合型发起式证 券投资基金、银华添润定期开放债券型证券投资基金、银华万物互 联灵活配置混合型证券投资基金、银华明择多策略定期开放混合型证券投资基金、银华信息科技 量化优选股票型发起式证券投资基金、银华新能源新材料量化优选股票型发起式证券投资基金、 银华农业产业股票型发起式证券投资基金、银华智荟内在价值灵活配置混合型发起式证券投资基 金、银华中证全指医药卫生指数增强型发起式证券投资基金、银华食品饮料量化优选股票型发起 式证券投资基金、银华医疗健康量化优选股票型发起式证券投资基金、银华估值优势混合型证券 投资基金、银华多元动力灵活配置混合 型证券投资基金、银华稳健增利灵活配置混合型发起式证 券投资基金、银华瑞泰灵活配置混合型证券投资基金、银华岁丰定期开放债券型发起式证券投资 基金、银华心诚灵活配置混合型证券投资基金、银华积极成长混合型证券投资基金、银华瑞和灵 活配置混合型证券投资基金、银华混改红利灵活配置混合型发起式证券投资基金、银华华茂定期 开放债券型证券投资基金、银华心怡灵活配置混合型证券投资基金、银华可转债债券型证券投资 基金、银华中短期政策性金融债定期开放债券型证券投资基金、银华中证央企结构调整交易型开 放式指数证券投资基金、银华中证央企结构调整 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华 行业轮动混合型证券投资基金、银华信用精选一年定期开放债券型发起式证券投资基金、银华安 丰中短期政策性金融债债券型证券投资基金、银华安盈短债债券型证券投资基金、银华裕利混合 型发起式证券投资基金、银华尊和养老目标日期 2035 三年持有期混合型基金中基金（ FOF ）、银华 盛利混合型发起式证券投资基金、银华安鑫短债债券型证券投资基金、银华远见混合型发起式证 券投资基金、银华 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金、银华美元债精选债券型证券投 资基金（ QDII ）、银华 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、银华深证 100 交易型开放式指数证券投资基金、银华积极精选混合型证券投资基金、银华科创主题 3 年封 闭运作灵活配置混合型证券投资基金、银华兴盛股票型证券投资基金、银华尊尚稳健养老目标一 年持有期混合型发起式基金中基金、银华尊和养老目标日期 2030 三年持有期混合型发起式基金中 基金（ FOF ）、银华尊和养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（ FOF ）、银华丰华 三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银华稳晟 39 个月定期开放债券型证券投资基金、银 华中证研发创新 10 0 交易型开放式指数证券投资基金、银华巨潮小盘价值交易型开放式指数证券 投资基金、银华大盘精选两年定期开放混合型证券投资基金、银华中债 1 - 3 年国开行债券指数证 券投资基金、银华科技创新混合型证券投资基金、银华中证 5G 通信主题交易型开放式指数证券投 资基金、银华信用精选 18 个月定期开放债券型证券投资基金、银华永盛债券型证券投资基金、银 华汇盈一年持有期混合型证券投资基金、银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金、 银华长丰混合型发起式证券投资基金、银华港股通精选股票型发起式证券投资基金、银华丰享一 年持有期混合型证券 投资基金、银华沪深股通精选混合型证券投资基金、银华中债 1 - 3 年农发行 债券指数证券投资基金、银华中证 5G 通信主题交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华同 力精选混合型证券投资基金、银华富利精选混合型证券投资基金、银华创业板两年定期开放混合 型证券投资基金、银华汇益一年持有期混合型证券投资基金、银华多元机遇混合型证券投资基金、 银华工银南方东英标普中国新经济行业交易型开放式指数证券投资基金（ QDII ）、银华品质消费股 票型证券投资基金、银华招利一年持有期混合型证券投资基金、银华信用精选 15 个月定期开放债 券型证券投资 基金、银华乐享混合型证券投资基金、银华中证农业主题交易型开放式指数证券投 资基金、银华心佳两年持有期混合型证券投资基金、银华中证光伏产业交易型开放式指数证券投 资基金、银华远兴一年持有期债券型证券投资基金、银华巨潮小盘价值交易型开放式指数证券投 资基金发起式联接基金、银华中证沪港深 500 交易型开放式指数证券投资基金、银华稳健增长一 年持有期混合型证券投资基金、银华中证影视主题交易型开放式指数证券投资基金、银华心享一 年持有期混合型证券投资基金、银华中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、银华中 证有色金属交易型开 放式指数证券投资基金、银华瑞祥一年持有期混合型证券投资基金、银华中 证基建交易型开放式指数证券投资基金、银华阿尔法混合型证券投资基金、银华富饶精选三年持 有期混合型证券投资基金、银华中证港股通消费主题交易型开放式指数证券投资基金、银华信用 精选两年定期开放债券型证券投资基金、银华长荣混合型证券投资基金、银华中证科创创业 50 交易型开放式指数证券投资基金、银华多元回报一年持有期混合型证券投资基金、银华鑫利一年 持有期混合型证券投资基金、银华中证虚拟现实主题交易型开放式指数证券投资基金、银华安盛 混合型证券投资基金、银华富 久食品饮料精选混合型证券投资基金（ LOF ）、银华华智三个月持有 期混合型基金中基金（ FOF ）、银华中证机器人交易型开放式指数证券投资基金、银华智能建造股 票型发起式证券投资基金、银华中证细分食品饮料产业主题交易型开放式指数证券投资基金、银 华季季盈 3 个月滚动持有债券型证券投资基金、银华华证 ESG 领先指数证券投资基金、银华顺益 一年定期开放债券型证券投资基金、银华永丰债券型证券投资基金、银华中证细分化工产业主题 交易型开放式指数证券投资基金、银华集成电路混合型证券投资基金、银华中证内地低碳经济主 题交易型开放式指数证券投 资基金、银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金发起式 联接基金。同时，本基金管理人管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组 合。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 王帅 先生 本基金的 基金经理 2021 年 4 月 29 日 - 9.5 年 硕士学位。曾就职于泰康资产管理有限责 任公司、工银瑞信基金管理有限公司、工 银瑞信投资管理有限公司， 2018 年 8 月加 入银华基金，历任量化投资部基 金经理助 理，现任量化投资部基金经理。自 2019 年 6 月 28 日至 2021 年 2 月 25 日担任银华深 证 100 交易型开放式指数证券投资基金基 金经理，自 2019 年 11 月 1 日至 2021 年 5 月 19 日兼任银华中证研发创新 100 交易型 开放式指数证券投资基金基金经理，自 2019 年 12 月 6 日至 2021 年 2 月 25 日兼 任银华巨潮小盘价值交易型开放式指数证 券投资基金基金经理，自 2020 年 1 月 22 日起兼任银华中证 5G 通信主题交易型开 放式指数证券投资基金基金经理，自 2020 年 3 月 20 日起兼任银华中证创新药产业交 易型开放式指数证券投资基金基金经 理， 自 2020 年 5 月 28 日起兼任银华中证 5G 通 信主题交易型开放式指数证券投资基金联 接基金基金经理，自 2020 年 12 月 10 日起 兼任银华中证农业主题交易型开放式指数 证券投资基金基金经理，自 2021 年 1 月 5 日起兼任银华中证光伏产业交易型开放式 指数证券投资基金基金经理，自 2021 年 2 月 3 日起兼任银华巨潮小盘价值交易型开 放式指数证券投资基金发起式联接基金基 金经理，自 2021 年 2 月 4 日起兼任银华中 证沪港深 500 交易型开放式指数证券投资 基金基金经理，自 2021 年 2 月 9 日起兼任 银华中证影视主题交易型开放式指数证券 投资基金基 金经理，自 2021 年 3 月 3 日起 兼任银华中证全指证券公司交易型开放式 指数证券投资基金基金经理，自 2021 年 3 月 10 日起兼任银华中证有色金属交易型 开放式指数证券投资基金基金经理，自 2021 年 4 月 29 日起兼任银华中证基建交 易型开放式指数证券投资基金基金经理， 自 2021 年 6 月 29 日起兼任银华中证科创 创业 50 交易型开放式指数证券投资基金 基金经理，自 2021 年 10 月 26 日起兼任银 华中证细分食品饮料产业主题交易型开放 式指数证券投资基金基金经理，自 2021 年 12 月 7 日起兼任银华中证细分化工产业主 题交易型开放式指数证券投资基 金基金经 理，自 2021 年 12 月 30 日起兼任银华中证 创新药产业交易型开放式指数证券投资基 金发起式联接基金基金经理，自 2022 年 1 月 4 日起兼任银华中证现代物流交易型开 放式指数证券投资基金基金经理，自 2022 年 2 月 18 日起兼任银华中证消费电子主题 交易型开放式指数证券投资基金基金经 理。具有从业资格。国籍：中国。 刘文 魁先 本基金的 基金经理 2021 年 4 月 29 日 - 8.0 年 硕士学位。曾就职于艾派迪财团、佛罗里 达大学商学院、华夏基金管理有限公司。 生 助理 2015 年 5 月加入银华基金，历任量化投资 部量化研究员、基金经理 助理。具有从业 资格。国籍：中国。 谭普 景先 生 本基金的 基金经理 助理 2021 年 4 月 29 日 - 8.0 年 学士学位。曾就职于上海携宁计算机科技 有限公司、上海恒生聚源数据服务有限公 司。 2013 年 7 月加入银华基金，历任信息 技术部开发工程师、开发主管、量化投资 部量化研究员，现任量化投资部基金经理 助理。具有从业资格。国籍：中国。 注： 1 、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。 2 、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3 、自 2022 年 2 月 27 日起刘文魁先生不 再担任本基金基金经理助理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资 基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办 法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华中证基建交易型开放 式指数证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定 , 本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金资产 , 在严格控制风险的基础上 , 为基金份额持有人谋求最大利益 , 无损害基金份额持 有人 利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定， 针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决 策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、基金等证券池管 理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制 度等公平交易相关的公司制度或 流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投 资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管 理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善 相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗 下管理的所有基金和投资组合。本基金管理人对旗下所有投资组合过去四个季度不同时间窗内（ 1 日内、 3 日内及 5 日内）同向交易的交易价 差从 T 检验（置信度为 95% ）和溢价率占优频率等方面 进行了专项分析，未发现违反公平交易制度的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 本报告期内，本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况有 3 次，原因是量化投资组合和指数型投资组合投资 策略需要，未导致不公平交易和利益输送。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 在报告期内，我们 积极改进自行开发的量化投资管理系统，采用系统管理和人工管理相结合 的方式处理基金日常运作中所碰到的申购赎回处理、结构配比校验、风险优化等一系列事件。尽 管报告期间本基金多次发生大额申购赎回，我们仍将跟踪误差控制在合理水平。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 1.1175 元；本报告期基金份额净值增长率为 11.75% ，业 绩比较基准收益率为 10.57% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 宏观经济层面， 2021 年全球层面的核心主题仍然是在疫情约束下的经济活动复苏。伴随疫苗 接种率 的提升与变异病毒的更替，全球防疫措施整体呈现放松、反复、收紧的阶段性波动状态。 对于海外多数国家而言，阶段性防控收紧和持续性货币宽松成为维持疫情防控与经济活动平衡的 主要思路。而对于国内而言，坚持动态清零和货币整体平衡的策略依旧运行良好。在这种差异下， 全球通胀率整体提升，中国的出口水平依旧维持在较高位。进入 2022 年之后，我们认为潜在变化 因素仍然在于人类对疫情的认知提升，从而带来疫情约束的宽松。这些变化都将对市场产生影响。 企业估值层面， 2021 年全球市场仍是受货币宽松浪潮与通胀提升影响明显。上游资源类、制 造类公司估值水平提升明显。国内市场也与之相关联，上游行业的业绩与估值都经历了一次提升， 其他行业板块则主要是受政策性、结构性变化的影响。进入 2022 年后，我们认为通胀的影响边际 上在减弱，行业性、结构性的影响将会更加主流化。风险层面，我们认为 2022 年的主要风险来自 于海外市场风险的传递、全球地缘摩擦事件的发生。基于上述判断，我们认为 A 股市场仍将存在 机会。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人进一步健全了监察稽核机制，根据不同基金的特点与公司业务发 展情况，及时界定新的合规风险点，并在 年初制定监察稽核工作计划及重点，以专项检查或抽查 的形式对本基金的投资、研究、交易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务环节进 行检查。 本基金管理人始终坚持以法律法规及公司制度为基础，不断查缺补漏，确保本基金的安全、 合规运作，在投资研究交易环节，主要包括对研究报告合规性、股票库建立及完善情况、基金投 资比例的日常监控情况、关联交易的日常维护情况以及公平交易执行情况的合规检查；在营销与 销售方面，本基金管理人定期对本基金宣传推介材料的合规性和费率优惠业务等进行检查；在基 金的运作保障方面，本基金管理人通过 加强对注册登记业务、基金会计业务、基金清算业务以及 基金估值等业务的检查来确保本基金财务数据的准确性。上述检查中发现问题的会通过口头改进 建议、跟踪检查报告或监察提示函的形式，及时将潜在风险通报部门总监、分管领导、督察长及 公司总经理，督促改进并跟踪改进效果。 与此同时，本基金管理人严格按照信息披露管理办法的规定，认真做好本基金的信息披露工 作，确保信息披露的真实、完整、准确、及时。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以 及 中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金 份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年 中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 本基金管理人设立估值委员会（委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核 部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干），负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员 和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金 日常估值业务；估值委员会决议之前会与涉及基金 的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执 行估值委员会制定的估值政策及决议。 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；本基金管理人未签约与估值相关的任何定 价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净 值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度 和风险控制制度，我行在履行托管职 责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督， 并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产 品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字 (2022) 第 23517 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 银华中证基建交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额 持有人 审计意见 ( 一 ) 我们审计的内容 我们审计了银华中证基建交易型开放 式指数证券投资基金 ( 以下简称“基建 ETF ” ) 的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的资产负债表， 2021 年 4 月 29 日 ( 基金合同生效日 ) 至 2021 年 12 月 31 日止期间的利润表和所有者权益 ( 基金净值 ) 变动 表以及财务报表附注。 ( 二 ) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 ( 以下简称“中国证监会” ) 、中国证券投资基金业协会 ( 以下 简称“中国基金业协会” ) 发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制，公允反映了基建 ETF2021 年 12 月 31 日的 财 务状况以及 2021 年 4 月 29 日 ( 基金合同生效日 ) 至 2021 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于基建 ETF ， 并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 无。 其他事项 无。 其他信息 无。 管理层和治理层 对财务报表的责 任 基建 ETF 的基金管理人银华基金管理股份有限公司 ( 以下简 称“基金管理人” ) 管理层负责按照企业会计准则和中国证监 会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务 操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估基建 ETF 的 持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 ( 如适用 ) ，并运 用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算基建 ETF 、 终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层 负责监督基建 ETF 的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责 任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： ( 一 ) 识 别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 ( 二 ) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 ( 三 ) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 ( 四 ) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当 性得出 结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对基建 ETF 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确 定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报 表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留 意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致基建 ETF 不能持续经营。 ( 五 ) 评价财务报表的总体列报 ( 包括披露 ) 、结构和内容，并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 注册会计师的姓名 薛 竞 周 祎 会计师事务所的地址 中国 上海市 审计报告日期 2022 年 3 月 25 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体： 银华中证基建交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日： 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7. 1 21,724,341.64 结算备付金 355,314.27 存出保证金 134,079.87 交易性金融资产 7.4.7.2 995,195,970.12 其中：股票投资 995,195,970.12 基金投资 - 债券投资 - 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款 1,615,490.69 应收利息 7.4.7.5 2,755.27 应收股利 - 应收申购款 - 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 1,019,027,951.86 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 2,489,630.75 应付赎回款 - 应付管理人报酬 358,2 39.67 应付托管费 71,647.92 应付销售服务费 - 应付交易费用 7.4.7.7 434,836.40 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 60,000.00 负债合计 3,414,354.74 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 908,821,000.00 未分配利润 7.4.7.10 106,792,597.12 所有者权益合计 1,015,613,597.12 负债和所有者权益总计 1,019,027,951.86 注： 1. 报告截止日 2021 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.1175 元，基金份额总额 908,821,000.00 份。 2. 本财务报表的实际编制期间为 2021 年 4 月 29 日 ( 基金合同生效日 ) 至 2021 年 12 月 31 日止 期间。 7.2 利润表 会计主体： 银华中证基建交易型开放式指数证券投资基金 本报告期： 2021 年 4 月 29 日（基金合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021 年 4 月 29 日（基金合同 生效日）至 2021 年 12 月 31 日 一、收入 -18,776,527.85 1. 利息收入 99,446.17 其中：存款利息收入 7.4.7.11 99,446.17 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 证券出借利息收入 - 其他利息收入 - 2. 投资收益（损失以“ - ”填列） -11,072,289.54 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -14,581,038.62 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 - 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - 衍生工具收益 7.4.7.15 - 股利收益 7.4.7.16 3,508,749.08 3. 公允价值变动收益（损失以“ - ”号 填列） 7.4.7.17 -9,084,048.58 4. 汇兑收益（损失以“ - ”号填列） - 5. 其他收入（损失以“ - ”号填列） 7.4.7.18 1,280,364.10 减： 二、 费用 3,563,754.25 1 ．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,555,879.96 2 ．托管费 7.4.10.2.2 311,176.05 3 ．销售服务费 - 4 ．交易费用 7.4.7.19 1,633,908.88 5 ．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6 ．税金及附加 - 7 ．其他费用 7.4.7.20 62,789.36 三、利润总额（亏损总额以 “ - ” 号填列） -22,340,282.10 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“ - ”号填列） -22,340,282.10 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：银华中证基建交易型开放式指数证券投资基金 本报告期： 2021 年 4 月 29 日（基金合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 4 月 29 日（基金合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 414,821,000.00 - 414,821,000.00 二、本期经营活 动产生的基金净 - - 22,340,282.10 - 22,340,282.10 值变动数（本期 利润） 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以 “ - ”号填列） 494,000,000.00 129,132,879.22 623,132,879.22 其中： 1. 基金申 购款 1,356,000,000.00 192,965,108.34 1,548,965,108.34 2. 基金赎 回款 - 862,000,000.00 - 63,832,229.12 - 925,832,22 9.12 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以“ - ”号填 列） - - - 五、期末所有者 权益（基金净值） 908,821,000.00 106,792,597.12 1,015,613,597.12 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： 王立新 凌宇翔 伍军辉 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 银华中证基建交易型开放式指数证券投资基金 ( 以下简称“本基金” ) 经中国证券监 督管理委 员会 ( 以下简称“中国证监会” ) 证监许可 [2021]1002 号《关于准予银华中证基建交易型开放式指 数证券投资基金注册的批复》核准，由银华基金管理股份有限公司依照《中华人民共和国证券投 资基金法》和《银华中证基建交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金 为契约型的交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 414,821,000.00 元，业经普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 普华永道中天验字 (2021) 第 0447 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《 银华中证基建交易型开放式指数证券投资基 金基金合同》于 2021 年 4 月 29 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 414,821,000.00 份基金份额，未发生认购资金利息折基金份额的情况。本基金的基金管理人为银华基金管理股份 有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司 ( 以下简称“招商银行” ) 。 经上海证券交易所 ( 以下简称“上交所” ) 自律监管通知书 [2021]189 号核准，本基金 414,821,000.00 份基金份额于 2021 年 5 月 14 日在上交所挂牌交易。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《银华中 证基建交易型开放式指数证券投资基金 基金合同》的有关规定，本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股。在建仓完成后，本基 金投资于标的指数成份股及备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90% ，且不低于非现金 基金资产的 80% ，每个交易日日终在扣除股指期货合约、股票期权合约需缴纳的交易保证金后， 应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购 款等，因法律法规的规定而受限制的情形除外。同时，为更好地实现投资目标，本基金可少量投 资于部分非成份股 ( 包括创业板股票及其他经中国证监会允许 上市的股票 ) 、存托凭证、债券资产 ( 包括国债、金融债券、企业债券、公司债券、公开发行的次级债券、可转换公司债券、分离交易 可转债的纯债部分、央行票据、短期融资券、超短期融资券、地方政府债、政府支持机构债、中 期票据、可交换债券以及其他中国证监会允许投资的债券 ) 、银行存款 ( 包括银行定期存款、协议 存款 ) 、资产支持证券、债券回购、同业存单、现金、衍生工具 ( 股指期货、股票期权 ) 以及法律法 规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。本基金的业绩比 较基准为中证基建指数收益率。 本财务报表由本基金 的基金管理人银华基金管理股份有限公司于 2022 年 3 月 25 日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定 ( 以下合称“企业会计准则” ) 、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号 < 年度报告和中期报告 > 》、中国证券投资基金业协会 ( 以下简称“中 国基金业协会” ) 颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《银华中证基建交易型开放式指数证 券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证 监会、中国基金业协会发布的有 关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 （未完）  |