[年报]银河乐活优萃混合 (006759): 银河乐活优萃混合型证券投资基金2021年年度报告
原标题:银河乐活优萃混合 : 银河乐活优萃混合型证券投资基金2021年年度报告 银河乐活优萃混合型证券投资基金 2021 年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人： 银河基金管理有限公司 基金托管人： 中国工商银行股份有限公司 送出日期： 2022 年 3 月 29 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 3 月 23 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。 本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ................................ ................................ .............. 3 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 5 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ ................................ .............................. 5 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ ................................ .............................. 5 2. 3 基金管理人和基金托管人 ................................ ................................ ................................ .......... 6 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................ ................................ ............. 7 3.1 主要会计数据和财务指 标 ................................ ................................ ................................ .......... 7 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 3.3 其他指标 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 9 3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................ ................................ ................................ .. 9 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ................................ .... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ ............................ 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ................................ ........ 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................ ........................ 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ ........................ 14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................ ................................ ........ 14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ................................ .... 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ................................ ........ 15 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ................................ ............ 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等 情况的说明 ........ 16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16 §6 审计报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ............. 17 6.1 审计报告基本信息 ................................ ................................ ................................ .................... 17 6.2 审计报告的基本内容 ................................ ................................ ................................ ................ 17 §7 年度财务报表 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 20 7.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ................................ 20 7.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 21 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ ............................ 22 7.4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 23 §8 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 49 8.1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ ............ 49 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ................................ ............................ 49 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 50 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ................................ ........................ 51 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ................................ .................... 54 8.6 期末按 公允价值 占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 54 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 54 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 54 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 54 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情 况说明 ................................ ................................ .. 54 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 54 8.12 投资组合报告附注 ................................ ................................ ................................ .................. 54 §9 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ......................... 56 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ................................ ................ 56 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ................................ .... 56 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 56 §10 开放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ....................... 57 §11 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ . 58 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................................ ................................ ...... 58 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................ ...... 58 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ .......................... 58 11.4 基金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ .............. 58 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ ................................ .................. 58 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ .................. 59 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ .............. 59 11.8 其他重大事件 ................................ ................................ ................................ .......................... 61 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ................................ ... 63 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ................................ ...... 63 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ .......................... 63 §13 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 64 13.1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ .......................... 64 13.2 存放地点 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 64 13.3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 64 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 银河乐活优萃混合型证券投资基金 基金简称 银河乐活优萃混合 场内简称 - 基金主代码 006759 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019 年 6 月 12 日 基金管理人 银河基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 16, 544,658.36 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 - 上市日期 - 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制投资组合风险的前提下，通过对投资市场 的研究和上市企业的基本面、经营状况、成长性和投 资价值进行深入研究，精选符合本基金定义的乐活主 题的质地优秀、成长性良好的上市公司进行投资，寻 求基金资产的长期稳健增值，力争获得超越业绩比较 基准的投资回报。 投资策略 本基金投资策略主要包括资产配置策略、股票投资策 略、债券类资产投资策略、资产支持证券投资策略、 股指期货投资策略、权证投资策略及 存托凭证投资策 略等。 乐活主题的投资范围将重点关注新兴的、具有健康可 持续生活方式乐活理念的新型泛消费行业及其子行 业。淡化短期扰动，强调配置有安全边且基本面趋势 向好具备持续性的上市公司。从中长期视角，我们看 好以下几个方向： 1 ：消费升级：中国本土市场广阔且 区域经济各异，可包容不同层次的消费品公司做强做 大。居民财富积累伴随消费升级阶梯式提升，相应领 域上市公司迎接价量齐升成长机遇期。我们既关 注传 统行业品牌护城河深的价值型企业，也关注拓展新品 类的成长型企业。 2 ：进口替代及国际化：产业结构升 级，高附加值领域； 3 ：技术创 新新机会 业绩比较基准 中证 800 指数收益率 ×80% ＋中证全债指数收益率 ×20% 。 风险收益特征 本基金为混合型基金，其风险收益水平高于货币市场 基金和债券型基金，低于股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 银河基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 秦长建 郭明 联系电话 021 - 38568989 010 - 66105799 电子邮箱 [email protected] [email protected] n 客户服务电话 400 - 820 - 0860 95588 传真 021 - 38568769 010 - 66105798 注册地址 中国 ( 上海 ) 自由贸易试验区世纪 大道 1568 号 15 层 北京市西城区复兴门内大街 55 号 办公地址 中国 ( 上海 ) 自由贸易试验区世纪 大道 1568 号 15 层 北京市西城区复兴门内大街 55 号 邮政编码 200122 100140 法定代表人 刘立达 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www. galaxyasset.com 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 毕马威华振会计师事务所（特殊普 通合伙） 北京市东城区东长安街1号东方广 场东2座办公楼8层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2021年 2020年 2019年6月12日(基 金合同生效 日)-2019年12月31 日 本期已实现收益 7,126,829.59 18,234,616.99 11,615,723.09 本期利润 - 3,289,878.30 25,696,105.97 16,753,962.81 加权平均基金份额本期利润 - 0.1469 0.6368 0.1546 本期加权平均净值利润率 - 8.00% 43.18% 14.33% 本期基金份额净值增长率 - 10.22% 55.59% 19.22% 3.1.2 期末数据和指标 2021 年末 2020 年末 2019 年末 期末可供分配利润 11 ,009,061.10 17,120,787.47 11,657,927.95 期末可供分配基金份额利润 0.6654 0.5907 0.1485 期末基金资产净值 27,553,719.46 53,760,622.28 93,615,361.28 期末基金份额净值 1.6654 1.8549 1.1922 3.1.3 累计期末指标 2021 年末 2020 年末 2019 年末 基金份额累计净值增长率 66.54% 85.49% 19.22% 注： 1. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收 益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2. 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3. 对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 - 0.50% 1.30% 1.90% 0.58% - 2.40% 0.72% 过去六个月 - 19.00% 1.63% - 1.24% 0.75% - 17.76% 0.88% 过去一年 - 10.22% 1.79% 0.72% 0.86% - 10.94% 0.93% 自基金合同 生效起至今 66.54% 1.66% 32.45% 0.96% 34.09% 0.70% 注：业绩比较基准：中证 800 指数收益率 ×80% ＋中证全债指数收益率 ×20% 。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 注： 1 、本基金合同于 2019 年 6 月 12 日生效。 2 、按基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合 基金合同的有关约定：本基金股票投资比例为基金资产的 60 - 95% ；现金或者到期日在一年以内的 政府债券保持不低于基金资 产净值的 5% 。截止建仓期满。本基金各项资产配置符合合同约定。 注： 1 、本基金合同生效于 2019 年 6 月 12 日，至本报告期末未满五年。 2 、合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 其他指标 注 ：无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 注：本基金合同于 2019 年 06 月 12 日生效，截至报告期末，未分配利润。 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 银河基金管理有限公司成立于 2002 年 6 月 14 日，是经中国证券监督管理委员会按照市 场化机制批准成立的第一家基金管理公司（俗称： " 好人举手第一家 " ），是中央汇金公司旗下专 业资产管理机构。 银河基金公司的经营范围包括发起设立、管理基金等，注册资本 2 亿元人民币，注册地 中国上海。银河基金公司的股东分别为：中国银河金融控股有限责 任公司（控股股东）、中国石 油天然气集团有限公司、首都机场集团有限公司、上海城投（集团）有限公司、湖南电广传媒股 份有限公司。 本报告期内公司管理的基金有：银河研究精选混合 型证券投资基金、银河银联系列证券 投资基金、银河银泰理财分红证券投资基金、银河银富货币市场基金、银河银信添利债券型证券 投资基金、银河竞争优势成长混合型证券投资基金、银河行业优选混合型证券投资基金、银河沪 深 300 价值指数证券投资基金、银河蓝筹精选混合型证券投资基金、银河创新成长混合型证券投 资基金、银河强化收益债券型证券投资基金、银河消费驱 动混合型证券投资基金、银河通利债券 型证券投资基金（ LOF ）、银河主题策略混合型证券投资基金、银河领先债券型证券投资基金、银 河增利债券型发起式证券投资基金、银河久益回报 6 个月定 期开放债券型证券投资基金、银河灵 活配置混合型证券投资基金、银河定投宝中证腾讯济安价值 100A 股指数型发起式证券投资基金、 银河美丽优萃混合型证券投资基金、银河泰利纯债债券型证券投资基金、银河康乐股票型证券投 资基金、银河丰利纯债债券型证券投资基金、银河现代服务主题灵活配置混合型证券投资基金、 银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金、银河转型增长主 题灵活配置混合型证券投资基金、银河 鸿利灵活配置混合型证券投资基金、银河智联主题灵活配置混合型证券投资基金、银河大国智造 主题灵活配置混合型证券投资基金、银河旺利灵活配置混合型 证券投资基金、银河君尚灵活配置 混合型证券投资基金、银河君荣灵活配置混合型证券投资基金、银河君信灵活配置混合型证券投 资基金、银河君耀灵活配置混合型证券投资基金、银河君盛灵活配置混合型证券投资基金、银河 君怡纯债债券型证券投资基金、银河君润灵活配置混合型证券投资基金、银河睿利灵活配置混合 型证券投资基金、银河君辉 3 个月定期开放债券型发起式证券投资 基金、银河量化优选混合型证 券投资基金、银河钱包货币市场基金、银河量化价值混合型证券投资基金、银河智慧主题灵活配 置混合型证券投资基金、银河量化稳进混合型证券投资基金、银河铭 忆 3 个月定期开放债券型发 起式证券投资基金、银河嘉谊灵活配置混合型证券投资基金、银河睿达灵活配置混合型证券投资 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 4.1.4 基金经理薪酬机制 基金、银河庭芳 3 个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银河鑫月享 6 个月定期开放灵活配 置混合型证券投资基金、银河中证沪港深高股息指数型证券投资基金（ LOF ）、银河文体娱乐主题 灵活配置混合型证券投资基金、银河景行 3 个月定期开放债券型发起式 证券投资基金、银河睿嘉 纯债债券型证券投资基金、银河沃丰纯债债券型证券投资基金、银河睿丰定期开放债券型发起式 证券投资基金、银河和美生活主题混合型证券投资基金、银河家盈纯债 债券型证券投资基金、银 河嘉裕纯债债券型证券投资基金、银河中债 - 1 - 3 年久期央企 20 债券指数证券投资基金、银河乐 活优萃混合型证券投资基金、银河丰泰 3 个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银河沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金、银河久泰纯债债券型证券投资基金、银河天盈中短债债券型证 券投资基金、银河新动能混合型证券投资基金、银河聚星两年定期开放 债券型证券投资基金、银 河睿鑫纯债债券型证券投资基金、银河龙头精选股票型发起式证券投资基金、银河臻优稳健配置 混合型证券投资基金、银河聚利 87 个月定期开放债券型证券投资基 金、银河产业动力混合型证券 投资基金、银河医药健康混合型证券投资基金、银河颐年稳健养老目标一年持有期混合型基金中 基金 (FOF) 、银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金、银河悦宁稳健养老目标一年持有 期混合型发起式基金中基金（ FOF ）、银河中债 1 - 3 年国开行债券指数证券投资基金。 姓 名 职 务 任本基 金的 基金经理（助 理）期限 证 券 从 业 年 限 说明 任职日 期 离 任 日 期 杨 琪 基 金 经 理 2019 年 6 月 12 日 - 11 硕士研究生学历， 11 年金融行业相关从业经历。曾任职于上海 原点资产管理有限公司研究部， 2011 年 11 月加入我公司，从 事投资、研究相关工作。 2017 年 4 月起担任银河美丽优萃混合 型证券投资基金的基金经理， 2019 年 2 月起担任银河转型增长 主题灵活配置混合型证券投资基金的基金经理， 2019 年 6 月起 担任银河乐活优萃混合型证券投资基金的基金经理。 注： 1 、上表中任职日期为基金合同生效之日。 2 、证券从业年限按其从事证券相关行业的从业经历累计年限计算。 注：本基金的基金经理均未兼任私募资产管理计划的投资经理。 无 4.3.1 公平交易制度和控制方法 4.3.2 公平交易制度的执行情况 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其各项管理办法、 《基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着“诚实信用、勤奋律己、创新图强”的原则管理 和运用基金资产，在合法合规的前提下谋求基金资产的保值和增值，努力实现基金持有人的利益， 无损害基金持 有人利益的行为，基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法规及基金合同的 规定。 随业务的发展和规模的扩大，本基金管理人将继续秉承“诚信稳健、勤奋律己、创新图强” 的理念，严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等法律法规的规定，进一步加强风险管理和 完善内部控制体系，为基金份额持有人谋求长期稳健的风险回报。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 本基金管理人通过制定严格的公平交易管理制度、投资管理制度，投资权限管理制度、投资 备选库管理制度和集中交易制度等一系列制度，从授权管理、研究分析、 投资决策、交易执行、 行为监控和分析评估等各个环节予以落实，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。 在投资决策环节，公司实行统一研究平台和统一的授权管理 ，所有投资组合经理在获取研究 成果及投资建议等方面享有均等机会。公司分不同投资组合类别分别建立了投资备选库，不同投 资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。 在交易执行方面，本基金管理人旗下管理的所有投资组合指令均执行集中交易制度，遵循“时 间优先、价格优先”的原则，在满足系统公平交易的条件时自动进入公平交易程序，最大程度上 确保公平对待各投资 组合。在同日反向交易方面，除法规规定的特殊情况外，公司原则上禁止不 同投资组合（完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合除外）之间的同日反向交易。 本报告期内，公司旗下管理的所有投资组合严格执行相关法律法规及公司制度，在授权管理、 研究分析、投资决策、交易执行、行为监控等方面对公平交易制度予以落实，确保公平对待不同 投资组合。同时，公司针对不同投资组合的整体收益率差异以及分投资类别（股票、债券）的收 益率差异进行了分析。 针对同向交易部分，本报告期内，公司对旗下管理的所有投资组合（完全复制的 指数基金除 外），连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、 3 日内、 5 日内）公开竞价交易的证券进行了 价差分析，并针对溢价金额、占优比情况及显著性检验结果进行了梳理和分析，未 发现重大异常 情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 针对反向交易部分，公司对旗下不同投资组合临近日的反向交易（包括股票和债券）的交易 时间、交易价格进行了梳理和分析，未发现重大异常情况。本报告期内，不存在所有投资组合参 与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5% 的情况（完 全复制的指数基金除外）。 对于以公司名义进行的一级市场申购等交易，由各投资 组合经理均严格按照制度规定，事前 确定好申购价格和数量，按照价格优先、比例分配的原则对获配额度进行分配。 本报告期内，未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交 易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 2021 年受益于国内供应链优势，以新能源光伏和电动车为代表的成长性行业表现突出。于此 同时国内疫情局部反复对国内大消费环境产生不利影响；在共同富裕的政策方向下 ，教育，医疗 等占家庭支出比重高的行业收到政策调整影响。本基金重点配置的大消费和医疗板块相关公司表 现不佳。 基于长期展望，无论是经济环境还是防疫环境，我们认为消费行业将逐步走出低谷，当前估 值已经较 2021 年开年有较大回落，未来以业绩为核心时间换空间。 本基金的配置思路：淡化短期扰动，强调配置有安全边且基本面趋势向好具备持续性的上市 公司。从中长期视角，我们看好以下几个方向： 1 ：消费升级：中国本土市场广阔且区域经济各异， 可包容不同层次的消费品公司做强做大。居民财富积累伴随消费升级阶梯式提升，相应领域上市 公司迎接价 量齐升成长机遇期。我们既关注传统行业品牌护城河深的价值型企业，也关注拓展新 品类的成长型企业。 2 ：进口替代及国际化：产业结构升级，高附加值领域中国企业发展前景广阔。 产业的竞争从 OEM 、贴牌的制造模式走向自主品牌模式；从代理销售、仿制低价竞争模式走向自 主研发，高性价比竞争模式。具备核心竞争力的企业在产品升级、市场拓展的双轮驱动下具备长 期增长空间。 3 ：技术 创新新机会：科技创新催生迭代式商业浪潮，从数字化到智能化带来产业赋 能。 截至本报告期末本基金份额净值为 1.6654 元；本报告期基金份额 净值增长率为 - 10.22% ，业 绩比较基准收益率为 0.72% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2022 年海外加息紧缩，而国内仍有政策宽松空间，随着稳增长政策落地和疫情防控压力缓解， 国内相关行业有望走出低谷重拾增长。 基金的资产配置方向是坚守能力圈范围内的大消费，逐步拓展精选优质科技成长公司。借鉴 海外成熟市场的历史经验重点布局大消费、医药生物和科技创新三大行业，自下而上选择具有中 国特色的消费类资产，具有创新能力的龙头公司。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，为了保证公司合规 运作、加强内部控制、防范经营风险、保障基金份额持有人 的利益，监察稽核人员按照独立、客观、公正的原则，依据国家相关法律法规、基金合同和管理 制度，采用例行检查与专项检查、定期检查和不定期检查有机结合的方式，对公司内控制度的合 法性和合规性、执行的有效性和完整性、风险的防范和控制等进行了持续的监察稽核。 本基金管理人采取的主要措施包括： （ 1 ）结合新颁布的法律法规及监管要求变化，定期开展合规培训，使员工加深了对法律法规 的认识，并进一步将法律法规与内控制度落实到日常工作中，确保其行为守 法合规、严格自律， 恪守诚实信用 原则，以充分维护基金持有人的利益。 （ 2 ）继续完善公司治理结构，严格按照公司制度的要求，以规范经营运作、保护基金份额持 有人利益为目标，建立、健全了组织结构和运行机制，明确界定董事会、监事会职责范围，确保 独立董事在公司法人治理结构中作用的切实发挥，保证了各项重大决策的客观公正。 （ 3 ）不断完善规章制度体系，根据国家的有关法律法规和基金管理公司实际运作的要求，对 现有的规章制度体系不断进行完善，对经营管理活动的决策、执行和监督程序进行规范，明确不 同决策层和执行层的权利与责任，细 化研究、投资、交易等各项工作流程 ，为杜绝人为偏差、合 法合规运作、强化风险控制提供了制度保证。 （ 4 ）公司按照监察稽核年度计划，进一步加强合规及内部稽核审计力度，针对投研交易、销 售、运营、人员规范、反洗钱等重点业务领域开展例行或专项检查，坚持以法律法规、基金合同 及公司规章制度为依据，推动公司合规、内控体系的健全完善。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》、 《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、中国基金业协会提供的相 关估值指引等相关 规定以及基金合同的相关约定，对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值 由本基金管理人与本基金托管人一同完成，本基金管理人完成账务处理、基金份额净值的计算， 与基金托管人进行账务核对，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。 本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序，为确保估值的合规、公允，本基金管理 人设立了由公司相关领导、监察部投资风控岗、研究部数量研究员、行业研究员、支持保障部基 金会计等相关人员组成的估值委员会，以上人员拥有丰富的风控、合规、证券研究、估值经验， 根据基金管理公司制定的相关制度，估值政 策决策机构中不包括基金经理，但基金经理可以列席 估值委员会会议提供估值建议，以便估值委员会决策。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《证券投资基金法》有关规定及本基金《基金合同》的有关约定，经本基金管理人计算 并经基金托管人中国工商银行股份有限公司确认，利润分配方案符合上述约定。 根据本基金《基金合同》约定：在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次 数最多为 12 次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 20% ，若《基金合同》生效不 满 3 个月可不进行收益分配。 本基金本报告期末可供分配利润为 11,009,061.10 元。本基金本报告期未实施利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期已出现连续六十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形。我司已于 2021 年 4 月向中国证券监督管理委员会提交了《银河基金管理有限公司关于银河乐活优萃混合型证券 投资基金解决方案的报告》。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他 法律 法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地 履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本基金的管理人 —— 银河基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净 值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人 利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对银河基金管理有限公司编制和披露 的本基金 2021 年年度报告中财务指标、净 值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确 和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 毕马威华振审字第 2202035 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 银河乐活优萃混合型证券投资基金全体基金份额持有人： 审计意见 我们审计了后附的银河乐活优萃混合型证券投资基金 ( 以下简称 “ 银河乐活优萃混合 ”) 财务报表，包括 2021 年 1 2 月 31 日的资 产负债表、 2021 年度的利润表、所有者权益 ( 基金净值 ) 变动表 以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财 政部颁布的企业会计准则、在财务报表附注 7.4.2 中所列示的中国 证券监督管理委员会 ( 以下简称 “ 中国证监会 ”) 和中国证券投 资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制，公允反映 了银河乐活优萃混合 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度 的经营成果及基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 ( 以下简称 “ 审计准则 ”) 的 规定执行了审计工作。审计报告的 “ 注册会计师对财务报表审计的 责任 ” 部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则，我们独立于银河乐活优萃混合，并履行了职 业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、 适当的，为发表审计意见提供了基础。 强调事项 无。 其他事项 无。 其他信息 银河乐活优萃混合管理人银河基金管理有限公司（以下简称“基金 管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括银河乐活优萃混 合 2021 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审 计报告。 我们对 财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他 信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过 程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我 们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 责任 基金管理人管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布的企业会 计准则及财务报表附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券 投资基金业 协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报 表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估银河乐活优萃混合 的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 ( 如适用 ) ，并运用 持续经营假设，除非银河乐活优萃混合计划进行清算、终止运营或 别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督银河乐活优萃混合的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取 合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设 计和实施审计程序以应对 这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重 大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。 (3) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 及相关披露的合理性。 (4) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同 时，根据获取的审计证据，就可能导致对银河乐活优萃混合持续经 营能力 产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计 报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致银河乐活 优萃混合不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报 ( 包括披露 ) 、结构和内容，并评价财 务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 王国蓓 汪霞 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层 审计报告日期 2022 年 3 月 23 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体： 银河乐活优萃混合型证券投资基金 报告截止日： 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年12月31日 上年度末 2020年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 1,738,779.60 2,984,015.01 结算备付金 35,717.17 83,506.55 存出保证金 21,923.96 22,080.29 交易性金融资产 7.4.7.2 25,908,818.75 51,588,986.86 其中：股票投资 25,908,818.75 51,588,986.86 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 38,120.53 10,488.57 应收利息 7.4.7.5 337.60 395.93 应收股利 - - 应收申购款 21,068.64 8,129.17 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 27,764,766.25 54,697,602.38 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年12月31日 上年度末 2020年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 58,578.51 687,491.47 应付管理人报酬 41,269.00 65,521.36 应付托管费 6,878.13 10,920.19 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 29,290.03 61,422.13 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 75,031.12 111,624.95 负债合计 211,046.79 936,980.10 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 16,544,658.36 28,983,195.55 未分配利润 7.4.7.10 11,009,061.10 24,777,426.73 所有者权益合计 27,553,719.46 53,760,622.28 负债和所有者权益总计 27,764,766.25 54,697,602.38 注：报告截止日 2021 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.6654 元，基金份额总额 16,544,658.36 份。 7.2 利润表 会计主体： 银河乐活优萃混合型证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日 至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021年1月1日至 2021年12月31日 上年度可比期间 2020年1月1日至 2020年12月31日 一、收入 -2,019,452.23 27,833,908.88 1.利息收入 14,588.25 32,593.25 其中：存款利息收入 7.4.7.11 14,588.25 32,565.65 债券利息收入 - 27.60 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 8,261,417.46 19,956,317.46 其中：股票投资收益 7.4.7.12 8,127,541.01 19,601,098.37 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 - 30,525.45 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 133,876.45 324,693.64 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 7.4.7.17 -10,416,707.89 7,461,488.98 4. 汇兑收益 （损失以“ - ”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 121,249.95 383,509.19 减：二、费用 1,270,426.07 2,137,802.91 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 620,708.80 898,693.57 2．托管费 7.4.10.2.2 103,451.42 149,782.23 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4．交易费用 7.4.7.19 470,860.85 978,823.01 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6 ．税金及附加 - 0.10 7．其他费用 7.4.7.20 75,405.00 110,504.00 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） -3,289,878.30 25,696,105.97 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） -3,289,878.30 25,696,105.97 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体： 银河乐活优萃混合型证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 28,983,195.55 24,777,426.73 53,760,622.28 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - - 3,289,878.30 - 3,289,878.30 三、本期基金份额交易产 生的基金净值 变动数 （净值减少以“ - ”号填列） - 12,438,537.19 - 10,478,487.33 - 22,917,024.52 其中： 1. 基金申购款 16,266,943.59 14,222,892.43 30,489,836.02 2. 基金赎回款 - 28,705,480.78 - 24,701,379.76 - 53,406,860.54 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“ - ” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 16,544,658.36 11,009,0 61.10 27,553,719.46 项目 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 7.4.1 基金基本情况 一、期初所有者权益（基 金净值） 78,520,478.54 15,094,882.74 93,615,361.28 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 25,696,105.97 25,696,105.97 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填列） - 49,537,282.99 - 16,013,561.98 - 65,550,844.97 其中： 1. 基金申购款 37,615,620.86 18,728,802.37 56,344,423.23 2. 基金赎回款 - 87,152,903.85 - 34,742,364.35 - 121,895,268.20 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“ - ” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 28,983,195.55 24,777,426.73 53,760,622.28 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______ 刘立达 ______ ______ 秦长建 ______ ____ 刘晓彬 ____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 银河乐活优萃混合型证券投资基金 ( 以下简称 “ 本基金 ”) 系由基金管理人银河基金管理有限 公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《银河乐活优萃混合型证券投资基金基金合同》 ( 以 下简称 “ 基金合同 ”)（未完）  |