[年报]新材ETF (516890): 平安中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基金2021年年度报告
原标题:新材ETF : 平安中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基金2021年年度报告 平安中证新材料主题交易型开放式指数证 券投资基金 2021 年年度报 告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人 ： 平安基金管理有限公 司 基金托管人 ： 国泰君安证券股份有限公 司 送出日期 ： 2022 年 3 月 29 日 §1 重要提示及目 录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人国泰君安证券股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 03 月 28 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告除特别注明外，金额单位均为人民币元。 本报告期自 2021 年 07 月 09 日（ 基金合同生效日）起至 12 月 31 日止 。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .............................................................. 2 1.1 重要提 示 ................................ ................................ ... 2 1.2 目 录 ................................ ................................ ....... 3 §2 基金简介 .................................................................... 5 2.1 基金基本情 况 ................................ ............................... 5 2.2 基金产品说 明 ................................ ............................... 5 2.3 基金管理人和基金托管 人 ................................ ..................... 5 2.4 信息披露方 式 ................................ ............................... 6 2.5 其他相关资 料 ................................ ............................... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指 标 ................................ ..................... 6 3.2 基金净值表 现 ................................ ............................... 7 3.4 过去三年基金的利润分配情 况 ................................ ................. 8 §4 管理人报告 .................................................................. 8 4.1 基金管理人及基 金经理情 况 ................................ ................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说 明 .............................. 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说 明 ................................ .... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说 明 ............................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展 望 ............................ 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情 况 ................................ .... 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说 明 ................................ .. 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说 明 ................................ .... 14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说 明 ................ 14 §5 托管人报告 ................................................................. 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声 明 ................................ ...... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 .... 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意 见 .............. 14 §6 审计报告 ................................................................... 14 6.1 审计报告基本信 息 ................................ .......................... 14 6.2 审计报告的基本内 容 ................................ ........................ 14 §7 年度财务报表 ............................................................... 16 7.1 资产负债 表 ................................ ................................ 16 7.2 利润 表 ................................ ................................ .... 17 7.3 所有者权益（基金净值）变动 表 ................................ .............. 18 7 .4 报表附 注 ................................ ................................ .. 19 §8 投资组合报告 ............................................................... 42 8.1 期末基金资产组合情 况 ................................ ...................... 42 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组 合 ................................ .......... 43 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明 细 ................ 44 8.4 报告期内股票投资组合的重大变 动 ................................ ............ 46 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组 合 ................................ .......... 48 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明 细 .............. 48 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明 细 ........ 48 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明 细 ........ 49 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明 细 .............. 49 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说 明 ................................ . 49 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说 明 ................................ . 49 8.12 投资组合报告附 注 ................................ ......................... 49 §9 基金份额持有人信息 ......................................................... 50 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结 构 ................................ ........ 50 9.2 期末上市基金前十名持有 人 ................................ .................. 51 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情 况 ................................ .. 51 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情 况 .................. 51 9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情 况 ................................ ................................ ............ 51 §10 开放式基金份额变动 ........................................................ 51 §11 重大事件揭示 .............................................................. 52 11.1 基金份额 持有人大会决 议 ................................ ................... 52 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变 动 ................... 52 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉 讼 ............................. 52 11.4 基金投资策略的改 变 ................................ ....................... 52 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情 况 ................................ ......... 52 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情 况 ......................... 52 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情 况 ................................ ....... 52 11.8 其他重大事 件 ................................ ............................. 53 §12 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 54 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情 况 .................... 54 12.2 影响投资者决策的其他重要信 息 ................................ ............. 54 §13 备查文件目录 .............................................................. 54 13.1 备查文件 目 录 ................................ ............................. 54 13.2 存放地 点 ................................ ................................ . 54 13.3 查阅方 式 ................................ ................................ . 54 §2 基金简 介 2.1 基金基本情况 基金名称 平安中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基 金 基金简称 平安中证新材料主题 ET F 场内简称 新材料 ETF 平 安 基金主代码 51689 0 基金运作方式 交易型开放 式 基金合同生效日 2021 年 7 月 9 日 基金管理人 平安基金管理有限公 司 基金托管人 国泰君安证券股份有限公 司 报告期末基金份额总额 62,311,427.0 0 份 基金合同存续期 不定 期 基金份额上市的证券交 易所 上海证券交易 所 上市日期 2021 年 7 月 28 日 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。本 基金力争将日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.2% 以内，年化跟踪误 差控制在 2% 以内 。 投资策略 本基金主要采取完全复制法，即按照标的指数的成份股组成及其权 重构建投资 组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应 调整。当预期指数成份 股发生调整和成份股发生配股、增发、分红 等行为时，或因基金的申购和赎回 等对本基金跟踪标的指数的效果 可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动 性不足时，或其他原 因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组 合管理进行适当变通和调整，从而使得投资组合紧密地跟踪标的指 数 。 业绩比较基准 中证新材料主题指数收益 率 风险收益特征 本基金属于股票 型基金，其预期收益及预期风险水平高于混合型基 金、债券型 基金与货币市场基金。 本基金为被动式投资的股票型 指数基金，跟踪中证新材料主题指数，其风险收 益特征与标的指数 所表征的市场组合的风险收益特征相似。 本基金若投资港股通标的 股票，需承担港股通机制下因投资环境、投资标的、 市场制度以及 交易规则等差异带来的特有风险 。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 平安基金管理有限公 司 国泰君安证券股份有限公 司 信息披露 负责人 姓名 陈特 正 帅 芳 联系电话 0755 - 2262682 8 021 - 3803181 5 电子邮箱 [email protected] n [email protected] 客户服务电话 400 - 800 - 480 0 021 - 38917599 - 5 传真 0755 - 2399787 8 021 - 3867781 9 注册地址 深圳市福田区福田街道益田路 5033 号平安金融中心 34 层 中国（上海）自由贸易试验区商 城路 618 号 办公地址 深圳市福田区福田街道益田路 5033 号平安金融中心 34 层 上海市静安区新闸路 669 号博华 广场 19 楼 邮政编码 51804 8 20004 1 法定代表人 罗春 风 贺 青 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券 报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.fund.pingan.co m 基金年度报告备置地 点 深圳市福田区福田街道益田路 5033 号平安金融中心 34 层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙 ） 中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情 况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额 单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2021年7月9日（基金合同生效日）-2021年12月31日 本期已实现收益 22,436,248.0 8 本期利润 22,340,214.2 6 加权平均基金份额本期利润 0.153 3 本期加权平均净值利润率 14.8 8 % 本期基金份额净值增长率 2.3 4 % 3.1.2 期末数据和指标 2021年末 期末可供分配利润 1,455,729.6 0 期末可供分配基金份额利润 0.023 4 期末基金资产净值 63,767,156.6 0 期末基金份额净值 1.023 4 3.1.3 累计期末指标 2021年末 基金份额累计净值增长率 2.3 4 % 注 ： 1. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 2. 期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 CN_50640000_516890_FB010010_20220002.HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng.NORMAL.0.sub_zijjhtsxyljjfeljjzzzlbdjqytqyjbjjzsylbddbj.jpg （为期末余额，而非当期发生数 ) ； 3. 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 4. 本基金基金合同与 2021 年 7 月 9 日正式生效，截至报告期 末未满一年 。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去三个 月 0.4 1 % 1.4 8 % 0.0 8 % 1.5 4 % 0.3 3 % - 0.0 6 % 自基金合同生效起 至 今 2.3 4 % 1.5 8 % 0.6 7 % 1.8 8 % 1.6 7 % - 0.3 0 % 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注 ： 1 、本基金基金合同于 2021 年 07 月 09 日正式生效，截至报告期末未满半年； 2 、按照本基金的基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投 资组合比例符合基金合同的约定，截至报告期末本基金已完成建仓，建仓期结束时各项资产配置 比例符合基金合同约定 。 CN_50640000_516890_FB010010_20220002.BJJGWSNMNDJZZZLJYTQYJBJJZDSYLBJTuMingCheng.NORMAL.0.sub_jijmnjzzzljqytqyjbjjzsyldbj.jpg 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注 ： 1. 本基金合同于 2021 年 07 月 09 日正式生效 ; 2.2021 年是合同生效当年，按实际续存期计算，不按整个自然年度进行折算 . 3.3 过去三年基金的利润分配情况 注 ： 本基金基金合同于 2021 年 7 月 9 日正式生效，自基金合同生效日至报告期末未进行利润分配 。 §4 管理人报 告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 平安基金 管理有限公司成立于 2011 年 1 月 7 日，平安基金总部位于深圳，注册资本金为 13 亿元人民币。作为中国平安集团旗下成员，平安基金 " 以专业承载信赖 " ，为海内外各类机构和个 人投资者提供专业、全面的资产管理服务。依托中国平安集团综合金融优势，平安基金建立了以 固收投资、权益投资、指数投资、资产配置、资产证券化、专户六大业务板块（其中资产证券化 及非标专户业务通过旗下全资子公司深圳平安汇通投资管理有限公司开展）。基于平安集团四大研 究院和集团整体科技基础设施，平安基金构建了以智能投研、智能运营、智能销售、智慧风控四 大应用方向为 基础的资产管理智能解决方案，致力于成为国内领先的科技赋能型智慧资产管理公 司。截至 2021 年 12 月 31 日，平安基金共管理 158 只公募基金，公募资产管理总规模约为 4,561.10 亿元人民币 。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 刘洁 倩 平安中证 新材料主 题交易型 开放式指 数证券投 资基金基 金经 理 2021 年 7 月 9 日 - 8 年 刘洁倩女士，浙江大学博士，曾担任国泰 基金管理有限公司产品研究主管。 2018 年 8 月加入平安基金管理有限公司，曾任 ETF 指数投资中心指数研究员、基金经理助 理。现任平安中证粤港澳大湾区发展主题 交易型开放式指数证券投资基金、平安中 证光伏产业交易型开放式指数证券投资基 金、平安中证畜牧养殖交易型开放式指数 证券投资基金、平安中证新材料主题交易 型开放式指数证券投资基金、平安中证光 伏产业指数型发起式证券投资基金、平安 中证沪港深线上消费主题交易型开放式指 数证券投资基金基金经理 。 王宁 宁 平安中证 新材料主 题交易型 开放式指 数证券投 资基金基 金经理助 理 2021 年 7 月 12 日 - 4 年 王宁宁女士，法国雷恩高等商学院硕士， 曾任平安道远投资管理（上海）有限公司 量化投资部助理产品经理， 2018 年 11 月 加入平安基金管理有限公司，现任 ETF 指 数投资中心指数研究员，同时担任平安沪 深 300 交易型开放式指数证券投资基金、 平安中证 500 交易型开放式指数证券投资 基金、平安 MSCI 中国 A 股国际交易型开放 式指数证券投资基金、平安 MSCI 中国 A 股 低波动交易型开放式指数证券投资基金、 平安港股通恒生中国企业交易型开放式 指 数证券投资基金、平安中证 5 - 10 年期国债 活跃券交易型开放式指数证券投资基金、 平安中债 - 中高等级公司债利差因子交易 型开放式指数证券投资基金、平安创业板 交易型开放式指数证券投资基金、平安中 证人工智能主题交易型开放式指数证券投 资基金、平安中证粤港澳大湾区发展主题 交易型开放式指数证券投资基金、平安中 证新能源汽车产业交易型开放式指数证券 投资基金、平安中债 - 0 - 5 年广东省地方政 府债交易型开放式指数证券投资基金、平 安 MSCI 中国 A 股国际交易型开放式指数证 券投资基金联接基金、平安沪深 300 交易 型开放式指数证券投资基金联接 基金、平 安中证 500 交易型开放式指数证券投资基 金联接基金、平安创业板交易型开放式指 数证券投资基金联接基金、平安中证畜牧 养殖交易型开放式指数证券投资基金、平 安中证光伏产业交易型开放式指数证券投 资基金、平安中证医药及医疗器械创新交 易型开放式指数证券投资基金、平安富时 中国国企开放共赢交易型开放式指数证券 投资基金、平安中证消费电子主题交易型 开放式指数证券投资基金、平安中证沪港 深线上消费主题交易型开放式指数证券投 资基金、平安中证港股通医药卫生综合交 易型开放式指数证券投资基金、平安中证 新材料主题交易型开放式指数证券投资 基 金、平安中证新能源汽车产业交易型开放 式指数证券投资基金发起式联接基金、平 安中证光伏产业指数型发起式证券投资基 金基金经理助理 。 王仁 增 平安中证 新材料主 题交易型 开放式指 数证券投 资基金基 金经理助 理 2021 年 9 月 2 日 - 7 年 王仁增先生，南开大学国际经济研究所世 界经济硕士，曾任财通基金产品经理、华 安基金管理有限公司高级产品经理， 2021 年 6 月加入平安基金管理有限公司，现任 ETF 指数投资中心指数研究员，同时担任 平安沪深 300 交易型开放式指数证券投资 基金、平安中证 500 交易型开放式指数证 券投资基金、平安 MSCI 中国 A 股国际交易 型开放式指数证券投资基金、平安 MSCI 中 国 A 股低波动交易型开放式指数证券投资 基金、平安港股通恒生中国企业交易型开 放式指数证券投资基金、平安中证 5 - 10 年 期国债活跃券交易型开放式指数证券投资 基金、平安中债 - 中高等 级公司债利差因子 交易型开放式指数证券投资基金、平安创 业板交易型开放式指数证券投资基金、平 安中证人工智能主题交易型开放式指数证 券投资基金、平安中证粤港澳大湾区发展 主题交易型开放式指数证券投资基金、平 安中证新能源汽车产业交易型开放式指数 证券投资基金、平安中债 - 0 - 5 年广东省地 方政府债交易型开放式指数证券投资基 金、平安 MSCI 中国 A 股国际交易型开放式 指数证券投资基金联接基金、平安沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基 金、平安中证 500 交易型开放式指数证券 投资基金联接基金、平安创业板交易型开 放式指数证券投资基 金联接基金、平安中 证畜牧养殖交易型开放式指数证券投资基 金、平安中证光伏产业交易型开放式指数 证券投资基金、平安中证医药及医疗器械 创新交易型开放式指数证券投资基金、平 安富时中国国企开放共赢交易型开放式指 数证券投资基金、平安中证消费电子主题 交易型开放式指数证券投资基金、平安中 证沪港深线上消费主题交易型开放式指数 证券投资基金、平安中证港股通医药卫生 综合交易型开放式指数证券投资基金、平 安中证新材料主题交易型开放式指数证券 投资基金、平安中证新能源汽车产业交易 型开放式指数证券投资基金发起式联接基 金、平安中证光伏产业指数型 发起式证券 投资基金基金经理助理 。 注 ： 1 、对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决 定确认的解聘日期；对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决 定确认的聘任日期和解聘日期。 2 、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定 。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注 ： 无 。 4.1.4 基金经理薪酬机制 本基金本报告期内基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况 。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、 中国证监会和本基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在 严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作整体合法合 规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及 基金合同的规定 。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易 制度指导意见》，本基金管理人严格遵守 《平安基金管理有限公司公平交易制度》、《平安基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》，严 格执行法律法规及制度要求，从以下五个方面对交易行为进行严格控制：一是搭建平等的投资信 息平台，合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构，在保证各投资 组合投资决策相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策等方面享有 公平的机会。二是制定公平交易规则，建立科学的投资决策体系，加强交易执行环节的内部控制， 并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实 现。三是加强对投资交易行为的监察稽 核力度，建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度，通过对投资交易行为的监控、分析 评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。四是明确报告制度和路线，根据法规及公 司内部要求，分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的投资业绩进行分析、评估，形 成分析报告，由法律合规监察部、督察长、总经理签署后，妥善保存备查，如果发现涉嫌违背公 平交易原则的行为，及时向公司管理层汇报并采取相关控制和改进措施。五是建立投资组合投资 信息的管理及保密制度 , 不同投资组合经理之间的持仓和交易等重 大非公开投资信息相互隔离 。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善 相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗 下管理的所有基金和投资组合。 本基金管理人按日内、 3 日内、 5 日内三个不同的时间窗口，对本基金管理人管理的全部投资 组合在本报告期内的交易情况进行了同向交易价差分析，各投资组合交易过程中不存在显著的交 易价差，不存在不公平交易的情况 。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过 该证券当日成交量的 5% 。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金投资于中证新材料主题指数。在投资管理上，采取完全复制的管理办法跟踪指数，利 用量化科技系统进行精细化组合管理，高度重视绩效归因在组合管理中的反馈作用，勤勉尽责， 严格控制跟踪偏离度和跟踪误差 。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 1.0234 元，本报告期基金 份额净值增长率为 2.34% ，业绩 比较基准收益率为 0.67% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2022 年，外部方面，中美关系虽然仍有一定不确定性，但是边际影响下降。海外资金配 置 A 股的比例仍然还有提升空间，预计外资将继续流入。国内方面，经济增长或面临一定压力， 但是在地产政策和融资环境出现边际改善后，经济有望企稳回暖。货币政策方面，预计短期偏向 宽松，密切关注后续经济基本面的变化。财政政策方面，预计将维持积极，会更多在减税降费方 面发力，降低实体企业经营成本，加大逆周期调节力度。基建方面，预 计投资前置效应较为明显， 基建增速或前高后低。消费方面，汽车、家电、家具下乡等政策或将逐步落实，大宗消费潜力预 计持续复苏，服务消费随着疫情防控常态化和精细化，也有望逐步复苏。综上，我们对 2022 年权 益资产的前景保持谨慎乐观。 作为基金管理人，我们将继续坚持紧密跟踪标的指数表现的投资目标，追求跟踪偏离度和跟 踪误差的最小化 。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金份额持有人利益出发， 严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，在进一步梳理完善内部控 制制度和业务流程的同时， 确保各项法规和管理制度的落实。公司法律合规监察部按照规定的权限和程序，通过合规评审、 合规检视等各项合规管理措施以及实时监控、定期检查、专项检查等方法，对基金的投资运作、 基金销售、基金运营、客户服务和信息披露等进行了重点监控与稽核，发现问题及时提出改进建 议，并督促相关部门进行整改，同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。公司重视对 员工的合规培训，开展了多次培训活动，加强对员工行为的管理，增强员工合规意识。公司还通 过网站等多种形式进行了投资者教育工作。报告期内，本基金管理人所管理的 基金运作合法合规， 基金合同得到严格履行，有效保障了基金份额持有人利益。本基金管理人将继续以风险控制为核 心，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作 。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人严格按照企业会计准则、《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 等中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的资产按照公允价值进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，由研究中心及投资管理部门、运营部、资本 市场风险监控室 及法律合规监察部相关人员组成。估值委员会负责公司基金估值政策、程序及方法的制定和修订， 负责定期审议公司估值政策、程序及方法的科学合理性，保证基金估值的公平、合理。估值委员 会的相关人员均具有一定年限的专业从业经验，具有良好的专业能力，并能在相关工作中保持独 立性。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中 央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约 定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据 。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 报告期内本基金未进行利润分配，符合基金合同的约定 。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内未出现连续 20 个工作日基金份额持有人数低于 200 人、基金资产净值低于 5,000 万元的情形 。 §5 托管人报 告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，国泰君安证券股份有限公司（以下称 " 本托管人 " ）在平安中证新材料主题交易 型开放式指数证券投资基金（以下称 " 本基金 " ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金合同和 托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了应尽的义务 。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议 的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持 有人利益的行为 。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核了本报 告中的财务指标、净值表现、收益分配情况（如有）、财务会计报告、投 资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整 。 §6 审计报 告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意 见 审计报告编号 普华永道中天审字 (2022) 第 21068 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 平安中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基金全体基 金份额持有 人 审计意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 ( 以下简称“中国证监会” ) 、中国证券投资基金业协会 ( 以下 简称“中国基金业协会” ) 发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制，公允反映了平安中证新材料主题 ETF 基金 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年 7 月 9 日 ( 基金合 同生效日 ) 至 2021 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净 值变动情况 。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于平安中证新 材料主题 ETF 基金，并履行了职业道德方面的其他责任 。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 - 管理层和治理层对财务报表的责 任 平安中证新材料主题 ETF 基金的基金管理人平安基金管理有 限公司 ( 以下简称“基金管理人” ) 管理层负责按照企业会计 准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许 的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估平安中证新 材料主题 ETF 基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项 ( 如适用 ) ，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理 层计划清算平安中证新材料主题 ETF 基金、终止运营或别无 其他 现实的选择。 基金管理人治理层负责监督平安中证新材料主题 ETF 基金的 财务报告过程 。 注册会计师对财务报表审计的责 任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断 ， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： ( 一 ) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 ( 二 ) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 ( 三 ) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合 理性。 ( 四 ) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对平安中证 新材料主题 ETF 基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情 况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我 们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致平安中证 新材料主题 ETF 基金不能持续经营。 ( 五 ) 评价财务报表的总体列报 ( 包括披露 ) 、结构 和内容，并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷 。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙 ） 注册会计师的姓名 郭素 宏 李 崇 会计师事务所的地址 中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼 审计报告日期 2022 年 3 月 25 日 §7 年度财务报 表 7.1 资产负债表 会计主体 ： 平安中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基 金 报告截止日 ： 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7. 1 2,173,517.95 结算备付金 117,259.8 3 存出保证金 431,054.9 4 交易性金融资产 7.4.7. 2 61,205,658.2 1 其中：股票投资 61,205,658.2 1 基金投资 - 债券投资 - 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7. 3 - 买入返售金融资产 7.4.7. 4 - 应收证券清算款 30,704.1 8 应收利息 7.4.7. 5 1,247.65 应收股利 - 应收申购款 - 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7. 6 91,173.84 资产总计 64,050,616.6 0 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7. 3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 20,642.5 8 应付赎回款 - 应付管理人报酬 26,070.2 8 应付托管费 5,214.0 4 应付销售服务费 - 应付交易费用 7.4.7. 7 42,003.82 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7. 8 189,529.2 8 负债合计 283,460.0 0 所有者权益： 实收基金 7.4.7. 9 62,311,427.0 0 未分配利润 7.4.7.1 0 1,455,729.60 所有者权益合计 63,767,156.6 0 负债和所有者权益总计 64,050,616.6 0 注 ： 1. 报告截止日 2021 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.0234 元，基金份额总额 62,311,427.00 份。 2. 本财务报表的实际编制期间为 2021 年 7 月 9 日 ( 基金合同生效日 ) 至 2021 年 12 月 31 日止 期间 。 7.2 利润表 会计主体 ： 平安中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基 金 本报告期 ： 2021 年 7 月 9 日（基金合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021 年 7 月 9 日（基金合同生 效日）至 2021 年 12 月 31 日 一、收入 23,825,551.99 1. 利息收入 554,831.39 其中：存款利息收入 7.4.7.1 1 417,547.58 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 137,283.81 证券出借利息收入 - 其他利息收入 - 2. 投资收益（损失以“ - ”填列） 21,367,469.22 其中：股票投资收益 7.4.7.1 2 21,328,311.68 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.1 3 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13. 5 - 贵金属投资收益 7.4.7.1 4 - 衍生工具收益 7.4.7.1 5 - 股利收益 7.4.7.1 6 39,157.54 3. 公允价值变动收益（损失以“ - ”号 填列） 7.4.7.1 7 -96,033.82 4. 汇兑收益（损失以“ - ”号填列） - 5. 其他收入（损失以“ - ”号填列） 7.4.7.1 8 1,999,285.20 减： 二、费用 1,485,337.73 1 ．管理人报酬 7.4.10.2. 1 351,404.77 2 ．托管费 7.4.10.2. 2 70,280.95 3 ．销售服务费 7.4.10.2. 3 - 4 ．交易费用 7.4.7.1 9 870,049.27 5 ．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6 ．税金及附加 - 7 ．其他费用 7.4.7.2 0 193,602.74 三、利润总额（亏损总额以 “ - ” 号填列） 22,340,214.26 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“ - ”号填列） 22,340,214.26 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体 ： 平安中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基 金 本报告期 ： 2021 年 7 月 9 日（基金合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 7 月 9 日（基金合同生效日）至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值 ） 456,311,427.0 0 - 456,311,427.0 0 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数 （ 本期 利 润 ） - 22,340,214.2 6 22,340,214.2 6 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以 “ - ”号填列） - 394,000,000.0 0 - 20,884,484.6 6 - 414,884,484.6 6 其中： 1. 基金申 购款 35,000,000.0 0 468,989.2 1 35,468,989.2 1 2. 基金赎 回款 - 429,000,000.0 0 - 21,353,473.8 7 - 450,353,473.8 7 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以“ - ”号填 列） - - - 五、期末所有者 权益（基金净值） 62,311,427.0 0 1,455,729.6 0 63,767,156.6 0 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： 罗春风 林婉文 张南南 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 平安中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基金 ( 以下简称“本基金” ) 经中国证券监督 管理委员会 ( 以下简称“中国证监会” ) 证监许可 [2021]853 号《关于准予平安中证新材料主题交 易型开放式指数证券投资基金注册的批复》核准，由平安基金管理有限公司依照《中华人民共和 国证券投资基金法》和《平安中证新材料主题交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公 开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利 息共募集人民币 456,311,000.00 元 ( 含募集股票市值 ) ，业经普华永道中天会计 师事务所 ( 特殊普 通合伙 ) 普华永道中天验字 (2021) 第 0584 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《平安中证 新材料主题交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2021 年 7 月 9 日正式生效，基金合同生 效日的基金份额总额为 456,311,427.00 份，其中认购资金利息折合 427.00 份基金份额。本基金 的基金管理人为平安基金管理有限公司，基金托管人为国泰君安证券股份有限公司 ( 以下简称“国 泰君安证券” ) 。 经上海证券交易所 ( 以下简称“上交所” ) 自律监管决定书 [2021]322 号审核同意，本基金 456,311 ,427.00 份基金份额于 2021 年 7 月 28 日在上交所挂牌交易。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安中证新材料主题交易型开放式指数证券投 资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和 跟踪误差最小化；本基金主要投资于标的指数的成份股及其备选成份股。为了更好的实现投资目 标，本基金还可投资于非成份股 ( 包括主板、中小板、创业板及其他经中国证监会允许投资的股票 ) 、 港股通标的股票、债券 ( 包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、 可转换债券、可交换 债券、分离交易可转债的纯债部分、中期票据、短期融资券、超短期融资券、 政府支持机构债、政府支持债券及其他经中国证监会允许投资的债券 ) 、货币市场工具、股指期货、 国债期货、股票期权、银行存款 ( 包括协议存款、通知存款以及定期存款等其它银行存款 ) 、同业 存单、资产支持证券、债券回购、现金以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 ( 但 须符合中国证监会的相关规定 ) 。本基金将根据法律法规的规定，参与融资和转融通证券出借业务。 本基金投资于标的指数的成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90% ，且不低于非 现金基金 资产的 80% ；投资于港股通标的股票的比例不超过本基金股票资产的 10% 。本基金在每个 交易日日终在扣除股指期货、国债期货、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于 交易保证金一倍的现金。其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的 业绩比较基准为：中证新材料主题指数收益率 。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定 ( 以下合称“企业会计准则” ) 、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号 < 年度报告和中期报告 > 》、中国证券投资基金业协会 ( 以下简称 “中国基金业协会” ) 颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《平安中证新材料主题交易型开 放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协 会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制 。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2021 年 07 月 09 日 ( 基金合同生效日 ) 至 2021 年 12 月 31 日止期间的财务报表符合企 业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年 07 月 09 日 ( 基金合同生效日 ) 至 2021 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信 息 。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2021 年 07 月 09 日 ( 基金合同生效日 ) 至 2021 年 12 月 31 日 。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币 。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中 以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交 易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等 。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一 方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认 为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止； (2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者 (3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益 。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和 衍生工具按如下原则确定公允价值 并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最 近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价 格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的 公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制 等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估 值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基 金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。（未完）  |