[年报]创业板2年定开 (161914): 万家创业板2年定期开放混合型证券投资基金2021年年度报告
原标题:创业板2年定开 : 万家创业板2年定期开放混合型证券投资基金2021年年度报告 万家创业板 2 年定期开放混合型证券投资 基金 2021 年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人： 万家基金管理有限公司 基金托管人： 中国农业银行股份有限公司 送出日期： 2022 年 3 月 30 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 , 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立 董事签字同意 , 并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定 , 于 2022 年 3 月 2 9 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容 , 保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产 , 但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险 , 投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计 , 立信会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告 , 请投资 者注意阅读。 本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ . 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ................................ ................................ .............. 3 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 5 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ ................................ .............................. 5 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ ................................ .............................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ................................ ................................ .......... 6 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................ ................................ ............. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ .......... 7 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ .............................. 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................ ................................ ................................ 10 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ................................ .... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ ............................ 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ................................ ........ 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................ ........................ 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ ........................ 15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................ ................................ ........ 15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ................................ .... 16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ................................ ........ 16 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 16 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ................................ ............ 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 17 §6 审计报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ............. 18 6.1 审计报告基本信息 ................................ ................................ ................................ .................... 18 6.2 审计报告的基本内容 ................................ ................................ ................................ ................ 18 §7 年度财务报表 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 21 7.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ................................ 21 7.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 22 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ ............................ 23 7.4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 24 §8 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 60 8.1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ ............ 60 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ................................ ............................ 60 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 61 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ................................ ........................ 64 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ................................ .................... 65 8.6 期末按 公允价值 占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 65 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 65 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 65 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 65 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 65 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 66 8.12 投资组合报告附注 ................................ ................................ ................................ .................. 66 §9 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ....................... 68 9.1 期末基金份额持有人户数及 持有人结构 ................................ ................................ ................ 68 9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................ ................................ ................................ .... 68 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ................................ .... 69 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 69 §10 开放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ..................... 70 §11 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ . 71 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................................ ................................ ...... 71 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................ ...... 71 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ .......................... 71 11.4 基金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ .............. 71 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ ................................ .................. 71 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ .................. 71 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ .............. 71 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ................................ ... 74 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ................................ ...... 74 §13 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 75 13.1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ .......................... 75 13.2 存放地点 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 75 13.3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 75 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 万家创业板2年定期开放混合型证券投资基金 基金简称 万家创业板2年定期开放混合 场内简称 创业板2年定开 基金主代码 161914 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2020年8月14日 基金管理人 万家基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,793,422,962.04份 基金合同存续期 不定期 基金份额 上市 的证券 交易所 深圳证券交易所 上市 日期 2021年3月1日 下属分级基金的基金简称： 万家创业板2年定期开放 混合A 万家创业板2年定期开放 混合C 下属分级基金的交易代码 ： 161914 161915 报告期末下属分级基金的份额总额 1,523,044,212.29份 270,378,749.75份 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险的前提下，追求超越业绩比较基准的投资回报，力争实现基金 资产的长期稳健增值。 投资策略 本基金将立足于宏观政策经济研究，并综合考虑证券市场运行状况、国际市场 变化、各类资产风险收益比等，制定股票、债券、现金等大类资产之间的配置 比例、调整原则和调整范围。本基金对创业板公司的投资以新兴产业、处于周 期性景气上升阶段的拐点行业以及持续增长的传统产业为重点，并精选其中行 业代表性高、潜在成长性好、估值具有吸引力的个股进行投资。对于新兴产业， 在对产业结构演变趋势进行深入研究和分析的基础上，准确把握新兴产业的发 展方向，重点投资体现行业发展方向、拥有核心技术、创新意识领先并已经形 成明确盈利模式的公司；对于拐点产业，依据对行业景气变化趋势的研究，结 合投资增长率等辅助判断指标，提前发现景气度进入上升周期的行业，重点投 资拐点行业中景气敏感度高的公司；对于传统产业，主要关注产业增长的持续 性、企业的竞争优势、发展战略以及潜在发展空间，重点投资具有清晰商业模 式、增长具有可持续性和不可复制性的公司。 同时，本基金将根据不同行业特征和市场特征，综合运用市盈率(P/E)、市净 率(P/B)、市销率（P/S）等估值指标，精选价值被低估的上市公司进行投资。 业绩比较基准 创业板综合指数收益率*80%+中债综合指数收益率*20% 风险收益特征 本基金为混合型基金，其长期平均风险和预期收益率理论上低于股票型基金， 高于债券型基金和货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 万家基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 兰剑 秦一楠 联系电话 021 - 38909626 010 - 66060069 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户 服务电话 4008880800 95599 传真 021 - 38909627 010 - 68121816 注册地址 中国（上海）自由贸易试验 区浦电路 360 号 8 层（名义 楼层 9 层） 北京市东城区建国门内大街 69 号 办公地址 中国（上海）自由贸易试验 区浦电路 360 号 8 层（名义 楼层 9 层） 北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 F9 邮政编码 200122 100031 法定代表人 方一天 谷澍 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上证报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.wjasset.com 基金年度报告备置地点 中国（上海）自由贸易试验区浦电路 360 号 8 层（名 义楼层 9 层）基金管理人办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 上海市南京东路61号4楼新黄浦金 融大厦 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数 据和指 标 2021年 2020年8月14日(基金合同生效 日)-2020年12月31日 万家创业板2年定期 开放混合A 万家创业板2年定 期开放混合C 万家创业板2年定期 开放混合A 万家创业板2年定 期开放混合C 本期已 实现收 益 116,528,312.45 19,094,987.57 -30,643,921.93 -5,941,638.03 本期利 润 90,187,469.70 14,484,640.27 79,161,578.82 13,513,749.09 加权平 均基金 份额本 期利润 0.0592 0.0536 0.0525 0.0505 本期加 权平均 净值利 润率 5.32% 4.83% 5.20% 5.00% 本期基 金份额 净值增 长率 5.63% 5.10% 5.20% 5.00% 3.1.2 期末数 据和指 标 2021年末 2020年末 期末可 供分配 利润 85,884,390.52 13,153,349.54 -30,643,921.93 -5,941,638.03 期末可 供分配 基金份 额利润 0.0564 0.0486 -0.0201 -0.0220 期末基 金资产 净值 1,692,393,260.81 298,377,139.11 1,602,205,791.11 283,892,498.84 期末基 金份额 净值 1.1112 1.1036 1.0520 1.0500 3.1.3 累计期 末指标 2021年末 2020年末 基金份 额累计 净值增 长率 11.12% 10.36% 5.20% 5.00% 注 :1 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入 ( 不含公允价值变动收益 ) 扣除 相关费用后的余额 , 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2 、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 , 计入费用后实 际收益水平要低于 所列数字。 3 、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 ( 为 期末余额 , 不是当期发生数 ) 。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 万家创业板2年定期开放混合A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去三个月 0.05% 1.22% 5.34% 0.87% - 5.29% 0.35% 过去六个月 - 9.70% 1.47% 3.15% 1. 11% - 12.85% 0.36% 过去一年 5.63% 1.66% 15.04% 1.15% - 9.41% 0.51% 自基金合同 生效起至今 11.12% 1.53% 20.58% 1.21% - 9.46% 0.32% 万家创业板2年定期开放混合C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去三个月 - 0.08% 1.22% 5.34% 0.87% - 5.42% 0.35% 过去六个月 - 9.93% 1.47 % 3.15% 1.11% - 13.08% 0.36% 过去一年 5.10% 1.66% 15.04% 1.15% - 9.94% 0.51% 自基金合同 生效起至今 10.36% 1.53% 20.58% 1.21% - 10.22% 0.32% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：本基金合同生效日期为 2020 年 8 月 14 日，建仓期为基金合同生效后 6 个月。建仓期结束时 各项资产配置比例符合法律法规和基金合同要求。报告期末各项资产配置比例符合法律法规和基 金合同要求。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金成立以来（ 2020 年 8 月 14 日）未分配利润。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字 [2002]44 号文批准设立。公司现股东为中泰 证券股份有限公司、新疆国际实业股份有限公司和齐河众鑫投资有限公司 , 住所：中国（上海）自 由贸易实验区浦电路 360 号 8 楼（名义楼层 9 层） , 办公地点：上海市浦东新区浦电路 360 号 9 楼 , 注册资本 3 亿元人民币。目前管理一百只开放式基金，分别为万家 180 指数证券投资基金、万 家增强收益债券型证券投资基 金、万家行业优选混合型证券投资基金（ LOF ）、万家货币市场证券 投资基金、万家和谐增长混合型证券投资基金、万家双引擎灵活配置混合型证券投 资基金、万家 精选混合型证券投资基金、万家稳健增利债券型证券投资基金、万家中证红利指数证券投资基金 （ LOF ）、万家添利债券型证券投资基金（ LOF ）、万家新机遇价值驱动灵活配置混合型证券投资基 金、万家信用恒利债券型证券投资基金、万家日日薪货币市场证券投资基金、万家强化收益定期 开放债券型证券投资基金、万家上证 50 交易型开放式指数证券投资基金、万家新利灵活配置混合 型证券投资基金、万家 双利债券型证券投资基金、万家现金宝货币市场证券投资基金、万家瑞丰 灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞兴灵活配置混合型证券投资基金、万家 品质生活灵活配置 混合型证券投资基金、万家瑞益灵活配置混合型证券投资基金、万家新兴蓝筹灵活配置混合型证 券投资基金、万家瑞和灵活配置混合型证券投资基金、万家颐达灵活配置混合型证券投资基金、 万家颐和灵活配置混合型证券投资基金、万家恒瑞 18 个月定期开放债券型证券投资基金、万家 3 - 5 年政策性金融债纯债债券型证券投资基金、万家鑫安纯债债券型证券投资基金、万家鑫璟纯 债债券型证券投资基金、万家 沪深 300 指数增强型证券投资基金、万家家享中短债债券型证券投 资基金、万家瑞盈灵活配置混合型证券投资基金、万家年年恒荣定期开放债券型 证券投资基金、 万家瑞祥灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞富灵活配置混合型证券投资基金、万家 1 - 3 年政 策性金融债纯债债券型证券投资基金、万家瑞隆混合型证券投资基金、万家鑫丰纯债债券型证券 投资基金、万家鑫享纯债债券型证券投资基金、万家现金增利货币市场基金、万家消费成长股票 型证券投资基金、万家宏观择时多策略灵活配置混合型证券投资基金、万家鑫瑞纯债债券型证券 投资基金、万家玖盛纯债 9 个月定 期开放债券型证券投资基金、万家天添宝货币市场基金、万家 量化睿选灵活配置混合型证券投资基金、万家安弘纯债一年定期开放债券型证券投资 基金、万家 家瑞债券型证券投资基金、万家臻选混合型证券投资基金、万家瑞尧灵活配置混合型证券投资基 金、万家中证 1000 指数增强型发起式证券投资基金、万家成长优选灵活配置混合型证券投资基金、 万家瑞舜灵活配置混合型证券投资基金、万家经济新动能混合型证券投资基金、万家潜力价值灵 活配置混合型证券投资基金、万家量化同顺多策略灵活配置混合型证券投资基金、万家新机遇龙 头企业灵活配置混合型证券投资基金 、万家鑫悦纯债债券型证券投资基金、万家智造优势混合型 证券投资基金、万家稳健养老目标三年持有期混合型基金中基金（ FOF ）、万家人 工智能混合型证 券投资基金、万家社会责任 18 个月定期开放混合型证券投资基金（ LOF ）、万家平衡养老目标三年 持有期混合型发起式基金中基金（ FOF ）、万家中证 500 指数增强型发起式证券投资基金、万家科 创主题 3 年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金、万家民安增利 12 个月定期开放债券型证券投 资基金、万家鑫盛纯债债券型证券投资基金、万家汽车新趋势混合型证券投资基金、万家惠享 39 个月定期开放债券型证 券投资基金、万家科技创新混合型证券投资基金、万家自主创新混合型证 券投资基金、万家民丰回报一年持有期混合型证券投资基金、万家可 转债债券型证券投资基金、 万家民瑞祥和 6 个月持有期债券型证券投资基金、万家价值优势一年持有期混合型证券投资基金、 万家鑫动力月月购一年滚动持有混合型证券投资基金、万家养老目标日期 2035 三年持有期混合型 发起式基金中基金 (FOF) 、万家科创板 2 年定期开放混合型证券投资基金、万家创业板 2 年定期开 放混合型证券投资基金、万家周期优势企业混合型证券投资基金、万家健康产业混合型证券投资 基金、万家互联互 通中国优势量化策略混合型证券投资基金、万家战略发展产业混合型证券投资 基金、万家创业板指数增强型证券投资基金、万家陆家嘴金融 城金融债一年定期开放债券型发起 式证券投资基金、万家内需增长一年持有期混合型证券投资基金、万家互联互通核心资产量化策 略混合型证券投资基金、万家民瑞祥明 6 个月持有期混合型证券投资基金、万家瑞泽回报一年持 有期混合型证券投资基金、万家惠裕回报 6 个月持有期混合型证券投资基金、万家悦兴 3 个月定 期开放债券型发起式证券投资基金、万家招瑞回报一年持有期混合型证券投资基金、万家稳鑫 30 天滚动持有短债债券型证 券投资基金、万家全球成长一年持有期混合型证券投资基金 (QDII) 、万 家瑞泰混合型证券投资基金、万家沪港深蓝筹混合型证券投 资基金、万家北交所慧选两年定期开 放混合型证券投资基金、万家鼎鑫一年定期开放债券型发起式证券投资基金、万家新机遇成长一 年持有期混合型发起式证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期 限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 黄兴亮 万家行业 优选混合 型证券投 资基金 （ LOF ）、 万家经济 2020 年 8 月 14 日 - 13.5 年 清华大学计算机系 博士。 2007 年 8 月 至 2011 年 5 月在交 银施罗德基金管理 有限公司担任研究 员。 2011 年 6 月至 新动能混 合型证券 投资基 金、万家 自主创新 混 合型证 券投资基 金、万家 科技创新 混合型证 券投资基 金、万家 创业板 2 年定期开 放混合型 证券投资 基金、万 家全球成 长一年持 有期混合 型证券投 资基金 （ QDII ） 的基金经 理 2018 年 10 月在光大 保德信基金管理有 限公司先后担任投 资部研究员、基金经 理。 2018 年 11 月 加入万家基金管理 有限公司， 2019 年 2 月起担任投资研究 部基金经理。 注： 1 、此处的任职日期和离任日期均以公告为准。 2 、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内 , 本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理 办法》等法律、法规和监管部门的相关规定 , 依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运 用基金资产 , 在认真控制投资风险的基础上 , 为基金持有人谋取最大利益 , 没有损害基金持有人利 益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导 意见》 , 公司制定了《万家 基金管理有限公司公平交易管理办法》 , 涵盖了研究、授权、投资决策和交易执行等投资管理活动 的各个环节 , 严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送 , 确保公平对待 不同投资组合。 在投资决策上 :(1) 公司投资管理实行分层次决策 , 投资决策委员会根据公募基金和私募投资 组合的规模、风格特征等因素合理确定各投资组合经理的投资权限 , 投资组合经理在授权范围内自 主决策 , 超过投资权限的操作需经过严格的逐级审批程序。 (2) 公司研究员撰 写的研究报告等均通 过统一的投研管理平台发布 , 确保各投资组合经 理在获得投资信息、投资建议和实施决策方面享有 公平的机会。 在交易执行上 :(1) 公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离 , 实行集中交易制度 ;(2) 对于 交易公开竞价交易 , 所有指令必须通过系统下达 , 公司执行交易系统中的公平交易程序 ;(3) 对于债 券一级市场申购、 非公开发行股票申购等非集中竞价交易 , 各投资组合经理在交易前独立地确定 各投资组合的交易价格和数量 , 原则上公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分 配 ;(4) 对于银行间交易 , 交易部按照时间优先、 价格优先的原则公平公正的进行询价并完成交易。 在行为监控上 , 公 司定期对不同投资组合的同向交易价差、反向交易 , 场外交易对手议价的价 格公允性及其他异常交易情况进行监控及分析 , 基金经理对异常交易情况进行合理性解释并留存 记录 , 并定期编制公平交易分析报告 , 由投资组合经理、督察长、总经理审核签署。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 公司定期进行同向交易价差分析 , 即采集公司旗下管理的所有组合 , 连续四个季度期间内 , 不 同时间窗下 ( 日内、 3 日内、 5 日内 ) 的同向交易样本 , 对两两组合之间的同向交易价差均值进行原 假设为 0 ， 95% 的置信水平下的 t 检验 , 并对结论进行跟踪分析 , 分析结果显示在样本数量大于 30 的前提下 , 组合之间在同向交易方面不存在违反公平交易行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较 少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的交易共有 1 次，为不同基金经理管理的组合间因投 资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021 年 A 股市场呈现显著的结构性特征和显著的局部 波动率。年初以茅指数为代表的行业龙 头板块表现出色，但春节后即进入持续调整。医药板块也是先涨后跌，受政策和产业因素的影响 较大。低估值的大金融板块在四季度市场风险偏好下行时表现稳健。传统周期板块和新能源板块 由于行业景气和业绩大幅增长，全年整体表现亮眼。科技板块全年则相对平淡。 本基金持仓主体为创业板。全年来看，基金降低了医药研发服务和动力锂电池行业的持仓。 其中，医药行业规避了下半年板块的下跌；但新能源行业减持较早，未能在年中板块的上涨中获 益。相应的，基金增加了利基逻辑芯片和后道设备等半导体细分行业的持仓。另外， 基金还增持 了检测认证行业的个股，阶段性持有部分行业软件公司。截至年末，本基金主要配置的行业包括： 半导体、计算机、医药、商业服务、工控自动化等，总体风格偏成长。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末万家创业板 2 年定期开放混合 A 基金份额净值为 1.1112 元，本报告期基金份 额净值增长率为 5.63% ；截至本报告期末万家创业板 2 年定期开放混合 C 基金份额净值为 1.1036 元，本报告期基金份额净值增长率为 5.10% ；同期业绩比较基准收益率为 15.04% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2022 年开年 市场即面临挑战：海外货币政策收紧，国内经济下行压力大，市场风险偏好下降。 随着稳增长的政策的出台，市场可能会在一两个季度之后寻找到经济和企业基本面的底部。这样 强度的调整之后的底部，很可能会形成新方向的起点。长期来看，我们对于未来中国经济的增长 和本土科技创新产业的发展充满信心。在市场短期的调整中，长期机会正在孕育。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内 , 基金管理人为防范和化解经营风险 , 确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完 整 , 主要做了以下工作 : ( 一 ) 加强风控文化建设 不断梳理和优化制度流程、防范 操作风险、加强对员工的合规培训和加深员工对合规风控工 作的理解，确保公司各项业务合法合规。 （二）制度流程建设 为加强内控管理，保证公司各项制度流程的有效性、及时性、完备性，本年度对投资、销售 相关的制度流程及后台部门相关制度进行了修订。 ( 三 ) 定期和临时稽核工作 报告期内，监察稽核部门按计划完成了各项定期稽核和专项稽核，检查内容覆盖公司各业务 部门和业务环节，检查完成后出具监察稽核报告和建议书，并对整改情况进行跟踪。 ( 四 ) 绩效评估和风险管理工作 报告期内 , 优化并形成了较为完善的每日风险监控；改进基金业绩评价工 作，辅助基金经理投 资决策；针对专户量化投资产品、股指期货产品等新业务进行合规、风险分析和系统测试，提供 风险评估意见等；针对由于市场流动性紧张的情况，加大了对货币基金的风险管理，防范资金交 收风险。 ( 五 ) 员工行为管理与防控内幕交易 报告期内 , 公司进一步完善防控内幕交易制度和从业人员投资申报等制度，强化员工行为管 理工作，防范内幕交易和利益输送。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1 、参与估值流程各方及人员 ( 或小组 ) 的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 公司成立了估值委员会 , 定期评价现行估值政策和程 序 , 在发生了影响估值政策和程序有效性 及适用性的情况后及时修订估值方法。估值委员会由负责估值业务的分管领导、合规稽核部负责 人、基金运营部负责人、相关估值业务岗位人员、相关风控人员等组成。估值委员会的成员均具 备专业胜任能力和相关从业资格 , 精通各自领域的理论知识 , 熟悉政策法规 , 并具有丰富的实践经 验。 2 、基金经理参与或决定估值的程度 基金经理可参与估值原则和方法的讨论 , 但不介入基金日常估值业 务。 3 、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4 、已签约的与估值相关的任何 定价服务的性质与程度 本基金管理人与中债金融估值中心有限公司签署了《中债信息产品服务协议》，本基金管理人 与中证指数有限公司签署了《中证债券估值数据服务协议》、《流通受限股票流动性折扣委托计算 协议》。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同规定 : “ 若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；基金收益分配后 各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去该类每单位基 金份额收益分配金额后不能低于面值。 本基金本报告期内未进行利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产 净值低于五千万元情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人 — 万家基金管理有限公司 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日基金的投资运作，进行了认真、 独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基 金份额持有 人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为，万家基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份 额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的 行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要 方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，万家基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证 券投资基金信息披 露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务 指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发 现有损害基金持有人利益的行为。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 信会师报字 [2022] 第 ZA30179 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 万家创业板 2 年定期开放混合型证券投资基金全体基金份额持有 人 审计意见 我们审计了 万家创业板 2 年定期开放混合型证券投资基金（以下简 称 “ 万家创业板 2 年定期开放混合 ” ）财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的资产负债表， 2021 年度的利润表、所有者权益（基金净 值）变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在 财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关 规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了万家创业板 2 年定期开放混合 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的 经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于万家创业板 2 年定期开放混合，并履行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 管理层和治理层对财务报表的 责任 万家创业板 2 年定期开放混合的基金管理人万家基金管理有限公 司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则和中国证券监 督管理委员会 ( 以下简称 " 中国证监会 ") 、中国证券投资基金业协会 ( 以下简 称 " 中国基金业协会 ") 发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大 错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估万家创业板 2 年定期开放混合 的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用 持续经营假设，除非计划进行清算、终 止运营或别无其他现实的选 择。 基金管理人治理层负责监督万家创业板 2 年定期开放混合的财务 报告过程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （ 1 ）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对 这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见的 基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （ 2 ）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 （ 3 ）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披 露的合理性。 （ 4 ）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据 获取的审计证据，就可能导致对万家创业板 2 年定期开放混合持续 经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果 披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审 计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致万家创 业板 2 年定期开放混合不能持续经营。 （ 5 ）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与管理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项 进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 会计师事务所的名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 王斌 徐冬 会计师事务所的地址 中国 上海 审计报告日期 2022 年 3 月 29 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体： 万家创业板 2 年定期开放混合型证券投资基金 报告截止日： 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021 年 12 月 31 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 25,642,402.06 197,282,227.11 结算备付金 2,195,241.62 31,518,150.85 存出保证金 235,567.98 477,930.50 交易性金融资产 7.4.7.2 1,966,688,087.11 1,666,865,099.39 其中：股票投资 1,966,688,087.11 1,666,865,099.39 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 246,064.54 1,570,406.24 应收利 息 7.4.7.5 5,758.24 49,911.05 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 60,000.00 - 资产总计 1,995,073,121.55 1,897,763,725.14 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021 年 12 月 31 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清 算款 - 7,174,540.54 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 2,586,091.38 2,318,718.96 应付托管费 431,015.23 386,453.17 应付销售服务费 129,225.62 116,358.08 应付交易费用 7.4.7.7 991,389.40 1,564,364.44 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 165,000.00 105,000.00 负债合 计 4,302,721.63 11,665,435.19 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 1,793,422,962.04 1,793,422,962.04 未分配利润 7.4.7.10 197,347,437.88 92,675,327.91 所有者权益合计 1,990,770,399.92 1,886,098,289.95 负债和所有者权益总计 1,995,073,121.55 1,897,763,725.14 注：报告截止日 2021 年 12 月 31 日，基金份额总额 1,793 ,422,962.04 份，其中万家创业板 2 年 定期开放混合 A 基金份额净值 1.1112 元，份额总额 1,523,044,212.29 份；万家创业板 2 年定期 开放混合 C 基金份额净值 1.1036 元，份额总额 270,378,749.75 份； 7.2 利润表 会计主体： 万家创业板 2 年定期开放混合型证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2020 年 8 月 14 日 ( 基 金合同生效日 ) 至 2020 年 12 月 31 日 一、 收入 146,996,716.47 108,810,494.69 1. 利息收入 411,313.32 4,965,029.94 其中：存款利息收入 7.4.7.11 411,313.32 667,271.22 债券利息收入 - 240,411.00 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - 4,057,347.72 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益（损失以“ - ”填列） 177,536,593.20 -25,415,800.54 其 中：股票投资收益 7.4.7.12 170,955,482.96 -25,200,109.14 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 - -215,691.40 资产支持证券投资收益 7.4.7.13. 3 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 6,581,110.24 - 3. 公允价值变动收益（损失以 “ - ”号填列） 7.4.7.17 -30,951,190.05 129,260,887.87 4 . 汇兑收益 （损失以“ - ”号填 列） - - 5. 其他收入（损失以“ - ”号填 列） 7.4.7.18 - 377.42 减：二、费用 42,324,606.50 16,135,166.78 1 ．管理人报酬 7.4.10.2.1 29,919,524.36 10,189,987.66 2 ．托管费 7.4.10.2.2 4,986,587.40 1,698,331.31 3 ．销售服务费 7.4.10.2.3 1,497,924.79 511,672.52 4 ．交易费用 7.4.7.19 5,645,352.87 3,610,583.34 5 ．利息支出 - 6,093.35 其中：卖出回购金融资产支出 - 6,093.35 6 ．税金及附加 - - 7 ．其他费用 7.4.7.20 275,217.08 118,498.60 三、利润总额 （亏损总额以“ - ” 号填列） 104,672,109.97 92,675,327.91 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“ - ”号 填列） 104,672,109.97 92,675,327.91 （未完）  |