[年报]中信出版(300788):2021年年度报告
原标题:中信出版:2021年年度报告 中信出版集团股份有限公司 2021年年度报告 2022年03月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人王斌、主管会计工作负责人余金树及会计机构负责人(会计主管 人员)范中佳声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的经营计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本 公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的 风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之十一“公司未来发展的展望”部 分，阐述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者认真阅读相关 内容，注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以190,151,515为基数，向 全体股东每10股派发现金红利5.08元（含税），送红股0股（含税），以资本公 积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标............................................................................................................................................... 6 第三节 管理层讨论与分析 ........................................................................................................................................................ 11 第四节 公司治理 ....................................................................................................................................................................... 27 第五节 环境和社会责任............................................................................................................................................................ 45 第六节 重要事项 ....................................................................................................................................................................... 49 第七节 股份变动及股东情况 .................................................................................................................................................... 69 第八节 优先股相关情况............................................................................................................................................................ 78 第九节 债券相关情况 ............................................................................................................................................................... 79 第十节 财务报告 ....................................................................................................................................................................... 80 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义 释义项 指 释义内容 中信出版、本公司、公司、母公司 指 中信出版集团股份有限公司 中信集团 指 中国中信集团有限公司，本公司实际控制人 中信股份 指 中国中信股份有限公司 中信有限 指 中国中信有限公司，本公司控股股东 中信投资控股 指 中信投资控股有限公司，本公司股东，中信有限之全资子公司 中信书店 指 北京中信书店有限责任公司，本公司子公司 信睿宝网络 指 北京信睿宝网络科技有限公司，本公司子公司 郁栞、郁栞文化生活公司 指 郁栞文化生活（苏州）有限公司，本公司子公司中信书店之子公司 宁波中信文化 指 宁波中信文化股权投资合伙企业（有限合伙），本公司参股企业 华普亿方 指 北京华普亿方科技集团股份有限公司（更名前公司名称为“北京华普 亿方教育科技股份有限公司”），本公司参股企业 中智上海 指 中智上海经济技术合作有限公司，本公司投资的企业 码洋 指 图书产品的定价乘以数量所得出的金额 股东大会 指 中信出版集团股份有限公司股东大会 董事会 指 中信出版集团股份有限公司董事会 监事会 指 中信出版集团股份有限公司监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 报告期、本报告期、本期 指 2021年1月1日至2021年12月31日 上年同期、上期 指 2020年1月1日至2020年12月31日 元/万元 指 人民币元/万元 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 中信出版 股票代码 300788 公司的中文名称 中信出版集团股份有限公司 公司的中文简称 中信出版 公司的外文名称（如有） Citic Press Corporation 公司的外文名称缩写（如有） Citic Press Corporation 公司的法定代表人 王斌 注册地址 北京市朝阳区惠新东街甲4号8-10层 注册地址的邮政编码 100029 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 北京市朝阳区惠新东街甲4号8-10层 办公地址的邮政编码 100029 公司国际互联网网址 http://press.citic 电子信箱 [email protected] 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王丹军 季琼 联系地址 北京市朝阳区惠新东街甲4号10层 北京市朝阳区惠新东街甲4号10层 电话 010-84156171 010-84156171 传真 010-84156171 010-84156171 电子信箱 [email protected] [email protected] 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所http://www.szse.cn/ 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场二座普华永道中心11楼 签字会计师姓名 赵娟、李海凝 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中信建投证券股份有限公司 北京市朝阳区安立路66号4 号楼 吴量、贾兴华 2019.7.5-2022.12.31 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 追溯调整或重述原因 会计政策变更 2021年 2020年 本年比上年增 减 2019年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 1,922,104,554.33 1,891,756,114.93 1,891,756,114.93 1.60% 1,888,462,430.36 1,888,462,430.36 归属于上市公司 股东的净利润 （元） 241,598,489.16 282,089,343.56 282,089,343.56 -14.35% 251,261,246.99 251,261,246.99 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润（元） 211,977,575.19 255,336,383.69 255,336,383.69 -16.98% 194,401,102.60 194,401,102.60 经营活动产生的 现金流量净额 （元） 284,871,196.14 322,601,161.39 322,601,161.39 -11.70% 313,210,723.97 313,210,723.97 基本每股收益（元 /股） 1.27 1.48 1.48 -14.19% 1.55 1.55 稀释每股收益（元 /股） 1.27 1.48 1.48 -14.19% 1.55 1.55 加权平均净资产 12.35% 15.74% 15.74% -3.39% 20.51% 20.51% 收益率 2021年末 2020年末 本年末比上年 末增减 2019年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 资产总额（元） 3,385,057,001.16 3,021,879,239.30 2,899,924,007.42 16.73% 2,702,346,379.50 2,591,917,346.97 归属于上市公司 股东的净资产 （元） 2,032,586,829.36 1,907,048,392.38 1,907,048,392.38 6.58% 1,704,130,790.65 1,704,130,790.65 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 公司会计政策变更情况的说明： 1.随着公司信息管理系统的升级优化，为提高财务信息与同行业上市公司会计政策的可比性，公司对版税相关会计政策进行 变更。该项会计政策变更不会对以前期间、报告期以及未来期间净利润产生重大影响，亦不会对净资产产生重大影响，对相 关资产和负债的影响列示如下： 项目 2020年12月31日（合并） 调整前 影响数 调整后 影响比例 预付款项 33,283,530.33 214,139,728.94 247,423,259.27 643.38% 存货 770,697,031.96 -336,094,960.82 434,602,071.14 -43.61% 应付账款 742,586,007.58 -121,955,231.88 620,630,775.70 -16.42% 项目 2020年12月31日（母公司） 调整前 影响数 调整后 影响比例 预付款项 10,328,175.62 209,242,129.87 219,570,305.49 2025.94% 存货 752,059,862.61 -330,552,842.11 421,507,020.50 -43.95% 应付账款 639,708,442.66 -121,310,712.24 518,397,730.42 -18.96% 项目 2019年12月31日（合并） 调整前 影响数 调整后 影响比例 预付款项 19,757,241.50 185,428,453.07 205,185,694.57 938.53% 存货 722,538,937.49 -295,857,485.60 426,681,451.89 -40.95% 应付账款 677,007,752.95 -110,429,032.53 566,578,720.42 -16.31% 项目 2019年12月31日（母公司） 调整前 影响数 调整后 影响比例 预付款项 11,411,482.51 179,643,787.06 191,055,269.57 1574.24% 存货 705,991,925.33 -290,249,845.00 415,742,080.33 -41.11% 应付账款 609,329,872.24 -110,606,057.94 498,723,814.30 -18.15% 2.根据财政部于2021年11月2日发布的《收入准则实施问答》，本公司将发生在商品控制权转移给客户之前，且为履行销 售合同而发生的运输成本从销售费用重分类至营业成本列报。根据会计政策变更和财务报表列报准则的相关要求，本公司对 报告期和可比期间信息均进行了相应调整。 项目 2020年度（合并） 调整前 影响数 调整后 影响比例 营业成本 1,126,720,392.43 46,603,031.02 1,173,323,423.45 4.14% 销售费用 376,954,516.05 -46,603,031.02 330,351,485.03 -12.36% 项目 2020年度（母公司） 调整前 影响数 调整后 影响比例 营业成本 929,315,614.65 80,042,727.28 1,009,358,341.93 8.61% 销售费用 190,476,587.96 -80,042,727.28 110,433,860.68 -42.02% 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 472,532,196.82 479,118,600.83 452,928,587.74 517,525,168.94 归属于上市公司股东的净利润 63,279,482.31 81,414,632.20 56,655,122.29 40,249,252.36 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 58,715,834.00 75,219,566.25 53,756,279.90 24,285,895.04 经营活动产生的现金流量净额 -5,212,902.29 112,515,861.64 11,670,070.60 165,898,166.19 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2021年金额 2020年金额 2019年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 15,332,537.92 46,393.69 25,888,785.80 计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外） 10,206,304.41 15,042,929.45 11,066,393.54 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产交易性金融负债和可 供出售金融资产取得的投资收益 8,731,397.28 13,100,087.00 20,861,375.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,349,921.89 -139,753.09 -241,934.02 减：所得税影响额 315,019.02 456,671.51 228,819.25 少数股东权益影响额（税后） 5,684,228.51 840,025.67 485,657.38 合计 29,620,913.97 26,752,959.87 56,860,144.39 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定 为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 中国国家新闻出版署于2021年12月发布的《2020年新闻出版产业分析报告》显示，全国图书出版2020年实现营业收入963.6 亿元，同比降低2.6%，首次出现负增长。另据开卷数据显示，2021年图书零售市场总体码洋规模986.8亿，同比上升1.65%， 较2019年下降3.51%，尚未恢复到疫情前水平。网店渠道增速明显放缓，同比增长1%；实体店渠道受主题出版图书带动，同 比上升了4.09%，但较2019年下降了31.09%。2021年线上渠道占比接近80%，短视频电商迅速崛起，其少儿码洋占比远高于 其他类型电商，且集中于少数品种。短视频电商折扣低至3.9折，对其他类型电商和实体店渠道造成了冲击，“无序价格战” 极大地挤压了出版机构的利润空间。 在国家新闻出版署公布的《出版业“十四五”时期发展规划》中明确提出“规范网上网下出版秩序”的要求。加强出版物价 格监督管理，推动图书价格立法，有效制止网上网下出版物销售恶性“价格战”，营造健康有序的市场环境。如相关法规出台， 可有效改善当前出版业的盈利困境。 《2020-2021中国实体书店产业报告》显示，2020年，中国大约有4061家实体书店新开面世，也有1573家书店关门；纯新 增书店约2488家。我们观测到，2021年仍存在大量实体书店的开店、关店交替，新开书店大多为单体小微企业。据2021年10 月《出版人》杂志一份362家书店调研报告显示，受疫情反复和线上渠道的影响，近80%的书店营业额出现下滑。 二、报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司以文化强国的愿景目标为指引，积极践行国家文化战略，主营图书出版与发行业务、知识服务业务和文 化消费业务。公司出版的图书涵盖主题出版、少儿、财经、管理、人文社科、历史、传记、艺术生活、文学小说等全品类， 发行业务覆盖全平台、全渠道，自营直销模式发展迅速。知识服务业务，以智库、知识库、主题策划、价值传播为核心模式， 研发和策划阅读、视听、沉浸体验等多维度数字内容产品。文化消费业务，布局国内重要城市机场、商务区和社区，延展书 店概念，打造多元主题化文化体验，转型为多业态融合消费升级空间。 三、核心竞争力分析 1.品牌影响力 公司全面贯彻“文化强国”国家战略，坚持以优质内容打造品牌、树立品牌，为社会和消费者创造文化价值、社会价值和 经济价值。公司具备长远的品牌规划、强大的品牌传播能力和在读者中显著的品牌优势。 2.内容资源和全版权运营能力 公司牢记“国之大者”，立足大格局，基于全球视野、前瞻力、洞察力和完整的知识体系，构建了丰富的版权资源。与国 际国内1.3万位作者、2,000家出版机构以及数百家自媒体等非出版机构保持密切合作，拥有授权期内各类版权和IP储备超过 1.5万种。持续发展IP衍生、MCN运营、知识服务等业务，对内容进行综合开发、全方位版权运营和全媒体传播，致力于版 权价值最大化。 3.行业洞察和创新能力 公司以长期积累的专业知识体系、敏锐的市场判断力和开放多元的企业文化，构建企业创新能力矩阵，塑造持续生发创 意和运营创意的核心能力。公司的智库研究部门和研发平台利用新兴技术，在生产经营和业态模式机制上不断创新，通过内 容创新和媒介创新，进一步提升内容的知识价值、社会价值和传播价值，提高生产力、渠道力、宣发力和传播力。 4.全球范围内传播价值的能力 公司秉承“践行国家战略、助力民族复兴”的使命要求，强化国际文化交流合作，弘扬中国文化和中国学问，不断增强国 际影响力。报告期内，公司获得五部委联合颁发的“2021-2022年度国家文化重点出口企业”荣誉称号，12个图书项目被选入 国家级对外出版授权工程。2021年公司面向海外输出图书版权412种，覆盖英国、美国、法国、日本、韩国、俄罗斯、意大 利，以及东南亚、中东等20余个国家；公司与15个“一带一路”沿线国家的出版社建立了版权贸易往来合作，涵盖主题图书、 财经图书、文学图书和少儿图书。 5.聚合打造优秀人才队伍的能力 公司以具备丰富行业经验和前瞻性的管理团队为核心，将人才作为核心要素和资产，多渠道、多方式、多手段优化人才 资源和配置。公司开放高效的激励机制，聚集了一批政治素质高、业务能力强、勇于创新的人才矩阵，打造了一支深耕细作 的“工匠”队伍和能征善战的出版“铁军”。公司强化人才梯队建设，培育青年人才，形成一套吸引人才、培养人才、激励人才 的良性机制，为公司持续健康发展提供了强有力的支撑。 6.为适应时代发展勇于革新的管理机制 国家经济面临着结构性、体制性、周期性问题相互交织所带来的困难和挑战，出版行业环境正在发生深刻的变化。公司 自成立以来，通过观念变革、组织变革和管理变革，不断勇于转变思维观念和经营机制，以用户为核心调整组织和业务逻辑， 利用数据驱动，通过知识生产、传播矩阵和流量生态构建，突破增长瓶颈，不断进行自我蜕变。 四、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司实现营业收入192,210.46万元，同比增长1.60%；实现归属于上市公司股东的净利润24,159.85万元，同比 减少14.35%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润21,197.76万元，同比减少16.98%；加权平均净资产收 益率为12.35%。 （1）服务国家战略，主题出版取得社会效益和经济效益双丰收 报告期内，公司着力提高出版品质和单品效益，传播图书时代精神和专业特色，持续优化选题结构，挖掘优质原创资源， 为建党百年营造良好氛围，推出了一批具有原创性、创新性和专业性的优秀主题读物。 2021年，公司荣获第五届中国出版政府奖先进出版单位，被评为“国家文化出口重点企业”，获得国家和部级奖项26种、 出版行业各类奖项367种。建党百年之际，成立了“延安精神主题出版中心”、“信睿知识共同体”和信睿播客中心，加速融合 出版创新引领。 （2）汇聚奋进力量破困局，大众图书出版保持头部领先地位 2021年，公司勇于突破行业困局跑赢大市，整体市场排名第一。细分领域中，经管类图书市场占有率持续领跑市场；科 普类保持市场第一；传记类排名上升至第二位；艺术类较去年提升六位排名第六。年内出品了比尔·盖茨的“双碳”著作《气 候经济与人类未来》、讲述中国百年地理变迁的《这里是中国2》以及关注儿童财商培养的《小狗钱钱》等畅销新书。 （3）少儿出版逆势保持高增长，挺进市场前三强 报告期内，面对剧烈变化的市场环境，少儿图书市场占有率继续提升至3.75%，排名同比去年提升1位至第三位。公司全 面提升少儿业务的规模效应及品牌效应，以IP为核心积极推进少儿出版延展业务。 中信童书的品牌影响力不断提升，全年获得146个奖项。成立原创IP中心，选题原创比例进一步提升。在“双减”政策公布 后，推出了一系列适合家庭场景学习的数字化、高质量儿童读物。在科普、低幼启蒙和精品绘本等领域已形成竞争优势，市 场排名均位居前列。 （4）多元内容产品结构和全媒介传播生态体系，助力公司数字化转型升级 公司已搭建覆盖纸书、电子书、有声书、播客、短视频、VR内容在内的多元内容产品结构，并初步实现了线上+线下、 ToB+ToC的全媒介传播生态体系。 公司积极应对渠道迁移、线上竞争加剧的外部挑战，快速组建图书自播矩阵，图书自营收入占比达45%，累计服务用户 数达到2,050万。公司持续发力知识类MCN运营。报告期内，MCN矩阵覆盖全网粉丝数达3,933万，内容视频播放量27亿次。 公司运营的头部科普账号“无穷小亮的科普日常”获得“抖音年度高光时刻”奖、哔哩哔哩2021年度知识分享官、微博2021十大 影响力科普大V等称号。 中信书院策划开发大咖领读、视频读书、直播读书会、播客电台等专栏，增强用户粘性，年度新增用户近百万人。报告 期内，有声产品收入同比增长29%，“跳岛FM”播客订阅数超10万。公司政企服务事业部新拓800余家政企客户，提供全方位 知识服务。 （5）文化消费板块深化轻资产运营，中信书店扭亏为盈 中信书店在疫情影响下不断创新业态，优化调整存量业务结构，拓展跨界合作轻资产项目，2021年实现扭亏为盈。机场 店规模跻身头部，年覆盖客流4.46亿人次；商务店已建立成熟模型和竞争优势。成都兴隆湖店被誉为“最美水下书店”，麦当 劳融合儿童主题空间受到社会关注，获得15个省部级和1个市区级书店奖项。郁栞文化生活公司为境内所有茑屋书店提供全 面供应链服务，达到了日本茑屋书店和日贩集团认可的柔性供应链标准。 （6）重拳打击侵权盗版，坚决维护精品图书生存空间 2021年，在新媒体平台泛滥的盗版书洪流下，公司头部精品图书受到严重冲击。公司严肃应对，以强硬姿态坚决打击侵 权盗版行为，报案涉及嫌疑人20余人，查扣涉案款项1,000万元；查处盗版仓库6个；对1800余家店铺的侵权行为进行取证和 公证，法院已受理440起维权诉讼，涉及个人或单位1,123家。免费为读者提供图书鉴定，涉及图书1000余种，鼓励读者举报 盗版，协助进行维权。有效维护了市场秩序和作者权益。 （7）投资并购提升至战略层面，助力公司长远发展 结合公司“十四五”战略发展规划，围绕未来5年的转型发展方向开展新经济模式、元宇宙等领域的研究和规划。报告期内 完成对中智上海经济技术合作有限公司和北京华普亿方教育科技股份有限公司的股权投资，同时，在面向政企渠道和大学生 市场提供全方位知识服务的领域已开始推进业务合作。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2021年 2020年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,922,104,554.33 100% 1,891,756,114.93 100% 1.60% 分行业 图书出版与发行业 务 1,456,807,447.64 75.79% 1,463,661,534.74 77.37% -0.47% 知识服务业务 65,173,511.67 3.39% 70,498,421.17 3.73% -7.55% 文化消费业务 451,113,714.38 23.47% 435,986,038.90 23.05% 3.47% 其他 68,023,953.95 3.54% 88,418,108.02 4.67% -23.07% 内部抵销 -119,014,073.31 -6.19% -166,807,987.90 -8.82% 28.65% 分产品 图书出版物销售 1,666,592,839.05 86.71% 1,638,211,807.88 86.60% 1.73% 数字阅读服务 65,030,805.03 3.38% 70,498,421.17 3.73% -7.76% 其他 190,480,910.25 9.91% 183,045,885.88 9.67% 4.06% 分地区 境内 1,920,724,549.65 99.93% 1,889,585,636.98 99.89% 1.65% 境外 1,380,004.68 0.07% 2,170,477.95 0.11% -36.42% 分销售模式 代销模式 954,272,901.73 49.65% 831,108,576.01 43.93% 14.82% 直销模式 967,831,652.60 50.35% 1,060,647,538.92 56.07% -8.75% （2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 图书出版与发行 业务 1,456,807,447.64 990,554,728.19 32.01% -0.47% 3.43% -2.56% 文化消费业务 451,113,714.38 323,098,774.27 28.38% 3.47% 0.03% 2.47% 分产品 图书出版物销售 1,666,592,839.05 1,123,662,303.29 32.58% 1.73% 6.45% -2.99% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2021年 2020年 同比增减 图书出版与发行业 务 销售量 万册 4,549.18 4,260.02 6.79% 生产量 万册 5,353.75 4,275.16 25.23% 库存量 万册 1,635.21 1,399.88 16.81% 文化消费业务 销售量 万册 740.68 716.38 3.39% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2021年 2020年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 图书出版与发行 业务 印装费 275,698,274.48 22.23% 257,829,417.26 21.97% 6.93% 图书出版与发行 业务 纸张材料费 163,835,053.41 13.21% 163,654,995.56 13.95% 0.11% 图书出版与发行 业务 版税及稿酬 378,794,979.10 30.55% 373,770,512.96 31.86% 1.34% 图书出版与发行 业务 排版与校对费 7,267,065.34 0.59% 8,537,616.71 0.73% -14.88% 图书出版与发行 业务 编辑经费 125,865,473.90 10.15% 117,398,100.32 10.01% 7.21% 图书出版与发行 业务 其他 39,093,881.96 3.15% 36,484,044.20 3.11% 7.15% 知识服务业务 数字阅读成本 29,824,151.30 2.40% 43,751,987.63 3.73% -31.83% 文化消费业务 采购成本 323,098,774.27 26.05% 323,001,539.75 27.53% 0.03% 其他 其他 24,291,796.92 1.96% 31,445,964.66 2.68% -22.75% 内部抵消 内部抵消 -127,654,105.84 -10.29% -182,550,755.60 -15.57% 30.07% 合计 合计 1,240,115,344.84 100.00% 1,173,323,423.45 100.00% 5.69% 说明 根据财政部于2021年11月2日发布的《收入准则实施问答》，公司将发生在商品控制权转移给客户之前，且为履行销售合同 而发生的运输成本从销售费用重分类至营业成本列报。根据会计政策变更和财务报表列报准则的相关要求，公司对报告期和 可比期间信息均进行了相应调整。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 公司之全资子公司“信睿宝网络”于2021年10月完成清算，不再纳入本公司合并范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 658,845,916.90 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 34.29% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 例 公司前5大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 单位一 264,873,343.08 13.78% 2 单位二 221,040,326.14 11.50% 3 单位三 78,914,799.15 4.11% 4 单位四 56,033,974.79 2.92% 5 单位五 37,983,473.74 1.98% 合计 -- 658,845,916.90 34.29% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 224,538,480.02 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 18.43% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前5名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 单位一 56,007,129.46 4.60% 2 单位二 55,062,705.44 4.52% 3 单位三 47,143,248.66 3.87% 4 单位四 36,454,073.96 2.99% 5 单位五 29,871,322.50 2.45% 合计 -- 224,538,480.02 18.43% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2021年 2020年 同比增减 重大变动说明 销售费用 346,538,959.15 330,351,485.03 4.90% 管理费用 135,996,338.05 121,733,052.39 11.72% 财务费用 -13,337,178.35 -29,374,962.11 54.60% 主要系报告期执行新租赁准则，利息 费用增加所致。 研发费用 8,649,908.45 9,843,185.41 -12.12% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响 出版协同平台 为构建领先的数字化生 产能力，建设平台化、 服务化的业务模式，实 现内部平台自动化管理 等方式。 开发中，其中部分功 能已上线使用 解决从版权、内容生产、出 版管理、印刷制作等生产流 程的业务协同。 服务万名创作者的内容生产 和版税结算，实现全流程合 规管理和资源共享，完成流 程自驱动和信息触达，推动 内容数字化资产沉淀。 供应链协同平台 为实施智能化管理，实 现以数据驱动精细化运 营，达到降本增效的目 的。 开发中，其中部分功 能已上线使用 解决货品采购、商品发布、 销售订单、仓储物流、结算 支付等相关业务协同。 服务上游上千家出版文化企 业及下游千家分销商，同时 实现近百家店铺的商品一件 上架、订单处理、智能库存 调度等高效运营手段支持 公司研发人员情况 2021年 2020年 变动比例 研发人员数量（人） 38 27 40.74% 研发人员数量占比 2.84% 1.82% 1.02% 研发人员学历 本科 33 22 50.00% 硕士 5 5 0.00% 研发人员年龄构成 30岁以下 23 14 64.29% 30 ~40岁 13 11 18.18% 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2021年 2020年 2019年 研发投入金额（元） 17,361,274.10 9,843,185.41 7,619,363.44 研发投入占营业收入比例 0.90% 0.52% 0.40% 研发支出资本化的金额（元） 8,711,365.65 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 50.18% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 3.67% 0.00% 0.00% 公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响 □ 适用 √ 不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 √ 适用 □ 不适用 公司为持续高质量发展，积极适应新一轮科技革命和产业变革趋势，着力深化数字化改革，加大技术投入，开发出版协同平 台和供应链协同平台，构建领先的数字化生产能力，建设以数据资源为关键要素的系统化平台化，提高自动化管理水平，以 实现信息技术从业务支撑向技术驱动的转型升级。 5、现金流 单位：元 项目 2021年 2020年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,133,573,820.58 2,017,401,777.49 5.76% 经营活动现金流出小计 1,848,702,624.44 1,694,800,616.10 9.08% 经营活动产生的现金流量净 额 284,871,196.14 322,601,161.39 -11.70% 投资活动现金流入小计 1,360,005,315.74 1,694,931,599.35 -19.76% 投资活动现金流出小计 1,486,712,833.11 2,125,769,843.26 -30.06% 投资活动产生的现金流量净 额 -126,707,517.37 -430,838,243.91 70.59% 筹资活动现金流入小计 19,419,590.34 -100.00% 筹资活动现金流出小计 216,568,875.33 84,808,107.96 155.36% 筹资活动产生的现金流量净 额 -216,568,875.33 -65,388,517.62 -231.20% 现金及现金等价物净增加额 -59,147,072.21 -173,943,196.37 66.00% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）报告期投资活动现金流出1,486,712,833.11元，较上年同期减少30.06%，主要系购买理财产品和定期存款支出减少所致。 （2）报告期投资活动产生的现金流量净额-126,707,517.37元，较上年同期增加70.59%，主要系投资活动产生的现金流出减 少所致。 （3）报告期筹资活动现金流入0.00元，较上年同期减少100%，主要系上年同期控股子公司收到少数股东投资款所致，而报 告期无相关行为所致。 （4）报告期筹资活动现金流出216,568,875.33元，较上年同期增加155.36%，主要系根据新租赁准则相关规定，原计入经营 活动现金流出的租金支出，现计入筹资活动现金流出所致。 （5）报告期筹资活动产生的现金流量净额-216,568,875.33元，较上年同期减少231.20%，主要系筹资活动现金流出增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 五、非主营业务情况 □ 适用 √ 不适用 六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2021年末 2021年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比例 货币资金 1,859,468,097.71 54.93% 1,702,104,865.49 52.35% 2.58% 应收账款 86,914,361.44 2.57% 115,739,247.83 3.56% -0.99% 存货 536,352,087.53 15.84% 434,602,071.14 13.37% 2.47% 长期股权投资 78,498,117.79 2.32% 100,943,824.76 3.10% -0.78% 固定资产 15,648,580.26 0.46% 12,420,232.86 0.38% 0.08% 使用权资产 228,743,344.61 6.76% 281,449,280.64 8.66% -1.90% 合同负债 63,061,270.57 1.86% 55,472,498.62 1.71% 0.15% 租赁负债 208,337,979.16 6.15% 278,139,711.96 8.55% -2.40% 境外资产占比较高 □ 适用 √ 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允 价值变动 损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提 的减值 本期购买金额 本期出售金额 其他变动 期末数 金融资产 1.交易性金融资 产（不含衍生金 融资产） 170,675,486.12 1,120,500,000.00 1,195,500,000.00 95,000,000.00 金融资产小计 170,675,486.12 1,120,500,000.00 1,195,500,000.00 95,000,000.00 上述合计 170,675,486.12 1,120,500,000.00 1,195,500,000.00 95,000,000.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他变动的内容 无。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 截止报告期末，公司货币资金中35,914,231.53元票据保证金的使用权利受到限制，除此之外，无其他资产权利受限。 七、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 1,486,712,833.11 2,125,769,843.26 -30.06% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否 涉诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 中智上 海经济 技术合 作有限 公司 人力资 源服务 增资 95,000,000.00 0.86% 自有资 金 中国国际技术 智力合作集团 有限公司、国新 双百壹号（杭 州）股权投 资 合作企业（有限 合伙）、国新双 百壹号（杭州） 股权投 资合作 企业（有限合 伙）和国新双百 壹号（杭州）股 权投 资合作企 业（有限合伙） 长期 股权 已完 成工 商变 更 0.00 0.00 否 2021年 12月17 日 巨潮资 讯网， 公告名 称《关 于对外 投资暨 关联交 易的公 告》 合计 -- -- 95,000,000.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 注：公司于2021年12月27日召开第五届董事会第三次（临时）会议，审议通过了《关于与关联方共同投资的议案》，公 司拟以9,000万元对北京华普亿方科技集团股份有限公司（更名前公司名称为“北京华普亿方教育科技股份有限公司”）进行 投资，交易完成后，公司将持有其8.57%的股权。2022年1月，北京华普亿方科技集团股份有限公司完成了工商变更登记手 续。 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 报告期内购入金 额 报告期内售出金 额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 其他 1,290,500,000.00 1,120,500,000.00 1,195,500,000.00 9,406,883.41 95,000,000.00 自有资金 合计 1,290,500,000.00 0.00 0.00 1,120,500,000.00 1,195,500,000.00 9,406,883.41 95,000,000.00 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2019年 首次公开 发行 64,323.13 11,122.11 64,323.13 0 20,000 31.09% 0 不适用 合计 -- 64,323.13 11,122.11 64,323.13 0 20,000 31.09% 0 -- 0 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会于2019年6月14日签发的《关于核准中信出版集团股份有限公司首次公开发行股票的批 复》（证监许可〔2019〕1052号）核准，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A股）4,753.79万股，每股面值1 元，发行价格为14.85元/股，募集资金总额人民币70,593.75万元，扣除各项上市发行费用后，实际募集资金净额为人民 币64,323.13万元，上述资金于2019年7月1日到位。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于2019年7月1日出具了“瑞 华验字[2019]第01660002号”《验资报告》，对以上募集资金到账情况进行了审验确认。 公司于2021年10月27日召开的第五届董事会第一次会议及第五届监事会第一次会议分别审议通过了《关于使用节 余募集资金永久补充流动资金并注销募集资金专户的议案》，鉴于公司首次公开发行股票募投项目已全部投资完毕，同意 公司将募集资金专户中的节余募集资金（含利息收入）永久补充流动资金，用于公司主营业务和相关的经营活动。截至2021 年12月31日，公司已将募集资金专户余额（含利息收入）841.42万元全部转入自有资金账户用于补充流动资金并办理完 成了募集资金专户的注销手续。截至2021年12月31日，公司累计已使用募集资金64,323.13万元，其中以前年度使用 53,201.02万元，本年度使用11,122.11万元，均按照相关用途投入项目。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投 资项目 和超募 资金投 向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 本报告 期投入 金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报告 期末累计 实现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 1."内容 +"知识 产权投 资与运 营 平台 建设项 目 否 41,000 41,000 0.14 41,000 100.00% 6,308.74 34,715.6 是 否 2. 智慧 生活服 务体系 建设项 目 是 20,000 0 0 0 不适用 否 3.管理 运营体 系升级 改造项 目 否 2,500 2,500 0 2,500 100.00% 不适用 否 4.补充 流动资 金 否 823.13 823.13 823.13 100.00% 不适用 否 5.内容 投资及 运营项 目 是 20,000 11,121.97 20,000 100.00% 4,196.66 6,576.99 不适用 否 承诺投 资项目 小计 -- 64,323.13 64,323.13 11,122.11 64,323.13 -- -- 10,505.4 41,292.59 -- -- 超募资金投向 不适用 合计 -- 64,323.13 64,323.13 11,122.11 64,323.13 -- -- 10,505.4 41,292.59 -- -- 未达到 计划进 度或预 计收益 的情况 和原因 （分具 体项目） 不适用 项目可 行性发 生重大 变化的 情况说 明 无 超募资 金的金 额、用途 及使用 进展情 况 不适用 募集资 金投资 项目实 施地点 变更情 况 不适用 募集资 金投资 项目实 施方式 调整情 况 不适用 募集资 金投资 项目先 期投入 及置换 情况 适用 2019年8月26日，公司第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第八次会议，分别审议通过了《关于使用募 集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换截至2019年6月30日已预先投入募投项目的 自筹资金，共计30,708.30万元。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司使用募集资金置换预先投入自筹资 金的情况进行了专项核查，并出具了瑞华核字[2019]第01660022号《中信出版集团股份有限公司以自筹资金预先 投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》。 用闲置 不适用 募集资 金暂时 补充流 动资金 情况 项目实 施出现 募集资 金结余 的金额 及原因 不适用 尚未使 用的募 集资金 用途及 去向 截至2021年12月31日募集资金已全部使用完毕。 募集资 金使用 及披露 中存在 的问题 或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 八、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 九、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 十、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 十一、公司未来发展的展望 （一）公司发展战略 2021年底，国家新闻出版署印发《出版业“十四五”时期发展规划》，《规划》明确到2035年要建成出版强国，要求 出版创新创造活力充分激发，优质内容供给能力显著增强，出版服务大局服务人民能力凸显，出版业实力、影响力、国际竞 争力明显提高，出版领域治理体系和治理能力基本实现现代化，出版在增强国家文化软实力和中华文化影响力中的作用更加 彰显。这为公司未来的发展定位和目标指明了方向。 2022年，公司将立足新发展阶段，坚持改革创新驱动发展。首先，全面落实强主业战略。进一步创新出版人机制，优 化精品出版模式，大幅提升高品质内容供给能力，在观念价值市场服务大局，在大众知识市场服务人民，进一步凸显出版价 值和引领力；设立发行集团，整合优化渠道资源，提高市场能力；少儿业务集团化，着力构建儿童成长服务体系。第二，全 速升级“融出版”战略。建立以用户为核心、知识图谱为基础、多媒介融合的、全场景内容解决方案的“融出版”生态圈， 积极实践“元宇宙”新兴内容和媒介。第三，全力推进知识服务转型战略。整合现有“一店一院”和政企服务资源，瘦身健 体、优化结构，成立中信知识服务集团，围绕“人的发展”，搭建新型知识服务体系，加速推进公司向知识服务和学习集团 转型。全方位推进改革，力行“人才工程+科技强企+投运一体”的改革方案，保障战略高效实施。努力将公司打造成为国内 领先的、具有国际竞争力的现代企业集团和国有文化企业的旗舰品牌。 （二）2022年经营计划 1.从知识价值、社会价值、传播价值多维度深入推进社会效益和经济效益统一。 坚持国内外前沿思想、理论的交流和传播，切实增强原创能力，发力主题出版、学术出版、智库出版、融出版的体系 化建设，深耕经济管理、通识文化、文学艺术、健康科普、生活美学、心理励志、人物传记、少儿、动漫等出版方向。 致力于传播改变世界、推动社会进步的知识，为中国经济和社会发展提供思想源流、精神动力和智力支持。2022年计 划重点出版美国著名学者贾雷德·戴蒙德的经典之作《枪炮、病菌与钢铁》，美国桥水投资公司创始人瑞·达利欧的《原则： 应对变化中的世界秩序》，中国财政科学研究院贾康的《中国改革真命题》，清华大学美术学院杨琪的《中国美术五千年》等。 满足大众读者的学习需求，弘扬科学精神，从知识融合和学科交融中构建体系化的产品矩阵。2022年计划出版国务院 发展研究中心马建堂的《奋力迈上共同富裕之路》，中国科学院计算机所陈云霁的作品《人工神经网络：通往智能之路》，诺 贝尔经济学奖得主威廉·诺德豪斯的作品《绿色经济学》，美国理论物理学家弗兰克·维尔切克的作品《万物原理》，美国企 业家比尔·盖茨的新书《如何预防下一次大流行》等。 重新解读中国传统文化，表达现代中国人的生活方式。2022年计划推出“国民地理知识读本”《这里是中国》的系列 新品，“小家，越住越大”系列新书《小家大变局》，以及《敦煌日历》《中国传统色：故宫服饰》《藏在故宫里的纹样》《风 味人间3》等国潮国风系列作品。 2.创新运营模式，整合渠道体系，释放渠道价值。 设立集整合营销、用户运营、渠道经营为一体的发行集团。将图书发行从产品驱动调整为以读者为中心的运营驱动， 进一步做精、做细用户需求标签和内容标签，进行精准化内容传播，提升用户满意度和复购率，增强市场反应能力、提高组 织效率。与渠道合作伙伴打造共赢生态，重点加强区域合作，形成资源共享、优势互补。 3.深化转型升级，打造集多元产品服务体系和全媒介传播于一体的融出版体系。 全面践行融合出版新业态和新经济模式，加速数字化转型升级。针对细分、多样的用户需求，构建线上线下融合的、 覆盖纸书、电子书、有声书、音频、播客、视频、VR/AR/虚拟人内容、NFT数字藏品、文化创意空间、展览、论坛峰会、内 容电商的融出版体系。启动“2022中信出版元宇宙设计大赛”，包括“虚拟形象IP设计挑战赛”和“元宇宙故事设计邀请 赛”；还将推出中信经典系列NFT产品，逐步推动NFT与出版版权体系和线下体验深度绑定。（未完）  |