[年报]红土创新精选LOF : 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
原标题:红土创新精选LOF : 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投 资基金（LOF） 2021年年度报告 2021年 12月 31日 基金管理人：红土创新基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2022年 03月 30日 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立 董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022年 03月 29日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告和投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书。 本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了 标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2021年 01月 01日起至 12月 31日止。 第 2页共 62页 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 1.2目录 §1重要提示及目录 ..................................................................................................................................2 1.1重要提示 ..........................................................................................................................................2 1.2目录 ..................................................................................................................................................3 §2基金简介 ..............................................................................................................................................5 2.1基金基本情况 ..................................................................................................................................5 2.2基金产品说明 ..................................................................................................................................5 2.3基金管理人和基金托管人 ...............................................................................................................5 2.4信息披露方式 ..................................................................................................................................6 2.5其他相关资料 ..................................................................................................................................6 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ..............................................................................6 3.1主要会计数据和财务指标 ...............................................................................................................6 3.2基金净值表现 ..................................................................................................................................7 3.3过去三年基金的利润分配情况 .......................................................................................................8 §4管理人报告 ..........................................................................................................................................9 4.1基金管理人及基金经理情况 ...........................................................................................................9 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................. 9 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................................10 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................10 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................10 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .............................................................................11 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 12 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................................12 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ....................................12 §5托管人报告 ........................................................................................................................................12 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................................12 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............12 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................12 §6审计报告 ............................................................................................................................................13 6.1审计报告基本信息 .........................................................................................................................13 6.2审计报告的基本内容 .....................................................................................................................13 §7年度财务报表 ....................................................................................................................................14 7.1资产负债表 ....................................................................................................................................14 7.2利润表 ............................................................................................................................................16 7.3所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................................17 7.4报表附注 ........................................................................................................................................18 §8投资组合报告 ....................................................................................................................................39 第 3页共 62页 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 8.1期末基金资产组合情况 .................................................................................................................39 8.2报告期末按行业分类的股票投资组合 .........................................................................................39 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................................40 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 .............................................................................................41 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 .........................................................................................55 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................55 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ....................56 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ....................56 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................56 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 56 8.11投资组合报告附注 .......................................................................................................................56 §9基金份额持有人信息 .........................................................................................................................57 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 .....................................................................................57 9.2期末上市基金前十名持有人 .........................................................................................................57 9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 57 9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................................57 §10开放式基金份额变动 .......................................................................................................................57 §11重大事件揭示 ..................................................................................................................................58 11.1基金份额持有人大会决议 ...........................................................................................................58 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..........................................58 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..............................................................58 11.4基金投资策略的改变 ...................................................................................................................58 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................................................................58 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......................................................58 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................................................................59 11.8其他重大事件 ...............................................................................................................................60 §12影响投资者决策的其他重要信息 .................................................................................................. 60 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...........................................60 12.2影响投资者决策的其他重要信息 ...............................................................................................61 §13备查文件目录 ..................................................................................................................................61 13.1备查文件目录 ...............................................................................................................................61 13.2存放地点 ......................................................................................................................................61 13.3查阅方式 ......................................................................................................................................61 第 4页共 62页 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 §2基金简介 2.1基金基本情况 基金名称红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（ LOF） 基金简称红土精选混合 场内简称红土精选 基金主代码 168401 基金运作方式上市契约型开放式（ LOF） 基金合同生效日2019年 1月 3日 基金管理人红土创新基金管理有限公司 基金托管人中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额34,583,495.54份 基金合同存续期不定期 基金份额上市的证券交 易所 深圳证券交易所 上市日期2017年 7月 3日 2.2基金产品说明 投资目标基于对宏观经济、资本市场的深入分析和理解，在基金合同生效后 24个月（含 24个月）内，通过对定向增发项目的深入研究，利用 定向增发项目的事件性特征与折价优势，优选能够改善、提升企业 基本面与经营状况的定向增发股票以及具有定增概念的股票进行投 资。 投资策略本基金在基金合同生效后 24个月（含 24个月），通过对宏观经济， 行业分析轮动效应与定向增发项目优势的深入研究的基础上，利用 定向增发项目的事件性特征与折价优势，优选能够改善、提升企业 基本面与经营状况的定向增发股票进行投资。将定向增发改善企业 基本面与产业结构作为投资主线，形成以定向增发主题为核心的投 资策略。 业绩比较基准沪深 300指数收益率 ×60%+中证全债指数收益率 ×40% 风险收益特征本基金是灵活配置混合型基金，其预期收益及风险水平高于货币市 场基金和债券型基金，低于股票型基金，属于中高收益风险特征的 基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目基金管理人基金托管人 名称红土创新基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名张洗尘郭明 联系电话 0755-33011878 010-66105799 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 0755-33011866 95588 传真 0755-33011855 010-66105798 注册地址广东省深圳市前海深港合作区前北京市西城区复兴门内大街 55 第 5页共 62页 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 湾一路 1号 A栋 201室号 办公地址深圳市福田区深南大道 4011号港 中旅大厦 6楼 北京市西城区复兴门内大街 55 号 邮政编码 518048 100140 法定代表人阮菲陈四清 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.htcxfund.com 基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人住所 2.5其他相关资料 项目名称办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙 ) 上海市浦东新区陆家嘴环路 1318号星展银行 大厦 6楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街 17号 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期 间数据和 指标 2021年2020年 2019年 1月 3日（基金合 同生效日） -2019年 12月 31日 本期已实 现收益 24,905,974.03 13,320,736.30 11,996,609.54 本期利润 18,928,221.67 19,368,173.66 20,470,282.32 加权平均 基金份额 本期利润 0.7346 0.8573 0.4314 本期加权 平均净值 利润率 27.28% 53.46% 38.41% 本期基金 份额净值 增长率 42.85% 62.25% 35.35% 3.1.2期 末数据和 指标 2021年末2020年末2019年末 期末可供 分配利润 66,631,116.34 18,931,260.89 6,687,123.87 期末可供 分配基金 1.9267 0.8891 0.2873 第 6页共 62页 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 份额利润 期末基金 资产净值 108,483,890.45 46,757,585.90 31,501,743.23 期末基金 份额净值 3.1369 2.1960 1.35353.1.3累 计期末指 标 2021年末2020年末2019年末 基金份额 累计净值 增长率 222.20% 125.55% 39.02% 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为 期末余额，不是当期发生数）。 3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值增长 率 ① 份额净值 增长率标 准差 ② 业绩比较基 准收益率 ③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③②－④ 过去三个月 5.84% 1.50% 1.15% 0.47% 4.69% 1.03% 过去六个月 21.84% 1.71% -2.58% 0.61% 24.42 % 1.10% 过去一年 42.85% 1.81% -2.00% 0.70% 44.85 % 1.11% 自基金合同生效起 至今 222.20% 1.67% 31.27% 0.77% 190.93 % 0.90% 第 7页共 62页 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 3.3过去三年基金的利润分配情况 无。 第 8页共 62页 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 红土创新基金管理有限公司（以下简称“红土创新基金”）经中国证监会证监许可【2014】562 号文批准设立。红土创新基金总部位于深圳，注册资本金为 4亿元人民币，是国内首家创投系公 募基金管理公司。公司股东为深圳市创新投资集团有限公司，持有股权 100%。 红土创新基金在公募基金业务的优良传承基础上，借力股东对创业投资行业的深入理解，外 加国内独创的博士后工作站研究支持，充分利用一级市场优势向二级市场延伸，将红土创新基金 打造成为以权益类投资为特色的创新型资产管理机构。截至 2021年 12月 31日，红土创新基金共 管理 16只公募基金，资产管理规模 115.98亿元。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名职务 任本基金的基金经理 （助理）期限证券从 业年限 说明 任职日期离任日期 盖俊 龙 本基金的 基金经理 2019年 1 月 3日 -15年 历任长城基金管理有限公司行业研究员； 宝盈基金管理有限公司研究员、专户投资 经理、基金经理。现任本公司投资部总监， 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投 资基金（ LOF）、红土创新医疗保健股票型 发起式证券投资基金、红土创新科技创新 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基 金、红土创新科技创新 3个月定期开放混 合型证券投资基金基金经理。 朱然 本基金的 基金经理 2018年 9 月 14日 2021年 2 月 22日 7年 北京大学硕士，曾在英特尔，甲骨文等高 科技公司任职；历任广发证券 (香港 )海外 市场分析师；本公司 TMT行业高级研究员； 曾任红土创新转型精选灵活配置混合型证 券投资基金（ LOF）、红土创新新科技股票 型发起式证券投资基金、红土创新科技创 新 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资 基金基金经理。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施 细则、《红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）证券投资基金基金合同》和其他 相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用 基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的 第 9页共 62页 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 规定，没有损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法 规及基金合同的规定。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定， 公司制定了《红土创新管理有限公司公平交易管理规定》，将公司所管理的不同资产组合的授权、 研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动均纳入公平交易管理，在业务流程和 岗位职责中制定公平交易的控制规则和控制活动，建立对公平交易的执行、监督及审核流程，严 禁在不同投资组合之间进行利益输送。针对上述各个环节，建立了股票库管理制度，投资管理制 度，集中交易管理制度，异常交易监控制度等公平交易相关的公司制度。通过加强投资决策、交 易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信 息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善 相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗 下管理的所有基金和投资组合。 4.3.3异常交易行为的专项说明 公司旗下投资组合在 2021年交易过程中未发现存在不公平交易及异常交易的情况。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 本基金报告期内主要配置了以新能源汽车、军工、光伏、TMT行业（人工智能和半导体）为 主的成长类公司。新能源、军工板块在 1季度调整幅度较大，新能源板块随着行业发展趋势的确 定性和景气度越来越高，该类公司在 2季度迎来较大幅度上涨。下半年随着以新能源汽车、TMT 行业为主的成长类公司大幅上涨后，本基金逐步加大股价处于底部区域的优质公司，但仍以成长 股配置为主。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 3.1369元；本报告期基金份额净值增长率为 42.85%，业 绩比较基准收益率为-2.00%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2022年，国内外经济环境相对复杂，国内有“稳增长”预期，1月社融和贷款超出市场 第 10页共 62页 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 预期，实现开门红。另外，房地产政策出现松动，多地开始降低房地产首付比例。预计随着各项 稳增长政策的持续落地，经济预期将进一步改善。而外围环境，自 2021年 11月以来，美联储已 开启缩减购债进程，市场对于 2022年美联储加息已经形成共识，但可能随着“俄乌局势”地缘政 治风险的变化情况，会受到一定扰动。在这种情况下，对今年 A股的整体走势很难有明确的判断， 我们将结合细分行业的发展趋势，重点关注今年业绩兑现上确定性较强的公司。 目前 A股市场面临的形势是，随着过去 2、3年 A股绝大部分优质公司都已经历大幅上涨，例 如医药医疗、白酒、半导体、光伏、新能源汽车等，加上 2020年下半年以来的工业品（大宗商品） 大幅上涨，所以未来这些前期较为景气的行业，无论是成长、消费、还是周期都可能面临大幅波 动。另一方面，可能大部分投资者感受到的是：A股是元旦后开始了大幅回调，但其实部分估值 过高的板块从去年 3、4季度就开始持续调整，加上今年以来较大幅度的下跌，估值过高情况已有 所缓解，预计这类板块（或公司）进入到调整的中后期，结构性机会开始逐步显现，我们预计在 1季度末 2季度初，随着 1季度业绩的可预测性，以及全年业绩的可推演，成长类公司将进入较 好布局期，例如汽车及零部件、军工、光伏和风电、装备制造等。 总之，2022年我们将更加谨慎的采取自下而上的方式精选投资标的，重点关注今年业绩兑现 上确定性较强的公司。主要从两个角度把握结构性投资机会：一是，低估值且预期来来业绩将持 续增长的公司；二是，关注“跌出来”机会，主要是在前期涨幅不错的板块中，耐心等待调整后 的机会。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金份额持有人利益出发， 严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，在进一步梳理完善内部控制制度和业务流程的同时， 确保各项法规和管理制度的落实。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序，通过合规评审、合 规检视等各项合规管理措施以及实时监控、定期检查、专项检查等方法，对基金的投资运作、基 金销售、基金运营、客户服务和信息披露等进行了重点监控与稽核，发现问题及时提出改进建议， 并督促相关部门进行整改，同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。公司重视对员工 的合规培训，开展了多次培训活动，加强对员工行为的管理，增强员工合规意识。公司还通过网 站、邮件等多种形式进行了投资者教育工作。 报告期内，本基金管理人所管理的基金运作合法合规，基金合同得到严格履行，有效保障了 基金份额持有人利益。本基金管理人将继续以风险控制为核心，提高监察稽核工作的科学性和有 效性，切实保障基金安全、合规运作。 第 11页共 62页 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金 所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值工作组，由投研部门、运营部门及监察稽核部门的相关人员组成。估值工 作组负责公司基金估值政策、程序及方法的制定和修订，负责定期审议公司估值政策、程序及方 法的科学合理性，保证基金估值的公平、合理，特别是应当保证估值未被歪曲以免对基金份额持 有人产生不利影响。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 遵照本基金合同约定，本基金本报告期内未进行利润分配。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，因赎回等原因，本基金已出现基金资产净值低于 5000万的情形，公司已完善相 关应对方案。截至报告日，本基金基金资产净值已高于 5000万。本报告期内本基金未出现连续 20个工作日基金份额持有人数量不满 200人的情形。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他 法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地 履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本基金的管理人——红土创新基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资 产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持 有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对红土创新基金管理有限公司编制和披露的本基金 2021年年度报告中财务指 标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、 准确和完整。 第 12页共 62页 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 §6审计报告 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计是 审计意见类型标准无保留意见 审计报告编号普华永道中天审字 (2022)第 21851号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题审计报告 审计报告收件人 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金 (LOF)全体 基金份额持有人： 审计意见 (一 )我们审计的内容 我们审计了红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金 (LOF)(以下简称“红土创新转型精选混合基金 ”)的财务报表， 包括 2021年 12月 31日的资产负债表， 2021年度的利润表 和所有者权益 (基金净值 )变动表以及财务报表附注。 (二 )我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称 “中国证监会 ”)、中国证券投资基金业协会 (以下 简称“中国基金业协会 ”)发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制，公允反映了红土创新转型精选混合基金 2021 年 12月 31日的财务状况以及 2021年度的经营成果和基金净 值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的 “注册会计师对财务报表审计的责任 ”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于红土创新转 型精选混合基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 管理层和治理层对财务报表的责 任 红土创新转型精选混合基金的基金管理人红土创新基金管理 有限公司 (以下简称 “基金管理人 ”)管理层负责按照企业会 计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估红土创新转 型精选混合基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项 (如适用 )，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层 计划清算红土创新转型精选混合基金、终止运营或别无其他 现实的选择。 基金管理人治理层负责监督红土创新转型精选混合基金的财 务报告过程。 第 13页共 62页 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 注册会计师对财务报表审计的责 任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一 )识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 (二 )了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三 )评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 (四 )对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对红土创新 转型精选混合基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况 是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存 在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们 应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可 获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致红土创新转 型精选混合基金不能持续经营。 (五 )评价财务报表的总体列报 (包括披露 )、结构和内容，并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙 ) 注册会计师的姓名张振波吴琳杰 会计师事务所的地址中国上海市 审计报告日期2022年 03月 25日 §7年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 第 14页共 62页 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 报告截止日：2021年 12月 31日 单位：人民币元 资产附注号 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 资产： 银行存款 7.4.7.1 4,798,279.66 3,843,388.34 结算备付金 885,610.53 183,897.87 存出保证金 81,158.91 19,935.91 交易性金融资产 7.4.7.2 85,325,220.34 42,163,745.17 其中：股票投资 85,325,220.34 42,163,745.17 基金投资 -- 债券投资 -- 资产支持证券投资 -- 贵金属投资 -- 衍生金融资产 7.4.7.3 -- 买入返售金融资产 7.4.7.4 -- 应收证券清算款 1,886,806.36 1,522,801.58 应收利息 7.4.7.5 1,032.62 430.65 应收股利 -- 应收申购款 21,010,568.95 5,657.48 递延所得税资产 -- 其他资产 7.4.7.6 -- 资产总计 113,988,677.37 47,739,857.00 负债和所有者权益附注号 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 负债： 短期借款 -- 交易性金融负债 -- 衍生金融负债 7.4.7.3 -- 卖出回购金融资产款 -- 应付证券清算款 -681,266.14 应付赎回款 4,757,480.51 53,605.56 应付管理人报酬 118,620.53 54,067.04 应付托管费 19,770.07 9,011.18 应付销售服务费 -- 应付交易费用 7.4.7.7 450,145.21 94,302.33 应交税费 -- 应付利息 -- 应付利润 -- 递延所得税负债 -- 其他负债 7.4.7.8 158,770.60 90,018.85 负债合计 5,504,786.92 982,271.10 所有者权益： 第 15页共 62页 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 实收基金 7.4.7.9 34,583,495.54 21,292,487.37 未分配利润 7.4.7.10 73,900,394.91 25,465,098.53 所有者权益合计 108,483,890.45 46,757,585.90 负债和所有者权益总计 113,988,677.37 47,739,857.00 注：报告截止日 2021年 12月 31日，基金份额净值 3.1369元，基金份额总额 34,583,495.54 份。 7.2利润表 会计主体：红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 单位：人民币元 项目附注号 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 一、收入 22,588,174.51 20,631,269.941.利息收入 35,301.38 21,740.01 其中：存款利息收入 7.4.7.11 35,206.49 21,740.01 债券利息收入 94.89 - 资产支持证券利息 收入 -- 买入返售金融资产 收入 -- 证券出借利息收入 -- 其他利息收入 -- 2.投资收益（损失以 “-” 填列） 28,113,210.68 14,525,145.41 其中：股票投资收益 7.4.7.12 28,012,550.25 14,245,187.80 基金投资收益 --- 债券投资收益 7.4.7.13 15,478.39 - 资产支持证券投资 收益 7.4.7.13.5 -- 贵金属投资收益 7.4.7.14 -- 衍生工具收益 7.4.7.15 -- 股利收益 7.4.7.16 85,182.04 279,957.613.公允价值变动收益（损失 以 “-”号填列） 7.4.7.17 -5,977,752.36 6,047,437.364.汇兑收益（损失以 “-” 号填列） -- 5.其他收入（损失以 “-” 号填列） 7.4.7.18 417,414.81 36,947.16 减：二、费用 3,659,952.84 1,263,096.281．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,034,962.71 541,400.47 第 16页共 62页 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 2．托管费 7.4.10.2.2 172,493.85 90,233.423．销售服务费 7.4.10.2.3 -- 4．交易费用 7.4.7.19 2,292,003.95 481,072.395．利息支出 -- 其中：卖出回购金融资产支 出 -- 6．税金及附加 0.33 - 7．其他费用 7.4.7.20 160,492.00 150,390.00 三、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 18,928,221.67 19,368,173.66 减：所得税费用 -- 四、净利润（净亏损以 “-” 号填列） 18,928,221.67 19,368,173.66 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 21,292,487.37 25,465,098.53 46,757,585.90 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数（本期 利润） -18,928,221.67 18,928,221.67 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以 “-”号填列） 13,291,008.17 29,507,074.71 42,798,082.88 其中： 1.基金申 购款 42,370,708.36 86,538,733.88 128,909,442.242.基金赎 回款 -29,079,700.19 -57,031,659.17 -86,111,359.36 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以 “-”号填 列） --- 五、期末所有者 34,583,495.54 73,900,394.91 108,483,890.45 第 17页共 62页 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 权益（基金净值） 项目 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 23,273,775.60 8,227,967.63 31,501,743.23 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数（本期 利润） -19,368,173.66 19,368,173.66 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以 “-”号填列） -1,981,288.23 -2,131,042.76 -4,112,330.99 其中： 1.基金申 购款 11,158,039.61 4,722,532.88 15,880,572.492.基金赎 回款 -13,139,327.84 -6,853,575.64 -19,992,903.48 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以 “-”号填 列） --- 五、期末所有者 权益（基金净值） 21,292,487.37 25,465,098.53 46,757,585.90 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告-至-财务报表由下列负责人签署： 冀洪涛周厚桥焦小川 基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金(LOF)是根据红土创新定增灵活配置混合型 证券投资基金(以下简称“红土创新定增基金”)《红土创新定增灵活配置混合型证券投资基金基 金合同》的约定，由红土创新定增基金转型而来。红土创新定增基金的封闭期为自基金合同生效 之日(含)起至 24个月(含)后对应日的期间。封闭期届满后，即自 2019年 1月 3日起，红土创新 定增基金转换为上市开放式基金，并更名为红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金 第 18页共 62页 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 (LOF)(以下简称“本基金”)。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为红 土创新基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基 金(LOF)基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法 发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、存托凭证、债券(包 括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、中小企业私募债、地方政府债券、中期 票据、可转换债券(含分离交易可转债)、短期融资券、超短期融资券、地方政府债、债券回购等)、 货币市场工具、银行存款、资产支持证券、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金 投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金股票及存托凭证资产占基金资产的 比例为 0%-95%；投资转型精选类公司的证券占非现金资产的比例不低于 80%；每个交易日日终在 扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年 以内的政府债券，其中现金不得包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。本基金的业绩比 较基准为：沪深 300指数收益率×60%+中证全债指数收益率×40%。 本财务报表由本基金的基金管理人红土创新基金管理有限公司于 2022年 3月 25日批准报出。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中 国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《红土创新转型精选灵活配置混合型 证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发 布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2021年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2021年 12 月 31日的财务状况以及 2021年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 第 19页共 62页 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金 融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款 项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： 第 20页共 62页 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最 近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价 格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的 公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制 等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基 金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关 资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进 行调整并确定公允价值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 第 21页共 62页 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外基金份额持有人可选 择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资，场内基金 份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产 生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未 分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额 为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足 一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股 票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务 的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的 第 22页共 62页 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 指数收益法等估值技术进行估值。 (2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过 大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关 于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流 通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票 的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动 性折扣后的价值进行估值。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 财政部于 2017年颁布了修订后的《企业会计准则第 14号—收入》，本基金于 2021年 1月 1 日起执行。本基金在编制 2021年度财务报表时已采用该准则，该准则的采用未对本基金财务报表 产生重大影响。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明 确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税 政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务 操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率 缴纳增值税。 第 23页共 62页 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售 股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前 取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人 所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 活期存款 4,798,279.66 3,843,388.34 定期存款 -- 其中：存款期限 1个月以 内 -- 存款期限 1-3个月 -- 存款期限 3个月以上 -- 其他存款 -- 合计 4,798,279.66 3,843,388.34 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 成本公允价值公允价值变动 股票 83,403,020.58 85,325,220.34 1,922,199.76 第 24页共 62页 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 贵金属投资 -金交 所黄金合约 --- 债 券 交易所市场 --- 银行间市场 --- 合计 --- 资产支持证券 --- 基金 --- 其他 --- 合计 83,403,020.58 85,325,220.34 1,922,199.76 项目 上年度末 2020年 12月 31日 成本公允价值公允价值变动 股票 34,263,793.05 42,163,745.17 7,899,952.12 贵金属投资 -金交 所黄金合约 --- 债 券 交易所市场 --- 银行间市场 --- 合计 --- 资产支持证券 --- 基金 --- 其他 --- 合计 34,263,793.05 42,163,745.17 7,899,952.12 7.4.7.3衍生金融资产/负债 无余额。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 无余额。 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 应收活期存款利息 554.01 329.78 应收定期存款利息 -- 应收其他存款利息 -- 应收结算备付金利息 438.46 90.97 应收债券利息 -- 应收资产支持证券利息 -- 应收买入返售证券利息 -- 应收申购款利息 -- 第 25页共 62页 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 应收黄金合约拆借孳息 -- 应收出借证券利息 -- 其他 40.15 9.90 合计 1,032.62 430.65 7.4.7.6其他资产 无余额。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 450,145.21 94,302.33 银行间市场应付交易费用 -- 合计 450,145.21 94,302.33 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 -- 应付赎回费 8,770.60 18.85 应付证券出借违约金 -- 预提费用 150,000.00 90,000.00 合计 158,770.60 90,018.85 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 基金份额（份）账面金额 上年度末 21,292,487.37 21,292,487.37 本期申购 42,370,708.36 42,370,708.36 本期赎回（以 “-”号填列） -29,079,700.19 -29,079,700.19 基金拆分 /份额折算前 -- 基金拆分 /份额折算调整 -- 本期申购 -- 本期赎回（以 “-”号填列） -- 本期末 34,583,495.54 34,583,495.54 注：截至 2021年 12月 31日止，本基金于深交所上市的基金份额为 3,715,437.00份(2020年 12 月 31日：879,632.00份)，托管在场外未上市交易的基金份额为 30,868,058.54份(2020年 12 月 31日：20,412,855.37份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可选择按市价流通或 按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎 第 26页共 62页 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目已实现部分未实现部分未分配利润合计 上年度末 18,931,260.89 6,533,837.64 25,465,098.53 本期利润 24,905,974.03 -5,977,752.36 18,928,221.67 本期基金份额交易 产生的变动数 22,793,881.42 6,713,193.29 29,507,074.71 其中：基金申购款 71,548,799.88 14,989,934.00 86,538,733.88 基金赎回款 -48,754,918.46 -8,276,740.71 -57,031,659.17 本期已分配利润 --- 本期末 66,631,116.34 7,269,278.57 73,900,394.91 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12 月 31日 活期存款利息收入 24,752.70 19,550.70 定期存款利息收入 -- 其他存款利息收入 -- 结算备付金利息收入 9,758.10 1,914.87 其他 695.69 274.44 合计 35,206.49 21,740.01 7.4.7.12股票投资收益 7.4.7.12.1股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31 日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 股票投资收益 ——买卖 股票差价收入 28,012,550.25 14,245,187.80 股票投资收益 ——赎回 差价收入 -- 股票投资收益 ——申购 差价收入 -- 股票投资收益 ——证券 出借差价收入 -- 合计 28,012,550.25 14,245,187.80 第 27页共 62页 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 7.4.7.12.2股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31 日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12 月 31日 卖出股票成交总额 875,030,612.70 186,657,159.80 减：卖出股票成本总 额 847,018,062.45 172,411,972.00 买卖股票差价收入 28,012,550.25 14,245,187.80 7.4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31 日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31 日 债券投资收益 ——买卖 债券（、债转股及债券 到期兑付）差价收入 15,478.39 - 债券投资收益 ——赎回 差价收入 -- 债券投资收益 ——申购 差价收入 -- 合计 15,478.39 - 7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31 日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 卖出债券（、债转股及债 券到期兑付）成交总额 172,576.12 - 减：卖出债券（、债转股 及债券到期兑付）成本总 额 157,000.00 - 减：应收利息总额 97.73 - 买卖债券差价收入 15,478.39 - 7.4.7.13.3资产支持证券投资收益 无。 7.4.7.14贵金属投资收益 无。 第 28页共 62页 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 7.4.7.15衍生工具收益 无。 7.4.7.16股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31 日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31 日 股票投资产生的股利收 益 85,182.04 279,957.61 其中：证券出借权益补 偿收入 -- 基金投资产生的股利收 益 -- 合计 85,182.04 279,957.61 7.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020 年 12月 31日 1.交易性金融资产 -5,977,752.36 6,047,437.36 股票投资 -5,977,752.36 6,047,437.36 债券投资 -- 资产支持证券投资 -- 基金投资 -- 贵金属投资 -- 其他 -- 2.衍生工具 -- 权证投资 -- 3.其他 -- 减：应税金融商品公允价值 变动产生的预估增值税 -- 合计 -5,977,752.36 6,047,437.36 7.4.7.18其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 基金赎回费收入 417,414.81 36,947.16 合计 417,414.81 36,947.16 注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。 第 29页共 62页 红土创新转型精选灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 7.4.7.19交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 交易所市场交易费用 2,292,003.95 481,072.39 银行间市场交易费用 -- 合计 2,292,003.95 （未完）  |