[年报]中国银行(601988):中国银行股份有限公司2021年年度报告摘要
原标题:中国银行:中国银行股份有限公司2021年年度报告摘要 中行标志(横)-小 中国银行股份有限公司 2021年年度报告摘要 第一节 重要提示 1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文。为全面了解本行的经营成果、财务状况及未来发 展规划，投资者应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站www.sse.com.cn及本行 网站www.boc.cn的年度报告全文。 1.2 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.3 本行于2022年3月29日召开了董事会会议，审议通过了本行2021年年度报告及摘要。 会议应出席董事14名，实际亲自出席董事14名。14名董事均行使表决权。本行监事 及高级管理人员列席了本次会议。 1.4 本行按照中国会计准则和国际财务报告准则编制的2021年度财务报告已经普华永道中 天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际审 计准则审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 1.5 本行董事会建议派发2021年度末期普通股股息每10股2.21元人民币（税前），须待 本行2021年年度股东大会批准后生效。本次分配不实施资本公积金转增股本。 第二节 公司简介 A股 H股 境内优先股 境外优先股 证券简称 中国银行 中国银行 中行优3 中行优4 BOC 20USDPREF 证券代码 601988 3988 360033 360035 4619 上市证券交易所 上海证券交易所 香港联合交易所有限公司 上海证券交易所 香港联合交易所有限公司 联系人和联系方式 董事会秘书、公司秘书 证券事务代表 姓名 梅非奇 余珂 电话 （86）10-66592638 （86）10-66592638 传真 （86）10-66594568 （86）10-66594568 电子信箱 [email protected] [email protected] 第三节 主要会计数据和财务指标 3.1 主要会计数据和指标 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2021年 2020年 本报告期比 上年同期增减(%) 2019年 营业收入 605,559 565,531 7.08 549,182 营业利润 276,131 245,124 12.65 249,537 利润总额 276,620 246,378 12.27 250,645 归属于母公司所有者的净利润 216,559 192,870 12.28 187,405 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的 净利润 215,829 192,816 11.94 186,426 基本每股收益（元） 0.70 0.61 13.86 0.61 稀释每股收益（元） 0.70 0.61 13.86 0.61 基本每股收益（元，扣除非经常性损益后） 0.70 0.61 13.49 0.61 稀释每股收益（元，扣除非经常性损益后） 0.70 0.61 13.49 0.61 净资产收益率（%，加权平均） 11.28 10.61 上升0.67个百分点 11.45 净资产收益率（%，加权平均，扣除非经常性 损益后） 11.24 10.61 上升0.63个百分点 11.38 经营活动产生的现金流量净额 843,258 73,028 1,054.71 (484,266) 项目 2021年 12月31日 2020年 12月31日 本报告期末比 上年末增减(%) 2019年 12月31日 资产总计 26,722,408 24,402,659 9.51 22,769,744 归属于母公司所有者权益合计 2,225,153 2,038,419 9.16 1,851,701 3.2 分季度主要会计数据 单位：百万元人民币 项目 2021年10-12月 2021年7-9月 2021年4-6月 2021年1-3月 营业收入 149,485 153,086 145,133 157,855 归属于母公司所有者的净利润 53,036 50,710 58,824 53,989 扣除非经常性损益后归属于母公司所 有者的净利润 53,201 50,590 58,602 53,436 经营活动收到/（支付）的现金流量 净额 395,589 (240,907) 108,072 580,504 第四节 股本及股东情况 4.1 普通股股东数量和持股情况 2021年12月31日普通股股东总数为728,790名，其中包括553,596名A股股东及175,194名H股股东。 本报告披露日前上一月末普通股股东总数为705,350名，其中包括530,665名A股股东及174,685名H股股东。 2021年12月31日，前十名普通股股东持股情况 单位：股 序号 普通股股东名称 报告期内增减 期末持股数量 持股比例 持有有限售条 件股份数量 质押、标记 或冻结的股份 数量 股东性质 普通股股 份种类 1 中央汇金投资有限责任公司 - 188,461,533,607 64.02% - 无 国家 A股 2 香港中央结算（代理人）有限公 司 (52,922,305) 81,849,088,685 27.80% - 未知 境外法人 H股 3 中国证券金融股份有限公司 (654,880,040) 7,941,164,885 2.70% - 无 国有法人 A股 4 中央汇金资产管理有限责任公司 - 1,810,024,500 0.61% - 无 国有法人 A股 5 香港中央结算有限公司 255,524,716 1,067,361,975 0.36% - 无 境外法人 A股 6 MUFG Bank, Ltd. - 520,357,200 0.18% - 未知 境外法人 H股 7 中国太平洋人寿保险股份有限公 司－中国太平洋人寿股票红利型 产品（寿自营）委托投资（长江 养老） - 382,238,605 0.13% - 无 其他 A股 8 中国人寿保险股份有限公司－传 统－普通保险产品－005L－CT001 沪 (377,295,920) 335,393,250 0.11% - 无 其他 A股 9 北京大地远通（集团）有限公司 152,000,037 152,000,037 0.05% - 无 境内非国 有法人 A股 10 北京远通鑫海商贸有限公司 133,000,000 133,000,000 0.05% - 无 境内非国 有法人 A股 注： 1 H股股东持有情况根据H股股份登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。 2 香港中央结算（代理人）有限公司的持股数量是该公司以代理人身份，代表截至2021年12月31日止， 在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有本行H股股份合计数，其中包括全国社会保障基金理 事会所持股份。 3 中央汇金资产管理有限责任公司是中央汇金投资有限责任公司的全资子公司。 4 香港中央结算有限公司的持股数量是该公司以名义持有人身份，受他人指定并代表他人持有A股股票 合计数，其中包括香港及海外投资者持有的沪股通股票。 5 北京远通鑫海商贸有限公司是北京大地远通（集团）有限公司的全资子公司。截至2021年12月31日， 北京大地远通（集团）有限公司持有本行152,000,037股普通股，其中通过投资者信用账户持有本行 147,000,000股普通股。北京远通鑫海商贸有限公司持有本行133,000,000股普通股，均为通过投资 者信用账户持有。 6 除上述情况外，本行未知上述普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 4.2控股股东情况 中央汇金投资有限责任公司 中央汇金投资有限责任公司（“汇金公司”）成立于2003年12月16日，是依据《公司法》 由国家出资设立的国有独资公司，法定代表人彭纯。汇金公司是中国投资有限责任公司 （“中投公司”）的全资子公司，根据国务院授权，对国有重点金融企业进行股权投资，以 出资额为限代表国家依法对国有重点金融企业行使出资人权利和履行出资人义务，实现国有 金融资产保值增值。汇金公司不开展其他任何商业性经营活动，不干预其控股的国有重点金 融企业的日常经营活动。 关于中投公司，请参见中投公司网站（www.china-inv.cn）的相关信息。中投公司有关情况 请参见本行于2007年10月9日对外发布的《关于中国投资有限责任公司成立有关事宜的公 告》。 4.3优先股股东数量和持股情况 2021年12月31日优先股股东总数为68名，其中包括67名境内优先股股东及1名境外优先股股东。 本报告披露日前上一月末优先股股东总数为70名，其中包括69名境内优先股股东及1名境外优先股股东。 2021年12月31日，前十名优先股股东持股情况 单位：股 序号 优先股股东名称 报告期内增减 期末持股数量 持股比 例 质押或冻结 的股份数量 股东性质 优先股 股份种类 1 博时基金－工商银行－博时 －工行－灵活配置5号特定 多个客户资产管理计划 （10,000,000） 200,000,000 16.70% 无 其他 境内优先股 2 美国纽约梅隆银行有限公司 - 197,865,300 16.52% 未知 境外法人 境外优先股 3 建信信托有限责任公司－ “乾元－日新月异”开放式 理财产品单一资金信托 - 133,000,000 11.10% 无 其他 境内优先股 4 华宝信托有限责任公司－华 宝信托－宝富投资1号集合 资金信托计划 119,460,000 119,460,000 9.97% 无 其他 境内优先股 5 中国人寿保险股份有限公司 －传统－普通保险产品－ 005L－CT001沪 （3,000,000） 70,000,000 5.84% 无 其他 境内优先股 6 江苏省国际信托有限责任公 司－江苏信托－禾享添利1 号集合资金信托计划 54,540,000 54,540,000 4.55% 无 其他 境内优先股 7 交银施罗德资管－交通银行 －交银施罗德资管卓远2号 集合资产管理计划 （4,980,000） 54,400,000 4.54% 无 其他 境内优先股 8 中国邮政储蓄银行股份有限 公司 - 40,000,000 3.34% 无 国有法人 境内优先股 9 上海烟草集团有限责任公司 - 30,000,000 2.50% 无 国有法人 境内优先股 9 中国平安人寿保险股份有限 公司－万能－个险万能 （7,000,000） 30,000,000 2.50% 无 其他 境内优先股 注： 1 美国纽约梅隆银行有限公司以托管人身份，代表截至 2021 年 12 月 31 日，在清算系统 Euroclear 和 Clearstream 中的所有投 资者持有 197,865,300 股境外优先股，占境外优先股总数的 100% 。 2 截至 2021 年 12 月 31 日，中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－ 005L － CT001 沪同时为本行前十名普通股股 东和前十名优先股股东之一。 3 除上述情况外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与上述前十名普通股股东之间存在关联关系或一致行 动关系。 第五节 重要事项 5.1 利润表主要项目分析 本行紧紧围绕集团“十四五”规划要求，统筹抓好疫情防控和经营管理工作，“一体两翼” 协同发力，“八大金融”亮点纷呈，经营业绩稳中有进、稳中向好。2021年，集团实现净利 润2,273.39亿元，同比增加222.43亿元，增长10.85%；实现归属于母公司所有者的净利润 2,165.59亿元，同比增加236.89亿元，增长12.28%。平均总资产回报率(ROA)0.89%，净资产 收益率(ROE)11.28%。 集团利润表主要项目及变动情况如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2021年 2020年 变动 变动比率 利息净收入 425,142 415,918 9,224 2.22% 非利息收入 180,417 149,613 30,804 20.59% 其中：手续费及佣金净收入 81,426 75,522 5,904 7.82% 营业收入 605,559 565,531 40,028 7.08% 营业支出 (329,428) (320,407) (9,021) 2.82% 其中：业务及管理费 (170,602) (151,149) (19,453) 12.87% 资产减值损失 (104,220) (119,016) 14,796 (12.43%) 营业利润 276,131 245,124 31,007 12.65% 利润总额 276,620 246,378 30,242 12.27% 所得税费用 (49,281) (41,282) (7,999) 19.38% 净利润 227,339 205,096 22,243 10.85% 归属于母公司所有者的净利润 216,559 192,870 23,689 12.28% 利息净收入与净息差 2021年，集团实现利息净收入4,251.42亿元，同比增加92.24亿元，增长2.22%。其中，利息 收入7,894.88亿元，同比增加294.18亿元，增长3.87%；利息支出3,643.46亿元，同比增加 201.94亿元，增长5.87%。 利息收入 2021年，客户贷款利息收入5,810.00亿元，同比增加306.46亿元，增长5.57%，主要是客户 贷款规模增加带动。 投资利息收入1,538.59亿元，同比增加33.06亿元，增长2.20%，主要是投资规模增加带动。 存放中央银行及存拆放同业利息收入546.29亿元，同比减少45.34亿元，下降7.66%，主要是 存放中央银行及存拆放同业收益率下降所致。 利息支出 2021年，客户存款利息支出2,635.99亿元，同比增加51.60亿元，增长2.00%，主要是存款规 模增加所致。 同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出589.11亿元，同比增加89.17亿元，增长 17.84%，主要是同业及其他金融机构存放和拆入款项规模增加及付息率上升所致。 发行债券利息支出418.36亿元，同比增加61.17亿元，增长17.13%，主要是发行债券规模增 加所致。 净息差 2021年，集团净息差为1.75%，同比下降10个基点，主要是境内人民币贷款收益率有所下降。 为缓解资产收益率下行的影响，本行持续优化资产负债结构。一方面坚持存款量价双优，持 续优化存款结构，努力将存款成本控制在合理水平；另一方面加大中长期贷款投放力度，中 国内地人民币中长期贷款平均余额在中国内地人民币客户贷款中的占比同比提升1.31个百分 点。 集团主要生息资产和付息负债项目的平均余额1、平均利率以及利息收支受规模因素和利率 因素2变动而引起的变化如下表所示： 1 平均余额是根据集团管理账目计算的每日平均余额，未经审计。 2 规模变化因素对利息收支的影响是根据报告期内生息资产和付息负债平均余额的变化计算的，利率变化因素对利息收支的影响是根据报告期内生息资产和 付息负债平均利率的变化计算的，因规模因素和利率因素共同作用产生的影响归结为利率因素变动。 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2021年 2020年 对利息收支变动的因素分析 平均余额 利息收支 平均利率 平均余额 利息收支 平均利率 规模因素 利率因素 合计 生息资产 客户贷款 15,173,295 581,000 3.83% 13,883,933 550,354 3.96% 51,059 (20,413) 30,646 投资 5,237,687 153,859 2.94% 4,850,972 150,553 3.10% 11,988 (8,682) 3,306 存放中央银行及存拆放同业 3,860,706 54,629 1.42% 3,726,838 59,163 1.59% 2,129 (6,663) (4,534) 小计 24,271,688 789,488 3.25% 22,461,743 760,070 3.38% 65,176 (35,758) 29,418 付息负债 客户存款 17,356,352 263,599 1.52% 16,351,229 258,439 1.58% 15,881 (10,721) 5,160 同业及其他金融机构存放 和拆入款项 3,739,854 58,911 1.58% 3,247,899 49,994 1.54% 7,576 1,341 8,917 发行债券 1,313,387 41,836 3.19% 1,129,581 35,719 3.16% 5,808 309 6,117 小计 22,409,593 364,346 1.63% 20,728,709 344,152 1.66% 29,265 (9,071) 20,194 利息净收入 425,142 415,918 35,911 (26,687) 9,224 净息差 1.75% 1.85% (10)Bps 注： 1 投资包括以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券、以摊余成本计量的债券、信托投资及资产管理计划等。 2 存放中央银行及存拆放同业包括法定准备金、超额存款准备金、其他存放中央银行款项以及存拆放同业。 3 同业及其他金融机构存放和拆入款项包括同业存拆入、对央行负债以及其他款项。 中国内地按业务类型划分的客户贷款、客户存款的平均余额和平均利率如下表所示： 项目 2021年 2020年 变动 平均余额 平均利率 平均余额 平均利率 平均余额 平均利率 中国内地人民币业务 单位：百万元人民币（百分比除外） 客户贷款 公司贷款 6,535,897 4.08% 5,632,658 4.27% 903,239 (19) Bps 个人贷款 5,243,820 4.83% 4,710,348 4.88% 533,472 (5) Bps 贴现 287,532 2.66% 334,182 2.65% (46,650) 1 Bp 小计 12,067,249 4.38% 10,677,188 4.49% 1,390,061 (11) Bps 其中： 中长期贷款 9,072,085 4.73% 7,887,644 4.83% 1,184,441 (10) Bps 1年以内短期贷款及其他 2,995,164 3.31% 2,789,544 3.52% 205,620 (21) Bps 客户存款 公司活期存款 3,693,355 0.82% 3,469,983 0.75% 223,372 7 Bps 公司定期存款 2,614,618 2.85% 2,417,325 2.82% 197,293 3 Bps 个人活期存款 2,387,414 0.35% 2,266,307 0.39% 121,107 (4) Bps 个人定期存款 3,671,859 3.07% 3,092,794 3.00% 579,065 7 Bps 其他存款 664,564 3.22% 816,731 3.40% (152,167) (18) Bps 小计 13,031,810 1.90% 12,063,140 1.85% 968,670 5 Bps 中国内地外币业务 单位：百万美元（百分比除外） 客户贷款 45,029 0.97% 43,182 1.69% 1,847 (72) Bps 客户存款 公司活期存款 76,620 0.25% 52,111 0.46% 24,509 (21) Bps 公司定期存款 31,506 0.78% 31,931 1.76% (425) (98) Bps 个人活期存款 26,307 0.01% 26,516 0.02% (209) (1) Bp 个人定期存款 16,390 0.40% 17,835 0.69% (1,445) (29) Bps 其他存款 2,605 1.73% 1,799 2.06% 806 (33) Bps 小计 153,428 0.36% 130,192 0.74% 23,236 (38) Bps 注：其他存款包含结构性存款。 非利息收入 2021年，集团实现非利息收入1,804.17亿元，同比增加308.04亿元，增长20.59%。非利息收 入在营业收入中的占比为29.79%。 手续费及佣金净收入 集团实现手续费及佣金净收入814.26亿元，同比增加59.04亿元，增长7.82%，在营业收入中 的占比为13.45%。主要是本行积极把握市场机遇，深挖业务潜力，代销基金、托管等业务收 入实现较快增长。 手续费及佣金净收入变动情况如下： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2021年 2020年 变动 变动比率 集团 代理业务手续费 29,875 25,367 4,508 17.77% 银行卡手续费 12,717 13,825 (1,108) (8.01%) 结算与清算手续费 15,371 14,383 988 6.87% 信用承诺手续费及佣金 11,868 11,912 (44) (0.37%) 顾问和咨询费 4,576 3,535 1,041 29.45% 外汇买卖价差收入 5,520 5,871 (351) (5.98%) 托管和其他受托业务佣金 6,400 4,831 1,569 32.48% 其他 8,126 8,916 (790) (8.86%) 手续费及佣金收入 94,453 88,640 5,813 6.56% 手续费及佣金支出 (13,027) (13,118) 91 (0.69%) 手续费及佣金净收入 81,426 75,522 5,904 7.82% 中国内地 代理业务手续费 22,869 18,289 4,580 25.04% 银行卡手续费 10,490 11,772 (1,282) (10.89%) 结算与清算手续费 13,799 12,913 886 6.86% 信用承诺手续费及佣金 5,733 5,779 (46) (0.80%) 顾问和咨询费 4,466 3,320 1,146 34.52% 外汇买卖价差收入 5,307 5,556 (249) (4.48%) 托管和其他受托业务佣金 6,232 4,675 1,557 33.30% 其他 8,031 4,883 3,148 64.47% 手续费及佣金收入 76,927 67,187 9,740 14.50% 手续费及佣金支出 (12,587) (9,030) (3,557) 39.39% 手续费及佣金净收入 64,340 58,157 6,183 10.63% 其他非利息收入 集团实现其他非利息收入989.91亿元，同比增加249.00亿元，增长33.61%。主要是受市场价 格变化等因素影响，本行公允价值变动收益及投资收益同比增加。 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2021年 2020年 变动 变动比率 投资收益 23,835 16,748 7,087 42.32% 公允价值变动收益 12,717 1,327 11,390 858.33% 汇兑收益 3,968 4,007 (39) (0.97%) 其他业务收入 58,471 52,009 6,462 12.42% 合计 98,991 74,091 24,900 33.61% 营业支出 本行坚持厉行节约、勤俭办行，持续优化费用支出结构，进一步增加科技创新投入，加大对 重点产品、重点领域和重点地区的资源倾斜，努力提高资源投入产出效能。2021年，集团营 业支出3,294.28亿元，同比增加90.21亿元，增长2.82%。集团成本收入比为28.17%。 集团营业支出如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2021年 2020年 变动 变动比率 税金及附加 5,715 5,465 250 4.57% 业务及管理费 170,602 151,149 19,453 12.87% 资产减值损失 104,220 119,016 (14,796) (12.43%) 其他业务成本 48,891 44,777 4,114 9.19% 合计 329,428 320,407 9,021 2.82% 业务及管理费 本行严格控制行政费用开支，进一步增加科技创新投入，加大对重点产品、重点领域和重点 地区的资源支持力度。集团业务及管理费1,706.02亿元，同比增加194.53亿元，增长12.87%。 资产减值损失 本行持续完善全面风险管理体系，加强风险管理的主动性和前瞻性，信贷资产质量保持基本 稳定。严格执行审慎稳健的拨备政策，保持充足的风险抵御能力。2021年，集团资产减值损 失1,042.20亿元，同比减少147.96亿元，下降12.43%。 所得税费用 2021年，集团所得税费用492.81亿元，同比增加79.99亿元，增长19.38%。实际税率17.82%。 5.2 资产负债项目分析 本行坚持贯彻新发展理念，动态调整业务策略，持续优化业务结构，资产负债保持平稳增长。 2021年末，集团资产总计267,224.08亿元，比上年末增加23,197.49亿元，增长9.51%。集团 负债合计243,718.55亿元，比上年末增加21,320.33亿元，增长9.59%。 集团财务状况表主要项目如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2021年12月31日 2020年12月31日 金额 占比 金额 占比 资产 客户贷款净额 15,322,484 57.34% 13,848,304 56.75% 投资 6,164,671 23.07% 5,591,117 22.91% 存放中央银行 2,228,726 8.34% 2,076,840 8.51% 存拆放同业 1,337,483 5.01% 1,433,583 5.88% 其他资产 1,669,044 6.24% 1,452,815 5.95% 资产总计 26,722,408 100.00% 24,402,659 100.00% 负债 客户存款 18,142,887 74.44% 16,879,171 75.90% 同业存拆入及对央行负债 3,948,691 16.20% 3,089,561 13.89% 其他借入资金 1,415,032 5.81% 1,270,437 5.71% 其他负债 865,245 3.55% 1,000,653 4.50% 负债合计 24,371,855 100.00% 22,239,822 100.00% 注：其他借入资金包括应付债券、长期借款。 客户贷款 本行切实履行国有大行责任担当，加大对实体经济支持力度，贷款总量实现较好增长；加大 对普惠金融、绿色金融、战略新兴产业等重点领域的信贷支持力度，信贷结构持续优化；深 入贯彻实施国家区域重大战略和区域协调发展战略，切实服务当地经济和民生发展。年末集 团客户贷款总额157,125.74亿元，比上年末增加14,960.97亿元，增长10.52%。其中，人民 币贷款总额127,586.58亿元，比上年末增加14,196.68亿元，增长12.52%。外币贷款总额折 合4,633.09亿美元，比上年末增加223.08亿美元，增长5.06%。 本行进一步完善风险管理体系，密切关注宏观经济形势变化，加强重点领域风险识别和管控， 加大不良资产清收力度，资产质量保持基本稳定。年末集团贷款减值准备余额3,905.41亿元， 比上年末增加219.22亿元。重组贷款总额为232.13亿元，比上年末增加15.21亿元。 按地区划分的客户贷款 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2021年12月31日 2020年12月31日 金额 占比 金额 占比 公司贷款 中国内地：人民币 7,161,416 45.58% 6,266,331 44.08% 各外币折人民币 329,463 2.10% 255,601 1.80% 中国香港澳门台湾及其他国家和地区： 各货币折人民币 2,090,365 13.30% 2,078,158 14.62% 小计 9,581,244 60.98% 8,600,090 60.50% 个人贷款 中国内地：人民币 5,461,645 34.76% 4,979,214 35.02% 各外币折人民币 735 0.00% 645 0.01% 中国香港澳门台湾及其他国家和地区： 各货币折人民币 631,370 4.02% 603,436 4.24% 小计 6,093,750 38.78% 5,583,295 39.27% 应计利息 37,580 0.24% 33,092 0.23% 客户贷款总额 15,712,574 100.00% 14,216,477 100.00% 根据《贷款风险分类指引》，科学衡量与管理信贷资产质量。《贷款风险分类指引》要求中 国商业银行将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类被视为不良贷 款。为提高信贷资产风险管理的精细化水平，本行对中国内地公司类贷款实施十三级风险分 类，范围涵盖表内外信贷资产。加强对重点行业、地区和重大风险事项的风险分类管理，及 时进行动态调整。强化贷款期限管理，对逾期贷款实行名单式管理，及时调整风险分类结果， 如实反映资产质量。 贷款五级分类状况 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2021年12月31日 2020年12月31日 金额 占比 金额 占比 集团 正常 15,255,389 97.32% 13,711,518 96.67% 关注 210,813 1.35% 264,594 1.87% 次级 61,790 0.39% 125,118 0.88% 可疑 60,718 0.39% 33,823 0.24% 损失 86,284 0.55% 48,332 0.34% 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2021年12月31日 2020年12月31日 金额 占比 金额 占比 合计 15,674,994 100.00% 14,183,385 100.00% 不良贷款总额 208,792 1.33% 207,273 1.46% 中国内地 正常 12,586,668 97.17% 11,089,055 96.41% 关注 173,561 1.34% 222,751 1.94% 次级 53,591 0.41% 115,873 1.01% 可疑 55,923 0.43% 31,078 0.27% 损失 83,516 0.65% 43,034 0.37% 合计 12,953,259 100.00% 11,501,791 100.00% 不良贷款总额 193,030 1.49% 189,985 1.65% 集团贷款五级分类迁徙率 单位：% 项目 2021年 2020年 2019年 正常 1.18 1.21 1.40 关注 32.91 32.66 21.45 次级 83.68 24.68 40.86 可疑 23.06 28.62 18.76 根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的规定，本行结合前瞻性信息进行预期 信用损失评估并计提相关的减值准备。其中，第一阶段资产按未来12个月预期信用损失计提 减值，第二、三阶段资产按整个存续期预期信用损失计提减值。2021年末，集团第一阶段贷 款余额152,077.89亿元，占比为97.04%；第二阶段贷款余额2,552.14亿元，占比为1.63%； 第三阶段贷款余额2,081.86亿元，占比为1.33%。 2021年末，集团减值贷款总额2,087.92亿元，比上年末增加15.19亿元，减值贷款率1.33%， 比上年末下降0.13个百分点。其中，中国内地机构减值贷款总额1,930.30亿元，比上年末增 加30.45亿元，减值贷款率1.49%，比上年末下降0.16个百分点。中国香港澳门台湾及其他国 家和地区机构减值贷款总额157.62亿元，比上年末减少15.26亿元，减值贷款率0.58%，比上 年末下降0.06个百分点。 减值贷款变化情况 单位：百万元人民币 项目 2021年 2020年 2019年 集团 期初余额 207,273 178,235 166,952 增加额 86,583 100,392 94,870 减少额 （85,064） (71,354) (83,587) 期末余额 208,792 207,273 178,235 中国内地 期初余额 189,985 169,951 162,778 增加额 77,098 86,209 88,658 减少额 （74,053） (66,175) (81,485) 期末余额 193,030 189,985 169,951 按货币划分的贷款和减值贷款 单位：百万元人民币 项目 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日 贷款总额 减值贷款 贷款总额 减值贷款 贷款总额 减值贷款 集团 人民币 12,727,437 170,103 11,313,067 164,072 10,125,083 150,532 外币 2,947,557 38,689 2,870,318 43,201 2,909,106 27,703 合计 15,674,994 208,792 14,183,385 207,273 13,034,189 178,235 中国内地 人民币 12,623,061 170,102 11,245,545 161,651 10,041,692 149,808 外币 330,198 22,928 256,246 28,334 260,716 20,143 合计 12,953,259 193,030 11,501,791 189,985 10,302,408 169,951 本行按照真实、前瞻的原则，根据预期信用损失模型及时、足额地计提贷款减值准备。 2021年，集团贷款减值损失982.98亿元，同比减少53.32亿元；信贷成本0.66%，同比下降 0.10个百分点。其中，中国内地机构贷款减值损失953.08亿元，同比增加17.23亿元；信贷 成本0.78%，同比下降0.08个百分点。 本行持续加强贷款客户的集中风险控制，符合借款人集中度的监管要求。 单位：% 指标 监管标准 2021年 12月31日 2020年 12月31日 2019年 12月31日 单一最大客户贷款比例 ≤10 2.3 2.8 3.2 最大十家客户贷款比例 ≤50 12.8 13.9 14.5 注： 1 单一最大客户贷款比例＝单一最大客户贷款余额÷资本净额。 2 最大十家客户贷款比例＝最大十家客户贷款余额÷资本净额。 贷款分类、阶段划分、减值贷款以及贷款减值准备等其他信息。 下表列示2021年末本行十大单一借款人。 单位：百万元人民币（百分比除外） 行业 是否关联方 贷款余额 占贷款总额百分比 客户A 交通运输、仓储和邮政业 否 60,766 0.39% 客户B 商业及服务业 否 42,968 0.27% 客户C 制造业 否 41,403 0.26% 客户D 交通运输、仓储和邮政业 否 40,600 0.26% 客户E 交通运输、仓储和邮政业 否 35,320 0.23% 客户F 交通运输、仓储和邮政业 否 31,246 0.20% 客户G 交通运输、仓储和邮政业 否 24,300 0.16% 客户H 交通运输、仓储和邮政业 否 23,566 0.15% 客户I 制造业 否 22,294 0.14% 客户J 房地产业 否 22,000 0.14% 投资 本行密切跟踪金融市场动态，合理把握投资节奏，动态调整组合结构。年末集团投资总额 61,646.71亿元，比上年末增加5,735.54亿元，增长10.26%。其中，人民币投资总额 47,768.96亿元，比上年末增加4,105.86亿元，增长9.40%。外币投资总额折合2,176.66亿美 元，比上年末增加299.53亿美元，增长15.96%。 集团投资结构如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2021年12月31日 2020年12月31日 金额 占比 金额 占比 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 561,642 9.11% 504,549 9.02% 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 2,389,830 38.77% 2,107,790 37.70% 以摊余成本计量的金融资产 3,213,199 52.12% 2,978,778 53.28% 合计 6,164,671 100.00% 5,591,117 100.00% 按发行人划分的投资 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2021年12月31日 2020年12月31日 金额 占比 金额 占比 债券 中国内地发行人 政府 3,183,332 51.64% 3,033,111 54.25% 公共实体及准政府 164,741 2.67% 130,695 2.34% 政策性银行 532,783 8.64% 447,037 7.99% 金融机构 505,577 8.21% 424,672 7.59% 公司 269,345 4.37% 216,751 3.88% 东方资产管理公司 152,433 2.47% 152,433 2.73% 小计 4,808,211 78.00% 4,404,699 78.78% 中国香港澳门台湾及其他国家和地区发行人 政府 646,221 10.48% 556,612 9.95% 公共实体及准政府 100,072 1.62% 65,825 1.18% 金融机构 158,740 2.58% 172,107 3.08% 公司 147,209 2.39% 141,476 2.53% 小计 1,052,242 17.07% 936,020 16.74% 权益工具及其他 304,218 4.93% 250,398 4.48% 合计 6,164,671 100.00% 5,591,117 100.00% 注：权益工具及其他包含应计利息。 按货币划分的投资 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2021年12月31日 2020年12月31日 金额 占比 金额 占比 人民币 4,776,896 77.49% 4,366,310 78.09% 美元 801,236 13.00% 701,408 12.55% 港币 260,080 4.22% 212,522 3.80% 其他 326,459 5.29% 310,877 5.56% 合计 6,164,671 100.00% 5,591,117 100.00% 集团持有规模最大的十支金融债券情况 单位：百万元人民币（百分比除外） 债券名称 面值 年利率 到期日 减值准备 2018年政策性银行债券 13,370 4.98% 2025-01-12 - 2019年政策性银行债券 12,826 3.48% 2029-01-08 - 2020年政策性银行债券 12,610 2.96% 2030-04-17 - 2019年政策性银行债券 12,576 3.65% 2029-05-21 - 2017年政策性银行债券 12,510 4.39% 2027-09-08 - 2018年政策性银行债券 11,092 4.88% 2028-02-09 - 2018年政策性银行债券 10,730 4.73% 2025-04-02 - 2020年政策性银行债券 10,008 3.23% 2030-03-23 - 2019年政策性银行债券 8,725 3.75% 2029-01-25 - 2017年政策性银行债券 8,580 4.02% 2022-04-17 - 注：金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券，包括政策性银行发行的债券、同业及非银行金融机构发行的债 券，但不包括重组债券及央行票据。 客户存款 本行坚持存款量价双优，加快产品和服务创新，完善场景建设，有力提升金融服务水平，做 大做强客户金融资产。积极拓展代发薪、第三方存管、现金管理、社保卡等源头业务，境内 人民币存款增量创历史新高。优化大额存单、结构性存款、协议存款等负债业务管理模式， 有效控制存款付息成本，持续提升存款发展质量。年末集团客户存款总额181,428.87亿元， 比上年末增加12,637.16亿元，增长7.49%。其中，人民币客户存款总额141,482.20亿元，比 上年末增加11,451.93亿元，增长8.81%。外币客户存款总额折合6,265.46亿美元，比上年末 增加324.92亿美元，增长5.47%。 集团以及中国内地客户存款结构如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2021年12月31日 2020年12月31日 金额 占比 金额 占比 集团 公司存款 活期存款 5,275,514 29.08% 4,956,751 29.37% 定期存款 3,968,527 21.87% 3,621,775 21.46% 结构性存款 351,445 1.94% 254,553 1.50% 小计 9,595,486 52.89% 8,833,079 52.33% 个人存款 活期存款 3,487,433 19.22% 3,355,893 19.88% 定期存款 4,299,050 23.70% 3,854,531 22.84% 结构性存款 300,628 1.66% 379,680 2.25% 小计 8,087,111 44.58% 7,590,104 44.97% 发行存款证 160,419 0.88% 206,146 1.22% 其他 299,871 1.65% 249,842 1.48% 合计 18,142,887 100.00% 16,879,171 100.00% 中国内地 公司存款 活期存款 4,482,516 30.06% 4,165,682 30.43% 定期存款 2,892,996 19.40% 2,616,098 19.11% 结构性存款 320,078 2.15% 232,736 1.70% 小计 7,695,590 51.61% 7,014,516 51.24% 个人存款 活期存款 （未完）  |