[年报]鲁银投资(600784):鲁银投资2021年年度报告
原标题:鲁银投资:鲁银投资2021年年度报告 鲁银投资集团股份有限公司 2021年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实 性 、准确 性 、 完整 性 ，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司 全体董事出席 董事会会议。 三 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 为本公司出具了 标准无保留意见 的审计报告。 四、 公司负责人 杨耀东 、主管会计工作负责人 陈宝国 及会计机构负责人（会计主管人员） 冷茜 声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以2022年2月25日定向增发后的总股本675,652,277股为基数，向全体股东每10股派发现金红 利0.35元（含税），共分配现金股利23,647,829.70元,剩余可供股东分配利润106,575,453.25元 结转以后年度。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请 投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的相关风险，敬请查阅第三节"管理层讨论与分析"中关于公 司未来发展的讨论与分析中"可能面对的风险"的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................ ................................ ................................ . 5 第三节 管理层讨论与分析 ................................ ................................ ................................ ............. 8 第四节 公司治理 ................................ ................................ ................................ ........................... 20 第五节 环境与社会责任 ................................ ................................ ................................ ............... 31 第六节 重要事项 ................................ ................................ ................................ ........................... 35 第七节 股份变动及股东情况 ................................ ................................ ................................ ....... 51 第八节 优先股相关情况 ................................ ................................ ................................ ............... 54 第九节 债券相关情况 ................................ ................................ ................................ ................... 54 第十节 财务报告 ................................ ................................ ................................ ........................... 55 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人 员）签名并盖章的会计报表； 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司 指 鲁银投资集团股份有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 山东国惠集团 指 山东国惠投资控股集团有限公司（曾用名：山东国惠 投资有限公司） 山东盐业 指 山东省盐业集团有限公司 国惠基金 指 山东国惠基金管理有限公司 国惠资产 指 山东国惠资产管理有限公司 本次重大资产购买、重大资产 重组、本次重组、本次交易 指 公司支付现金购买山东盐业在山东产权交易中心挂 牌转让的肥城精制盐厂100.00%股权、岱岳制盐 100.00%股权、东岳盐业100.00%股权、东方海盐 100.00%股权、寒亭一盐场100.00%股权、鲁晶制盐 科技60.00%股权、电子商务100.00%股权、鲁盐经贸 100.00%股权、鲁晶实业60.00%股权 非 公开发行 、 本次发行 、 本次 非公开发行 指 公司2021年度非公开发行A股股票的行为 《公司章程》 指 《鲁银投资集团股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《对外担保制度》 指 《鲁银投资集团股份有限公司对外担保制度》 《关联交易管理制度》 指 《鲁银投资集团股份有限公司关联交易管理制度》 董事会 指 鲁银投资集团股份有限公司董事会 监事会 指 鲁银投资集团股份有限公司监事会 股东大会 指 鲁银投资集团股份有限公司股东大会 元 指 人民币元 鲁盐集团 指 山东省鲁盐集团有限公司 鲁银新材 指 山东鲁银新材料科技有限公司 经贸公司 指 山东鲁银国际经贸有限公司 肥城制盐 指 山东肥城精制盐厂有限公司 岱岳制盐 指 山东岱岳制盐有限公司 东岳盐业 指 山东东岳盐业有限公司 东方海盐 指 山东省盐业集团东方海盐有限公司 寒亭一盐场 指 山东寒亭第一盐场有限公司 菜央子盐场 指 山东菜央子盐场有限公司 鲁晶制盐科技 指 山东鲁晶制盐科技有限公司 电子商务 指 山东盐业集团电子商务有限公司 鲁盐经贸 指 山东省盐业集团鲁盐经贸有限公司 鲁晶实业 指 山东鲁晶实业股份有限公司 滨海盐化 指 山东省鲁盐集团有限公司滨海盐化分公司 万润股份 指 中节能万润股份有限公司 青岛豪杰、豪杰矿业 指 青岛豪杰矿业有限公司 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 鲁银投资集团股份有限公司 公司的中文简称 鲁银投资 公司的外文名称 LUYIN INVESTMENT GROUP CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 LUYIN INVEST 公司的法定代表人 杨耀东 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 唐猛 刘晓志 联系地址 济南市高新区舜华路2000号舜泰广场 2号楼19层 济南市高新区舜华路2000号舜 泰广场2号楼19层 电话 0531-59596777 0531-59596777 传真 0531-59596767 0531-59596767 电子信箱 [email protected] [email protected] 三、 基本情况 简介 公司注册地址 济南市高新区舜华路2000号舜泰广场2号楼19层 公司注册地址的历史变更情况 济南市经十路20518号 公司办公地址 济南市高新区舜华路2000号舜泰广场2号楼19层 公司办公地址的邮政编码 250101 公司网址 www.luyin.cn 电子信箱 [email protected] 四、 信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报，上海证券报，证券时报，证券日报 公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 鲁银投资 600784 鲁银集团 六、 其他 相 关资料 公司聘请的会计师事务所（境 内） 名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15楼 签字会计师姓名 钟本庆、栾贻磊 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同 期增减(%) 2019年 营业收入 3,019,925,086.61 2,539,958,744.98 18.90 2,262,460,800.94 归属于上市公司股东 的净利润 228,986,324.83 173,529,942.79 31.96 13,064,009.74 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 124,764,592.30 5,018,810.88 2385.94 -65,587,374.53 经营活动产生的现金 流量净额 273,698,260.61 265,954,556.58 2.91 -21,091,027.38 2021年末 2020年末 本期末比上年同 期末增减（%） 2019年末 归属于上市公司股东 的净资产 1,871,751,665.95 1,684,040,678.34 11.15 1,550,771,654.57 总资产 4,281,576,713.19 4,689,921,269.17 -8.71 5,288,455,278.94 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%) 2019年 基本每股收益（元／股） 0.40 0.31 29.03 0.02 稀释每股收益（元／股） 0.40 0.31 29.03 0.02 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） 0.22 0.01 2,100.00 -0.12 加权平均净资产收益率（%） 12.81 10.71 增加2.10个百分点 0.87 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 6.98 0.31 增加6.67个百分点 -4.34 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 报告期内实现营业收入30.20亿元，较上年同期增加4.8亿元，同比增长18.90%，主要原因 是：公司本年两大主业创效能力增强，主要产品盐产品和钢铁粉末的产销量均呈增长趋势，工业 盐、溴素、钢铁粉末产品销售单价较去年同期均增幅显著。 报告期内实现净利润2.34亿元，其中归属于母公司所有者的净利润2.29亿元，分别比上年 同期增加5730.83万元、5545.64万元，同比增长32.41%、31.96%。利润变动主要原因为公司两 大主业经营业绩提升，净利润较上年同期增加1.13亿元。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和 归 属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2021 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度 （10-12月份） 营业收入 679,804,350.63 796,247,995.08 693,104,146.65 850,768,594.25 归属于上市公司股东的 净利润 21,665,096.76 37,664,475.52 78,118,555.97 91,538,196.58 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的 净利润 20,699,909.19 32,894,590.16 39,076,495.75 32,093,597.20 经营活动产生的现金流 量净额 14,268,628.79 72,656,480.04 30,343,167.39 156,429,984.39 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注 （如适 用） 2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益 -68,035.15 329,580.97 -3,319,963.17 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外 15,077,507.17 14,420,752.98 19,500,868.93 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、衍生 金融资产、交易性金融负债、衍生金融负 债产生的公允价值变动损益，以及处置交 易性金融资产、衍生金融资产、交易性金 融负债、衍生金融负债和其他债权投资取 得的投资收益 6,553,332.68 399,800.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,174,846.21 12,803,277.63 720,896.99 其他符合非经常性损益定义的损益项目 121,781,522.16 143,395,504.92 64,518,501.59 减： 所得税影响额 33,449,709.90 1,396,784.38 2,921,393.41 少数股东权益影响额 （税后） 498,038.22 1,041,200.21 247,326.66 合计 104,221,732.53 168,511,131.91 78,651,384.27 其他符合非经常性损益定义的损益项目主要包含： （1）公司完成济南市市中区鲁银小额贷款有限责任公司股权转让，实现收益456.08万元； （2）公司处置持有的万润股份股票，实现收益11678.14万元。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 第一层次公 允价值计量 第二层次公允价 值计量 第三层次公允价 值计量 期末余额 持续的公允价值计量 （一）应收款项融资 199,163,386.16 199,163,386.16 （二）其他权益工具投资 930,396.10 413,977,922.64 414,908,318.74 （三）交易性金融负债 23,586,607.77 23,586,607.77 关于公允价值计量的说明详见“第十节财务报告 十一、公允价值的披露 ”。 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况 讨论与分析 2021年，公司上下攻坚克难、抢抓机遇、积极作为，在抗击疫情挑战的同时，紧抓生产经营 各项工作，公司整体继续保持了良好发展态势，经营业绩水平、风险抵御能力都有了明显提升。 2021年，公司实现营业收入30.20亿元，同比增长18.90%；实现利润总额2.57亿元，同比增长35.92%； 实现净利润2.34亿元，同比增长32.41%；扣非归母净利润1.25亿元，同比增长2385.94%。2021年 底，公司资产总额42.82亿元，净资产19.63亿元。 1.主业发展质量显著增强。 报告期内，公司聚焦盐产业和新材料两大主业，多措并举，锐意进取。坚持以市场为导向， 盐业板块抓住市场脉搏精准发力，持续优化省内外市场布局，丰富营销模式，产销水平显著提升； 实施涉盐产业链延伸，先后设立盐穴储能、新能源公司，推进盐穴资源、盐田资源的综合高效利 用。加强新材料板块高端产品技术攻关，销售占比及创效能力显著提升；协同制粉、制品上下游 生产，设立研发公司（产业技术研究院），打造“一院两基地”发展布局，助力企业综合竞争力 进一步提升。 2.科研创新成果丰硕。 报告期内，公司共申报专利71项，其中发明专利12项，完成科技成果鉴定4项。盐业板块新增 菜央子盐场、肥城制盐两家高新技术企业，岱岳制盐复审通过“国家高新技术企业”认定。鲁银 新材获得“国家制造业单项冠军示范企业”“国家级专精特新小巨人企业”“山东省制造业高端 品牌培育企业”等荣誉称号。 3.企业活力进一步增强。 实施“三项制度”改革，健全管理人员上下通道，实施竞聘上岗，实现部室管理机构的精简 高效和管理队伍年轻化，企业活力进一步释放。全面完成总部及权属企业经理层成员任期制和契 约化管理工作，总部及各权属企业全部实施契约化管理，层层签订经营业绩责任书，企业运营效 率明显提升。 4.融资渠道进一步拓宽。 报告期内，公司启动非公开发行工作。2021年12月20日，公司本次非公开发行股票申请获得 证监会审核通过。截止目前，公司共计募集货币资金人民币450,317,865.89元，并已完成本次非 公开发行新增股份（107,474,431股）的登记托管手续。本次发行完成后，公司资产质量得到提升， 财务状况得到改善，公司抗风险能力和融资能力进一步增强。 二、报告期内公司所处行业情况 （一）盐业板块 从行业环境看，全国食盐市场活力日渐增强，食盐产品不断丰富，食盐消费结构走向多品种、 多样化，终端食盐价格相对稳定；人们对健康饮食要求标准的提高促进消费升级，绿色、天然的 高端海盐产品受到人们青睐；纯碱需求旺盛拉动原盐价格上涨，工业盐价格处于高位态势；市场 化步伐加快，企业间兼并重组使行业集中度进一步提高。 （二）新材料板块 钢铁粉末是应用面广、消耗量大的粉末冶金系列产品之一。其应用范围除应用于粉末冶金制 品、金刚石工具、磁性材料及热喷涂等行业外，还应用于电焊条、软磁、化工、冶金、食品、环 保等行业，近10年来，国内钢铁粉末市场平均复合增长率约为8%。2021年，受益于国内交通工 具、家用电器、电动工具、3C电子及医疗器械等行业的复苏和增长，钢铁粉末产品需求旺盛，国 内钢铁粉末的生产规模、工艺技术和产品研发均得到快速发展。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）盐业板块 1.主要产品及用途：主要产品为食盐和生活用盐、工业盐、溴素，产品主要用于食用和食品 加工、两碱工业用盐、印染、制革、阻燃剂、灭火剂、制冷剂、感光材料、医药、农药、石油等 行业。 2.经营模式：本报告期，公司持续深入整合盐业资源，推进集采购、生产、营销、管控为一 体的集团化运营模式。发挥集群优势，大宗货资采取集中招标，降低物料成本；生产环节按照“统 一计划、订单生产”的模式，根据订单情况、市场行情、存货储备等制定生产计划组织生产；推 行差异化营销策略，进行市场策划、市场推广、品牌管理等营销管理工作。 （二）新材料板块 1.主要产品及用途：主要产品为还原系列、水雾化系列钢铁粉末及高性能合金特种粉末材料， 产品主要用于汽车、摩托车、家电、化工、航空航天、能源、电动工具、医疗器械、精密机械零 件、电气电子原件、磁性材料等行业。 2.经营模式：实行一体化产供销规范化管控，按照公司物资需要编制采购计划，采取集中招 标的方式严格执行采购预算；采取直销销售，针对重点客户、重点产品分类管理，直接与终端客 户签订合同。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）盐业板块 1.资质优势。目前公司所属食盐定点生产企业6家，鲁盐集团及6家食盐定点生产企业拥有 全国食盐定点批发资质。 2.资源优势。公司目前具备年产360万吨产能，所辖生产企业位于渤海湾地下卤水富裕区域 和盐矿资源丰富的大汶口地区，制盐资源丰富。 3.品牌优势。“鲁晶”商标和“鲁晶”牌食盐连续多年被评为“山东省著名商标”和“山东 名牌产品”，在山东省内具有较高市场知名度。“鲁晶”牌食盐销往全国二十几个省区。 4.技术优势。鲁盐集团现有3家高新技术企业及3家山东省省级企业技术中心，具备较强的 产品研发基础和实力。 （二）新材料板块 1.规模优势。鲁银新材具备年产20万吨高性能钢铁粉末能力，是目前行业内规模最大、品 种齐全、质量前茅、工艺先进、装备精良且同时拥有还原制粉、水雾化制粉、高性能合金特种粉 末材料生产线的钢铁粉末生产企业。 2.技术优势。鲁银新材拥有山东省粉末冶金工程技术研究中心、山东省粉末冶金重点实验室、 山东省粉末冶金材料工程实验室、山东省企业技术中心四个省级研发平台，检（试）验设备配置 齐全，达到国内领先水平。先后承担并完成了国家“863”计划、国家科技支撑计划、山东省自主 创新成果转化重大专项等计划项目，荣获国家科技进步二等奖一项，山东省科技进步一等奖两项， 中国冶金科学技术进步二等奖一项。公司现拥有国家专利技术72项，具有多项钢铁粉末生产技术 的自主知识产权。具有专业涉及粉末冶金、材料工程、机械、材料成型的人才研发队伍，并聘请 在行业内和相关领域具有较高影响力的专家学者担任技术顾问。 3.品牌优势。鲁银新材是国家高新技术研究发展计划（863计划）成果产业化基地，国家新 材料产业化基地骨干企业，国家火炬计划重点高新技术企业，山东省高新技术企业，山东省新材 料领军企业，济南市智能制造试点示范企业，被认定为“国家制造业单项冠军示范企业”“国家 级专精特新小巨人企业”“山东省制造业高端品牌培育企业”，是多项国家或行业标准制订者， 在行业内具有较高声誉和话语权。 五、报告期内主要经营情况 报告期内实现营业收入30.20亿元，较上年同期增加4.8亿元，同比增长18.90%，主要原因 是：本年度两大主业创效能力增强，公司主要产品盐产品和钢铁粉末的产销量均呈增长趋势，其 中工业盐、溴素、钢铁粉末产品销售单价均较上年同期增幅显著。本报告期，盐业板块营业收入 同比增长24.83%；鲁银新材营业收入同比增长59.04%。 报告期内实现净利润2.34亿元，其中归属于母公司所有者的净利润2.29亿元，分别比上年 同期增加5730.83万元、5545.64万元，同比增长32.41%、31.96%。利润变动主要原因为公司两 大主业经营业绩提升，净利润较上年同期增加1.13亿元。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位 ： 元 币种 ： 人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（ % ） 营业收入 3,019,925,086.61 2,539,958,744.98 18.90 营业成本 2,423,884,826.91 2,152,403,176.79 12.61 销售费用 58,451,892.84 39,945,528.96 46.33 管理费用 230,669,383.49 163,685,642.47 40.92 财务费用 70,473,456.88 100,291,197.73 - 29.73 研发费用 93,082,395.13 59,667,753.56 56.00 经营活动产生的现金流量净额 273,698,260.61 265,954,556.58 2.91 投资活动产生的现金流量净额 194,682,622.06 146,356,335.61 33.02 筹资活动产生的现金流量净额 - 403,467,686.3 4 - 535,817,240.20 不适用 营业收入变动原因说明： 公司本 报告期实现营业收入 30.20 亿元， 同比增长 18.90% ， 主 要系本期 公司主要产品盐产品和钢铁粉末产销量增加， 且 单价较上年同期增幅较大 。 其中，盐业 板块 营业 收入同比增长 2 4 .83% ；鲁银新材营业收入同比增长 5 9.04% 。 营业成本变动原因说明： 公司本报告期 营业成本 24.24 亿元， 同比增长 12.61% ，主要 系受大宗原 辅料、能源类材料采购价格 上涨 因素影响 ，公司 两大主业成本增加。其中，盐业 板块 营业成本同 比增长 1 5. 60 % ， 鲁银新材营业成本同比增长 56.44% 。 销售费用变动原因说明： 公司本报告期 销售费用 5845 万元，同比增长 46.33% ，主要系公司本期 开拓市场、扩大销售业务，发生的 销售代理费及服务费较上年同期增加。 管理费用变动原因说明： 公司本报告期 管理费用 2.31 亿元，同比增长 40.92% ，主要系上年 同期 因疫 情影响，各企业享受各类减免政策。本期公司 薪酬费用、折旧费用、维修等费用增 加所致。 财务费用变动原因说明：公司本报告期财务费用7047万元，同比降低29.73%，主要系本期公司 压缩信贷规模，降低资金成本所致。 研发费用变动原因说明 ： 公司本报告期 研发 费用 9308 万 元， 同比增长 56.00% ，主要系 本期 公司 增加新 产品 研发 投入 所 致 。 经营活动产生的现金流量净额 变动原因说明： 公 司本报告期实现经营活动现金流量净额 2.74 亿元， 同比 增 长 2.91 % ， 主要系公司两大主业经营 业绩较好，经营积累的 现金流量较上年同期增长 。 投资活动产生的现金流量净额 变动原因说明： 公司本报告期实现投资活动现金流量净额 1.95 亿元， 同比增长 33.02% ，主要系本期公司减持万润股份，实现投资资金回流 。 筹资活动产生的现金流量净额 变动原因说明： 公司本报告期实现筹资活动现金流量净额 - 4. 0 3 亿 元，主要系 本期公司生产经营积累和收回投资资金增加，用于 偿还公司借款增加所致 。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 具体详见下表分析。 (1). 主营业务 分 行业 、分 产品 、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比上年 增减（%） 粉末冶金及 制品行业 1,182,493,336.75 1,015,487,037.51 14.12 58.56 56.09 增加1.36个百 分点 盐行业 1,512,858,834.08 1,089,740,953.87 27.97 24.83 15.60 增加5.75个百 分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比上年 增减（%） 钢铁粉末 1,158,505,250.73 1,010,792,799.06 12.75 58.09 56.22 增加1.05个百 分点 食用盐 829,840,056.75 622,089,332.60 25.04 15.20 16.82 减少1.04个百 分点 工业盐 488,369,607.33 372,349,501.19 23.76 47.96 19.82 增加17.91个 百分点 溴素 97,626,541.63 41,618,333.30 57.37 32.58 -3.31 增加15.82个 百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比上年 增减（%） 国内 2,902,286,504.98 2,366,784,296.43 18.45 17.86 12.33 增加4.02个百 分点 国外 37,684,122.94 29,390,981.01 22.01 71.92 51.24 增加10.67个 百分点 (2). 产销量情况 分析表 √适用 □不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上 年增减（%） 销售量比上 年增减（%） 库存量比上 年增减（%） 钢铁粉末 万吨 18.29 17.94 0.65 30.74 24.67 1.56 食用盐 万吨 144.08 146.85 9.73 -0.86 -2.50 34.76 工业盐 万吨 178.40 176.94 6.13 3.39 3.98 -60.12 溴素 万吨 0.24 0.23 0.00 -12.69 -16.19 -95.43 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位： 元 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 情况 说明 粉末冶 金及制 品行业 营业成本 1,015,487,037.51 41.90 650,587,261.18 30.23 56.09 主要受大宗原 辅料、能源类材 料采购价格上 涨影响。 盐行业 营业成本 1,089,740,953.87 44.96 942,673,885.51 43.80 15.60 不适用 分产品情况 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 情况 说明 钢铁粉末 营业成本 909,504,921.59 37.52 624,907,717.88 29.03 45.54 主要受大宗原 辅料、能源类 材料采购价格 上涨影响。 工业盐 营业成本 372,349,501.19 15.36 310,767,606.14 14.44 19.82 不适用 食盐 营业成本 622,089,332.60 25.66 532,502,391.15 24.74 16.82 不适用 溴素 营业成本 41,618,333.30 1.72 43,044,189.92 2 -3.31 不适用 (5). 报告期 主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 前五名客户销售额31,219.02万元，占年度销售总额10.36%；其中前五名客户销售额中关联方销 售额0万元，占年度销售总额0 %。 单位：万元 序号 客户名称 销售额 占年度销售总额比例（%） 1 第一名 7,646.20 2.53 2 第二名 7,401.30 2.45 3 第三名 5,743.05 1.90 4 第四名 5,306.45 1.76 5 第五名 5,194.02 1.72 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少 数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 前五名供应商采购额48,238.31万元，占年度采购总额19.90%；其中前五名供应商采购额中关联 方采购额0万元，占年度采购总额0%。 单位：万元 序号 供应商名称 采购额 占年度采购总额比例（%） 1 第一名 13,691.66 5.65 2 第二名 12,053.75 4.97 3 第三名 10,284.53 4.24 4 第四名 6,327.45 2.61 5 第五名 5,880.92 2.43 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依 赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 3. 费用 √适用 □不适用 单位：元 报表费用类项目 本期金额 上期金额 变动金额 变动幅度% 税金及附加 52,993,339.64 38,683,670.43 14,309,669.21 36.99 销售费用 58,451,892.84 39,945,528.96 18,506,363.88 46.33 管理费用 230,669,383.49 163,685,642.47 66,983,741.02 40.92 研发费用 93,082,395.13 59,667,753.56 33,414,641.57 56.00 财务费用 70,473,456.88 100,291,197.73 -29,817,740.85 -29.73 所得税费用 23,201,825.18 12,515,921.22 10,685,903.96 85.38 4. 研发投入 (1).研发 投入 情况表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 93,082,395.13 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 93,082,395.13 研发投入总额占营业收入比例（%） 3.08 研发投入资本化的比重（%） 0 (2).研发人员情况表 √适用 □不适用 公司研发人员的数量 256 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 10.01 研发人员学历结构 学历结构类别 学历结构人数 博士研究生 0 硕士研究生 3 本科 72 专科 129 高中及以下 52 研发人员年龄结构 年龄结构类别 年龄结构人数 30岁以下（不含30岁） 22 30-40岁（含30岁，不含40岁） 112 40-50岁（含40岁，不含50岁） 88 50-60岁（含50岁，不含60岁） 34 60岁及以上 0 (3).情况说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期公司子公司鲁银新材研发费用 5246.37 万元，盐业 板块 新产品研发费用 4061.87 万元。 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □ 适用 √ 不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 经营活动产生的现金流量净额 273,698,260.61 265,954,556.58 2.91 投资活动产生的现金流量净额 194,682,622.06 146,356,335.61 33.02 筹资活动产生的现金流量净额 -403,467,686.34 -535,817,240.20 不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 公司本期处置持有的万润股份698.24万股股票，取得投资收益11678.14万元。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产 及 负债 状 况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） 上期期末数 上期期 末数占 总资产 的比例 （%） 本期期 末金额 较上期 期末变 动比例 （%） 情况说明 应收票据 121,237,676.88 2.83 80,066,862.97 1.71 51.42 主要系本期票据类业 务增加所致。 应收款项 融资 199,163,386.16 4.65 131,569,738.13 2.81 51.37 主要系本期票据类业 务增加所致。 预付款项 25,494,631.37 0.60 133,936,353.77 2.86 -80.97 主要系本期贸易业务 预付货款减少所致。 其他流动 资产 22,868,125.38 0.53 38,295,127.24 0.82 -40.28 主要系本期待抵扣的 进项税额减少所致。 递延所得 税资产 25,247,372.03 0.59 17,070,524.84 0.36 47.90 主要系本期计提信用 减值损失增加，相应的 递延项目增加所致。 短期借款 1,036,280,325.87 24.20 1,691,519,977.59 36.07 -38.74 主要系本期公司偿还 借款所致。 应付票据 158,633,144.53 3.71 464,022,646.68 9.89 -65.81 主要系本期公司贸易 类票据业务减少所致。 应付职工 薪酬 97,513,898.95 2.28 71,552,972.14 1.53 36.28 主要系本期公司计提 薪酬类事项增加所致。 应交税费 35,570,304.49 0.83 19,602,848.91 0.42 81.45 主要系本期公司计提 年度所得税增加所致。 一年内到 期的非流 动负债 36,081,891.51 0.84 3,560,208.84 0.08 913.48 主要系本期即将到期 的长期借款增加所致。 长期借款 40,000,000.00 0.93 163,753,933.40 3.49 -75.57 主要系本期公司偿还 借款所致。 应付债券 384,686,332.95 8.98 0.00 不适用 主要系本期公司发行 可交债所致。 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情 况 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,430,000.00 诉讼冻结 货币资金 81,613,526.50 银行承兑保证金 货币资金 480,365.75 监管户，矿产资源保证金 货币资金 6,334,500.00 万润股份质押股票孳息 应收票据 120,752,052.27 票据池质押 固定资产 54,416,850.18 抵押借款 无形资产 75,487,790.64 抵押借款 长期股权投资 261,637,446.03 万润股份股票4336万股质押借款 长期股权投资 209,985,773.10 万润股份股票3480万股质押发行可交换公司债券 合计 812,138,304.47 --- 详见“第十节财务报告七、81、所有权或使用权受到限制的资产”。 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 详见本节“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析（一）行业格局和趋势”。 食品行业经营性信息分析 1 报告期内主营业务构成情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 报告期内主营业务按产品分项分 产品 分项 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比上 年增减（%） 食用盐 829,840,056.75 622,089,332.60 25.04 15.20 16.82 -1.04 小计 829,840,056.75 622,089,332.60 25.04 15.20 16.82 -1.04 报告期内主营业务按地区分部分 地区 分部 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比上 年增减（%） 省内 390,703,458.24 336,268,377.67 13.93 88.12 81.56 3.11 省外 424,850,230.49 275,770,798.17 35.09 -14.83 -18.77 3.15 出口 14,286,368.02 10,050,156.77 29.65 3.13 29.02 -4.12 小计 829,840,056.75 622,089,332.60 25.04 15.20 16.82 -1.04 2 报告期内 线上销售渠道的盈利 情况 √适用 □不适用 2021年，公司自营线上销售渠道实现营业收入2235.35万元，占公司食盐产品收入的2.69%， 扣除与线上销售相关的运营维护费、运费、平台佣金等服务费后，实现利润106.96万元，利润率 为4.79%。 (五) 投资状况分析 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 单位：元 报告期内投资余额 985,378,943.37 投资额增减变动数 -68,324,975.07 期初投资余额 1,053,703,918.44 投资额增减幅度(%) -6.48 截至本报告期末，公司对外投资总额为9.85亿元，较期初降低6.48%，主要原因：（1）长 期股权投资中，公司处置中节能万润股份有限公司698.24万股股票、济南市市中区鲁银小额贷款 有限责任公司30%股权、山东京东农贸发展有限公司20%股权；（2）其他权益工具投资中，公司 处置山东金融资产交易中心有限公司6%股权、山东国惠小额贷款有限公司3.28%股权。 投资项目详见“第十节财务报告 七、17、长期股权投资和18、其他权益工具投资”。 1. 重大的股权投资 √适用 □不适用 被投资的 主要经营活动 占被投资公司 备 注 公司名称 权益的比例 (%) 中节能万润股份有限公司 液晶材料、医药中间体、光电化学品、专项化 学用品(不含危险品)的开发、生产、销售等 10.16 莱商银行股份有限公司 吸收公众存款；发放贷款；办理国内外结算； 办理票据承兑贴现；发行金融证券等中国银行 业监督管理机构批准的各类业务 3.32 2. 重大的非股权投资 □适用 √不适用 3. 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 项目名称 期初余额 期末余额 当期公允价值变动 对当期利润 的影响金额 其他权益工具投资 448,880,886.45 414,908,318.74 -33,972,567.71 0 合计 448,880,886.45 414,908,318.74 -33,972,567.71 0 本期公司以评估价1,432.73万元转让持有的山东金融资产交易中心有限公司6%股权；本期 公司子公司山东寒亭第一盐场有限公司以评估价1,940.81万元转让其持有的山东国惠小额贷款 有限公司3.28%股权。明细详见“第十节财务报告 七、 1 8 、其他权益工具投资 ” 。 4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用 （1）本报告期，公司处置持有的万润股份股票698.24万股。 （2）本报告期，公司转让济南市市中区鲁银小额贷款有限责任公司30%股权。 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 （1）主要子公司情况： 单位：万元 公司名称 业务性质 主要产品 注册资本 净资产 总资产 营业收入 净利润 山东鲁银新材料 科技有限公司 生产制造 铁基粉末 3,622.55 32,052.07 64,959.58 116,665.94 5,366.39 山东省鲁盐集团 有限公司 生产制造 盐产品 10,003.47 57,507.21 97,687.46 102,800.53 5,413.98 其中：a.山东菜央 子盐场有限公司 生产制造 盐产品 5,066.00 30,453.71 39,365.14 25,275.07 2,913.86 b.山东寒亭第 一盐场有限公司 生产制造 盐产品 1,268.80 21,570.42 26,607.54 9,478.13 1,101.88 c.山东省鲁 盐集团东方海盐 生产制造 盐产品 500.00 1,396.53 4,309.98 6,336.25 351.51 有限公司 d.山东省鲁盐 集团泰安有限公司 盐贸易 盐产品 200.00 373.44 613.38 4,328.35 263.35 山东岱岳制盐有 限公司 生产制造 盐产品 16,700.00 42,713.14 72,918.75 50,536.17 6,283.81 山东肥城精制盐 厂有限公司 生产制造 盐产品 14,766.00 25,663.94 51,447.00 43,532.86 3,940.35 山东鲁银国际经 贸有限公司 贸易 商贸 3,000.00 3,117.78 20,222.30 27,929.64 436.92 （2）重要的联营企业基本情况 公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例（%） 投资的会计 处理方法 直接 间接 中节能万润股份有限 公司 山东烟台 山东烟台 化学原料及化 学制品制造业 6.36 3.80 权益法 本报告期，公司以评估价2,814.45万元转让持有的济南市市中区鲁银小额贷款有限责任公司 30%股权。 （3）本期不再纳入合并范围的子公司 本报告期，注销子公司山东省鲁盐集团电子商务有限公司，不再纳入合并范围。 （4）本期新增子公司情况 子公司名称 注册地 主要经营 地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 山东鲁银盐穴储能工程技术有限公司 山东泰安 山东泰安 技术研发、咨 询、服务 40 投资设立 鲁银（寿光）新能源有限公司 山东寿光 山东寿光 新兴能源技术 的研发、服务 66 投资设立 山东省鲁盐集团新泰有限公司 山东新泰 山东新泰 销售 60 投资设立 山东省鲁盐集团济宁有限公司 山东济宁 山东济宁 销售 51 投资设立 山东省鲁盐集团鲁南有限公司 山东枣庄 山东枣庄 销售 51 投资设立 山东省鲁盐集团五莲有限公司 山东日照 山东日照 销售 51 投资设立 (八) 公司控制的 结构化 主体情况 □适用 √不适用 六、公司 关于公司未来发展的讨论与分析 (一)行业格局和趋势 √适用 □不适用 1.盐业板块 人民群众生活需求的多元化、多层次、健康化趋势，将加快消费结构不断升级，促进盐业未 来向市场化、智能化、清洁化方向发展。制盐企业间的兼并、收购、资产重组等行为，将促进行 业集中度进一步提升，资源配置将向具有一定品牌优势、技术优势的企业聚集。原盐下游需求量 最大的两碱行业产能总量将更加趋于合理，产业结构、产品结构将进一步优化，工业盐需求预计 仍有增长空间。 2.新材料板块 铁基粉末市场呈现稳定增长态势。当前，全球制造业加速向中国转移，中国制造业正体现出 独特优势，给粉末冶金材料市场带来前所未有的发展机遇。2022年，随着MIM（金属粉末注射成 形）、增材制造等新兴应用行业的快速发展以及金属粉体传统应用领域的不断拓展，金属粉体行 业尤其是铁基粉体迎来了快速发展期，依旧会保持较高增速增长。 (二)公司发展战略 √适用 □不适用 公司实施“产业升级+资本运作”战略，即：以产业为本，重点开展盐业产业链及新材料开发利 用，实现主业运营质量、经营效益双提升；以金融为器，通过投资和资本运作助推实体主业实现 跨越式发展，构建产融互补、产融协同的发展格局，发展成为主业突出、竞争力强、业绩优良、 市值持续增长的上市公司。 (三)经营计划 √适用 □不适用 1. 2022年工作目标：以党建为统领，坚持“产业升级＋资本运作”战略定位，坚持以经济 效益为中心，紧紧围绕全年任务目标，立足创新，深度挖潜，提质增效，狠抓“做强主业、科技 研发、降本增效、风险管控、重点项目、基础管理、营销管理、安全生产、党建引领”九大重点 工作，全面推进公司高质量发展再上新台阶。 2.实现经营目标的主要保证措施： （1）以主业繁荣为根本，增强企业发展实力。 搭建省内盐业产销新格局，优化省外合纵连横布局，提高盐业板块市场份额；加大品牌宣传 推广力度，提升企业形象，提高中高端食盐销售占比，提升盈利水平；积极落实国家“双碳”目 标与能源战略，发挥资源优势，加快推进盐穴储气先导性试验及光伏发电项目建设，延伸产业链 条；进一步巩固鲁银新材行业龙头地位，激发营销活力，培育发展后劲，加速企业发展；以粉末 冶金研究院建设为契机，集中技术研发优势，深化“一院两基地”布局，充分发挥协同效应，提 升企业综合竞争力。 （2）以降本增效为抓手，挖掘企业发展潜力。 细化成本管理，优化各生产环节工艺流程，降低物料消耗；深化工艺技术改革，加强技术革 新、工艺升级，挖掘成本潜力。建立统一招采平台，加强大宗物料采购的管理与控制，进一步规 范采购行为，降低采购成本。加强成本核算，加强费用管控，做到成本核算进车间、进班组、到 人头，提高职工节能减排意识，确保动真章、见实效，注重源头节流，建立降本增效长效机制。（未完）  |