[年报]中银中国LOF (163801): 中银中国精选混合型开放式证券投资基金2021年年度报告
原标题:中银中国LOF : 中银中国精选混合型开放式证券投资基金2021年年度报告 中银中国精选混合型开放式证券投资基金 2021 年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人： 中银基金管理有限公司 基金托管人： 中国工商银行股份有限公司 报告送出日期： 二〇二二年三月三十日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 3 月 29 日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金 一定盈利。 基金的 过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出 具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2目录 §1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 2 1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ................. 5 2.1基金基本情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................ ................................ ................... 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 8 3.3过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................... 11 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ........... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 15 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 16 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 16 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ........... 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 17 §6 审计报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ................. 17 6.1审计意见 ........................................................................................................................................ 17 6.2形成审计意见的基础 ..................................................................................................................... 17 6.3其他信息 ........................................................................................................................................ 17 6.4管理层和治理层对财务报表的责任 ............................................................................................. 18 6.5注册会计师对财务报表审计的责任 ............................................................................................. 18 §7 年度财务报表 ................................ ................................ ................................ ................................ .......... 19 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 19 7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 21 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 22 7.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 23 §8 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ .......... 55 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 55 8.2期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................. 55 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 56 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 59 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 60 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 61 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 61 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 61 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 61 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 61 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 61 8.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 62 §9 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ .............................. 62 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 62 9.2期末上市基金前十名持有人 ......................................................................................................... 63 9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 64 9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 64 §10 开放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ............................ 64 §11 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 65 11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 65 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 65 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 65 11.4基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 65 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 65 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 66 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 66 11.8其他重大事件 ............................................................................................................................... 67 §12 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 70 12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 70 12.2存放地点 ...................................................................................................................................... 70 12.3查阅方式 ...................................................................................................................................... 71 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金名称 中银中国精选混合型开放式证券投资基金 基金简称 中银中国混合（ LOF ） 场内简称 中银中国 基金主代码 163801 交易代码 163801 基金运作方式 上市契约型开放式（ LOF ） 基金合同生效日 2005 年 1 月 4 日 基金管理人 中银基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 757,296,043.10 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2005 年 2 月 23 日 下属分级基金的基金简称 中银中国 A 中银中国 C 下属 分级 基金的交易代码 163801 014537 报告期末下属分级基金的份 额总额 757,295,221.89 份 821.21 份 2.2 基金产品说明 投资目标 基金管理人致力于研究全球经济和行业发展的趋势，紧 随中国经济独特的发展节奏，挖掘中国主题，努力为投 资者实现基金资产中、长期资本增值的目标，追求稳定 的、优于业绩基准的回报。 投资策略 本基金采取自上而下与自下而上相结合的主动投资管 理策略，将定性与定量分析贯穿于主题精选、公司价值 评估、投资组合构建以及组合风险管理的全过程之中。 本基金的投资管理主要分为三个层次：第一个层次是自 上而下的资产类别的配置，第二个层次是精选主题，第 三个层次是自下而上的个股选择。 业绩比较基准 本基金股票投资部分的业绩比较基准为：沪深 30 0 指 数；债券投资部分的业绩比较基准为：中证国债指数。 本基金的整体业绩基准＝沪深 300 指数 ×70% + 中证国 债指数 ×20%+1 年期银行存款利率 ×10% 风险收益特征 中等偏上风险品种 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中银基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 欧阳向军 郭明 联系电话 021-38834999 010-66105799 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 021-38834788 400-888-5566 95588 传真 021-68873488 010-66105798 注册地址 上海市银城中路200号中银大 厦45层 北京市西城区复兴门内大街 55号 办公地址 上海市银城中路200号中银大 厦10层、11层、26层、45层 北京市西城区复兴门内大街 55号 邮政编码 200120 100140 法定代表人 章砚 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网 网址 http://www.bocim.com 基金年度报告备置地点 上海市银城中路 200 号中银大厦 26 层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊 普通合伙） 北京市东城区东长安街 1 号东 方广场安永大楼 16 层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据 和指标 2021 年 2020 年 2019 年 中银中国 A 中银中国 C 中银中国 A 中银中国 C 中银中国 A 中银中国 C 本期已实现收 益 199,698,372 .89 - 1.66 417,240,495 .28 - 152,762,119 .83 - 本期利润 - 151,016,58 0.86 - 0.40 779,201,874 .61 - 385,111,790 .96 - 加权平均基金 份额本期利润 - 0.1973 - 0.0017 0.9133 - 0.3781 - 本期加权平均 净值利润率 - 10.20% - 0.10% 50.93% - 29.73% - 本期基金份额 净值增长率 - 9.84% 0.40% 66.36% - 34.80% - 3.1.2 期末数据和 指标 2021 年 末 2020 年 末 2019 年 末 中银中国 A 中银中国 C 中银中国 A 中银中国 C 中银中国 A 中银中国 C 期末可供分配 利润 542,620,550 .35 588.39 820,496,492 .16 - 422,686,521 .58 - 期末可供分配 基金份额利润 0.7165 0.7165 1.0649 - 0.4433 - 期末基金资产 净值 1,299,915,7 72.24 1,409.60 1,736,368,4 71.76 - 1,376,226,5 79.88 - 期末基金份额 净值 1.7165 1.7165 2.2535 - 1.4433 - 3.1.3 累计期末指 标 2021 年 末 2020 年 末 2019 年 末 中银中国 A 中银中国 C 中银中国 A 中银中国 C 中银中国 A 中银中国 C 基金份额累计 净值增长率 1,353.19% 0.40% 1,511.81% - 868.86% - 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际 收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收 益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 期末可供分配收益，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰 低数（为期末余额），即如果期末未分配利润（报表数，下同）的未实现部分为正数， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分，如果期末未分配利润的未 实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实 现部分）。 3、本基金C类份额自2021年12月29日起生效，截至报告期末生效未满三年。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1 ． 中银中国 A ： 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去三个 月 0.54% 1.13% 1.42% 0.55% - 0.88% 0.58% 过去六个 月 - 15.23% 1.50% - 2.92% 0.71% - 12.31% 0.79% 过去一年 - 9.84% 1.54% - 2.05% 0.82% - 7.79% 0.72% 过去三年 102.19% 1.40% 47.83% 0.90% 54.36% 0.50% 过去五年 97.90% 1.24% 40.92% 0.84% 56.98% 0.40% 自基金合 同生效日 起 1,353.19% 1.38% 324.55% 1.16% 1,028.64% 0.22% 2 ． 中银中国 C ： 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①－③ ②－④ 自基金合 同生效日 起 0.40% 0.42% - 0.16% 0.83% 0.56% - 0.41% 3.2.2 自基金合同生效以来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 中银中国精选混合型开放式证券投资基金 自基金合同生效以来 基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2005 年 1 月 4 日至 2021 年 12 月 31 日 ) 1 、 中银中国 A C:\Users\bonnieliu\Desktop\走势图柱状图\走势图1.jpg 2 、 中银中国 C C:\Users\bonnieliu\Desktop\走势图柱状图\走势图2.jpg 注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起6个月内为建仓期，截至建仓结束时各 项资产配置比例均符合基金合同约定。 3.2.3 过去五年 基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中银中国精选混合型开放式证券投资基金 过去五年净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 1 、 中银中国 A C:\Users\bonnieliu\Desktop\走势图柱状图\柱状图1.jpg 2 、 中银中国 C C:\Users\bonnieliu\Desktop\走势图柱状图\柱状图2.jpg 注：本基金自2021年12月29日起增设C类基金份额，截至报告期末新增份额生效未 满五年。合同/新增份额生效当年的本基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率按实际 存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3过去三年基金的利润分配情况 1 、 中银中国 A ： 单位：人民币元 年度 每 10 份基 金份额分 红数 现金形式发放 总额 再投资形式发放 总额 年度利润分配 合计 备注 2021 年 3.250 101,993,479.29 132,044,639.30 234,038,118.59 - 2020 年 0.962 40,502,055.68 42,859,732.47 83,361,788.15 - 2019 年 - - - - - 合计 4.212 142,495,534.97 174,904,371.77 317,399,906.74 - 2 、 中银中国 C ： 单位：人民币元 年度 每 10 份基 金份额分 红数 现金形式发放 总额 再投资形式发放 总额 年度利润分配 合计 备注 2021 年 - - - - - 合计 - - - - - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为中银基金管理有限公司，由中国银行股份有限公司和贝莱德投资管 理有限公司两大全球著名领先金融品牌强强联合组建的中外合资基金管理公司，致力于 长期参与中国基金业的发展，努力成为国内领先的基金管理公司。 截至2021年12月31日，本基金管理人共管理中银中国精选混合型开放式证券投 资基金、中银货币市场证券投资基金、中银持续增长混合型证券投资基金、中银收益混 合型证券投资基金等145只开放式证券投资基金，同时管理着多个私募资产管理计划。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理） 期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 王帅 基金经 理 2020 - 02 - 24 - 14 中银基金管理有限公司高 级助理副总裁（ SAVP ）， 管理学硕士。 2008 年加入 中银基金管理有限公司， 曾任股票交易员、研究员、 基金经理助理、专户投资 经理。 2015 年 7 月至今任 中银蓝筹基金基金经理， 2017 年 3 月至今任中银品 质生活基金基金经理， 2017 年 7 月至 2018 年 8 月任中银移动互联基金基 金经理， 2019 年 9 月至今 任中银策略基金基金经 理， 2020 年 2 月至今任中 银中国基金基金经理， 2020 年 8 月至今任中银科 技创新基金基金经理。具 备基金从业资格。 注：1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日，非首任基金经理的“任职日期” 为根据公司决定确定的聘任日期，基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解聘 日期；2、证券从业年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相 关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、中国证 监会的有关规则和其他有关法律法规的规定，严格遵循本基金基金合同，本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋 求最大利益。 本报告期内，本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制 定了《中银基金管理有限公司公平交易管理办法》，建立了《新股询价申购和参与公开 增发管理办法》、《债券询价申购管理办法》、《集中交易管理办法》等公平交易相关 制度体系，通过制度确保不同投资组合在投资管理活动中得到公平对待，严格防范不同 投资组合之间进行利益输送。公司建立了投资决策委员会领导下的投资决策及授权制度， 以科学规范的投资决策体系，采用集中交易管理加强交易执行环节的内部控制，通过工 作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现；通过建立层级完备的公司证券池及 组合风格库，完善各类具体资产管理业务组织结构，规范各项业务之间的关系，在保证 各投资组合既具有相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决 策方面享有公平的机会；通过对异常交易行为的实时监控、分析评估、监察稽核和信息 披露确保公平交易过程和结果的有效监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理 的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和 环节得到公平对待。各投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，本报 告期内公司整体公平交易制度执行情况良好，未发现有违背公平交易的相关情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金未发现异常交易行为。 本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易 成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 1.宏观经济分析 国外经济方面，2021年全球经济在复苏中阶段性受疫情扰动。具体而言，美国经济 四个季度环比折年增长率分别为6.3%、6.7%、2.3%、6.9%，除三季度受Delta疫情影响 较大外，其余季度经济恢复相对平稳。美国消费受财政补贴退坡与通胀上行制约增速逐 步放缓；生产端的修复受到了供应链短缺问题的扰动；PCE通胀连续抬升，从1月的 1.41%逐步上行至12月的5.79%；失业率从1月的6.4%逐步回落12月的3.9%。在通胀 持续超预期的背景下，美联储宣布11月开始退出量化宽松（Taper），2022年3月完成 退出，政策利率2021年全年维持零利率。欧元区经济复苏总体慢于美国，前三季度实 际GDP同比增速分别为-1.1%、14.7%、4%。欧元区制造业PMI一度从1月的54.8%上 行至6月的63.4%，后逐步回落至12月的58%；通胀逐步上行，HICP通胀率从1月的 0.9%上行至12月的5.0%，失业率逐步回落，从1月的8.2%回落至12月的7%。欧央 行紧急抗疫购债计划（PEPP）将至少持续至2022年3月底，政策利率2021年全年维持 零利率。日本经济整体缓慢修复，前三季度实际GDP同比增速分别为-1.8%、7.3%、1.2%， CPI通胀同比增速从1月的-0.7%上行至0.8%，失业率在2.7-3%区间震荡。 国内经济方面，上半年经济延续2020年的复苏态势，一、二季度实际GDP同比增 速分别为18.3%、7.9%；下半年经济面临总量回落与结构冲击双重压力，三、四季度实 际GDP同比增速分别为4.9%、4.0%。通胀水平逐步上行，CPI同比增长由2020年12 月的0.2%上行至2021年12月的1.5%，PPI见顶回落，从2020年12月的-0.4%一度上 行至13.5%，2021年12月回落至10.3%。从经济增长动力来看，出口表现亮眼持续上 行，2021年末美元计价出口累计增速较2020年末上行26.3个百分点至29.9%；内需出 现一定分化，2021年12月消费同比增速较2020年12月回落2.9个百分点至1.7%，全 年固定资产投资累计增速较2020年末上行2个百分点至4.9%的水平。政策方面，货币 政策稳中偏松，7月和12月降准，12月下调1年期LPR利率5bp，整体保持流动性合 理充裕，M2同比增速回落1.1个百分点至9.0%，社会融资规模同比增速回落3个百分 点至10.3%，新增人民币贷款20万亿元。 2. 市场回顾 2021年，权益市场表现跌宕起伏，各主要市场指数录得正收益，结构性机会较多。 其中新能源汽车、光伏和风电等新兴产业表现突出，供给收缩明显的传统周期性行业也 有较大投资机会，整个消费全年则呈现疲软态势表现较差。 3. 运行分析 2021年股票市场总体震荡，策略上，我们采用行业适度分散，个股相对集中的原则， 用深度研究和跟踪来对冲市场回撤风险，力图为持有人创造中长期较好的收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内，本基金A类份额净值增长率为-9.84%，同期业绩比较基准收益率为 -2.05%。 报告期内，本基金C类份额净值增长率为0.40%，同期业绩比较基准收益率为-0.16%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2022年，全球疫情有望好转，服务消费修复、生产端补库、资本开始加速支 撑全球经济复苏，但海外通胀问题依然是重要风险点。从国内来看，2022年宏观经济有 望在稳增长政策推动下逐步修复，经济增速预计前低后高；2022年经济主线预计在基建 走强、制造业维持韧性，消费复苏尚需时日，地产下行压力较大，出口有一定边际回落 压力；CPI通胀增速温和上行，PPI通胀增速逐步回落。根据中央经济工作会议的定调， 2022年跨周期和逆周期宏观调控政策将有机结合，预计财政政策唱主角，货币政策做好 流动性配合。2022年宽财政将成为稳经济的重要抓手；货币政策需要保驾护航，结构性 政策加力+降息降准等政策值得期待。海外方面，2022年全球经济增速有望见顶回落， 同时发达国家表现有望好于受疫情影响更深远的发展中国家；海外通胀在基准情形下有 望在二季度见顶回落，潜在风险来自于疫情的反复、工资-通胀螺旋上行风险、地缘风 险导致的油价再创新高。 权益方面，我们认为22年市场震荡略上行，仍有较好的结构性机会：1）盈利方面， 全年或仅小幅正增长，下行压力明显。2）流动性方面，国内货币政策将加码宽松，无 风险利率低位震荡，流动性环境友好，海外高通胀环境下美联储态度趋鹰，关注加息缩 表落地过程中美债收益率的上行压力。3）风险偏好方面，喜忧参半。中央经济工作会 议释放清晰的稳增长信号，政策环境偏暖对市场构成支撑。微观资金上，随着市场预期 收益率的下行增量资金流入或将有所减弱。我们仍将我们将积极把握结构性行情，依靠 深度研究，寻找好的投资机会，为投资人创造中长期的良好回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人坚持一切从防范风险、保护基金份额持有人利益出发， 致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和制度的落实，保 证基金合同得到严格履行。公司内控部门与审计部按照制度，通过基金运作监控和内部 审计等方法，独立地开展工作，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改。 本报告期内，本基金的监察稽核主要工作情况如下： （1）深入开展审计检查，确保基金运作合规性 主要措施有：对基金运作涉及的投资、研究、交易、风险管理、信息资讯等业务环 节开展独立检查，及时发现业务流程中存在的风险并督促整改，确保相关业务运作符合 法律法规及公司制度的规定。 （2）修订内部管理制度，完善投资业务流程 根据监管机关的规定，定期更新公司内部投资管理制度，不断加强内部流程控制， 动态作出各项合规提示，防范投资风险。 通过以上工作的开展，在本报告期内，本基金运作过程中未发生违规关联交易、内 幕交易，基金运作整体合法合规。本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉 尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高合规与审计工作的科学性和有效性，努力防 范各种风险，为基金份额持有人谋求最大利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.7.1有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描 述 根据证监会的相关规定，本公司为建立健全有效的估值政策和程序，经公司执行委 员会批准，公司成立估值委员会，明确参与估值流程各方的人员分工和职责，由基金运 营、风险管理、研究及投资相关人员担任委员会委员。估值委员会委员具备应有的经验、 专业胜任能力和独立性，分工明确，在上市公司研究和估值、基金投资、投资品种所属 行业的专业研究、估值政策、估值流程和程序、基金的风险控制与绩效评估、会计政策 与基金核算以及相关事项的合法合规性审核和监督等各个方面具备专业能力和丰富经 验。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉尽责地讨论和决策估值事项。估值委 员会审议并依据行业协会提供的估值模型和行业做法选定与当时市场环境相适应的估 值方法，基金运营部应征询会计师事务所、基金托管人的相关意见。公司按特殊流程改 变估值技术时，导致基金资产净值的变化在0.25％以上的，应就基金管理人所采用的相 关估值技术、假设及输入值的适当性等咨询会计师事务所的专业意见，会计师事务所应 对公司所采用的相关估值模型、假设、参数及输入的适当性发表审核意见，同时公司按 照相关法律法规要求履行信息披露义务。另外，对于特定品种或者投资品种相同，但具 有不同特征的，若协会有特定调整估值方法的通知的，比如《证券投资基金投资流通受 限股票估值指引（试行）》的，应参照协会通知执行。可根据指引的指导意见，并经估 值委员会审议，采用第三方估值机构提供的估值相关的数据服务。 4.7.2本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。 4.7.3定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金基金合同第二十一部分基金的收益与分配相关约定：在符合有关基金分红条 件的前提下，本基金每年收益分配次数至少1次，最多为6次，年度收益分配比例不低 于基金年度已实现收益的60%。 本报告期期末A类基金份额可供分配利润为542,620,550.35元，C类基金份额可供 分配利润为588.39元。本基金于2021年04月14日进行了第1次利润分配，每10份基 金份额分红3.25元，分红总金额为234,038,118.59元。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金在报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者 基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本基金的管理人——中银基金管理有限公司在本基金的投资运作、基 金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损 害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对中银基金管理有限公司编制和披露的本基金2021年年度报告中财 务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查， 以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 安永华明（2022）审字第61062100_B35号 中银中国精选混合型开放式证券投资基金全体基金份额持有人： 6.1审计意见 我们审计了中银中国精选混合型开放式证券投资基金的财务报表，包括2021年12月31日的资 产负债表，2021年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的中银中国精选混合型开放式证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企 业会计准则的规定编制，公允反映了中银中国精选混合型开放式证券投资基金2021年12月31日的 财务状况以及2021年度的经营成果和净值变动情况。 6.2形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于中银中国精选混合型开放式证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 6.3其他信息 中银中国精选混合型开放式证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵 盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方 面，我们无任何事项需要报告。 6.4管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估中银中国精选混合型开放式证券投资基金的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无 其他现实的选择。 治理层负责监督中银中国精选混合型开放式证券投资基金的财务报告过程。 6.5注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在 时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作： （ 1 ）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误 导致的重大错报的风险。 （ 2 ）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 （ 3 ）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （ 4 ）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致 对中银中国精选混合型开放式证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大 不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表 非无保留意见。我们的 结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中银中国精选混合型开 放式证券投资基金不能持续经营。 （ 5 ）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在 审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 陈 露 徐 雯 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层 2022年3月29日 §7年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体： 中银中国精选混合型开放式证券投资基金 报告截止日： 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2021年12月31日 上年度末 2020年12月31日 资产： - - 银行存款 7.4.7.1 59,924,671.93 50,360,674.13 结算备付金 932,851.20 681,903.78 存出保证金 232,296.59 152,859.58 交易性金融资产 7.4.7.2 1,243,789,108.88 1,687,060,494.10 其中：股票投资 1,168,546,828.54 1,547,843,116.40 基金投资 - - 债券投资 75,242,280.34 139,217,377.70 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 72,098.48 2,454,014.36 应收利息 7.4.7.5 1,378,133.26 2,239,094.48 应收股利 - - 应收申购款 435,093.52 934,269.64 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 1,306,764,253.86 1,743,883,310.07 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年12月31日 上年度末 2020年12月31日 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 3,189,533.41 - 应付赎回款 1,021,336.34 4,424,696.27 应付管理人报酬 1,699,992.94 2,119,928.60 应付托管费 283,332.15 353,321.48 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 472,279.00 430,988.32 应交税费 1.39 29.09 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 180,596.79 185,874.55 负债合计 6,847,072.02 7,514,838.31 所有者权益： - - 实收基金 7.4.7.9 757,296,043.10 770,515,586.88 未分配利润 7.4.7.10 542,621,138.74 965,852,884.88 所有者权益合计 1,299,917,181.84 1,736,368,471.76 负债和所有者权益总计 1,306,764,253.86 1,743,883,310.07 注：报告截止日2021年12月31日，基金份额净值1.7165元，基金份额总额757,296,043.10 份，其中A类基金份额净值1.7165元，份额总额757,295,221.89份；C类基金份额净值 1.7165元，份额总额821.21份。 7.2 利润表 会计主体： 中银中国精选混合型开放式证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日 至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2021年1月1日至 2021年12月31日 上年度可比期间 2020年1月1日至 2020年12月31日 一、收入 - 118,657,823.99 812,246,221.74 1. 利息收入 2,538,715.80 4,594,210.74 其中：存款利息收入 7.4.7.11 286,999.54 258,013.88 债券利息收入 2,193,480.76 4,083,439.72 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 58,235.50 252,757.14 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益（损失以 “ - ” 填列） 229,215,182.07 445,217,327.68 其中：股票投资收益 7.4.7.12 222,727,443.22 431,745,860.64 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 135,889.58 1,171,238.17 资产支持证券投资收益 7.4.7.13 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 6,351,849.27 12,300,228.87 3. 公允价值变动收益（损失以 “ - ” 号填列） 7.4.7.16 - 350,714,952.49 361,961,379.33 4. 汇兑收益（损失以 “ - ” 号填列） - - 5. 其他收入（损失以 “ - ” 号填列） 7.4.7.17 303,230.63 473,303.99 减：二、费用 32,358,757.27 33,044,347.13 1 ．管理人报酬 7.4.10.2 22,282,858.46 22,868,977.65 2 ．托管费 7.4.10.2 3,713,809.68 3,811,496.34 3 ．销售服务费 - - 4 ．交易费用 7.4.7.18 6,093,637.55 6,095,220.09 5 ．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6 ． 税金及附加 12.14 101.67 7 ．其他费用 7.4.7.19 268,439.44 268,551.38 三、利润总额（亏损总额以 “ - ” 号填列） - 151,016,581.26 779,201,874.61 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以 “ - ” 号填 列） - 151,016,581.26 779,201,874.61 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体： 中银中国精选混合型开放式证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日 至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日 至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） 770,515,586.88 965,852,884.88 1,736,368,471.76 二、本期经营活动产 生的基金净值变动数 （本期利润） - - 151,016,581.26 - 151,016,581.26 三、本期基金份额交 易产生的基金净值变 动数（净值减少以 “ - ” 号 填列） - 13,219,543.78 - 38,177,046.29 - 51,396,590.07 其中： 1. 基金申购款 220,885,460.40 203,064,568.99 423,950,029.39 2. 基金赎回款 - 234,105,004.18 - 241,241,615.28 - 475,346,619.46 四、本期向基金份额 持有人分配利润产生 的基金净值变动（净 值减少以 “ - ” 号填列） - - 234,038,118.59 - 234,038,118.59 五、期末所有者权益 （基金净值） 757,296,043.10 542,621,138.74 1,299,917,181.84 项目 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020（未完）  |