[年报]新华文轩(601811):新华文轩2021年年度报告
原标题:新华文轩:新华文轩2021年年度报告 新华文轩出版传媒股份有限公司 2021年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实 性 、准确 性 、 完整 性 ，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司 全体董事出席 董事会会议。 三、 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 为本公司出具了 标准无保留意见 的审计报告。 四、 公司负责人 罗勇 、主管会计工作负责人 马晓峰 及会计机构负责人（会计主管人员） 吴素芳 声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经审计，本公司2021年度归属于上市公司股东的净利润为130,594.15万元。2021年利润分配 预案：拟以总股本123,384.1万股为基数，向股东每10股派发现金股利3.20元（含税），共计支付 现金股利39,482.91万元（含税）。 上述利润分配预案需经本公司2021年度股东周年大会审议通过后方可实施。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成本公司对投资者的实质承诺，敬 请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险，公司已在本报告第三节“管 理层讨论与分析”部分详细阐述了可能存在的风险因素，敬请查阅相关内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................ ................................ ................................ . 5 第三节 管理层讨论与分析 ................................ ................................ ................................ ............. 9 第四节 公司治理 ................................ ................................ ................................ ........................... 31 第五节 环境与社会责任 ................................ ................................ ................................ ............... 52 第六节 重要事项 ................................ ................................ ................................ ........................... 55 第七节 股份变动及股东情况 ................................ ................................ ................................ ....... 64 第八节 优先股相关情况 ................................ ................................ ................................ ............... 68 第九节 债券相关情况 ................................ ................................ ................................ ................... 68 第十节 财务报告 ................................ ................................ ................................ ........................... 69 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人 员）签名并盖章的财务报表。 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告。 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 2021年度股东周年大 会 指 本公司拟于2022年5月24日举行之股东周年大会 2021年度股息 指 董事会建议就截至2021年12月31日止年度派发股息每股人 民币0.32元（含税） A股 指 本公司于中国境内发行的、以人民币认购并在上交所上市的每 股面值人民币1.00元的人民币普通股 H股 指 本公司于香港发行的、以港币认购并在联交所上市的每股面值 人民币1.00元的境外上市外资股 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 联交所 指 香港联合交易所有限公司 深交所 指 深圳证券交易所 《公司章程》 指 本公司的公司章程，经不时修订 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 上市规则 指 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》及╱或《上海证券 交易所股票上市规则》，视内文具体情况而定 本公司、新华文轩、公 司、上市公司 指 新华文轩出版传媒股份有限公司 本集团 指 本公司及子公司 审计委员会 指 本公司董事会审计委员会 董事会 指 本公司董事会 董事 指 本公司董事 德勤会计师事务所 指 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 四川发展 指 四川发展（控股）有限责任公司 四川省国资委 指 四川省政府国有资产监督管理委员会 四川省委深改 委 指 四川省委全面深化改革委员会 控股股东、四川新华出 版发行集团 指 四川新华出版发行集团有限公司 四川文投集团 指 四川文化产业投资集团有限责任公司 四川日报集团 指 四川日报报业集团 四川新华印刷 指 四川新华印刷有限责任公司 华盛集团 指 成都市华盛（集团）实业有限公司 新华文化物业 指 四川新华文化物业服务有限公司，原名：成都皇鹏物业有限责 任公司 民族社 指 四川民族出版社 少儿社 指 四川少年儿童出版社有限公司 天地社 指 四川天地出版社有限公司 文轩投资 指 文轩投资有限公司 文轩在线 指 四川文轩在线电子商务有限公司 文轩网 指 文轩在线旗下纸质出版物互联网销售平台 文轩九月 指 文轩在线旗下数字内容阅读服务平台 哈工智能 指 江苏哈工智能机器人股份有限公司 皖新传媒 指 安徽新华传媒股份有限公司 成都银行 指 成都银行股份有限公司 新华互联 指 新华互联电子商务有限责任公司 海南凤凰 指 海南凤凰新华出版发行有限责任公司 新华创智 指 成都市新华创智文化产业投资有限公司 中信并购基金 指 中信并购投资基金（深圳）合伙企业（有限合伙） 文轩恒信基金 指 文轩恒信（深圳）股权投资基金合伙企业（有限合伙） 青岛金石 指 青岛金石智信投资中心（有限合伙） 文轩鼎盛 指 宁波梅山保税港区文轩鼎盛股权投资合伙企业（有限合伙） 福州文轩 指 福州文轩技术合伙企业（有限合伙）,原名：西藏文轩创业投 资基金合伙企业（有限合伙） 人民币 指 人民币，中国法定货币 码洋 指 图书背面印有的图书定价 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 本年度、本期间、报告 期、本期 指 2021年1月1日至12月31日 开卷数据 指 北京开卷信息技术有限公司公开发布的监测数据 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 新华文轩出版传媒股份有限公司 公司的中文简称 新华文轩 公司的外文名称 Xinhua Winshare Publishing & Media Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 Xinhua Winshare 公司的法定代表人 罗勇 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨淼 李泽源 联系地址 四川省成都市金牛区蓉北商贸大道 文轩路6号 四川省成都市金牛区蓉北商贸大 道文轩路6号 电话 028-83157099 028-83157099 传真 028-83157090 028-83157090 电子信箱 [email protected] [email protected] 三、 基本情况 简介 公司注册地址 四川省成都市锦江区金石路239号4栋1层1号 公司注册地址的历史变更情况 2016年12月15日，公司注册地址由“四川省成都市青羊 区人民南路一段86号12楼”变更为“四川省成都市锦 江区金石路239号4栋1层1号”。 公司办公地址 四川省成都市金牛区蓉北商贸大道文轩路6号 公司办公地址的邮政编码 610081 公司网址 http://www.winshare.com.cn 电子信箱 [email protected] 四、 信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》http://www.cs.com.cn 《上海证券报》https://www.cnstock.com 《证券时报》https://www.stcn.com 《证券日报》https://www.zqrb.cn 公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 新华文轩 601811 / H股 香港联合交易所有限公司 新华文轩 00811 / 六、 其他 相 关资料 公司聘请的会计师事务所（境 内） 名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 中国上海市延安东路222号外滩中心30楼 签字会计师姓名 蒋健、欧阳千力 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年 同期增减(%) 2019年 营业收入 10,460,363,983.51 9,008,056,554.27 16.12 8,842,457,723.79 归属于上市公司股东的净利润 1,305,941,469.01 1,262,778,545.44 3.42 1,139,047,561.12 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 1,310,907,232.84 1,171,158,152.52 11.93 1,051,749,539.24 经营活动产生的现金流量净额 2,047,329,577.21 1,818,805,290.47 12.56 1,364,410,519.62 2021年末 2020年末 本期末比上 年同期末增 减（%） 2019年末 归属于上市公司股东的净资产 11,221,560,023.75 10,136,844,480.57 10.70 9,207,249,787.46 总资产 18,773,945,790.88 16,968,836,010.58 10.64 15,324,503,472.53 (二) 主要财务指标 单位：元 币种：人民币 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期增 减(%) 2019年 基本每股收益（元／股） 1.06 1.02 3.92 0.92 稀释每股收益（元／股） 不适用 不适用 不适用 不适用 扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元／股） 1.06 0.95 11.58 0.85 加权平均净资产收益率（%） 12.23 13.06 减少0.83个百分点 12.88 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） 12.28 12.11 增加0.17个百分点 11.89 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和 归 属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2021年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度 （10-12月份） 营业收入 1,953,278,246.59 2,708,302,806.05 2,396,836,367.56 3,401,946,563.31 归属于上市公司股东的 净利润 156,421,466.70 446,487,823.23 104,549,312.06 598,482,867.02 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的 净利润 155,033,679.06 461,703,403.88 109,311,218.62 584,858,931.28 经营活动产生的现金流 量净额 -33,296,604.26 504,435,250.45 799,073,123.20 777,117,807.82 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益 2,015,713.48 7,720.26 23,870,076.62 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 22,638,623.34 27,193,428.79 25,834,236.50 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 19,128,860.00 129,761,313.38 54,117,268.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -46,894,364.41 -57,890,992.17 -30,552,974.27 其他符合非经常性损益定义的损益项目 19,500,000.00 减：所得税影响额 1,064,415.74 3,590,462.15 3,809,906.40 少数股东权益影响额（税后） 790,180.50 3,860,615.19 1,660,678.84 合计 -4,965,763.83 91,620,392.92 87,298,021.88 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益项目的情况说明 √适用 □不适用 本公司的子公司文轩投资主营业务为投资，其处置及持有以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产取得的投资收益和公允价值变动损益不作为非经常性损益， 本年度该等投资收益 和公允价值变动收益的金额分 别为零 ( 上年：零 ) 和人民币 55,233,453.80 元 ( 上年：人民币 19,078,011.84 元 ) 。 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影 响金额 交易性金融资产： 银行理财产品 6,500,000.00 - -6,500,000.00 - A股上市公司股票 10,463.20 20,945.15 10,481.95 2,643.82 应收款项融资： 银行承兑汇票 6,201,191.14 5,132,438.00 -1,068,753.14 - 其他权益工具投资： 皖新传媒 592,040,000.00 646,881,600.00 54,841,600.00 - 哈工智能 783,557.83 814,470.06 30,912.23 - 成都银行 853,600,000.00 960,000,000.00 106,400,000.00 - 其他 375,393.81 375,393.81 - - 其他非流动金融资产： 中信并购基金 191,250,814.72 195,611,536.30 4,360,721.58 16,449,851.92 文轩恒信基金 233,637,441.71 266,629,597.40 32,992,155.69 48,181,209.52 青岛金石 111,676,675.26 106,766,123.51 -4,910,551.75 -3,682,913.81 文轩鼎盛 141,315,686.57 151,040,338.58 9,724,652.01 -3,073,205.36 新华互联 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 合计 2,140,391,224.24 2,336,272,442.81 195,881,218.57 57,877,586.09 注：1、对当期利润的影响净额只列示了其公允价值变动对当期利润的影响，不含分红及到期 赎回收益。 2、文轩恒信基金、青岛金石和文轩鼎盛的公允价值变动对当期利润的影响为税后金额。 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况 讨论与分析 2021年是中国共产党成立100周年，及“十四五”规划的开局之年。本集团认真贯彻落实党 中央和四川省委的文化发展决策部署，主动服务国家战略，强化组织领导、健全保障机制，不断 提高精品创作生产发行能力，坚持把社会效益放在首位，实施“强链、升链、延链”的“三链” 战略，推进融合创新发展，实现了社会效益和经济效益双丰收，为建设文化强省、出版强省作出 贡献。 （一）贯彻“振兴四川出版”战略精神，推动出版高质量发展 在“振兴四川出版”战略指引下，本集团坚持正确出版导向，践行高质量发展理念，出版工 作取得丰硕成果。《格萨尔王传大全》（1-300卷）等3种图书荣获第五届“中国出版政府奖”， 《不断裂的文明史》等3种图书被评为（入围）2020年度“中国好书”，22个项目入选国家“十 四五”重点出版物规划，5个项目获得2021年度国家出版基金资助，《川乡传》入选2021年中 宣部主题出版重点出版物选题目录。据开卷数据显示，本集团大众出版市场码洋占有率在全国37 家出版传媒集团中排名第7位，实洋占有率排名第10位，同比均上升2个位次。 2021年，本集团对出版传媒单位继续实施“一社一策”管理模式，进一步优化出版管理流程， 加快推进营销模式转型，推动出版提质增效。一是严格落实意识形态工作责任制，加强内容管理 制度建设，从严把关选题审批、内容审读、三审三校流程管理等出版环节，确保全年无导向、无 质量事故，保障出版生产经营顺利开展。二是做实选题三级论证、图书首印加印论证，坚持防风 险、控成本，稳步提升单品效益。三是围绕规模、影响力和利润三个核心发展要素，针对不同类 型、不同发展阶段的出版传媒单位，建立各有侧重的目标考核体系和经营管理办法，推动出版传 媒单位向管理精细化、出版品牌化方向发展。四是借力新媒体、布局全渠道，加快营销模式转型 升级，通过社群、直播、活动等形式，形成灵活多样的销售策略，合力提升产品传播力和品牌影 响力。 本集团融合出版工作持续取得成效。融合出版品牌“盐道街3号书院”推出电子书、有声书、 文创产品等，年收益超过百万元，《不断裂的文明史（有声读物）》等入选全国精品出版工程和 创新案例；“天喜”品牌在喜马拉雅FM上架《天下刀宗》等33张有声专辑，总时长超过35,000 分钟，累计播放量超过600万次；“看熊猫全媒体立体传播平台”入选“全国新闻出版深度融合 发展创新案例”，数字公司联合百度打造“悦读百科”平台，立体、多维度、全景式展示图书词 条，实现知识与服务的创新连接。 （二）创新求变，持续发力教育服务业务，提升教育服务新高度 2021年，本集团立足教育改革发展新阶段，贯彻新的发展理念，围绕教育发展新格局，逐步 形成彰显自身特色的教育服务体系。坚持以满足客户需求为目的，细分学前、义务、高中、职业 教育客户群体，通过渠道优化和业务融合，不断提升产品研发能力和市场服务能力，逐步适应“双 减”政策课堂教学和课后服务需求，实现教育服务业务稳步增长。教学用书方面，不断加强上下 游的协同，强规划、重创新，优化产品结构，提升产品和服务质量。教学用书销售收入稳中有升， 实现销售收入53.66亿元，较上年同期增加5.94亿元，增长12.45%。教育信息化及教育装备方 面，抓住新高考改革和教育信息化2.0行动计划等国家政策带来的市场机遇，围绕不同学段的需 求，从“集成型业务”和“应用型业务”两个方面推进业务发展，提供相应的产品和服务。教育 信息化和教育装备业务全年实现销售收入3.73亿元，同比下降32.79%，主要因教育信息化和教 育装备业务经过几年的发展阶段，现已从较为集中的基础建设进入推广优化应用的阶段，需求分 散且规模变小，同时，公司也主动放弃毛利低、资金回收无保障的项目。教育创新业务方面，本 集团始终致力于渠道创新、机制创新和业务创新，提升教育全方位服务能力，实现创新融合发展。 2021年，优化和升级“优学优教”线上服务平台，共覆盖学校6,250所，服务学生427.39万人， 上线“文轩优选”商城，实现教材教辅遗失补缺的功能；2021年全省劳动与实践教育服务实现总 销售4,998万元，服务学生近12万人次；教师培训业务组织并落地项目539个，实现订单金额 3,557万元,培训教师10.2万余人次。 （三）互联网经营能力持续提升，加强电商品牌建设，销售收入稳步增长 2021年，本集团在夯实核心业务能力建设的基础上，创新商业模式，加强品牌建设，互联网 经营能力持续提升，在天猫、京东、拼多多等主要电商平台的图书销售均保持同行业前列。凭借 在图书电商行业的影响力、创新力、精细化运营等方面的突出表现，本集团旗下文轩在线荣获我 国新闻出版领域的最高奖——第五届“中国出版政府奖先进出版单位奖”。 本集团在夯实核心业务能力方面，持续优化“全网连锁发行”模式，巩固在淘系、京东、拼 多多等综合电商平台的竞争优势，积极拓展新渠道，形成销售簇群矩阵，以全媒介布局、多场景 运营，广泛触达用户，让优秀出版物能够广泛、迅速地传播，进一步打造“逛新华书店，上文轩 网”的品牌印象。同时，升级商品运营体系，优化商品分级运营机制，商品运营能力得到持续提 升；升级供应链服务，以数字化建设助力行业高效协同，构建覆盖广泛、集约高效的多业态供应 链服务体系。 本集团在推进新模式、新业态应用方面，深化新媒体平台布局与运营，结合已构建的新媒体 营销矩阵，广泛联合出版机构、知名作者、达人等，提升多元化内容生产和信息精准传播能力， 加大短视频、直播带货等新兴电商模式的发展力度，进一步丰富消费场景，提升消费体验。2021 年，通过“自营矩阵+合作达人矩阵”的方式，累计开展直播1,000余场，原创短视频播放量超过 2.5亿次，实现销售码洋超4,000万元；探索内容创作和渠道融合的创新模式，基于坚实的互联 网多渠道运营能力和长期积累的海量用户数据，与多家优秀出版社、出版工作室在产品开发、策 划、营销等多个环节深度合作，累计运营品种达500余种，目前已逐步形成了以古典文学、悬疑 推理、少儿、艺术、国学历史为主要品类方向的优势产品线。 2021年，本集团互联网销售业务收入稳步增长，效益明显提升，实现营业收入23.01亿元， 其中主营业务收入22.60亿元，同比增长38.98%。 （四）升级业务布局、拓展营销方式，实体书店业务稳步发展 本集团着力于传统门店业务的提档升级，以“店内+店外”“线上+线下”的业务布局，创新 经营模式，拓展营销渠道，推动实体书店业务稳步发展。店内业务方面，精选近百种单品,打造爆 品、畅销品、季节品，优化品类矩阵，稳定了店内销售基本面；实施不同业务模式的门店扩张经 营，降低了开店成本，优化了网点布局。店外业务方面，以建党100周年为契机，弘扬主旋律， 充分发挥主渠道、主阵地和主平台的优势作用，全力做好主题时政类出版物的征订发行服务保障 工作，全年发行量超1,100万册，位居全国前列；深化“馆店融合”，推动实体门店与全省公共 图书馆融合发展，拓宽合作渠道，延展服务范围；大力开拓了政企业务，以专业服务能力为政企 客户提供阅读服务的定制解决方案。线上营销方面，本集团整合营销资源，组织拓展社群等私域 流量渠道，持续开展全员分销，实现社群资源有效转化和门店相互导流；拓展童书社群，沉淀了 超10万个精准用户；开展线上中盘业务，为全国32个亲子社群提供产品和服务。 （五）加强物流服务能力建设，不断拓展第三方物流业务 2021年，本集团持续加强物流经营管理，提高物流服务质量和效率，形成了仓储和运输的协 同物流服务能力,为本集团供应链整体服务水平和盈利能力的提升提供有力支撑。积极做好疫情防 控工作，加大物流网点协同能力，圆满完成各项经营活动的物流保障任务。同时，稳步拓展三方 物流业务，通过提供专业化、差异化的仓配一体化物流服务来满足客户需求，不断优化业务结构， 突出重点业务方向，物流服务能力得到显著增强，本年度实现三方物流业务收入2.94亿元，较上 年增长14.85%。 （六）稳步提升资本经营水平，助力主业发展 本集团以文轩投资为枢纽性资本平台和市场化投融资主体，以打造“文轩资本”品牌和持续 贡献利润为目标，通过发展基金群整合社会优质资源，持续打造投资结构合理、短期收益和长期 价值平衡相结合的投资格局，获取财务性投资收益。 2021年，本集团资本经营业务面临内外部环境复杂变化，本集团持续加强基金群业务的投资 管理及项目退出工作，目前资本经营业务已形成涵盖文化、科技、消费等领域的股权投资基金集 群，基金群管理规模逾22亿元，文轩恒信基金、中信并购基金、福州文轩基金已进入退出期，所 投项目整体经营良好，陆续实现上市退出，本年度实现项目退出收益4,000多万元，投资业绩逐 步显现。 （七）创新书展办展模式，打造阅读嘉年华 2021年，以“爱阅读·会生活”为永久主题，以“致敬建党百年·逐梦书香天府”为年度主 题，本集团继续举办天府书展。书展坚持线下线上并重，通过专业化、市场化办展，集中展示了 出版最新成果，深入开展了全民阅读活动和文化惠民活动，极大地推动了“书香天府·全民阅读” 建设，促进了文化消费。书展期间，共组织80余万种优质图书展示展销，举办1,100余场文化阅 读活动。共有4,460万人次参展，其中主展场、分展场、分会场参展160万人次，线上逛展4,300 万人次。实现图书总销售码洋1.18亿元，同比去年增长21.6%。其中，线上图书零售码洋6,149 万元，线下图书零售码洋1,510万元，馆配交易会采选码洋4,136万元。此外，实现文创产品销 售645万元。作为全国四大书展之一，天府书展在专业化办展、市场化办展上进一步呈现自身特 色。 二、报告期内公司所处行业情况 2021年是国家“十四五”规划开局之年，也是我国乘势而上开启全面建设社会主义现代化国 家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的关键之年。党和国家高度重视新闻出版工作，“全民阅 读”连续八次写入《政府工作报告》，倡导全民阅读，建设文化强国成为出版业发展的总目标。 中央和地方出台一系列出版业相关支持政策和规划，在财政税收、精品出版、新业态培育、数字 化转型等方面给予扶持，提振行业发展信心，推动出版企业转型升级、提质增效。《出版业“十 四五”时期发展规划》发布，锚定出版强国目标，明确了“十四五”期间出版业发展规划和具体 举措，为出版业全面推进高质量发展注入强劲动力。新修订的《中华人民共和国著作权法》正式 实施，为出版业健康有序发展提供了有力保障。“双减”政策的落地实施，将推动我国基础教育 模式的转型，出版发行行业面临新的机遇和挑战。 2021年，新冠肺炎疫情在全球范围内仍在持续，随着我国新冠肺炎疫情得到有效控制，国民 经济持续恢复，图书文化消费需求逐渐回升。开卷数据显示，2021年中国图书零售市场码洋规模 为986.8亿元，同比小幅上升1.65%，但较2019年下降3.51%，尚未恢复到疫情前水平。随着国 内疫情防控工作进入常态化，加速了出版发行线上化以及数字化发展，无论是内容还是渠道都在 不断地进行演变。双减政策落地，带来义务教育、暑期托管、课后服务重构。全民阅读持续推进， 出版业以高质量发展为引领，提升发展空间，激发服务潜能。从不同渠道来看，网店渠道保持正 向增长，但增速减缓，同比增长1%；实体店渠道受主题出版图书带动，同比增长4.09%，但和2019 年相比，仍然出现31.09%的负增长。后疫情时代，社会阅读需求和大众阅读习惯发生了新的变化， 迫使出版业的生产运营模式发生变革，极大推动了出版业融合发展的进程。出版业渠道生态快速 嬗变，线上线下加速融合，新业态、新模式不断涌现，数字出版产业持续壮大。出版企业加快转 型升级步伐，积极培育新动能，积蓄新增量，在变局之中开启融合发展新局面。 三、报告期内公司从事的业务情况 本集团作为以出版发行为主业的全国一流文化企业，以传承优秀文化，引领产业发展为使命， 是集内容创意出版、文化消费服务、教育服务、供应链服务和资本经营等产业板块为一体的文化 产业经营实体。主营业务包括出版业务、阅读服务业务、教育服务业务等，销售的商品包括自有 出版物和外采商品。 1.出版业务 本集团旗下15家出版传媒单位，涉及图书、报刊、音像、电子、网络等出版品类。其中8 家为大众图书出版社，主要按照社科、少儿、文艺、古籍、科技等专业方向策划出版一般图书；1 家为教育图书出版社，主要负责教育类图书及部分大众图书的研发及出版；1家数字出版单位；2 家报社和3家期刊社。各出版单位围绕自身专业定位，组织策划选题，按出版流程完成各类别产 品的规范出版，并对外销售。 2.阅读服务业务 包括实体门店和互联网销售业务。本集团在四川省拥有零售直营门店近170家；构建了包含 自建官网、第三方电商平台、新媒体电商等全渠道、多场景的互联网阅读服务体系；在国内主要 大中城市设有商超网点，为广大消费者提供多维度的阅读文化消费服务。 3.教育服务业务 本集团拥有覆盖四川全省的，由133家分公司组成的教育服务网络，主要为全省中小学校和 师生提供教学用书、教育信息化及教育装备产品和服务、劳动与实践教育及教师培训服务等。教 学用书产品包括教材教辅，教育信息化和教育装备产品包括文轩智慧校园、智慧课堂及教学资源 类产品。公司总部负责渠道建设和制定营销策略，组织商品采购。四川省内各分公司通过接受省 内各中小学校的报订进行教材销售，面向学生进行教辅销售，同时通过参与各级教育部门招标进 行教育信息化及教育装备产品的销售，与各中小学校合作开展劳动与实践教育及教师培训服务等 业务。本集团充分发挥内容资源整合优势和销售网络优势，做精做深教育服务。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 本集团作为出版发行产业链一体化经营的出版传媒企业，通过对各环节的精耕细作及协同发 展，运行效率明显提高，竞争力及影响力不断增强。 （一）出版能力优势 “振兴四川出版”战略实施以来，本集团内容资源聚集开发能力稳步提升，与各行业权威专 家以及王蒙、黄亚洲、龙平平、阿来、北猫、杨红樱等知名作家建立了密切合作关系，获得Disney、 DK 等全球著名出版传媒机构的多种授权。本集团拥有明琴工作室等一大批有影响力的优秀编辑策 划团队，能够紧密贴合市场需求，打造优质双效图书。本集团出版的图书有较强的市场竞争力， 有影响力的图书品种不断增多。特别是在少儿类图书出版上形成了较强的内容品牌优势，旗下四 川少儿出版社拥有爆款 IP——米小圈的专有出版权，持续登上开卷少儿图书全国畅销榜，累计销 量1.3亿册。 （二）阅读服务能力优势 本集团集文化 MALL、大中型书店、专业书店、社区书店、商超书店、出版物互联网阅读服务 平台以及服务出版发行行业的“出版物协同交易平台”为一体，以成都、天津、无锡为中心的物 流服务网络为支撑，构建了以四川省为基础、辐射全国的线上线下相结合的阅读服务网络体系， 拥有“新华文轩”“轩客会”“文轩 BOOKS”“Kids WinShare 文轩儿童书店”“文轩商超”“文 轩网”“文轩九月”等多个品牌，为消费者提供便捷、舒适、智能和个性化的阅读文化消费服务。 （三）教育服务能力优势 本公司是四川省唯一具备开展中小学教科书发行业务资质的企业，同时拥有中小学全学科的 教辅材料出版资质。经过多年积累和沉淀，形成了四川区域市场全品类、全覆盖、高效率的教育 服务能力。本集团凭借在开展数字教育服务业务方面的先发优势，提供数字化资源、教学软硬件 和数字化学科工具等教育服务；围绕学科内容和课堂教学场景，开发学科专业教室和创客空间等 教育装备产品，是省内教育信息化及教育装备产品和服务的主要运营商。同时，本集团的劳动与 实践教育服务、教师培训服务业务在区域市场具有品牌竞争优势。 五、报告期内主要经营情况 本年度，本集团实现营业收入1,046,036.40万元，同比增长16.12%，主要得益于本集团大 众出版、教育服务及阅读服务等业务销售的增长。实现净利润130,328.13万元，同比增长4.85%， 主要得益于销售增长带来的毛利增加。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位 ： 元 币种 ： 人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（ % ） 营业收入 10,460,363,983.51 9,008,056,554.27 16.12 营业成本 6,646,716,822.70 5,453,686,898.97 21.88 销售费用 1,121,009,338.73 1,184,329,784.17 -5.35 管理费用 1,453,389,763.05 1,204,845,480.50 20.63 财务费用 -80,383,936.21 -45,819,600.44 不适用 研发费用 3,793,741.38 3,038,699.13 24.85 经营活动产生的现金流量净额 2,047,329,577.21 1,818,805,290.47 12.56 投资活动产生的现金流量净额 -1,278,605,700.36 1,031,927,465.47 -223.90 筹资活动产生的现金流量净额 -511,795,258.22 -503,797,913.44 不适用 投资收益（损失以 “ － ” 号填列） 112,091,963.82 169,637,327.24 - 33.92 资产处置收益（损失以 “ － ” 号填列） 2,015,713.48 255,029.19 690.39 营业外收入 4,369,008.12 20,438,948.12 - 78.62 营业外支出 51,263,372.53 78,329,940.29 - 34.55 所得税费用 5,452,811.98 8,170,550.61 - 33.26 少数股东损益（净亏损以 “ - ” 号填列） - 2,660,207.13 - 19,783,598.23 不适用 其他综合收益的税后净额 161,264,784.17 36,968,447.67 336.22 营业收入变动原因说明： 主要得益于本集团大众出版、教育服务及阅读服务等业务销售的增长 。 营业成本变动原因说明： 主要随销售规模的扩大而增加，另 因 本年本集团对与合同履约成本相关 的费用进行了分析和梳理 ， 将属于履行合同义务产生的运输费和物流费等作为合同履约成本相应 计入营业成本核算。 销售费用变动原因说明： 本年因销售增长带来的人力成本、促销等费用较上年有所增加，但因本 年将为履行合同义务而产生的运输和物流等费用改为计入营业成本核算导致销售费用的同比减少。 管理费用变动原因说明： 主要因本年度本集团不再享受国家缓解新冠肺炎疫情影响的相关社保减 免政策，致基本养老保险等人力成本支出较上年增加，此外，固定资产折旧、公司相关运营支出 等也有所增加。 财务费用变动原因说明： 主要因本年度银行存款利息收入较上年有所增加。 研发费用变动原因说明 ： 主要因本年度 新增 研学业务方面的研发费用投入 。 经营活动产生的现金流量净额 变动原因说明： 主要得益于本年度教学用书业务、互联网销售业务 销售增长带来的经营活动现金净流入的增加 。 投资活动产生的现金流量净额 变动原因说明： 主要因 本年度支付对海南凤凰的投资款 3.17亿元， 及配置的三个月以上定期存款较上年度增加约 8亿元；上年的净流入主要因银行理财产品到期收 回。 筹资活动产生的现金流量净额 变动原因说明： 与上年基本持平。 投资收益（损失以“－”号填列） 变动原因说明： 主要因本年度的银行理财收益、子公司文轩投 资对联营公司福州文轩按权益法核算确认的投资收益等较上年有所减少。 资产处置收益 变动原因说明： 主要因本年度子公司文轩体育处置一项土地使用权取得近 200 万元 收益。 营业外收入 变动原因说明： 主要因上年度本集团 收到拆迁补偿、征用土地的补偿款等金额较大。 营业外支出 变动原因说明： 主要因本年度本集团对外捐赠支出较上年度有所减少。 所得税费用 变动原因说明： 主要因子公司文轩投资持有的文轩恒信基金等基金公允价值变动带来 的递延所得税费用的变化以及可抵扣亏损对所得税费用的影响。 少数股东损益 变动原因说明： 主要得益于非全资控股子公司经营业绩的提升。 其他综合收益的税后净额 变动原因说明： 主要因本公司持有皖新传媒 、成都银行等上市公司股份 的市值波动影响。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 本年度，本集团实现营业收入1,046,036.40万元，其中主营业务收入1,029,380.32万元，同比 增长16.01%，主要得益于本集团大众出版、教育服务及阅读服务等业务销售的增长。营业成本 664,671.68万元，其中主营业务成本663,354.99万元，同比增加21.88%，主要随销售规模的扩大 而增加，另因本年本集团对与合同履约成本相关的费用进行了分析和梳理，将属于履行合同义务 产生的运输费和物流费等作为合同履约成本相应计入营业成本核算，剔除该因素，主营业务成本 率较上年基本持平。 (1). 主营业务 分 行业 、分 产品 、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上年增减 （%） 出版 2,826,553,513.10 1,855,430,118.87 34.36 15.93 19.56 减少1.99个百分点 发行 9,022,137,526.88 6,325,045,198.20 29.89 15.69 19.22 减少2.08个百分点 其他 456,681,329.69 421,172,862.25 7.78 12.78 16.13 减少2.65个百分点 内部抵销数 -2,011,569,166.37 -1,968,098,244.17 合计 10,293,803,203.30 6,633,549,935.15 35.56 16.01 21.88 减少3.10个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上年增减 （%） 一、出版 2,826,553,513.10 1,855,430,118.87 34.36 15.93 19.56 减少1.99个百分点 教材教辅 1,615,686,656.08 905,225,178.17 43.97 12.10 11.32 增加0.39个百分点 一般图书 809,571,981.81 611,125,128.44 24.51 19.47 29.01 减少5.58个百分点 印刷及物资 336,417,613.70 301,275,390.76 10.45 26.75 26.87 减少0.08个百分点 新闻报刊 48,164,073.79 26,714,236.17 44.53 33.95 44.51 减少4.06个百分点 其他 16,713,187.72 11,090,185.33 33.64 -6.87 21.98 减少15.70个百分点 二、发行 9,022,137,526.88 6,325,045,198.20 29.89 15.69 19.22 减少2.08个百分点 教材教辅 5,366,021,188.96 3,250,109,964.70 39.43 12.45 16.52 减少2.12个百分点 一般图书 3,175,310,140.34 2,673,447,777.39 15.81 31.89 34.07 减少1.36个百分点 教育信息化及 装备业务 373,135,162.51 311,572,893.69 16.50 -32.79 -35.09 增加2.96个百分点 其他 107,671,035.07 89,914,562.42 16.49 82.64 113.52 减少12.08个百分点 三、其他 456,681,329.69 421,172,862.25 7.78 12.78 16.13 减少2.65个百分点 内部抵销数合 计 -2,011,569,166.37 -1,968,098,244.17 合计 10,293,803,203.30 6,633,549,935.15 35.56 16.01 21.88 减少3.10个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上年增减 （%） 四川省内 7,261,837,416.85 4,033,948,955.14 44.45 11.94 18.92 减少3.26个百分点 四川省外 3,031,965,786.45 2,599,600,980.01 14.26 27.07 26.77 增加0.20个百分点 主营业务分销售模式情况 销售模式 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上年增减 （%） 出版 2,826,553,513.10 1,855,430,118.87 34.36 15.93 19.56 减少1.99个百分点 发行 9,022,137,526.88 6,325,045,198.20 29.89 15.69 19.22 减少2.08个百分点 其中： 教育服务 5,846,827,386.54 3,651,597,420.81 37.55 8.56 10.27 减少0.96个百分点 互联网销售 2,260,461,503.91 2,022,753,037.45 10.52 38.98 43.52 减少2.82个百分点 零售 715,926,178.41 488,975,792.61 31.70 21.04 25.01 减少2.17个百分点 其他 198,922,458.02 161,718,947.33 18.70 2.22 -16.35 增加18.05个百分点 其他 456,681,329.69 421,172,862.25 7.78 12.78 16.13 减少2.65个百分点 其中：物流服务 440,564,135.05 412,657,507.09 6.33 12.05 16.35 减少3.46个百分点 内部抵销数合 计 -2,011,569,166.37 -1,968,098,244.17 合计 10,293,803,203.30 6,633,549,935.15 35.56 16.01 21.88 减少3.10个百分点 (2). 产销量情况 分析表 √适用 □不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量 比上年 增减（%） 销售量 比上年 增减（%） 库存量 比上年 增减（%） 出版业务： 其中：教材教辅 万册 31,749.56 31,753.74 45.58 15.63 12.08 -8.40 一般图书 万册 6,727.20 6,870.62 2,958.17 16.54 15.27 -4.62 发行业务： 其中：教材教辅 万册 53,964.04 51,081.65 10,077.91 18.95 6.85 33.95 一般图书 万册 13,498.61 12,151.21 7,393.96 45.66 32.03 22.28 产销量情况说明 上表中发行业务中教材教辅和一般图书的“生产量”指“采购量”。 发行业务教材教辅本年库存量较上年增加33.95%，主要因2021年末对下年春季教材教辅的 备货较上年末增加。 发行业务一般图书本年生产量较上年增加45.66%、销售量较上年增加32.03%，主要因去年上 半年受新冠肺炎疫情影响，自有出版图书的编、印、发各环节都受到较大影响，本年为恢复性增 长。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位： 元 分行业情况 分行业 成本构成项 目 本期金额 本期占总成 本比例(%) 上年同期金额 上年同期占 总成本比例 (%) 本期金额较 上年同期变 动比例(%) 出版 营业成本 1,855,430,118.87 21.57 1,551,898,585.47 21.49 19.56 发行 营业成本 6,325,045,198.20 73.53 5,305,502,942.80 73.48 19.22 其他 营业成本 421,172,862.25 4.90 362,688,358.77 5.02 16.13 内部抵销数 -1,968,098,244.17 -1,777,393,405.74 合计 6,633,549,935.15 100 5,442,696,481.30 100 21.88 分产品情况 分产品 成本构成项 目 本期金额 本期占总成 本比例(%) 上年同期金额 上年同期占 总成本比例 (%) 本期金额较 上年同期变 动比例(%) 一、出版 营业成本 1,855,430,118.87 21.57 1,551,898,585.47 21.49 19.56 教材教辅 营业成本 905,225,178.17 10.53 813,140,144.13 11.26 11.32 一般图书 营业成本 611,125,128.44 7.10 473,711,913.12 6.56 29.01 印刷及物资 营业成本 301,275,390.76 3.50 237,469,000.32 3.29 26.87 新闻报刊 营业成本 26,714,236.17 0.31 18,485,622.62 0.26 44.51 其他 营业成本 11,090,185.32 0.13 9,091,905.28 0.12 21.98 二、发行 营业成本 6,325,045,198.20 73.53 5,305,502,942.80 73.48 19.22 教材教辅 营业成本 3,250,109,964.70 37.78 2,789,297,332.30 38.63 16.52 一般图书 营业成本 2,673,447,777.39 31.08 1,994,124,369.83 27.62 34.07 教育信息化 及装备业务 营业成本 311,572,893.69 3.62 479,971,492.60 6.65 -35.09 其他 营业成本 89,914,562.42 1.05 42,109,748.07 0.58 113.52 三、其他 营业成本 421,172,862.25 4.90 362,688,358.77 5.03 16.13 内部抵销数合 计 营业成本 -1,968,098,244.17 -1,777,393,405.74 合计 营业成本 6,633,549,935.15 77.12 5,442,696,481.30 75.38 21.88 (5). 报告期 主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 前五名客户销售额142,917.86万元，占年度销售总额13.88%；其中前五名客户销售额中关 联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖 于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 前五名供应商采购额110,854.19万元，占年度采购总额16.37%；其中前五名供应商采购额 中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严 重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 3. 费用 √适用 □不适用 2021年度，销售费用 112,100.93万元，较上年同期118,432.98万元减少5.35 %，主要因 本年度销售增长带来的人力成本、促销等费用较上年有所增加，但因本年度将为履行合同义务而 产生的运输和物流等费用改为计入营业成本核算导致销售费用的同比减少。 2021年度，管理费用 145,338.98万元，较上年同期120,484.55万元增加20.63%，主要因 本年度本集团不再享受国家缓解新冠肺炎疫情影响的相关社保减免政策，致报告期内基本养老保 险等人力成本支出较上年增加，此外，固定资产折旧、公司相关运营支出等也有所增加。 2021年度，财务费用-8,038.39万元，上年同期为-4,581.96万元，主要因本年度银行存款 利息收入较上年有所增加。 2021年度，研发费用379.37万元，较上年同期303.87万元增加24.85%，主要因本年度新增 研学业务方面的研发费用投入。 4. 研发投入 (1).研发 投入 情况表 √适用 □不适用 单位：元 本期费用化研发投入 3,793,741.38 本期资本化研发投入 27,148,273.22 研发投入合计 30,942,014.60 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.30 研发投入资本化的比重（%） 87.74 (2).研发人员情况表 √适用 □不适用 公司研发人员的数量 18 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 0.24 研发人员学历结构 学历结构类别 学历结构人数 博士研究生 0 硕士研究生 2 本科 10 专科 6 高中及以下 0 研发人员年龄结构 年龄结构类别 年龄结构人数 30岁以下（不含30岁） 4 30-40岁（含30岁，不含40岁） 9 40-50岁（含40岁，不含50岁） 3 50-60岁（含50岁，不含60岁） 2 60岁及以上 0 (3).情况说明 □ 适用 √ 不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □ 适用 √ 不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 本年度，本集团经营活动产生的现金流量为净流入204,732.96万元，较上年同期181,880.53 万元增长12.56%，主要得益于本年度教学用书业务、互联网销售业务销售增长带来的经营活动现 金净流入的增加。 本年度，本集团投资活动产生的现金流量为净流出127,860.57万元，上年同期为净流入 103,192.75万元，主要因本年度支付对海南凤凰的投资款3.17亿元，及配置的三个月以上定期 存款较上年度增加约8亿元；上年的净流入主要因银行理财产品到期收回。 本年度，本集团筹资活动产生的现金流量为净流出51,179.53万元，较上年同期净流出 50,379.79万元基本持平。 单位：元 币种：人民币 项目 2021年 2020年 增减比 例 主要变动分析 收回投资收到的现金 350,201,840.69 3,310,783,519.96 -89.42% 主要因本年度到期收回的理财产品金 额较小。 取得投资收益收到的 现金 73,149,634.02 188,342,215.83 -61.16% 主要因本年度收到的理财产品收益较 上年减少，及子公司文轩投资收到的分 红款较上年大幅减少。 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收 回的现金净额 3,947,138.21 2,963,890.24 33.17% 主要因本年度子公司文轩体育收到一 项土地使用权的处置款项。 收到其他与投资活动 有关的现金 - 81,760,506.83 -100.00% 主要因使用受限制资金的变动影响。 投资支付的现金 632,154,425.63 2,065,455,965.68 -69.39% 主要因上年度对到期收回的银行理财 产品进行滚动购买致相关现金流出金 额较大；本年度支付了对海南凤凰的投 资款3.17亿元。 支付其他与投资活动 有关的现金 800,000,000.00 240,000,000.00 233.33% 系三个月以上定期存款的现金流出额 增加。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 （未完）  |