[年报]两面针(600249):两面针2021年年度报告
原标题:两面针:两面针2021年年度报告 柳州两面针股份有限公司 2021年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实 性 、准确 性 、 完整 性 ，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司 全体董事出席 董事会会议。 三、 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 为本公司出具了 标准无保留意见 的审计报告。 四、 公司负责人 林钻煌 、主管会计工作负责人 王为民 及会计机构负责人（会计主管人员） 游发 禄 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司2021年初未分配利润为69,570.69 万元， 加上本年度实现净利润-91.15万元，2021年末未分配利润为69,479.55 万元。 公司2021年度合并报表净利润盈利，但母公司经营亏损，根据《公司章程》关于利润分配和 现金分红的规定，公司2021年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。未分配的利 润用于公司新产品开发、品牌推广、营销投入及补充日常流动资金。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意 投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了存在的行业风险、市场风险、经营风险等，敬请查阅“第三节 管 理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................ ................................ ................................ . 4 第三节 管理层讨论与分析 ................................ ................................ ................................ ............. 9 第四节 公司治理 ................................ ................................ ................................ ........................... 26 第五节 环境与社会责任 ................................ ................................ ................................ ............... 42 第六节 重要事项 ................................ ................................ ................................ ........................... 45 第七节 股份变动及股东情况 ................................ ................................ ................................ ....... 57 第八节 优先股相关情况 ................................ ................................ ................................ ............... 61 第九节 债券相关情况 ................................ ................................ ................................ ................... 62 第十节 财务报告 ................................ ................................ ................................ ........................... 63 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 载有会计师事务所盖章、中国注册会计师签名并盖章并盖章的审计报告原稿 报告期内在中国证监会指定报刊公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司或本公司 指 柳州两面针股份有限公司 江苏实业公司 指 两面针（江苏）实业有限公司 亿康药业 指 广西两面针亿康药业股份有限公司 房开公司 指 柳州两面针房地产开发有限公司 芳草公司 指 安徽两面针.芳草日化有限公司 纸品公司 指 柳州两面针纸品有限公司 纸业公司 指 柳州两面针纸业有限公司 惠好公司 指 柳州惠好卫生用品有限公司 进出口公司 指 柳州两面针进出口贸易有限公司 柳州市产投公司或产投集团 指 广西柳州市产业投资发展集团有限公司 柳州市国资委 指 柳州市人民政府国有资产监督管理委员会 永拓所 指 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 证监局 指 中国证券监督管理委员会广西监管局 上交所 指 上海证券交易所 证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2021年度1月1日至2021年12月31日 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元，中国法定流通货币单位 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 柳州两面针股份有限公司 公司的中文简称 两面针 公司的外文名称 LIUZHOU LIANGMIANZHEN Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 LMZ 公司的法定代表人 林钻煌 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 韦元贤 李小结 联系地址 广西柳州市东环大道282号柳州两面 针股份有限公司董事会办公室 广西柳州市东环大道282号柳州两面 针股份有限公司董事会办公室 电话 0772-2506159 0772-2506159 传真 0772-2506158 0772-2506158 电子信箱 [email protected] [email protected] 三、 基本情况 简介 公司注册地址 广西柳州市东环大道282号 公司注册地址的历史变更情况 2015年10月15日将注册地址由“广西柳州市柳北区长风 路2号”变更为“广西柳州市东环大道282号”，详见公告 015-038 公司办公地址 广西柳州市东环大道282号 公司办公地址的邮政编码 545006 公司网址 www.lmz.com.cn 电子信箱 [email protected] 四、 信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 本公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 两面针 600249 / 六、 其他 相 关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市朝阳区关东店北街1号2幢13层 签字会计师姓名 史绍禹、杜凤利 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年 同期增减(%) 2019年 营业收入 717,526,128.25 685,431,238.99 4.68 1,186,674,091.12 归属于上市公司股东的 净利润 8,658,258.15 58,049,318.45 -85.08 -53,805,394.54 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润 1,699,843.88 945,086.96 79.86 -119,500,060.56 经营活动产生的现金流 量净额 -54,097,194.84 15,786,447.07 不适用 88,800,489.03 2021年末 2020年末 本期末比上 年同期末增 减（%） 2019年末 归属于上市公司股东的 净资产 2,135,633,615.67 2,126,975,357.52 0.41 2,068,521,257.99 总资产 2,524,702,013.82 2,557,290,654.68 -1.27 2,693,598,246.18 除纸品、房开公司数据的说明： 公司于2019年12月完成控股子公司纸品公司、房开公司的股权转让，自此纸品公司、房开 公司不再纳入公司合并报表范围，扣除上述的两个公司的影响，公司主要会计数据的对比情况如 下表： 主要会计数据 2021年 2020年 2019年同期剔除房开、 纸品数据 营业收入 717,526,128.25 685,431,238.99 844,384,992.10 归属于上市公司股东的净利润 8,658,258.15 58,049,318.45 39,561,334.78 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 1,699,843.88 945,086.96 -23,335,939.51 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同 期增减(%) 2019年 基本每股收益（元／股） 0.0157 0.1055 -85.12 -0.10 稀释每股收益（元／股） / / / / 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元／股） 0.0031 0.0017 82.35 -0.22 加权平均净资产收益率（%） 0.41 2.77 减少2.36个百 分点 -3.04 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） 0.08 0.05 0.03 -6.76 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和 归 属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2021 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度 （10-12月份） 营业收入 170,712,167.79 197,226,481.67 122,263,236.23 227,324,242.56 归属于上市公司股东的 净利润 -19,394,838.64 8,781,988.25 13,493,002.19 5,778,106.35 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的 净利润 5,393,130.10 -5,846,932.89 5,241,078.00 -3,087,431.33 经营活动产生的现金流 量净额 -47,369,585.48 8,339,040.88 -24,240,326.32 9,173,676.08 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 其他说明： 1、一季度由于公司持有的中信证券股价下跌，故归属于上市公司股东的净利润低于后三季度， 同时，由于支付的材料款较多，当季经营活动产生的现金流量也较低。 2、二季度归属于上市公司股东的净利润环比增长，主要原因在于中信证券股价的上涨，这部 分损益属于非经常性损益。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润下降，主要是当 季销售结构等因素，以及计提减值造成的。 3、三季度由于江苏公司受到扬州疫情的影响，营业收入及现金流量相较其他季度偏低，同时 本季度收到了持有的金融资产分红，因此归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润保 持盈利。 4、四季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润亏损，主要原因是：年末公司 进行了各项资产减值测试，计提资产减值及信用减值损失，同时对2021年期内发生的各项期间费 用进行了结算、预提与暂估。 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注（如 适用） 2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益 -41,526.84 521,418.29 -78,695.92 越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助 3,491,364.67 8,419,275.41 10,447,355.02 除外 计入当期损益的对非金融企业收 取的资金占用费 24,131,752.04 26,752,063.25 2,067,994.71 企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的 超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公 司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有 事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、衍生金融资产、交易 性金融负债、衍生金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债 和其他债权投资取得的投资收益 -24,503,226.85 35,705,051.52 80,473,498.17 单独进行减值测试的应收款项、 合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量 的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的 要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收 入和支出 -2,328,559.44 2,980.44 -1,736,345.43 其他符合非经常性损益定义的损 益项目 -5,793,048.09 -2,871,959.49 减： 所得税影响额 -6,439,531.21 8,576,655.64 21,068,467.15 少数股东权益影响额（税后） 230,920.52 -73,146.31 1,538,713.89 合计 6,958,414.27 57,104,231.49 65,694,666.02 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 交易性金融资产 298,973,030.20 240,812,391.20 -58,160,639.00 -21,022,965.18 合计 298,973,030.20 240,812,391.20 -58,160,639.00 -21,022,965.18 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经 营情况 讨论与分 析 报告期内，公司围绕 “效益优先，兼顾规模”的指导思想，全面贯彻 “外拓市场、内控成 本”的经营方针。实现营业收入7.18亿元，同比增长4.68%；归属于上市公司股东的净利润865.83 万元，同比下降85.07%，主要是所持有的交易性金融资产公允价值下跌所致；实现归属于上市公 司股东的扣除非经常性损益的净利润169.98万元，扣非净利润连续两年盈利。 二、报告期内公司所处行业情况 详见“五、报告期内主要经营情况之（四）行业经营性信息分析” 三、报告 期内公司从事的业务情况 报告期内公司所从事的业务没有发生重大变化。 公司主要业务为日化产业。公司2019年12月完成重大资产出售，剥离了纸业板块（纸品、 纸业公司）和房地产板块（房开公司），目前业务包括日化、医药两个板块，致力于发展“大消费、 大健康”产业。 1.主要业务日化板块：主要从事口腔护理产品、个人洗护品、酒店日用品等的研发、生产和 销售，主要品牌包括两面针、沐兰泽、逍遥、芳草等。由母公司、江苏实业公司、芳草公司负责 经营。 2.医药板块：从事药品生产销售，主要产品为氨咖黄敏胶囊、银杏叶片、苍鹅鼻炎片、感冒 灵冲剂等成品药以及丹皮酚、愈创木酚磺酸钾、细辛脑等原料药，由亿康药业负责经营。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）研发与技术优势 公司拥有自主知识产权中药牙膏核心技术，科研开发能力雄厚，是中国口腔清洁护理用品工 业协会副理事长单位、中药牙膏行业标准牵头起草单位、国家高新技术企业，拥有自治区级企业 技术中心、行业内首家博士后科研工作站。公司博士后科研工作站先后联合复旦大学、成都中医 药大学、广西大学等博士后科研流动站招收培养博士后人员。 （二）品牌优势 经过四十多年的发展，“两面针”品牌享誉全国，确立了“知名”、“优质”品牌地位。公 司主导产品“两面针中药牙膏”，是行业内最早拥有临床数据验证功效的中药牙膏，被评为“国 家质量标准示范产品”、“全国用户满意产品”和“中国最受公众喜爱的十大民族品牌”。2013 年起，作为行业合作伙伴参展中国-东盟博览会，“两面针”系列产品连续9年成为中国-东盟博 览会指定用品。 （三）产品质量优势 公司是行业内首家通过ISO9001国际质量体系认证的国家高新技术企业，获得ISO22716认 证，欧盟和美国标准的GMPC（化妆品良好规范管理）证书，两面针中药牙膏还通过了美国FDA 认证和清真认证（国际Halal认证）。采用国家2G制药标准生产牙膏，确保产品的安全性和有效 性。 （四）原料供应优势 公司坐落于广西壮族自治区中部，拥有本地丰富的中草药自然资源。公司拥有两面针GAP 种植生产基地，原料供应便捷，能确保两面针提取药材道地、安全、有效。 五、报告 期内主要经营情况 2021年，公司聚焦主业，紧紧围绕“效益先行，兼顾规模”的指导思想，统筹推进疫情防控 和生产经营工作，全体员工砥砺奋进，全力以赴推进各项工作，各业务板块协同稳步发展。 1、日化板块母公司 公司根据市场需求，开发新产品，升级已有产品，丰富产品线。对销售渠道进行优化调整， 进一步拓宽新渠道。理顺线上销售，加大线上推广，除入驻“两微一抖”、阿里、京东等平台外， 还入驻拼多多、国铁商城、小红书店铺、国航凤凰知音商城、海南航空等平台。通过平台内外投 放广告，实施自主直播，参展东盟博览会、美容博览会和迪拜世博会等，吸引客商加盟、宣传产 品，推广品牌。本年度，实现营业收入1.42亿元。 2、江苏实业公司 面对区域性疫情反复，对酒店行业的不利影响，江苏实业公司积极调整经营策略，狠抓销售 管理，细化区域市场，全力拓展连锁酒店业务。重点打造自有品牌和OEM业务，持续优化口腔 护理、洗涤个护和消杀产品结构，以全产业链的成本优势和灵活定制，快速开发的技术优势赢得 客户认可。本年度，江苏实业公司实现营业收入4.51亿元，同比增长5.76%，规模稳中有增。 3、芳草公司 芳草公司立足于安徽区域市场，丰富产品链，不断增强营销能力，灵活促销。积极布局城市、 乡镇及团购、电商等多个渠道。本年度，实现营业收入2,080.33万元。 4、亿康公司 亿康公司以“为亿万民众健康服务”为经营宗旨，重点进行产品结构调整和销售模式转变。 开发连锁药店渠道，拓展终端零售市场。联合强势经销商终端推广，延申基层覆盖率；与贴牌大 客户稳定合作，提升两面针亿康的品牌价值。本年度，亿康公司营业收入8,202.30万元，同比增 长2.53%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位 ： 元 币种 ： 人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（ % ） 营业收入 717,526,128.25 685,431,238.99 4.68 营业成本 572,906,370.02 535,590,923.83 6.97 销售费用 87,805,080.22 84,655,234.27 3.72 管理费用 64,284,572.78 61,712,998.52 4.17 财务费用 -40,189,412.79 -40,655,439.50 不适用 研发费用 11,743,940.54 11,464,324.32 2.44 经营活动产生的现金流量净额 -54,097,194.84 15,786,447.07 不适用 投资活动产生的现金流量净额 667,967,242.52 47,692,559.30 1,300.57 筹资活动产生的现金流量净额 -458,864.20 -171,147,829.96 不适用 营业收入变动原因说明： 无重大变化。 营业成本变动原因说明： 无重大变化。 销售费用变动原因说明： 无重大变化。 管理费用变动原因说明： 无重大变化。 财务费用变动原因说明： 无重大变化。 研发费用变动原因说明 ： 无重大变化。 经营活动产生的现金流量净额 变动原因说明： 主要由于 本期支付的材料款增加 。 投资活动产生的现金流量净额 变动原因说明： 主要由于本期 收到 2019 年重大资产出售项目的 交易 尾款 及利息 ，详见公告临 2021 - 029 。 筹资活动产生的现金流量净额 变动原因说明： 主要由于 2020 年 偿还了 东通 公司借款， 详见公告临 2020 - 002 ，本期无此项。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 详见下表 (1). 主营业务 分 行业 、分 产品 、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 工业制造业 668,571,149.34 528,343,712.24 20.97 1.10 1.90 减少3.46 个百分点 商业贸易 40,552,449.19 39,072,754.12 3.65 127.76 144.13 减少8.30 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 日化产品 586,959,758.36 473,046,818.18 19.41 0.87 1.13 减少3.22 个百分点 药品 81,611,390.98 55,296,894.06 32.24 2.78 9.02 减少5.36 个百分点 商业贸易 40,552,449.19 39,072,754.12 3.65 127.76 144.13 减少8.30 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 国内 660,898,632.30 525,324,509.40 20.51 2.77 4.19 减少4.06 个百分点 国外 48,224,966.23 42,091,956.96 12.72 33.95 38.82 减少3.06 个百分点 主营业务分销售模式情况 销售模式 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 线上 18,528,242.77 8,000,359.09 56.82 4.39 18.11 减少5.02 个百分点 线下 690,595,355.76 559,416,107.27 19.00 4.42 6.00 减少1.20 个百分点 (2). 产销量情况 分析表 √适用 □不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比 上年增减 （%） 销售量比 上年增减 （%） 库存量比 上年增减 （%） 家用牙膏 万支 2,430.79 2,443.90 440.00 -11.68 -17.02 -1.53 旅游牙膏单支 万支 111,177.66 100,259.73 15,760.24 19.92 5.68 230.46 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位： 元 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 情 况 说 明 工业 材料 352,094,965.15 62.05 353,880,681.42 66.21 -0.50 人工 46,473,598.77 8.19 39,241,073.77 7.34 18.43 燃料动力 12,400,322.32 2.19 10,595,904.05 1.98 17.03 制造费用 38,441,520.86 6.77 34,631,389.38 6.48 11.00 运输费用 16,264,476.93 2.87 18,756,804.24 3.51 -13.29 外购产品 采购成本 62,668,828.21 11.04 61,394,387.25 11.49 2.08 工业成本 小计 528,343,712.24 93.11 518,500,240.11 97.01 1.90 商业贸易 商业贸易 成本 39,072,754.12 6.89 16,004,717.18 2.99 144.13 合计 / 567,416,466.36 100.00 534,504,957.29 100.00 6.16 分产品情况 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 情 况 说 明 日化产品 材料 313,567,969.10 66.29 316,479,826.78 67.66 -0.92 人工 38,389,033.40 8.12 32,588,053.62 6.97 17.80 燃料动力 9,113,006.11 1.93 7,962,149.05 1.70 14.45 制造费用 35,098,448.13 7.42 32,266,179.08 6.90 8.78 运输费用 14,882,823.00 3.15 17,580,736.55 3.76 -15.35 外购产品 采购成本 61,995,538.44 13.11 60,902,085.29 13.02 1.80 小计 473,046,818.18 100.00 467,779,030.37 100.00 1.13 药品 材料 38,526,996.05 69.67 37,400,854.64 73.74 3.01 人工 8,084,565.37 14.62 6,653,020.15 13.12 21.52 燃料动力 3,287,316.21 5.94 2,633,755.00 5.19 24.81 制造费用 3,343,072.73 6.05 2,365,210.30 4.66 41.34 运输费用 1,381,653.93 2.50 1,176,067.69 2.32 17.48 外购产品 采购成本 673,289.77 1.22 492,301.96 0.97 36.76 小计 55,296,894.06 100.00 50,721,209.74 100.00 9.02 商业贸易 商业贸易 39,072,754.12 100.00 16,004,717.18 100.00 144.13 合计 / 567,416,466.36 100.00 534,504,957.29 100.00 6.16 (5). 报告期 主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销 售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 前五名客户销售额6,048.79万元，占年度销售总额8.43%；其中前五名客户销售额中关联方销售 额0万元，占年度销售总额0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少 数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 前五名供应商采购额9,067.51万元，占年度采购总额15.59%；其中前五名供应商采购额中关联方 采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依 赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 3. 费用 √适用 □不适用 本报告期公司费用无重大变化，详见本节（一）主营业务分析之1.利润表及现金流量表相关 科目变动分析表。 4. 研发投入 (1).研发 投入 情况表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 11,743,940.54 本期资本化研发投入 研发投入合计 11,743,940.54 研发投入总额占营业收入比例（%） 1.64 研发投入资本化的比重（%） (2).研发人员情况表 √适用 □不适用 公司研发人员的数量 135 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 9 研发人员学历结构 学历结构类别 学历结构人数 博士研究生 0 硕士研究生 15 本科 65 专科 29 高中及以下 26 研发人员年龄结构 年龄结构类别 年龄结构人数 30岁以下（不含30岁） 39 30-40岁（含30岁，不含40岁） 53 40-50岁（含40岁，不含50岁） 29 50-60岁（含50岁，不含60岁） 14 60岁及以上 0 说明：研发人员包括母公司及所有子公司的研发人员。 (3).情况说明 □ 适用 √ 不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □ 适用 √ 不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 科目名称 年初至报告期末 去年同期 变动比例 （%） 说明 经营活动产生的现 金流量净额 -54,097,194.84 15,786,447.07 不适用 主要是本期支付的材料 款增加 投资活动产生的现 金流量净额 667,967,242.52 47,692,559.30 1300.57 主要是本期收到重大资产 出售项目的交易尾款及利 息6.41亿元，详见公告临 2021-029 筹资活动产生的现 金流量净额 -458,864.20 -171,147,829.96 不适用 主要是去年偿还借款较大, 其中向东通公司还款1.5亿 元，详见公告临2020-002 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 本期公允价值变动损益为-2,614.26万元，主要受到公司持有的中信证券公允价值同比减少的 影响，上年同期为3,570.51万元，同比下降幅度较大，该项变动是造成净利润下降的主要原因。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产 及 负债 状 况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） 上期期末数 上期期 末数占 总资产 的比例 （%） 本期期 末金额 较上期 期末变 动比例 （%） 情况说明 货币资金 1,227,128,634.00 48.60 617,613,358.89 24.15 98.69 本期收到重大资产 出售项目的交易尾 款及利息 其他应收款 11,073,306.21 0.44 630,520,969.93 24.66 -98.24 本期收到重大资产 出售项目的交易尾 款及利息 应收票据 800,000.00 0.03 224,923.44 0.01 255.68 收到票据结算增加 预付款项 23,431,133.63 0.93 15,866,745.25 0.62 47.67 预付采购款增加 投资性房地产 47,860,932.10 1.90 20,948,516.79 0.82 128.47 建筑物出租增加投 资性房地产 在建工程 3,550,183.25 0.14 9,598,428.18 0.38 -63.01 江苏实业公司在建 工程转固定资产 其他非流动资 产 9,292,483.16 0.37 4,804,613.53 0.19 93.41 预付设备、软件工 程款增加 应付票据 5,376,546.43 0.21 16,976,065.26 0.66 -68.33 票据结算减少 合同负债 35,846,125.40 1.42 59,871,086.74 2.34 -40.13 预收货款减少 一年内到期的 非流动负债 1,118,011.71 0.04 809,875.55 0.03 38.05 执行新租赁准影 响，一年内到期的 租赁负债增加 长期应付职工 薪酬 2,272,949.00 0.09 3,357,936.00 0.13 -32.31 内退人员长期福利 精算减少 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情 况 √适用 □不适用 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,612,963.94 银行承兑汇票保证金，详见“七、注释1、货币资金” 固定资产 95,407,117.61 银行借款抵押，详见“七、注释32、短期借款” 无形资产 22,968,765.87 银行借款抵押，详见“七、注释32、短期借款” 固定资产 12,452,401.36 子公司两面针（江苏）实业有限公司在中信银行扬州分行2,500万 元云信凭据保理额度抵押 无形资产 9,161,443.58 子公司两面针（江苏）实业有限公司在中信银行扬州分行2,500万 元云信凭据保理额度抵押 合计 141,602,692.72 / 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 详见下文 化工行业经营性信息分析 1 行业基本情况 公司主要从事日化用品的研发、生产和销售，根据证监会《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司归属于“化学原料和化学制品制造业（C26）”。根据国家统计局《国民经济行 业分类（GB/T 4754-2017）》，公司归属于“日用化学品制造业（C268）”。 日用化学品的生产技术成熟，市场竞争充分，行业周期性不明显。报告期内新冠疫情的区域 性爆发，催化了产品渠道的进一步变革。 (1). 行业政策及其变化 √适用 □不适用 国务院《化妆品监管条例》自2021年1月1日起实施。现阶段，牙膏参照有关普通化妆品的 规定进行管理。《牙膏监督管理办法》及配套规范，目前仍处于征求意见阶段。 报告期内，中国口腔清洁护理用品工业协会对《口腔清洁护理液管理规范（草案）》进行了 审查，将进一步规范漱口水等产品。 (2). 主要 细分行业的基本情况及公司行业地位 √适用 □不适用 ① 日化用品行业 国家统计局数据显示，2021 年社会消费品零售总额同比增长12.5%。化妆品总零售额为4,026 亿元，同比增长14%（限额以上商品零售）。日化行业整体规模持续扩大，高端产品占有较高的 利润率，行业内企业较多，国际品牌与本土品牌，传统品牌与新兴品牌在国内日化市场相互竞争。 各细分领域发展不均衡，各企业在产品研发、品牌宣传、市场推广、渠道争夺等多方面竞争激烈。 在日化用品行业中，中药功能细分市场比重上升，中药功效型产品具有较大的市场空间。国内品 牌加强研发，提高产品品质，增强消费者使用体验，树立品牌形象，依然是相当长的一段时间内 日化品行业的努力方向，也是行业内企业的机会所在。 ②酒店用品行业 酒店用品行业依托旅游业发展。2021年仍然受到疫情区域性反复爆发的影响，国家颁布《固 体废料污染环境防治法》、 “限塑令”等法规政策影响，酒店用品行业，尤其是酒店一次性用品 细分行业面临挑战，行业面临创新、转型升级，突破发展。 子公司江苏实业公司拥有最大的旅游牙膏生产基地，获批了江苏省中草药日化产品工程研究 中心，品牌在经济型酒店领域影响力较大。虽没有权威数据，且在其他上市公司所披露的信息中， 尚未找到经营同类产品的企业，但从多方分析，江苏实业公司市场占有率稳定增长，已牢牢占据 酒店用品细分行业的龙头地位。 2 产品与生产 (1). 主要经营模式 √适用 □不适用 公司采用集团统一管理、下属子公司专业化经营的管理模式。 1.采购模式 原料采购采取各业务板块自主采购的模式，各业务板块根据生产需要编制采购计划，采取招 标、竞争性谈判、比质比价等不同的采购方式。 2.生产模式 公司以经营自主品牌为主，少量产品采用代加工的模式，以市场为导向，采取“以销定产” 的方式组织生产。 3.销售模式 公司产品的销售模式主要为线上和线下渠道相结合的方式。主要为线下的经销商渠道和直接 供货（直供）渠道。 （1）线上渠道：主要通过自营、经销、代销模式运营，包括天猫、淘宝、京东、抖音等电商 平台，以及直播等方式。 （2）线下渠道：主要包括①通过经销商，将产品覆盖中小超市、便利店、小型连锁超市、酒 店、药店等终端网点销售；②直接供货（直供）大型商超，连锁酒店，如大润发、银座、南城百 货、汉庭酒店等。 报告期内调整经营模式的主要情况 □适用 √不适用 (2). 主要产品 情况 √适用 □不适用 产品 所属细分行业 主要上游原材料 主要下游应用领域 价格主要影响因素 口腔护理用品 日用化工 摩擦剂、保湿剂等化 工原料、中药 线上、线下商场超 市、经销商 受摩擦剂、保湿剂 等化工原料、中药 的价格及商超相关 政策的影响 酒店用品 日用化工 透明聚丙烯、皂粒等 化工原料 酒店 受透明聚丙烯、皂 粒等化工原料价格 波动的影响 药品 医药 银杏叶提取物及化 学药品制剂 经销商、药店、医 院 受银杏叶提取物及 化学药品制剂的价 格影响大宗采购政 策的影响 (3). 研发创新 √适用 □不适用 公司坚持以中药技术研发和应用为核心，坚持自主产品研发，打造差异化竞争优势。 由公司牵头承担的项目“两面针产业发展关键技术研究开发与应用”获得2020年度广西科技 进步二等奖，“中药两面针及其在日化产品中的应用研究”获得2020年度广西科技进步二等奖， 2021年江苏省轻工协会科学技术进步三等奖等多项省部级和市厅级科技奖励。本年度，股份公司 （母公司）与亿康公司分别荣获“广西高新技术企业百强”称号。 新品开发和产品升级：2021年，口腔类产品共完成青蒿液体牙膏、青蒿漱口水、紫荆花漱口 水、出口英国碳白牙膏等新品研发与升级项目21项；洗化类产品共完成青蒿香氛沐浴露、青蒿除 菌防霉除螨洗衣液、青蒿洗衣凝珠等青蒿系列产品、苍术全效香氛洗衣液、紫荆花浓缩洗衣液等 新品研发与升级项目15项。积极推进口腔产品的开发和升级，同时把技术优势扩大到洗化领域， 支持洗化发展。 推进基础研究：对提取工艺、两面针药材药用部位、牙膏防腐体系、口腔微生态等14个基础 项目开展了研究工作，为技术工艺、质量安全、产品升级换代等提供良好保障。 本年度获得《中药组合物在制备沐浴剂中的应用》和《中药组合物在制备护肤品中的应用》2 件发明专利授权。 (4). 生产工艺与流程 √适用 □不适用 微信图片_20190402173145.png (5). 产 能与开工情 况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 主要厂区或项目 设计产能 产能利用 率（%） 在建产能 在建产能 已投资额 在建产能预计 完工时间 柳州厂区家用牙膏 1.386亿支/年 26.78 无 / / 酒店用品-牙膏车间 18.9亿支/年 65.00 无 / / 酒店用品-洗化车间 （袋装） 2.6亿袋/年 57.00 无 / / 酒店用品-洗化车间 （软管/瓶装） 1.6亿支/年 52.00 无 / / 医药-胶囊剂生产线 60,000万粒/年 39.95 无 / / 生产能力的增减情况 □适用 √不适用 产品线及产能结构优化的调整情况 □适用 √不适用 非正常停产情况 □适用 √不适用 3 原材料采购 (1). 主要原材料的基本情况 √适用 □不适用 主要原材料 采购模式 结算方式 价格同比变 动比率（%） 采购量 耗用量 二氧化硅 比质比价 转账结算 -7.79 约2,000吨/年 约1,800吨/年 山梨醇 比质比价 转账结算 14.13 约4,560吨/年 约4,500吨/年 透明聚丙烯 比质比价 转账结算 13.95 约1,480吨/年 约1,300吨/年 皂粒 比质比价 转账结算 27.30 约904吨/年 约870吨/年 (2). 主要能源的基本情况 □适用 √不适用 (3). 原材料价格波动风险应对措施 持有衍生品等金融产品的主要情况 □适用 √不适用 (4). 采用阶段性储备等其他方式的基本情况 □适用 √不适用 4 产品销售情况 (1). 按细分行业划分的公司主营业务基本情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 细分行业 营业收入 营业成本 毛利 率 (%) 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率 比上年 增减 （%） 同行业 同领域 产品毛 利率情 况 日化产品 586,959,758.36 473,046,818.18 19.41 0.87 1.13 -0.2 未知 药品 81,611,390.98 55,296,894.06 32.24 2.78 9.02 -3.88 未知 商业贸易 40,552,449.19 39,072,754.12 3.65 127.76 144.13 -6.46 未知 (2). 按销售渠道划分的公司主营业务基本情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 销售渠道 营业收入 营业收入比上年增减（%） 线下 690,595,355.76 4.42 线上 18,528,242.77 4.39 会计政策说明 □适用 √不适用 5 环保 与安全情况 (1). 公司报告期内重大安全生产事故基本情况 □适用 √不适用 (2). 重大环保违规情况 □适用 √不适用 (五) 投 资状况分 析 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 详见下述 1. 重大的股权投资 □适用 √不适用 2. 重大的非股权投资 □适用 √不适用 3. 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 证券投资情况 序 号 证券 品种 证券 代码 证券简称 最初投资金额 （元） 持有数量 期末账面价值 （元） 会计核算科目 （股） 1 股票 600030 中信证券 25 , 988 , 093.46 8 , 659 , 800 228,705,318.00 交易性金融资产 2 股票 601328 交通银行 67,508.50 51 , 551 237,650.11 交易性金融资产 3 基金 519800 货币基金 359,549.12 / 11,869,423.09 交易性金融资产 说明：公司2021年收到中信证券2020年度分红346.39万元,交通银行2020年度分红1.63万元。 （ 4 ）持有非上市金融企业股权情况 所持对象名称 最初投资金 额（元） 持有数量 （股） 占该公 司股权 比例 期末账面价 值（元） 报告期损益 （元） 会计核算科 目 柳州银行股份有 限公司 35,000,000 20,000,000 0.44% 35,000,000 1,200,000 其他权益工 具投资 广西北部湾银行 股份有限公司 257,200,000 154,000,000 2.03% 257,200,000 13,860,000 其他权益工 具投资 说明：公司2021年收到北部湾银行2020年度分红1,386.00万元，收到柳州银行2020年度分红 120.00万元 4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控 股参股公司分 析 √适用 □不适用 1.基本情况 ①两面针（江苏）实业有限公司，法定代表人：林钻煌；注册资本：人民币6,289.02万元； 注册地址：江苏省扬州市；经营范围：牙膏、洗发水、沐浴露、护发素、润肤露、香皂、洗手液、 洗衣液、肥皂及合成洗涤剂、化妆品、香精、香料、口腔清洁用品、牙刷、头梳、鞋刷、宾馆酒 店一次性用品、旅游用品、家用卫生品、日用化学品、包装用品、塑料制品、橡胶制品、日用杂（未完）  |