[年报]南方优势产业LOF : 南方优势产业灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告
原标题:南方优势产业LOF : 南方优势产业灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2021年年度报告 南方优势产业灵活配置混合型证券投 资基金（LOF）2021年年度报告 2021年12月31日 基金管理人：南方基金管理股份有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2022年3月31日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由总经理（代为履行董事长职务） 签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2022年3月29日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一 定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细 阅读本基金的招募说明书及其更新。 原南方3年封闭运作战略配售灵活配置混合型证券投资基金（LOF）本报告期自2021 年1月1日起至2021年8月2日止，南方优势产业灵活配置混合型证券投资基金（LOF）本 报告期自2021年8月3日（基金合同生效日）起至12月31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ......................................................................................................................... 1 1.1 重要提示............................................................................................................................ 1 1.2 目录................................................................................................................................... 2 §2 基金简介.................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况（转型后） ................................................................................................ 5 2.2 基金基本情况（转型前） ................................................................................................ 5 2.3 基金产品说明（转型后） ................................................................................................ 5 2.4 基金产品说明（转型前） ................................................................................................ 6 2.5 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................ 6 2.6 信息披露方式 .................................................................................................................... 7 2.7 其他相关资料（转型后） ................................................................................................ 7 2.8 其他相关资料（转型前） ................................................................................................ 8 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ..................................................................... 9 3.1 主要会计数据和财务指标（转型后） ............................................................................ 9 3.2 主要会计数据和财务指标（转型前） ............................................................................ 9 3.3 基金净值表现 （转型后） ............................................................................................ 10 3.4 基金净值表现 （转型前） ............................................................................................ 12 3.5 过去三年基金的利润分配情况（转型后） .................................................................. 13 3.6 过去三年基金的利润分配情况（转型前） .................................................................. 14 §4 管理人报告 ............................................................................................................................... 14 4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................... 14 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................. 18 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................. 19 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................. 20 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................................. 21 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .............................................................. 21 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .......................................................... 23 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................. 23 4.9 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明 ...................................................... 23 §5 托管人报告 ............................................................................................................................... 23 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................. 23 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............................................................................................................................................... 23 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................. 24 §6 审计报告（转型后） ............................................................................................................... 24 6.1 审计报告基本信息 .......................................................................................................... 24 6.2 审计报告的基本内容 ...................................................................................................... 24 §7 审计报告（转型前） ............................................................................................................... 26 7.1 审计报告基本信息 .......................................................................................................... 26 7.2 审计报告的基本内容 ...................................................................................................... 27 §8 年度财务报表（转型后） ....................................................................................................... 29 8.1 资产负债表 ...................................................................................................................... 29 8.2 利润表.............................................................................................................................. 30 8.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................. 32 8.4 报表附注.......................................................................................................................... 32 §9 年度财务报表（转型前） ....................................................................................................... 58 9.1 资产负债表 ...................................................................................................................... 59 9.2 利润表.............................................................................................................................. 60 9.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................. 61 9.4 报表附注.......................................................................................................................... 62 §10 投资组合报告（转型后） ..................................................................................................... 92 10.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................ 92 10.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................ 93 10.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................... 94 10.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................ 97 10.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................ 99 10.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................ 99 10.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .... 99 10.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .... 99 10.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................ 99 10.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................... 99 10.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................... 100 10.12 投资组合报告附注 .................................................................................................... 100 §11 投资组合报告（转型前） ................................................................................................... 102 11.1 期末基金资产组合情况 .............................................................................................. 102 11.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...................................................................... 102 11.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................. 103 11.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .......................................................................... 106 11.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...................................................................... 107 11.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............. 107 11.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .. 108 11.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .. 108 11.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............. 108 11.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................... 108 11.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................... 108 11.12 投资组合报告附注 .................................................................................................... 109 §12 基金份额持有人信息（转型后） ....................................................................................... 110 12.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................. 110 12.2 期末上市基金前十名持有人 ...................................................................................... 110 12.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...................................................... 110 12.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...................... 111 §13 基金份额持有人信息（转型前） ....................................................................................... 111 13.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................. 111 13.2 期末上市基金前十名持有人 ...................................................................................... 111 13.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...................................................... 112 13.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...................... 112 §14 开放式基金份额变动（转型后） ....................................................................................... 112 §15 开放式基金份额变动（转型前） ....................................................................................... 112 §16 重大事件揭示 ....................................................................................................................... 112 16.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................... 112 16.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................... 113 16.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................. 113 16.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................. 113 16.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................... 113 16.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................... 113 16.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型后） .............................................. 113 16.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型前） .............................................. 115 16.9 其他重大事件（转型后） .......................................................................................... 116 16.10 其他重大事件（转型前） ........................................................................................ 117 §17 影响投资者决策的其他重要信息（转型后） ................................................................... 119 17.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 .......................... 119 17.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................. 119 §18 影响投资者决策的其他重要信息（转型前） ................................................................... 120 18.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 .......................... 120 18.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................. 120 §19 备查文件目录 ....................................................................................................................... 120 19.1 备查文件目录 .............................................................................................................. 120 19.2 存放地点 ...................................................................................................................... 120 19.3 查阅方式 ...................................................................................................................... 120 §2 基金简介 2.1 基金基本情况（转型后） 基金名称 南方优势产业灵活配置混合型证券投资基金 （LOF） 基金简称 南方优势产业混合 场内简称 南方优势产业LOF 基金主代码 160142 基金运作方式 上市型开放式（LOF） 基金合同生效日 2021年8月3日 基金管理人 南方基金管理股份有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 2,100,041,685.99份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深交所 上市日期 2019年3月29日 注：本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“南方优势产 业”。 2.2 基金基本情况（转型前） 基金名称 南方3年封闭运作战略配售灵活配置混合型证券 投资基金（LOF） 基金简称 南方3年封闭战略配售混合 场内简称 南方配售 基金主代码 160142 基金运作方式 上市型开放式（LOF） 基金合同生效日 2018年7月5日 基金管理人 南方基金管理股份有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 3,157,230,598.15份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深交所 上市日期 2019年3月29日 注：本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“南方3年战略 配售”。 2.3 基金产品说明（转型后） 投资目标 在严格控制风险的前提下，追求超越业绩比较基准的投资回报，力争实 现基金资产的长期稳健增值。 投资策略 本基金立足于分享国家优势产业的长期成长空间。国家优势产业包括但 不限于互联网、云计算、大数据、人工智能、创新药、新兴消费等。主 要投资策略包括：资产配置策略、股票投资策略、债券投资策略、金融 衍生品投资策略、资产支持证券投资策略。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×50%+中证港股通综合指数（人民币）收益率×20%+上证国债指数收益率×30% 风险收益特征 本基金为混合型基金，一般而言，其预期风险收益水平高于债券基金与 货币市场型基金，低于股票型基金。本基金可投资港股通股票，除了需 要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外， 本基金还面临汇率风险、香港市场风险等境外证券市场投资所面临的特 别投资风险。 2.4 基金产品说明（转型前） 投资目标 在严格控制风险的前提下，追求超越业绩比较基准的投资回报，力争实 现基金资产的长期稳健增值。 投资策略 本基金主要投资于通过战略配售取得的股票。本基金投资策略主要包括 战略配售投资策略、固定收益投资策略、存托凭证的投资策略。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×60%＋中债总指数收益率×40% 风险收益特征 本基金为混合型证券投资基金，其预期风险收益水平高于债券型基金与 货币市场型基金，低于股票型基金。本基金以投资战略配售股票为主要 投资策略，需参与并接受发行人战略配售股票，由此产生的投资风险与 价格波动由投资者自行承担。 2.5 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 南方基金管理股份有限 公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 常克川 郭明 联系电话 0755-82763888 010-66105799 电子邮箱 manager@southernfund. com [email protected] 客户服务电话 400-889-8899 95588 传真 0755-82763889 010-66105798 注册地址 深圳市福田区莲花街道 益田路5999号基金大 厦32-42楼 北京市西城区复兴门内大街55 号 办公地址 深圳市福田区莲花街道 益田路5999号基金大 厦32-42楼 北京市西城区复兴门内大街55 号 邮政编码 518017 100140 法定代表人 杨小松（代为履行法定 陈四清 代表人职责） 注：因南方基金管理股份有限公司（以下简称“公司”）董事长缺位，根据相关法律法规和 公司章程，公司董事会决定由公司总经理杨小松先生代为履行公司董事长职务（包括代为履 行公司法定代表人职责以及法定、公司章程和制度规定的公司董事长其他各项职责）。该决 定自2021年2月19日起生效。 2.6 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地 址、基金上市交易的证券交易所 2.7 其他相关资料（转型后） 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业 广场2座普华永道中心11楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街17号 2.8 其他相关资料（转型前） 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业 广场2座普华永道中心11楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标（转型后） 单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2021年8月3日(基金合同生效日)至2021年 12月31日 本期已实现收益 197,347,434.55 本期利润 -50,702,706.26 加权平均基金份额本期利润 -0.0209 本期加权平均净值利润率 -1.78% 本期基金份额净值增长率 -1.02% 3.1.2 期末数据和指标 2021年12月31日 期末可供分配利润 358,162,503.35 期末可供分配基金份额利润 0.1705 期末基金资产净值 2,458,204,189.34 期末基金份额净值 1.1706 3.1.3 累计期末指标 2021年12月31日 基金份额累计净值增长率 -1.02% 注：1、基金业绩指标不包括持有人认（申）购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收 益水平要低于所列数字； 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收 益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部 分的孰低数； 4、本基金合同生效日为2021年8月3日，基金合同生效日至本报告期末，本基金运作 时间未满一年。 3.2 主要会计数据和财务指标（转型前） 单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2021年1月1日 -2021年8月2日 2020年 2019年 本期已实现收益 934,665,095.59 652,473,555.90 990,032,543.99 本期利润 599,229,747.14 853,621,961.67 1,218,749,004.43 加权平均基金份额本期利润 0.0367 0.0471 0.0673 本期加权平均净值利润率 3.16% 4.24% 6.29% 本期基金份额净值增长率 4.07% 4.29% 6.55% 3.1.2 期末数据和指标 2021年8月2日 2020年末 2019年末 期末可供分配利润 553,013,184.39 2,007,727,659.63 1,355,000,147.10 期末可供分配基金份额利润 0.1751 0.1108 0.0748 期末基金资产净值 3,758,406,145.22 20,719,151,822.29 19,862,075,727.75 期末基金份额净值 1.1904 1.1439 1.0968 3.1.3 累计期末指标 2021年8月2日 2020年末 2019年末 基金份额累计净值增长率 19.04% 14.39% 9.68% 注：1、基金业绩指标不包括持有人认（申）购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收 益水平要低于所列数字； 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收 益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部 分的孰低数。 3.3 基金净值表现 （转型后） 3.3.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.45% 0.37% -0.24% 0.53% 0.69% -0.16% 自基金合同 生效起至今 -1.02% 0.37% -1.40% 0.59% 0.38% -0.22% 3.3.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：本基金转型日期为2021年8月3日,本基金合同于2021年8月3日生效，截至本报告 期末基金成立未满一年；自基金成立日起6个月内为建仓期，截至报告期末建仓期尚未结 束。 3.3.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 注：基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.4 基金净值表现 （转型前） 3.4.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 2021.7.1-2021.8.2 1.57% 0.29% -2.74% 0.92% 4.31% -0.63% 2021.1.1-2021.8.2 4.07% 0.24% -2.26% 0.81% 6.33% -0.57% 2020.7.1-2021.8.2 8.42% 0.26% 11.70% 0.80% -3.28% -0.54% 2018.7.5-2021.8.2 19.04% 0.22% 31.40% 0.81% -12.36% -0.59% 3.4.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基 准收益率变动的比较 3.4.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率 的比较 注：基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.5 过去三年基金的利润分配情况（转型后） 本基金于2021年8月3日成立，自基金合同生效日以来未进行利润分配。 3.6 过去三年基金的利润分配情况（转型前） 本基金过去三年未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 1998年3月6日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基 金管理公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。 2018年1月，公司整体变更设立为南方基金管理股份有限公司。2019年7月，根据南 方基金管理股份有限公司股东大会决议，并经中国证监会核准，本公司原股东及新增股东 共同认购了本公司新增的注册资本，认购完成后注册资本为36172万元人民币。目前股权 结构为：华泰证券股份有限公司41.16%、深圳市投资控股有限公司27.44%、厦门国际信托 有限公司13.72%、兴业证券股份有限公司9.15%、厦门合泽吉企业管理合伙企业（有限合伙） 1.72%、厦门合泽祥企业管理合伙企业（有限合伙）2.24%、厦门合泽益企业管理合伙企业（有 限合伙）2.25%、厦门合泽盈企业管理合伙企业（有限合伙）2.32%。目前，公司总部设在深 圳，在北京、上海、深圳、南京、成都、合肥等地设有分公司，在香港和深圳前海设有子 公司——南方东英资产管理有限公司（香港子公司）和南方资本管理有限公司（深圳子公司）。 其中，南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。 截至本报告期末，南方基金管理股份有限公司（不含子公司）管理资产规模超过1.5 万亿元，旗下管理274只开放式基金，多个全国社保、基本养老保险、企业年金、职业年 金和专户组合。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 （转型后） 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任日期 李璇 本基金 基金经 理 2021年8 月3日 - 14年 女，清华大学金融学学士、硕士，特许 金融分析师（CFA），具有基金从业资格。 2007年加入南方基金，担任信用债高级 分析师，现任固定收益投资部总经理、 固定收益投资决策委员会委员。2010年 9月21日至2012年6月7日，任南方宝 元基金经理；2012年12月21日至2014 年9月19日，任南方安心基金经理；2015 年12月30日至2017年2月24日，任 南方润元基金经理；2013年7月23日至 2017年9月21日，任南方稳利基金经理； 2016年8月5日至2017年12月15日， 任南方通利基金经理；2016年8月10 日至2017年12月15日，任南方荣冠基 金经理；2016年8月5日至2018年2 月2日，任南方丰元基金经理；2016年 11月23日至2018年2月2日，任南方 荣安基金经理；2017年1月25日至2018 年7月27日，任南方和利基金经理；2017 年3月24日至2018年7月27日，任南 方荣优基金经理；2017年5月22日至 2018年7月27日，任南方荣尊基金经理； 2017年6月15日至2018年7月27日， 任南方荣知基金经理；2017年7月13 日至2018年7月27日，任南方荣年基 金经理；2016年9月29日至2019年3 月29日，任南方多元基金经理；2010 年9月21日至2019年5月24日，任南 方多利基金经理；2016年12月21日至 2019年5月24日，任南方睿见混合基金 经理；2017年1月18日至2019年5月 24日，任南方宏元基金经理；2019年1 月10日至2020年7月31日，任南方国 利基金经理；2018年7月13日至2021 年8月3日，任南方配售基金经理；2012 年5月17日至今，任南方金利基金经理； 2017年9月12日至今，任南方兴利基金 经理；2020年9月4日至今，任南方多 利基金经理；2021年8月3日至今，任 南方优势产业混合基金经理；2021年8 月27日至今，任南方交元基金经理。 茅炜 本基金 基金经 理 2021年8 月3日 - 13年 上海财经大学保险学学士，具有基金从 业资格。曾任职于东方人寿保险公司及 生命人寿保险公司，担任保险精算员， 在国金证券研究所任职期间，担任保险 及金融行业研究员。2009年加入南方基 金，历任研究部保险及金融行业研究员、 研究部总监助理、副总监、执行总监、 总监、权益研究部总经理，现任权益投 资部总经理、董事总经理、境内权益投 资决策委员会委员；2012年10月12日 至2016年1月26日，兼任专户投资管 理部投资经理；2018年2月2日至2020 年2月7日，任南方教育股票基金经理； 2018年6月8日至2020年4月10日， 任南方医保基金经理；2016年2月3日 至2020年5月15日，任南方君选基金 经理；2019年12月6日至2020年11 月17日，任南方消费基金经理；2019 年3月29日至2020年11月20日，任 南方军工混合基金经理；2020年2月7 日至2021年6月18日，任南方高端装 备基金经理；2020年11月17至2021 年6月18日，任南方消费基金经理；2019 年12月20日至2021年8月3日，任南 方配售基金经理；2020年7月28日至 2021年10月15日，任科创板基金基金 经理；2018年5月30日至今，任南方君 信混合基金经理；2019年5月6日至今， 任南方科技创新混合基金经理；2019年 6月19日至今，任南方信息创新混合基 金经理；2020年6月12日至今，任南方 成长先锋混合基金经理；2020年8月4 日至今，任南方景气驱动混合基金经理； 2021年8月3日至今，任南方优势产业 混合基金经理；2021年9月7日至今， 任南方均衡优选一年持有期混合基金经 理。 注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，后任基金经理的任职日期以 及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告（生效）日期； 2、证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中关于证券 从业人员范围的相关规定。 4.1.3 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 （转型前） 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任日期 李璇 本基金 基金经 理（已 离任） 2018年7 月13日 2021年8 月3日 14年 女，清华大学金融学学士、硕士，特许 金融分析师（CFA），具有基金从业资格。 2007年加入南方基金，担任信用债高级 分析师，现任固定收益投资部总经理、 固定收益投资决策委员会委员。2010年 9月21日至2012年6月7日，任南方宝 元基金经理；2012年12月21日至2014 年9月19日，任南方安心基金经理；2015 年12月30日至2017年2月24日，任 南方润元基金经理；2013年7月23日至 2017年9月21日，任南方稳利基金经理； 2016年8月5日至2017年12月15日， 任南方通利基金经理；2016年8月10 日至2017年12月15日，任南方荣冠基 金经理；2016年8月5日至2018年2 月2日，任南方丰元基金经理；2016年 11月23日至2018年2月2日，任南方 荣安基金经理；2017年1月25日至2018 年7月27日，任南方和利基金经理；2017 年3月24日至2018年7月27日，任南 方荣优基金经理；2017年5月22日至 2018年7月27日，任南方荣尊基金经理； 2017年6月15日至2018年7月27日， 任南方荣知基金经理；2017年7月13 日至2018年7月27日，任南方荣年基 金经理；2016年9月29日至2019年3 月29日，任南方多元基金经理；2010 年9月21日至2019年5月24日，任南 方多利基金经理；2016年12月21日至 2019年5月24日，任南方睿见混合基金 经理；2017年1月18日至2019年5月 24日，任南方宏元基金经理；2019年1 月10日至2020年7月31日，任南方国 利基金经理；2018年7月13日至2021 年8月3日，任南方配售基金经理；2012 年5月17日至今，任南方金利基金经理； 2017年9月12日至今，任南方兴利基金 经理；2020年9月4日至今，任南方多 利基金经理；2021年8月3日至今，任 南方优势产业混合基金经理；2021年8 月27日至今，任南方交元基金经理。 茅炜 本基金 基金经 理（已 离任） 2019年12 月20日 2021年8 月3日 13年 上海财经大学保险学学士，具有基金从 业资格。曾任职于东方人寿保险公司及 生命人寿保险公司，担任保险精算员， 在国金证券研究所任职期间，担任保险 及金融行业研究员。2009年加入南方基 金，历任研究部保险及金融行业研究员、 研究部总监助理、副总监、执行总监、 总监、权益研究部总经理，现任权益投 资部总经理、董事总经理、境内权益投 资决策委员会委员；2012年10月12日 至2016年1月26日，兼任专户投资管 理部投资经理；2018年2月2日至2020 年2月7日，任南方教育股票基金经理； 2018年6月8日至2020年4月10日， 任南方医保基金经理；2016年2月3日 至2020年5月15日，任南方君选基金 经理；2019年12月6日至2020年11 月17日，任南方消费基金经理；2019 年3月29日至2020年11月20日，任 南方军工混合基金经理；2020年2月7 日至2021年6月18日，任南方高端装 备基金经理；2020年11月17至2021 年6月18日，任南方消费基金经理；2019 年12月20日至2021年8月3日，任南 方配售基金经理；2020年7月28日至 2021年10月15日，任科创板基金基金 经理；2018年5月30日至今，任南方君 信混合基金经理；2019年5月6日至今， 任南方科技创新混合基金经理；2019年 6月19日至今，任南方信息创新混合基 金经理；2020年6月12日至今，任南方 成长先锋混合基金经理；2020年8月4 日至今，任南方景气驱动混合基金经理； 2021年8月3日至今，任南方优势产业 混合基金经理；2021年9月7日至今， 任南方均衡优选一年持有期混合基金经 理。 注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，后任基金经理的任职日期以 及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告（生效）日期； 2、证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中关于证券 从业人员范围的相关规定。 4.1.4 基金经理薪酬机制 公司基金经理薪酬由工资、奖金等部分构成。工资由基金经理的MD职位职级决定，重 点体现员工能力和职位价值导向原则；奖金由员工的绩效贡献决定，重点体现绩效导向与 差异化原则。对于兼任私募资产管理计划的基金经理，公司对私募资产管理计划产生的超 额业绩报酬实施对应激励，按超出基础创收以上部分的一定比例计提激励奖金，并依据其 管理产品的长期业绩与个人综合贡献情况实施分配。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法 规、中国证监会和本基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基 金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基 金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资 组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的 规定，针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究 分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债 券、基金等证券池管理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易 操作指引，异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、 交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的 报告和信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资 者合法权益。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》， 完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行， 公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。 公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向 交易价差专项分析。 本报告期内，两两组合间单日、3日、5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出 溢价率均值显著不为0的情况不存在，并且交易占优比也没有明显异常，未发现不公平对 待各组合或组合间相互利益输送的情况。 4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 本基金管理人依据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》的要 求，建立和完善了兼任相关的制度及流程，确保兼任基金经理公平对待其管理的所有投资 组合。通过对基金经理的投资交易行为进行监控和分析，本报告期内，两两组合间各项操 作、流程及事后分析均正常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组 合参与的交易所公开竞价，未出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成 交量的5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021年宏观经济经历了一个前高后低的过程，中国经济是全球较早从疫情中恢复过来 的，因此承接了较多的全球供给不足带来的海外需求，而国内的供给也有长期和短期的各 种限制，因此表现为上游价格大幅上涨，而中游及下游企业的盈利空间被压缩。同时，由 于中国经济是较早从疫情中恢复过来的，央行的货币政策较其他主要经济体的货币政策更 早地正常化，因此我们看到2021年大多数行业的估值是被压缩的，市场主要赚取的是盈利 大幅增长的钱，因此短期业绩具有爆发力的上游产业整体表现较为亮眼。此外，在全球双 碳的大背景下，新能源产业链包括光伏、风电、新能源车均取得了不错的成绩，其中小部 分体现的是长期较好产业背景下的估值增长，更多的仍然是当期高速的利润增长带来的股 价上升。回过头来看，逻辑都很清晰，但如果我们把目光回到2020年底或者21年初，市场 仍然在“喝酒吃药”讲终局估值的方向上不亦乐乎。 2021年市场表现的结构及其分化，市场在不同“赛道”之间做极致的配置，坦率地说， 对于我们适度均衡基础上重点配置优质企业的这个策略而言并不是一个很好的年份，因此 组合的表现上也是压力重重的一年。从投资策略来讲，我们的仍然是尊重宏观趋势背景下 各种均衡，最重要的是两个维度，即长期产业逻辑和短期景气度的均衡，高增长和价值的 均衡。均衡不代表我们对于市场没有判断，因为均衡是基础，均衡基础上的适度偏离才是 超额收益的来源，我们对于排名不是特别关心，固然这是一种结果的体现，但却是我们无 法主观控制的，我们的关注点在于对基准的超额收益。我们的理想状态是客户能够理解产 品的业绩基准和基金经理的操作策略，因此我们也会非常尊重我们的业绩基准，并为获取 相对基准的超额收益而努力。超额收益的获得主要是从均衡的基础上来做适度的偏离以及 对于公司阿尔法的挖掘。偏离的依据主要是景气度的变化，产品的价格、供需的结构、成 本的变化等等，而企业的阿尔法就会更重视企业的管理，产品竞争力，产业链话语权等等。 从组合的权益类构成来看，我们可以看到光伏、风电、新能源车等长期产业逻辑清晰的行 业中的优势企业，也能够看到金融、建材、建筑等行业的龙头企业。从组合的固定收益类 构成来看，安全性和流动性为首要考虑，主要配置高流动性且低风险的债券、同业存单和 逆回购，争取在获取收益的同时满足组合的流动性需求。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至转型后报告期末，本报告期（2021年08月03日-2021年12月31日）本基金份额 净值为1.1706元，份额净值增长率为-1.02%，同期业绩基准增长率为-1.40%。 截至转型前报告期末，本报告期（2021年01月01日-2021年08月02日）本基金份额 净值为1.1904元，份额净值增长率为4.07%，同期业绩基准增长率为-2.26%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 股价本身可以简单地看做是盈利乘以估值，因此对于市场的判断我们也是会沿着这个 逻辑展开。 盈利的出发点是经济增长，2022年的经济是一个逐步寻底的过程，不排除能够呈现出 前低后高的特征，但我们对于“后高”的预期不宜过高，而对于“前低”似乎也不应该过 于担忧，经济大概率会回到疫情前的某种平衡状态。我们可以看到，一些长期制约经济增 速进一步提升的因素没有改变，包括诸如人口、产业结构、负债水平等等，同时，能源结 构的转型本身也是有较高的成本的，对于经济增长亦会带来一定的压力。但对于短期的经 济增长压力，各项稳增长政策的出台和落地对于托底经济增长的作用将会是显著的。因此 我们难以期待整体上市场会有一个很高的盈利增长，部分上游产品的价格经过了21年四季 度的调整后又重新回到了高位，我们认为确实短期的供给难以扩张，对于维持高价是有利 的，但终究会伤害到下游的需求，因此这个价格难以是一个稳态，我们也对于给这个价格 水平的盈利一个较高的估值是难以接受的。在整体收入、盈利增速放缓的大背景下，我们 认为优势企业会展现出他们的竞争力，因此无论是成本、渠道、人力等等的角度，这些龙 头企业的竞争优势是较为显著的，在增速放缓的背景下，他们能够更好地维持甚至扩张自 己的市场份额，实现相对较高的盈利能力和盈利的稳定性。 估值的出发点是货币政策，目前看来，央行的货币政策仍有宽松的空间，但最大的变 量确实是包括美联储在内的全球其他央行似乎在2022年都是一个逐步收紧的计划。虽然市 场对于美联储收紧的节奏和力度还有不同的观点，但我们认为方向相对是比较确定的。我 们预计这难免会影响到国内宽松的货币政策的空间。同时，我们看到国内经济增长模式也 在逐步转变，GDP的潜在增长率也不同以往几轮周期的水平，通过释放流动性并不能对于 经济增长起到持久的作用，因此宽松的货币政策应该只是一个阶段性的政策，而且也会关 注其力度。所以2022年估值方面的压力比21年要小一些，但不应期待大幅的估值扩张。 综上，我们2022年的策略会是偏向于盈利的确定性，看重估值的均值回归，看重企业 的竞争力，对于这三者的重视程度会超过产业长期空间、产品价格波动。因此，我们预计 组合的权益类构成会呈现出持股公司的市值提升，组合整体估值水平下降，白马股仓位提 高。组合的固定收益类方面需关注地产和城投的政策风险，严防信用风险。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监管要求、自律规则和业务发展情况，严 格遵循包括《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》在内的公募基金行业各项法律法规 及其他规范要求，有效落实了2021年度发布的《关于依法从严打击证券违法活动的意见》 《证券期货业网络安全事件报告与调查处理办法》和《个人信息保护法》等公募基金相关新 法律法规。 本基金管理人坚持从保护基金份额持有人利益出发，树立并坚守“全员合规、合规从 高层做起、合规创造价值、合规是公司生存基础、合规为先、行稳致远”的合规理念，继 续致力于合规与内控机制的完善，通过有效过程管控，将合规管理全面深度嵌入流程与业 务，积极推动主动合规风控管理，持续加强业务风险的控制与防范，确保各项法规和管理 制度的落实，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。 本报告期内，本基金管理人结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展实际情 况，积极推动监管新规落实，持续完善内部控制体系和内部控制制度、业务流程，制订和 修订了包括《合规手册》《制度管理办法》《廉洁从业内部控制制度》《内控稽核工作操作 指引》《“洗钱和恐怖融资风险”自评估制度》和《反洗钱内部控制制度》等一系列与监察 稽核和合规内控相关的管理制度。 在进一步优化制度体系的基础上，本基金管理人积极开展形式丰富的合规培训与考试， 加强员工行为规范检查、严格进行合规问责，强化全员合规、主动合规理念；对投研交易、 市场销售、后台运营及人员管理等业务和相关部门开展了定期稽核、专项稽核及多项自查， 检查业务开展的合规性和制度执行的有效性，排查业务中的风险点并完善内控措施，促进 公司业务合规运作、稳健经营；采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，持续 完善投资合规风控制度流程和系统，加强流动性指标等重要指标的监控和内幕交易防控， 有效确保投研交易业务合规运作；全面履行新产品、新业务合规评估程序，保障新产品、 新业务合规开展；严格审查基金宣传推介材料以及包括网络直播脚本在内的其他宣传材料 合规性，及时检查基金销售业务的合法合规情况，督促落实投资者适当性管理制度；完成 各项信息披露工作，保障所披露信息的真实性、准确性和完整性；监督和落实客户投诉处 理，重视媒体监督和投资者关系管理。 本基金管理人高度重视反洗钱相关工作，通过研究监管形势，开展洗钱风险自评估工 作，参考同业先进经验，按照风险为本的工作思路，积极主动的采取有效措施防控洗钱风 险。从制度建设、系统功能建设、业务流程规范、宣传培训、监督检查等方面入手，将反 洗钱工作贯穿于公司各项业务流程，有效提升了公司反洗钱工作的合规水平。 本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全 内部管理制度，不断提高监察稽核及合规管理工作的科学性和有效性，持续全面推进合规 数字化工作在更广范围应用并与合规管理工作深度融合，努力防范和管理各类风险，切实 维护基金资产的安全与利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照企业会计准则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本 基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术； 建立了估值委员会，组成人员包括副总经理、督察长、权益研究部总经理、指数投资部总 经理、现金投资部总经理、风险管理部总经理及运作保障部总经理等。本基金管理人使用 可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程 中包含风险监测、控制和报告机制。基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化 在0.25%以上的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的 专业意见。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。定价服务机 构按照商业合同约定提供定价服务。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估 值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规的规定和基金合同的约定，以及本基金的实际运作情况，本基金报 告期未进行利润分配。在符合分红条件的前提下，本基金已实现尚未分配的可供分配收益 部分，将严格按照基金合同的约定适时向投资者予以分配。 4.9 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明 报告期内，本基金未出现连续二十个交易日基金份额持有人数量不满二百人或者基金 资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及 其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全 尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况 的说明 本报告期内，本基金的管理人——南方基金管理股份有限公司在本基金的投资运作、 基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损 害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对南方基金管理股份有限公司编制和披露的本基金2021年年度报告中财 务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以 上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告（转型后） 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2022)第22086号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 南方优势产业灵活配置混合型证券投资基金 (LOF) (原南方3年封闭运作战略配售灵活配置混合 型证券投资基金(LOF))全体基金份额持有人 审计意见 (一)我们审计的内容 我们审计了南方优势产业灵活配置混合型证 券投资基金(LOF)(原南方3年封闭运作战略 配售灵活配置混合型证券投资基金(LOF)，以 下简称“南方优势产业混合基金”)的财务报 表，包括2021年12月31日的资产负债表， 2021年8月3日(基金合同生效日)至2021年 12月31日止期间的利润表和所有者权益(基 金净值)变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面 按照企业会计准则和在财务报表附注中所列 示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中 国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及 允许的基金行业实务操作编制，公允反映了 南方优势产业混合基金2021年12月31日的 财务状况以及2021年8月3日(基金合同生 效日)至2021年12月31日止期间的经营成 果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执 行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我 们在这些准则下的责任。我们相信，我们获 取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于南方优势产业混合基金，并履行了职业 道德方面的其他责任。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 - 管理层和治理层对财务报表的责任 南方优势产业混合基金的基金管理人南方基 金管理股份有限公司(以下简称“基金管理 人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证 监会、中国基金业协会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制财务报表，使其 实现公允反映，并设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责 评估南方优势产业混合基金的持续经营能 力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并 运用持续经营假设，除非基金管理人管理层 计划清算南方优势产业混合基金、终止运营 或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督南方优势产业混 合基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理 保证是高水平的保证，但并不能保证按照审 计准则执行的审计在某一重大错报存在时总 能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如 果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财 务报表使用者依据财务报表作出的经济决 策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我 们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险；设计和实施审计程序以 应对这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或 凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。(二) 了解与审计相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的 恰当性和作出会计估计及相关披露的合理 性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设 的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计 证据，就可能导致对南方优势产业混合基金 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。如果我们得 出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财 务报表中的相关披露；如果披露不充分，我 们应当发表非无保留意见。我们的结论基于 截至审计报告日可获得的信息。然而，未来 的事项或情况可能导致南方优势产业混合基 金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、 结构和内容，并评价财务报表是否公允反映 相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范 围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关 注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 张振波；曹阳 会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广 场2座普华永道中心11楼 审计报告日期 2022年3月28日 §7 审计报告（转型前） 7.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2022)第22037号 7.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 南方3年封闭运作战略配售灵活配置混合型 证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人 审计意见 (一)我们审计的内容 我们审计了南方3年封闭运作战略配售灵活 配置混合型证券投资基金(LOF)(以下简称 “南方3年封闭运作战略配售混合基金”)的 财务报表，包括2021年8月2日(基金合同 失效前日)的资产负债表，2021年1月1日至 2021年8月2日(基金合同失效前日)止期间 的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以 及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面 按照企业会计准则和在财务报表附注中所列 示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中 国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及 允许的基金行业实务操作编制，公允反映了 南方3年封闭运作战略配售混合基金2021年 8月2日(基金合同失效前日)的财务状况以及 2021年1月1日至2021年8月2日(基金合 同失效前日)止期间的经营成果和基金净值 变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执 行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我 们在这些准则下的责任。我们相信，我们获 取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于南方3年封闭运作战略配售混合基金， 并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 - 管理层和治理层对财务报表的责任 南方3年封闭运作战略配售混合基金的基金 管理人南方基金管理股份有限公司(以下简 称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计 准则和中国证监会、中国基金业协会发布的 有关规定及允许的基金行业实务操作编制财 务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责 评估南方3年封闭运作战略配售混合基金的 持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 (如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管 理人管理层计划清算南方3年封闭运作战略 配售混合基金、终止运营或别无其他现实的 选择。 基金管理人治理层负责监督南方3年封闭运 作战略配售混合基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理 保证是高水平的保证，但并不能保证按照审 计准则执行的审计在某一重大错报存在时总 能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如 果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财 务报表使用者依据财务报表作出的经济决 策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我 们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险；设计和实施审计程序以 应对这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或 凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。(二) 了解与审计相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的 恰当性和作出会计估计及相关披露的合理 性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设 的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计 证据，就可能导致对南方3年封闭运作战略 配售混合基金持续经营能力产生重大疑虑的 事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定 性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果 披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信 息。然而，未来的事项或情况可能导致南方3 年封闭运作战略配售混合基金不能持续经 营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、 结构和内容，并评价财务报表是否公允反映 相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范 围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关 注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 张振波；曹阳 会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广 场2座普华永道中心11楼 审计报告日期 2022年3月28日 §8 年度财务报表（转型后） 8.1 资产负债表 会计主体：南方优势产业灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 报告截止日：2021年12月31日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末2021年12月31日 资产： 银行存款 8.4.7.1 5,763,986.67 结算备付金 1,707,765.94 存出保证金 668,532.82 交易性金融资产 8.4.7.2 2,132,198,519.80 其中：股票投资 1,174,129,965.16 基金投资 - 债券投资 958,068,554.64 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 8.4.7.3 - 买入返售金融资产 8.4.7.4 278,116,577.18 应收证券清算款 27,321,919.00 应收利息 8.4.7.5 17,007,026.82 应收股利 - 应收申购款 - 递延所得税资产 - 其他资产 8.4.7.6 - 资产总计 2,462,784,328.23 负债和所有者权益 附注号 本期末2021年12月31日 负债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 8.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 20.46 应付赎回款 - 应付管理人报酬 3,213,990.05 应付托管费 535,665.03 应付销售服务费 - 应付交易费用 8.4.7.7 599,775.54 应交税费 10,687.81 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 8.4.7.8 220,000.00 负债合计 4,580,138.89 所有者权益： 实收基金 8.4.7.9 2,100,041,685.99 未分配利润 8.4.7.10 358,162,503.35 所有者权益合计 2,458,204,189.34 负债和所有者权益总计 2,462,784,328.23 注：1、报告截止日2021年12月31日，基金份额净值1.1706元，基金份额总额 2,100,041,685.99份。 2、本财务报表的实际编制期间为2021年8月3日(基金合同生效日)至2021年12月 31日止期间。 8.2 利润表 会计主体：南方优势产业灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 本报告期：2021年8月3日(基金合同生效日)至2021年12月31日 单位：人民币元 项目 附注号 本期2021年8月3日（基金 合同生效日）至2021年12月 31日 一、收入 -26,875,101.99 1.利息收入 27,736,751.22 其中：存款利息收入 8.4.7.11 809,133.48 债券利息收入 23,105,510.50 资产支持证券利息收 入 - 买入返售金融资产收 入 3,822,107.24 其他利息收入 - 证券出借利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 193,138,053.48 其中：股票投资收益 8.4.7.12 198,123,024.54 基金投资收益 - 债券投资收益 8.4.7.13 -6,597,304.01 资产支持证券投资收 益 8.4.7.14 - 贵金属投资收益 8.4.7.15 - 衍生工具收益 8.4.7.16 - 股利收益 8.4.7.17 （未完）  |