[年报]中证1000基金 (162413): 华宝中证1000指数证券投资基金2021年年度报告
原标题:中证1000基金 : 华宝中证1000指数证券投资基金2021年年度报告 华宝中证 1000 指数证券投资基金 2021 年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人： 华宝基金管理有限公司 基金托管人： 中国建设银行股份有限公司 送出日期： 2022 年 3 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本报告已经三分之二以上独 立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 03 月 29 日复核了 本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复 核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基 金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料已经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无 保留意见的审计报告。 本报告期自 2021 年 01 月 01 日起至 2021 年 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 ................................ ................................ .... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ........ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ...................... 5 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ 6 2. 5 其他相关资料 ................................ ................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ...................... 6 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................ .................. 8 §4 管理人报告 ...................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ .................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 10 4.3 管理 人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ..... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................ ..... 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ... 13 4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ..... 14 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ................... 14 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 14 §5 托管人报告 .................................................................. 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ....... 14 5.2 托管人对报告 期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 15 §6 审计报告 .................................................................... 15 6.1 审计报告基本信息 ................................ ........................... 15 6.2 审计报告的基本内容 ................................ ......................... 15 §7 年度财务报表 ................................................................ 17 7.1 资产负债表 ................................ ................................ . 17 7.2 利润表 ................................ ................................ ..... 18 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ............... 19 7.4 报表附注 ................................ ................................ ... 21 §8 投资组合报告 ................................................................ 44 8.1 期末基金资产组合情况 ................................ ....................... 44 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ........... 44 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 46 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ............. 70 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ........... 71 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 72 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 72 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 72 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 72 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ .. 72 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ .. 72 8.12 投资组合报告附注 ................................ .......................... 72 §9 基金份额持有人信息 .......................................................... 73 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ......... 73 9.2 期末上市基金前十 名持有人 ................................ ................... 74 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ... 74 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 74 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 74 §11 重大事件揭示 ............................................................... 74 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................ .................... 74 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 74 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 74 11.4 基金投资策略的改变 ................................ ........................ 74 11.5 为基金进行审计的会计师事务 所情况 ................................ .......... 74 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 75 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ........ 75 11.8 其他重大事件 ................................ .............................. 77 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 79 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ..................... 79 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ .............. 79 §13 备查文件目录 ............................................................... 79 13.1 备查文件目录 ................................ .............................. 79 13.2 存放地点 ................................ ................................ .. 79 13.3 查阅方式 ................................ ................................ .. 79 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华宝中证 1000 指数证券投资基金 基金简称 华宝中证 1000 指数 场内简称 中证 1000 基金 基金主代码 162413 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2020 年 11 月 19 日 基金管理人 华宝基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总 额 44,943,274.25 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券 交易所 深圳证券交易所 上市日期 2015 年 6 月 8 日 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。在正常 情况下，本基金力争将基金的净值增长率与业绩比较基准之间的 日均跟踪偏离度绝对值控制在 0.35% 以内，年跟踪误差控制在 4% 以内。 投资策略 本基金原则上采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成 及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权 重的变动进行相应地调整。在正常情况下，本基金力争将基金的 净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度绝对值控制在 0.35% 以内，年跟踪误差控制在 4% 以内。在标的指数成份股发生 变动、增发、配股、分红等公司行为导致成份股的构成及权重发 生变化时，由于交易成本、交易制度、个别成份股停牌或者流动 性不足等原因导致本基金无法及时完成投资组合同步调整的情况 下，基金管理人将运用其他合理的投资方法构建本基金的实际投 资 组合，追求尽可能贴近标的指数的表现。 业绩比较基准 中证 1000 指数收益率× 95% ＋同期银行活期存款利率（税后）× 5% 风险收益特征 本基金为股票型指数基金，其预期风险和预期收益均高于货币市 场基金、债券型基金和混合型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华宝基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 周雷 李申 联系电话 021 - 38505888 021 - 60637102 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 400 - 700 - 5588 、 400 - 820 - 5050 021 - 60637111 传真 021 - 38505777 021 - 60635778 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区世 纪大道 100 号上海环球金融中心 58 楼 北京市西城区金融大街 25 号 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区世 纪大道 100 号上海环球金融中心 58 楼 北京市西城区闹市口大街 1 号 院 1 号楼 邮政编码 200120 100033 法定代表人 XIAOYI HELEN HUANG 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.fsfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人办公场所和基金托管人办公场所。 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特 殊普通合伙） 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大 楼 17 层 01 - 12 室 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任 公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额 单位：人民币元 3.1.1 期间数 据和指标 2021年 2020年11月19日（基金合同生效 日）-2020年12月31日 本期已实现收 益 1,340,210.55 - 806,024.66 本期利润 8,324,188.13 - 257,707.12 加权平均基金 份额本期利润 0.2030 - 0.0063 本期加权平均 净值利润率 19.13 % - 0.64 % 本期基金份额 净值增长率 20.70 % - 0.59 % 3.1.2 期末数 据和指标 2021年末 2020年末 期末可供分配 利润 - 74,658,360.33 - 65,673,713.72 期末可供分配 基金份额利润 - 1.6612 - 1.6914 期末基金资产 净值 53,699,706.39 38,436,006.14 期末基金份额 净值 1.1948 0.9899 3.1.3 累计期 末指标 2021年末 2020年末 基金份额累计 净值增长率 19.98 % - 0.59 % 注： 1. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2. 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3. 净值相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日）。 4. 期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值增长 率 ① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去三个月 7.49 % 0.99 % 7.77 % 1.00 % - 0.28 % - 0.01 % 过去六个月 12.62 % 1.17 % 12.45 % 1.19 % 0.17 % - 0.02 % 过去一年 20.70 % 1.12 % 19.52 % 1.15 % 1.18 % - 0.03 % 自基金合同生效 起至今 19.98 % 1.11 % 18.93 % 1.13 % 1.05 % - 0.02 % 注： （ 1 ）基金业绩基准：中证 1000 指数收益率× 95% ＋同期银行活期存款利率（税后）× 5% ； （ 2 ）净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日 （如非交易日）。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 CN_50220000_162413_FB010010_20220002.HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng.NORMAL.0.sub_zijjhtsxyljjfeljjzzzlbdjqytqyjbjjzsylbddbj.jpg 注： 按照基金合同的约定，基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比 例符合基金合同的有关约定，截至 2021 年 05 月 19 日，本基金已达到合同规定的资产配置比例。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 CN_50220000_162413_FB010010_20220002.BJJGWSNMNDJZZZLJYTQYJBJJZDSYLBJTuMingCheng.NORMAL.0.sub_jijmnjzzzljqytqyjbjjzsyldbj.jpg 注： 本基金成立未满五年，基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金成立于 2020 年 11 月 19 日，成立至今未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华宝基金管理有限公司（公司原名“华宝兴业基金管理有限公司”）于 2003 年 2 月 12 日经中 国证监会批准设立， 2003 年 3 月 7 日在国家工商总局注册登记并正式开业，是国内首批中外合资 基金管理公司。成立之初，公司注册资本为人民币 1 亿元人民币， 2007 年经中国证监会批准，公 司注册资本增加至 1.5 亿元人民币。 2017 年公司名称变更为“华宝基金管理有限公司”。目前公 司股东为华宝信托有限责任公司与美国华平资产管理有限合伙 （ Warburg Pincus Asset Management,L.P. ），持有股权占比分别为 51% 和 4 9% 。公司在北京、 深圳等地设有分公司，在香港设有子公司 —— 华宝资产管理 ( 香港）有限公司。 截至本报告期末（ 2021 年 12 月 31 日），本公司正在管理运作的证券投资基金包括：华宝宝 康债券投资基金、华宝宝康消费品证券投资基金、华宝宝康灵活配置证券投资基金、华宝现金宝 货币市场基金、华宝动力组合混合型证券投资基金、华宝先进成长混合型证券投资基金、华宝行 业精选混合型证券投资基金、华宝海外中国成长混合型证券投资基金、华宝大盘精选混合型证券 投资基金、华宝增强收益债券型证券投资基金、华宝中证 100 指数证券投资基金、华宝可 转债债 券型证券投资基金、华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金 (LOF) 、华宝资源优选混合型 证券投资基金、华宝现金添益交易型货币市场基金、华宝创新优选混合型证券投资基金、华宝量 化对冲策略混合型发起式证券投资基金、华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金 (LOF) 、华 宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金 (LOF) 、华宝中证军工交易型开放式指数证券投资基 金、华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、华宝标普中国 A 股红利机会指数证 券投资基金 (LOF) 、华宝中证银行交易型开放式指数证券投资基金、华宝 绿色主题混合型证券投资 基金、华宝稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（ FOF ）、华宝中证医疗交易型开放 式指数证券投资基金、华宝中证科技龙头交易型开放式指数证券投资基金、华宝 MSCI 中国 A 股国 际通 ESG 通用指数证券投资基金（ LOF ）、华宝中证科技龙头交易型开放式指数证券投资基金发起 式联接基金、华宝浮动净值型发起式货币市场基金、华宝致远混合型证券投资基金（ QDII ）、华宝 中证消费龙头指数证券投资基金（ LOF ）等共 125 只基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 丰晨 本基金基 2020 - 11 - - 13 年 硕士。 2009 年 7 月加入华宝基金管理有 成 金经理 19 限公司，先后担任助理产品经理、数量分 析师、投资经理助理、投资经理等职务。 2015 年 11 月起任上证 180 价值交易型开 放式指数证券投资基金、华宝上证 180 价 值交易型开放式指数证券投资基金联接 基金基金经理， 2016 年 8 月起任华宝中 证全指证券公司交易型开放式指数证券 投资基金基金经理， 2018 年 4 月至 2021 年 1 月任华宝中证 500 指数增强型发起 式证券投资基金基金经理， 2018 年 6 月 起任华宝中证全指证券公司交易型开放 式指数证券投资基金发起式联接基金基 金经理， 2018 年 8 月至 2020 年 11 月任 华宝中证 1000 指数分级证券 投资基金基 金经理， 2020 年 11 月起任华宝中证 1000 指数证券投资基金基金经理， 2022 年 2 月 起任华宝中证港股通互联网交易型开放 式指数证券投资基金基金经理。 注： 1 、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。 2 、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金 法》及其各项实施细则、《华宝基金管理有限公司华宝中证 1000 指数分级证券投资基金基金合同》 及《华宝中证 1000 指数证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定、监管部门的相关规 定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制投资风险的基础上，为基金份 额持有人谋取最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 基金管理人从研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节 出发制定了公司内部的公平交易制度以确保公司所有投资组合在各个环节得到公平的对待。公平 交易制度和控制方法适用公司管理所有投资组合（包括公募基金、特定客户资产管理组合），对应 的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。 研究分析方面，公司使用统一的投资研究管理系统，并规定所有与投资业务相关的研究报告 和股票入库信息必须在该系统中发表和存档。同时，该系统对所有投资组合经理设置相同的使用 权限。 授权 和投资决策方面，投资组合经理在其权限范围内的投资决策保持独立，并对其投资决策 的结果负责。通过各个系统的权限设置使投资组合经理仅能看到自己的组合情况。 交易执行方面，所有投资组合的投资指令必须通过交易系统分发和执行。对于交易所公开竞 价交易，交易系统内置公平交易执行程序。公司内部制度规定此类交易指令需执行公平交易程序， 由交易部负责人负责执行。针对其他不能通过系统执行公平交易程序且必须以公司名义统一进行 交易的指令，公司内部制定相关制度流程以确保此类交易的公允分配。同时，公司根据法规要求 在交易系统中设置一系列 投资禁止与限制指标对公平交易的执行进行事前控制，主要包括限制公 司旗下组合自身及组合间反向交易、对敲交易、银行间关联方交易等。 事后监督，公司的风险管理部作为独立第三方对所有投资行为进行事后监督，主要监督的事 项包括以下内容。 1) 每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券） 的收益率差异进行分析。 2) 每季度和每年度对公司管理的不同投资组合所有交易所二级市场交易进行 1 日、 3 日、 5 日 同向交易价差分析。 3) 对公司管理的不同投资组合的所有银行间债券买卖和回购交 易进行分析。监督的内容包括 以下几点，同一投资组合短期内内对同一债券的反向交易，债券买卖到期收益率与中债登估价收 益率之间的差异，回购利率与当日市场平均利率之间的差异。对上述监督内容存在异常的情况要 求投资组合经理进行合理性解释。 4) 对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程的公 允性进行监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中 央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投 资绩效评 价等机制，确保所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投 资管理活动和环节得到公平对待。同时，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定 和公司内部制度要求，分析了本公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别（股 票、债券）的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价差；分析结 果未发现异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 。 本报告期内，本基金未发现异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾 2021 年，在百年变局和世纪疫情下，我国经济发展和疫情防控保持全球领先地位，国家 战略科技力量加快壮大，产业链韧性得到提升，改革开放向纵深推进，新发展格局迈出新步伐， 高质量发展取得新成效，实现了“十四五”良好开局。以上证综指计， A 股市场 1994 年以来首次 年线三连阳。 2021 年 A 股经历了半牛半熊的结构市：疫后持续的货币宽松、盈利恢复与商品涨 价潮，新能源、新能源汽车、周期资源品板 块全年表现最好，消费、医药、金融板块表现落后， 年初开始机构抱团股持续杀估值，小盘股表现相对优于大盘股。作为 A 股市场小盘股的典型代表， 中证 1000 指数从 3 月开始逐步走强，在货币流动性助推的一波向上，全年表现领涨所有宽基指 数。本报告期本基金为正常运作期，我们在操作中严格遵守基金合同，坚持既定的指数化投资策 略，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减少跟踪误 差。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期基金份额净值增长率为 20.70% ，业绩比较基准收益率为 19.52% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2022 年，疫情对经济活动的制约有望持续下降，外紧内松，美联储超常规政策的退坡 将对全球流动性形成制约，国内存在宽松契机，货币政策迎来宽松时间窗口，新一轮宽信用周期 将至。宏观经济处于疫后修复的余波中， 2021 年的市场主要由盈利驱动，企业盈利增速在 2022 年 逐级下台阶，全球错位复苏红利消失，亟需一轮政策放松对冲经济下行压力，宽货币或是途径； 明年有可能对政策放松构成制约的通胀也不再是问题。 PPI 降温明显， CPI 最早在下半年温和回 升。无风险利率延续下行趋势，宽货币带来估值扩 张，政策基调偏宽尚未充分反映到估值中。 2021 年年末中证 1000 指数的 PE （ TTM ）估值 37 倍左右，从历史回顾来看，大盘股和中小盘股的相对 强弱具有周期性，从 2021 年 3 月开始的中小盘股相对强势的市场风格有可能会在 2022 年延续， 中证 1000 指数表征的小盘股在 2022 年的相对表现仍然值得期待。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 公司自 2003 年 3 月成立以来始终注重合规性和业务风险控制。加强对基金运作的内部操作风 险控制、保障基金份额持有人的利益始终是公司制定各项内部制度、流程的指导思想。公司监察 稽核部门 对公司遵守各项法规和管理制度及公司所管理的各基金履行合同义务的情况进行核查， 发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向监管部门、公司管理层及上级 公司出具相关报告。 本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下： （一）规范员工行为操守，加强职业道德教育和风险教育。公司通过对新员工集中组织岗前 培训、签署《个人声明书》等形式，明确员工的行为准则，防范道德风险。并在具体工作中坚持 加强法规培训，努力培养员工的风险意识、合法合规意识。 （二）完善公司制度体系。公司一方面坚持制度的刚性，不 轻易改变、简化已确立的流程。 要求从一般员工、部门经理到业务总监，每个人都必须清楚自己的权力和职责，承担相应责任。 另一方面，伴随市场变革和产品创新，公司的业务和管理方式也发生着变化。在长期的业务实践 中，公司借鉴和吸收海外股东、国内同行经验，在符合公司基本制度的前提下，根据业务的发展 不时调整。允许各级员工在职责范围内设计和调整自己的业务流程，涉及其它部门或领域的，由 相应级别的负责人在符合公司已有制度的基础上协调和批准。公司根据法律法规的变化、监管要 求和业务情况不断调整和细化市场、营运、投资研究各方面的分工和业务 规则，并根据内部控制 委员会和监察稽核部门提出的意见、建议调整或改善了前、中、后台的业务流程。 （三）有重点地全面开展内部审计稽核工作。 2021 年，合规审计部门按计划对公司营运、投 资、市场部门进行了业务审计、依据各项监管规定对公司相关内部流程进行了评估、根据监管要 求开展了涉及投研、运营、销售等方面的专项自查；并与相关部门进行沟通，形成后续跟踪和业 务上相互促进的良性循环，不断提高工作质量。 在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，完善内控制度，提高工作 水平，努力防范和控制各种风险，保障 基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会和基金合 同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。 本基金管理人设有估值委员会，定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程 序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在投资新品种时，由估值委员会评价现有 估值政策和程序的适用性。 （ 1 ）日常估值流程 本基金的估值由基金会计负责，基金会计以本基金为会计核算主体，基金会计核算独立于 公 司会计核算，独立建账、独立核算。基金会计采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务 处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理人与托管 银行双人同步独立核算、相互核对的方式进行；基金会计每日就基金的会计核算、基金估值等与 托管银行进行核对，每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。 （ 2 ）特殊业务估值流程 根据中国证券监督管理委员会 [2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导 意见》、中国证券投资基金业协会《关于发布中基协 (AMAC) 基金行业 股票估值指数的通知》、《中国 证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》、《关于 发布 < 证券投资基金投资流通受限股票估值指引 ( 试行 )> 的通知》等有关规定及本公司的估值制度， 对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况，量化投资部根据估值委员会确 定的对停牌股票或异常交易股票估值调整的方法（比如：指数收益法）进行估值，并兼顾行业研 究员基于上市公司估值模型计算结果所提出的估值建议或意见。必要时基金经理也会就估值模型 及估值方法的确定提出建议和意见，但由估值委员会做最终 决策。 上述参与估值流程的人员均具备估值业务所需的专业胜任能力，参与估值流程各方之间不存 在重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 无 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 截至本报告期末，本基金基金资产净值存在连续超过六十个工作日低于五千万元的情形。根 据相关规定，本基金管理人已拟定了相应的解决方案，并已将方案报告监管机构。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议 的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算以及基金费用开 支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（ 2022 ）审字第 61471289_B28 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 华宝中证 1000 指数证券投资基金全体基金份额持有人 审计意见 我们审计了华宝中证 1000 指数证券投资基金的财务报表， 包括 2021 年 12 月 31 日的资产负债表， 2021 年度的利润 表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的华宝中证 1000 指数证券投资基金的财务 报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了华宝中证 1000 指数证券投资基金 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分 进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会 计师职业道德守则，我们独立于华宝中证 1000 指数证券投 资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证 据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 强调事项 不适用 其他事项 不适用 其他信息 华宝中证 1000 指数证券投资基金管理层对其他信息负责。 其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表 和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也 不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息， 在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计 过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大 错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需 要报告。 管理层和治理层对财务报表的责 任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其 实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估华宝中证 1000 指数证 券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 （如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终 止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督华宝中证 1000 指数证券投资基金的财务报 告过程。 注册会计师对财务报表审计的责 任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审 计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可 能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起 来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决 策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工 作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： (1) 识别和评估 由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及 相关披露的合理性。 (4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时， 根据获取的审计证 据，就可能导致对华宝中证 1000 指数证 券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否 存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在 重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们 应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华宝中证 1000 指数证券投资基金不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时 间安排和重大审计发 现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得 关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 许培菁 张亚旎 会计师事务所的地址 中国 北京 审计报告日期 2022 年 03 月 25 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体： 华宝中证 1000 指数证券投资基金 报告截止日： 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021 年 12 月 31 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 3,800,753.80 2,464,173.25 结算备付金 - - 存出保证金 2,607.64 3,665.20 交易性金融资产 7.4.7.2 50,537,217.70 36,383,719.57 其中：股票投资 50,537,217.70 36,383,719.57 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 135,171.17 197,770.00 应收利息 7.4.7.5 391.78 265.12 应收股利 - - 应收申购款 32,474.18 9,974.22 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 54,508,616.27 39,059,567.36 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021 年 12 月 31 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 585,600.26 426,114.79 应付管理人报酬 22,632.13 10,000.89 应付托管费 4,526.40 1,726.71 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 28,962.98 24,356.31 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 167,188.11 161,362.52 负债合计 808,909.88 623,561.22 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 107,408,959.29 92,794,990.81 未分配利润 7.4.7.10 -53,709,252.90 -54,358,984.67 所有者权益合计 53,699,706.39 38,436,006.14 负债和所有者权益总计 54,508,616.27 39,059,567.36 注： 报告截止日 2021 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.1948 元，基金份额总额 44,943,274.25 。 7.2 利润表 会计主体： 华宝中证 1000 指数证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2020 年 11 月 19 日（基金 合同生效日）至 2020 年 12 月 31 日 一、收入 8,977,101.00 -150,247.95 1. 利息收入 10,495.11 1,073.83 其中：存款利息收入 7.4.7.11 10,495.11 1,073.83 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收 入 - - 买入返售金融资产收 入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益（损失以“ - ” 填列） 1,968,388.60 -701,255.58 其中：股票投资收益 7.4.7.12 1,635,631.63 -699,849.99 基金投资收益 - - - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收 益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 332,756.97 -1,405.59 3. 公允价值变动收益（损 失以“ - ”号填列） 7.4.7.17 6,983,977.58 548,317.54 4. 汇兑收益（损失以“ - ” 号填列） - - 5. 其他收入（损失以“ - ” 号填列） 7.4.7.18 14,239.71 1,616.26 减： 二、费用 652,912.87 107,459.17 1 ．管理人报酬 7.4.10.2.1 216,938.71 23,675.01 2 ．托管费 7.4.10.2.2 43,387.75 4,735.00 3 ．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4 ．交易费用 7.4.7.19 76,812.03 22,193.23 5 ．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支 出 - - 6 ．税金及附加 - - 7 ．其他费用 7.4.7.20 315,774.38 56,855.93 三、利润总额（亏损总额以 “ - ” 号填列） 8,324,188.13 -257,707.12 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以 “ - ”号填列） 8,324,188.13 -257,707.12 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华宝中证 1000 指数证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净 值） 92,794,990.81 - 54,358,984.67 38,436,006.14 二、本期经营活 动产生的基金 净值变动数（本 期利润） - 8,324,188.13 8,324,188.13 三、本期基金份 额交易产生的 基金净值变动 数 （净值减少以 “ - ”号填列） 14,613,968.48 - 7,674,456.36 6,939,512.12 其中： 1. 基金申 购款 55,177,901.10 - 30,433,973.51 24,743,927.59 2. 基金 赎回款 - 40,563,932.62 22,759,517.15 - 17,804,415.47 四、本期向基金 份额持有人分 配利润产生的 基金净值变动 （净值减少以 “ - ”号填列） - - - 五、期末所有者 权益（基金净 值） 107,408,959.29 - 53,709,252.90 53,699,706.39 项目 上年度可比期间 2020 年 11 月 19 日（基金合同生效日）至 2020 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净 值） 100,098,448.68 - 58,387,898.42 41,710,550.26 二、本期经营活 动产生的基金 净值变动数（本 期利润） - - 257,707.12 - 257,707.12 三、本期基金份 额交易产生的 基金净值变动 数 （净值减少以 “ - ”号填列） - 7,303,457.87 4,286,620.87 - 3,016,837.00 其中： 1. 基金申 购款 825,039.77 - 485,476.08 339,563.69 2. 基金 赎回款 - 8,128,497.64 4,772,096.95 - 3,356,400.69 四、本期向基金 份额持有人分 配利润产生的 基金净值变动 （净值减少以 “ - ”号填列） - - - 五、期末所有者 权益（基金净 值） 92,794,990.81 - 54,358,984.67 38,436,006.14 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： 黄小薏 向辉 张幸骏 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华宝中证 1000 指数证券投资基金（以下简称“本基金”），原华宝中证 1000 指数分级证券投 资基金（原名为华宝兴业中证 1000 指数分级证券投资基金），经中国证券监督管理委员会（以下 简称“中国证监会”）证监许可 [2015] 第 664 号《关于准予华宝兴业中证 1000 指数分级证券投资 基金注册的批复》核准，由华宝基金管理有限公司（原华宝兴业基金管理有限公司，已于 2017 年 10 月 17 日办理完成工商变更登记）依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝兴业中证 1000 指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。首次设立募集不 包括认购资金利息共募集 人民币 330,638,859.16 元，业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）普华永道中天验字 （ 2015 ）第 673 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华宝兴业中证 1000 指数分级证券 投资基金基金合同》于 2015 年 6 月 4 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 330,711,104.54 份基金份额，其中认购资金利息折合 72,245.38 份基金份额。本基金通过场内、 场外两种方式公开发售，按照每份基金份额 1.00 元计算，本基金募集期间含本息共募集 330,711,104.54 份基金 份额，其中场外认购的基金份额为 271,827,940.54 份、场内认购的基金 份额为 58,883,164.00 份。 2020 年 10 月 9 日至 2020 年 10 月 18 日，华宝中证 1000 指数分级证券投资基金基金份额持 有人大会以通讯方式召开，会议审议通过了《关于华宝中证 1000 指数分级证券投资基金转型及基 金合同修改有关事项的议案》，同意华宝中证 1000 指数分级证券投资基金转型为华宝中证 1000 指 数证券投资基金，取消分级运作机制，基金名称相应变更为“华宝中证 1000 指数证券投资基金” 并修订《华宝中证 1000 指数分级 证券投资基金基金合同》。上述基金转型事项已于 2020 年 10 月 19 日经持有人大会表决通过生效，自 2020 年 11 月 19 日起，《华宝中证 1000 指数证券投资基金 基金合同》生效，《华宝中证 1000 指数分级证券投资基金基金合同》同日失效，华宝中证 1000 指 数分级证券投资基金正式变更为华宝中证 1000 指数证券投资基金。本基金为契约型开放式基金， 存续期限不定。本基金的基金管理人为华宝基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份 有限公司。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括 中小 板、创业板、存托凭证和其他经中国证监会核准或注册上市的股票）、债券（国债、央行票据、金 融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机 构债、政府支持债券、地方政府债、可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券）、货币市场 工具、资产支持证券、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须 符合中国证监会相关规定）。本基金可以按照法律法规和监管部门的有关规定进行融资以及参与转 融通证券出借等相关业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在 履 行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金的投资组合比例为：本基金投资于中证（未完）  |