[年报]华联综超(600361):华联综超2021年年度报告
原标题:华联综超:华联综超2021年年度报告 600361 公司简称： 华联综超 北京华联综合超市股份有限公司 2021 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实 性 、准确 性 、 完整 性 ，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司 全体董事出席 董事会会议。 三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 为本公司出具了 标准无保留意见 的审计报告。 四、 公司负责人 陈琳 、主管会计工作负责人 冯晓英 及会计机构负责人（会计主管人员） 王莹 声明： 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经致同 会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2021年度实现归属于母公司所有者的净利 润为 -281,776,490.56 元。公司 2021年度利润分配方案为不进行利润分配，也不进行资本公积金转 增股本。该方案尚需提交 公司 2021年度股东大会审议批准。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请 投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司存在的风险因素主要有政策风险、市场风险、经营风险、管理风险和财务风险，有关风 险因素内容与对策措施已在本报告中第三节“管理层讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的 讨论与分析”部分予以了详细描述，敬请查阅相关内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................ ................................ ................................ . 5 第三节 管理层讨论与分析 ................................ ................................ ................................ ............. 9 第四节 公司治理 ................................ ................................ ................................ ........................... 25 第五节 环境与社会责任 ................................ ................................ ................................ ............... 40 第六节 重要事项 ................................ ................................ ................................ ........................... 42 第七节 股份变动及股东情况 ................................ ................................ ................................ ....... 57 第八节 优先股相关情况 ................................ ................................ ................................ ............... 62 第九节 债券相关情况 ................................ ................................ ................................ ................... 63 第十节 财务报告 ................................ ................................ ................................ ........................... 63 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人 员）签名并盖章的财务报表。 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、华联综超 指 北京华联综合超市股份有限公司 控股股东、华联集团 指 北京华联集团投资控股有限公司 兰州华联 指 兰州华联综合超市有限公司，为本公司全资子公司 南京大厂华联 指 南京大厂华联综合超市有限公司，为本公司全资子公司 江苏北华联 指 江苏北华联合超市有限公司，为本公司全资子公司 广西华联 指 广西华联综合超市有限公司，为本公司全资子公司 内蒙古华联 指 内蒙古华联综合超市有限公司，为本公司全资子公司 新加坡华联 指 北京华联综合超市 (新加坡）采购有限公司 ,为 北京华联全资子 公司 贵州华联 指 贵州华联综合超市有限公司，为本公司全资子公司 呼市联信达 指 呼和浩特市联信达商业有限公司，为本公司全资子公司 包头拓吉联 指 包头市拓吉联商贸有限公司，为本公司全资子公司 银川海融兴达 指 银川海融兴达商业有限公司，为本公司全资子公司 哈尔滨汇金源 指 哈尔滨汇金源投资管理有限公司，为本公司全资子公司 吉林北华联 指 吉林北华联综合超市有限公司，为本公司全资子公司 黑龙江北华联 指 黑龙江北华联综合超市有限公司，为本公司全资子公司 青海华联 指 青海华联综合超市有限公司，为本公司全资子公司 陕西华联 指 陕西华联连锁超市有限公司，为本公司全资子公司 江苏紫金 指 江苏紫金华联商用设施运营有限公司，为本公司全资子公司 百好吉百货 指 北京百好吉社区百货有限公司，为本公司全资子公司 天津北华联 指 天津北华联综合超市有限公司，为本公司全资子公司 安徽华联 指 北京华联综合超市安徽有限公司，为本公司全资子公司 辽宁北华联 指 辽宁北华联综合超市有限公司，为本公司全资子公司 四川北华联 指 四川北华联超市有限公司，为本公司全资子公司 宁夏华联 指 宁夏华联综合超市有限公司，为本公司全资子公司 兰州海融信达 指 兰州海融信达商贸有限公司，为本公司全资子公司 山西华联 指 山西华联生活超市有限公司，为本公司全资子公司 北京华联 指 北京华联生活超市有限公司，为本公司全资子公司 安贞惠达 指 北京安贞惠达商业发展有限公司，为本公司全资子公司 西宁华联 指 西宁华联生活超市有限公司，为本公司全资子公司 湖北北华联 指 湖北北华联超市有限公司 ,为本公司全资子公司 河南北华联 指 河南北华联生活超市有限公司 ,为本公司全资子公司 呼和浩特拓吉联 指 呼和浩特市拓吉联商贸有限公司 ,为本公司全资子公司 攀枝花北华联 指 攀枝花北华联综合超市有限公司 ,为本公司全资子公司 遵义华联 指 遵义华联综合超市管理有限公司 ,为本公司全资子公司 华联设备采购 指 广州北华联设备采购有限公司，为 华联集团 控股子公司 包头华联 指 包头华联综合超市有限公司 ,为本公司全资子公司 华联 餐饮管理 指 北京华联综超餐饮管理有限公司 ， ,为本公司全资子公司 阜诚顺联 指 北京阜诚顺联商业管理有限公司 ,为本公司全资子公司 致臻致美 指 北京致臻致美商贸有限公司 ，为北京华联全资子公司 华联财务 指 华联财务有限责任公司，为华联集团控股子公司 华联保理公司 指 华联（北京）商业保理有限公司，为本公司参股公司 华联鑫创益 指 北京华联鑫创益科技有限公司，为华联集团控股子公司、本公 司参股公司 华联股份 指 北京华联商厦股份有限公司，为华联集团控股子公司 事农国际 指 北京华联事农国际贸易有限公司，为华联集团全资子公司 海南广信联 指 海南广信联置业有限公司 华联瑞和创新 指 北京华联瑞和创新技术服务有限公司 陕西事农 指 陕西事农果品有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021年度 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 北京华联综合超市股份有限公司 公司的中文简称 华联综超 公司的外文名称 BEIJING HUALIAN HYPERMARKET CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 无 公司的法定代表人 陈琳 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李春生 白爽 联系地址 北京市大兴区青云店镇祥云路北四条208 号华联创新中心2号楼 北京市大兴区青云店镇祥云路北四条208 号华联创新中心2号楼 电话 010-57391926 010-57391926 传真 010-57391926 010-57391926 电子信箱 [email protected] [email protected] 三、 基本情况 简介 公司注册地址 北京市西城区阜外大街 1号四川大厦东塔楼四 层 401室 公司注册地址的历史变更情况 北京市西城区阜外大街 1号四川经贸大厦负 2层 3号 公司办公地址 北京市大兴区青云店镇祥云路北四条 208号华联创新中心 2号楼 公司办公地址的邮政编码 102605 公司网址 http://zc.beijing-hualian.com 电子信箱 [email protected] 四、 信息披露及备置地点 公司 披露年度报告的媒体 名称 及网 址 中国证券报 www.cs.com.cn/ 上 海证券报 www.cnstock.com/ 证券时报 www.stcn.com/ 公司披露年度报告的证券交易所 网 址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部、上海证券交易所 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 华联综超 600361 G综超 六、 其他 相 关资料 公司聘请的会计师事务所（境 内） 名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22号赛特广场 5层 签字会计师姓名 梁卫丽、王晓晴 公司聘请的会计师事务所（境 外） 名称 办公地址 签字会计师姓名 报告期内履行持续督导职责 的保荐机构 名称 办公地址 签字的保荐代表 人姓名 持续督导的期间 报告期内履行持续督导职责 的财务顾问 名称 办公地址 签字的财务顾问 主办人姓名 持续督导的期间 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位： 元 币种： 人民币 主要会计数据 2021 年 2020 年 本期比上 年同期增 减 (%) 2019 年 营业收入 8,353,350,843.48 9,548,681,528.16 - 12.52 11,992,725,178.75 扣除 与主营业务无关的业务 收入和不具备商业实质的收 入后的营业收入 8,339,739,732.17 9,520,375,821.09 - 12.40 / 归属于上市公司股东的净利 润 - 281,776,490.56 103,116,988.34 - 373.26 84,259,425.25 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 - 259,158,225.15 91,011,450.79 - 384.75 67,387,140.15 经营活动产生的现金流量净 额 463,138,460.76 671,208,685.27 - 31.00 498,477,557.11 2021 年末 2020 年末 本期末比 上年同期 末增减（ % ） 2019 年末 归属于上市公司股东的净资 产 1,976,667,809.96 2,804,920,387.39 - 29.53 2,751,629,235.31 总资产 11,555,043,660.99 8,217,689,095.33 40.61 9,537,094,751.39 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同 期增减 (%) 2019年 基本每股收益（元／股） -0.42 0.15 - 38 0.00 0.13 稀释每股收益（元／股） 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） -0.39 0.14 - 378 . 5 7 0.10 加权平均净资产收益率（ %） -13.13 3.71 减少 16.84 个百 分点 3.08 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（ %） -12.08 3.27 减少 15.35 个百 分点 2.46 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 根据财政部于 2018 年 12 月 7 日发布的《企业会计准侧第 21 号 —— 租赁》（财会 [2018]35 号， 以下简称“新租赁准则”） , 要求境内上市企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。公司于自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，按相关要求进行会计报表披露。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和 归 属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2021年分季度主要财务数据 单位： 元 币种： 人民币 第一季度 （ 1-3月份） 第二季度 （ 4-6月份） 第三季度 （ 7-9月份） 第四季度 （ 10-12月份） 营业收入 2,434,272,058.46 1,839,422,745.32 1,872,669,991.70 2,206,986,048.00 归属于上市公司股东的 净利润 35,048,616.50 - 54,028,471.88 - 140,308,063.49 - 122, 488,571.69 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的 净利润 24,552,224.20 - 51,266,330.67 - 118,576,636.03 - 113,867,482.65 经营活动产生的现金流 量净额 - 232,010,765.55 336,735,417.46 245,364,981.50 113,048,827.35 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位 :元 币种 :人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注（如适 用） 2020 年金 额 2019 年金额 非流动资产处置损益 - 70,800,660.40 - 4,807,467.30 - 24,062,124.74 越权审批，或无正式批准文件，或 偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外 20,761,527.62 31,815,958.64 5,700,553.88 计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害 而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超 过公允价值部分的损益 同 一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投 资取得的投资收益 3,206,583.01 - 4,441,910.93 29,242,682.35 单独进行减值测试的应收款项、合 同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产公允价值变动产生的 损益 根据税收、会计等法律、法规的要 求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 16,674,862.56 - 6,425,863.68 11,949,552.82 其他符合非经常性损益定义的损益 项目 减： 所得税影响额 - 7,539,421.80 4,035,179.18 5,958,379.21 少数股东权益影响额 （税后） 合计 - 22,618,265.41 12,105,537.55 16,872,285.10 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 交易性金融资产 22,037,193.75 23,383,091.88 1,345,898.13 3,206,583.01 合计 22,037,193.75 23,383,091.88 1,345,898.13 3,206,583.01 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况 讨论与分析 2021年，国内新冠肺炎疫情防控进入常态化阶段，对实体零售业造成了 一定的影响 ， 电商、 社区团购等线上业务加剧了零售 行业的竞争程度，实体零售业的经营面临 很大 的困难和挑战。面 对复杂的经营环境 ， 公司 干部 员工不忘初心 ， 秉承 “一切以顾客体验为中心 ”的经营理念 ， 勇毅前 行，认真落实各项工作部署，扎实做好 各项 工作，将疫情等影响降至最低 程度 。 1、 坚持战略区域高密度发展策略，同步探索新业态创新。在公司重点发展区域、优势地区大 力选址、合理布局、高密发展。结合市场需求，稳步推进新业态店铺模式，在甘肃兰州开业了公 司第一家“ BHG会员店”，为顾客提供高品质的商品、有竞争力的价格和高品质的体验。同时， 部分地区迭代 创新店也在积极筹划中。 2、通过全国联采品牌数量及质量提升，全国生鲜核心基地开发，以及加快竞争力商品开发速 度，实现差异化经营；通过供应链整合优化，保障商品周转效率；自有品牌商品开发聚焦高效大 单品，实现产品的差异化，提升毛利空间。 3、推进商品及库存管理、生鲜能力建设、体系建设（标准、制度、流程、培训、竞赛等）、 门店现场稽核检查、后备人才建设等各项工作，为顾客提供高品质的商品和服务，提高顾客购物 体验。 4、顾客关系管理按照既定计划取得长足进步，实体店体验活动丰富多彩、社区群已初具规模， 线上视频号、公众号已成为 企业与顾客互动的平台，有效会员数量持续增长。 5、 面对新冠疫情挑战，物流配送全力保障全国门店的商品保供，布局全国物流网络，加强 7 个物流中心建设以及 11个地区生鲜自采物流运输的配置。通过严格把控操作环节，梳理业务流 程，加强管理规范，优化综合成本，实现全年物流经营保供无异常；同时，推进兰州物流产业园 建设，完成园区整体规划方案。 6、公司始终把团队建设和人才建设放在首位，强化重申各级干部任用标准和高绩效干部的 “四种能力”，焕发团队斗志，激发干部使命感，增强自驱力，坚持责任结果导向，拿贡献说话； 注重人才梯队建设和核 心人才培养，坚持用对的人，积极从业务一线、从工作实战中选拔和培养 一批具有拼搏精神、奋斗精神、年轻有为的干部，赋能发展，担当重任，屡创佳绩；聚焦核心业 务，坚持生鲜核心策略，加快生鲜技能人才培养，建立生鲜合伙人机制，加大激励，共享成果， 去创造更多可能。 二、报告期内公司所处行业情况 2021年， 全年社会消费品 零售总额 44.1万亿元，比上年实际增长 10.7%，两年平均增速为 3.9%。 消费仍是国民经济 稳步恢复的主要动力。 内需对经济增长贡献率为 79.1%，其中最终消费 支出贡献率为 65.4%， 比资本形成总额高 51.7个百分点，比 净出口总额高出 44.5个百分点。 内需 对经济增长的贡献占主导， 消费支撑国民经济稳定 恢复 。 商品零售呈现较好的增长势头。 2021年，商品零售额为 39.39万亿， 比上年增长 11.8%，两 年平均增长 4.5%。一方面， 基本生活类商品零售增势较好。 2021年，限额以上单位粮油食品类和 日用品类商品零售比上年分别增长 10.8%和 14.4%，两年平均分别增长 10.4%和 10.9%。另一方面， 升级类消费需求持续释放。 2021年，限额以上单位文化办公用品类、体育娱乐用品类、化妆品类、 金银珠宝类和通讯器材类商品 零售额比上年分别增长 18.8%、 22%、 14%、 29.8%和 14.6%，两年平 均分别增长 12.1%、 15%、 11.7%、 11.2%和 13.7%，增速明显高于商品零售平均水平。 2021年，全 国居民恩格尔系数为 29.8%，比上年下降 0.4个百分点； 线上消费较快增长。 2021年， 受疫情影响， 居民减少出行，居家线上消费需求明显增长。 2021 年，实物商品网上零售额 10.80万亿，同比增长 12%，两年平均增长 13.4%，占全国社会消费品零 售总额的 24.49%。增速明显高于线下消费。 2021年， 国内疫情防控常态化管理，全国呈多地散发局部爆发态势 。 受此影响，居民 线上消 费意愿较以前更加明显，消费习惯的改变对线下 门店客流量 造成了 一定 影响； 实体 零售业是 重点 防疫单位，在日常工作中 需 加强 对经营场所的 防疫防控 工作，使得实体门店 经营成本 有所增加。 居民消费结构持续升级，实体超市行业将面临经营增长缓慢的境况。总体上，疫情对实体零售业 的影响仍在持续中，超市行业正面临严峻的挑战。 三、报告期内公司从事的业务情况 华联综超 总部位于北京，主营超市零售，门店分布在华北、华东、华南、西南、西北、东北 等多个地区。公司经营模式包括自营模式、联营模式和租赁模式。公司通过自营模式获取进销差 价，通过联营模式获取销售扣点，通过租赁模式获取租金收入。 公司目前最主要的经营模式为自营方式。在自营模式下，公司直接采购商品，通过获取进销 差价获得利润，承担商品在经营过程中的风险。公司采用自营模式的商品主要为食品、日用品、 小家电等超市商品。自营模式的优势主要在于公司在商品的采购和销售过程中更为自主，对于销 售产品的种类上更为自由，可以针对不同商品的盈利状况 和市场需求进行及时的调整，销售利润 空间更大；在商品供应商的选择范围上也更宽广。 公司目前实行的是总部全国联采、地区统采的二级采购体系。借助连锁经营的优势，公司对 销量大的商品、全国性的品牌和一些国际化的品牌采取全国联采的模式。对于生鲜类和地域特征 强的产品，采取地区统采的模式，降低营业成本。 各经营模式建筑面积与销售额 单位：万元 经营模式 建筑面积 ( 万㎡ ) 本期销售额 上年同期数 自营 9 8 . 87 675,907.37 778,766.05 联营 3 4 . 7 5 237,602.16 319,084.81 租赁 34 . 3 6 46,825.77 45,460.17 其他 - 87,222.07 97,434.15 合计 16 7 . 98 1,047,557.37 1,240,745.19 注：（1）租赁部分为租金收入；（2）其他包括管理服务和销售材料等。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、品牌优势 公司控股股东北京华联集团投资控股有限公司已被列入商务部重点培育的 15家大型流通企 业。公司作为北京华联集团投资控股有限公司的主要子公司，将得到股东及国家产业政策的有力 支持。 2、店铺资源优势 截至2021年12月，公司已在全国十多个省、市、自治区拥有一百多家门店，公司在部分地 区较早的抢占了有利的市场地位，并建立了良好的商誉，为未来公司门店网络发展打下了较好的 基础。 3、丰富的经营管理经验 公司是国内较早开展大型综合超市业务的零售企业， 1996年公司第一家门店开业，经过 二 十 多年的发展，作为本土零售企业主要代表之一，公司在多年的发展历程中积累了丰富的适合自身 业务发展的经营管理经验。 4、商品资源优势 经过多年积累，公司与许多供应商建立了稳固的合作关系，开发了部分自有品牌商品及进口 商品，形成了一定的商品资源优势。公司采用总部全国联采、地区统采的二级采购体系，使公司 能够最大可能地降低采购成本。 5、生鲜经营优势 作为食品零售商，公司始终把生鲜作为经营工作的重中之重。公司逐步提高生鲜经营能力， 成为提高公司核心竞争力的主要因素之一。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司新开 10家门店，实现营业收入 8,353,350,843.48元，较去年同期下降 12.52%，主要是受国内新冠肺炎疫情防控常态化、市场竞争 加剧等导致来客数量下降；归属于母 公司股东的净利润为 - 281,776,490.56 元， 较去年同期下降 373.26%， 主要是营业收入和毛利额减 少、执行新租赁准则导致费用增加以及关闭门店处置资产所致。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位 ： 元 币种 ： 人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（ % ） 营业收入 8,353,350,843.48 9,548,681,528.16 - 12.52 营业成本 5,950,444,562.83 6,883,282,070.11 - 13.55 销售费用 1,970,551,219.28 2,063,586,047.73 - 4.51 管理费用 296,467,625.00 317,245,168.04 - 6.55 财务费用 351,443,929.03 105,150,870.44 234.23 研发费用 - - - 其他收益 20,761,527.62 31,815,958.64 - 34.74 投资收益 27,182,627.43 42,408,431.47 - 35.90 公允价值变动收益 2,352,016.88 - 5,542,125.47 142.44 信用减值损失 - 10,606,498.82 1,258,382.21 - 942.87 营业利润 - 188,560,909.55 215,021,151.88 - 187.69 营业外收入 24,266,097.87 37,179,935.95 - 34.73 营业外支出 95,051,864.27 43,605,799.63 117.98 归属于母公司股东的净利润 - 281,776,490.56 103,116,988.34 - 373.26 经营活动产生的现金流量净额 463,138,460.76 671,208,685.27 - 31.00 投资活动产生的现金流量净额 - 201,514,925.79 - 77,586,992.39 - 159.73 筹资活动产生的现金流量净额 - 1,002,738,760.01 - 1,442,653,494.83 30 . 49 营业收入变动原因说明： 营业收入减少 主要 是由于新冠肺炎疫情防 控常态化及市场竞争加剧 等原 因导致来客数量下降； 营业成本变动原因说明： 营业成本减少 主要 是由于销售商品规模下降所致； 销售费用变动原因说明： 销售费用减少 主要 是由于 执行新租赁准则导致租赁费用下降 所致； 管理费用变动原因说明： 管理费用减少 主要 是 合同权益调整至使用权资产，摊销调整至销售费用 所致 ； 财务费用变动原因说明： 财务费用增加 主要 是由于执行新租赁准则导致利息支出增加所致； 其他收益 变动原因说明： 其他收益减少 主要 是因为报告期收到的各类补贴减少所致； 投资收益 变动原因说明： 投资收益减少 主要 是由于报告期内联营企业利润减少所致； 公允价值变动收益 变动原因说明： 公允价值变动收益增加 主要 是由于交易性金融 资产公允价值变 动所致； 信用减值损失 变动原因说明： 信用减值损失增加 主要 是由于应收账款和其他应收款坏账损失增加 所致； 营业利润 变动原因说明： 营业利润减少 主要是营业收入和毛利额减少、执行新租赁准则导致费用 增加以及关闭门店处置资产所致 ； 营业外收入 变动原因说明： 营业外收入减少 主要 是由于罚款及赔款收入减少所致； 营业外支出 变动原因说明： 营业外支出增加 主要 是由于非流动资产报废数量增加所致； 归属于母公司股东的净利润 变动原因说明： 归属于母公司股东的净利润减少 主要是营业收入和 毛 利额减少、执行新租赁准则导致费用增加以及关闭门店处置资产所致 ; 经营活动产生的现金流量净额 变动原因说明： 经营活动产生的现金流量净额减少主要是由于报告 期内销售商品、提供劳务收到的现金减少所致； 投资活动产生的现金流量净额 变动原因说明： 投资活动产生的现金流量净额减少主要是由于处置 固定资产收回的现金减少、收到其他与投资活动有关的现金减少所致； 筹资活动产生的现金流量净额 变动原因说明： 筹 资活动产生的现金流量净额增加主要是由于到期 需偿还的债务减少所致 。 本期 公司 业务类型、 利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 收入与成本分产品、分地区 、分销售模式 情况如下： (1). 主营业务 分 行业 、分 产品 、分地区、分销售模式情况 单位 :元 币种 :人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （ %） 营业收入 比上年增 减（ %） 营业成本 比上年增 减（ %） 毛利率 比 上年增减 （ %） 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （ %） 营业收入 比上年增 减（ %） 营业成本 比上年增 减（ %） 毛利率 比 上年增减 （ %） 食品 5,887,281,208.51 5,032,414,563.41 14.52 - 13.08 - 11.98 减少 1.07 个百分点 非食品 1,125,591,194.23 914,416,854.98 18.76 - 16.41 - 20.98 增加 4.70 个百分点 合计 7,012,872,402.74 5,946,831,418.39 15.2 0 - 13.63 - 13.50 减少 0.13 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （ %） 营业收入 比上年增 减（ %） 营业成本 比上年增 减（ %） 毛利率 比 上年增减 （ %） 东北 592,447,443.99 515,207,427.70 13.04 - 19.07 - 18.91 减少 0.17 个百分点 华北 2,080,849,530.49 1,780,290,005.69 14.44 - 16.98 - 16.64 减少 0.36 个百分点 西北 1,352,197,232.75 1,134,478,722.44 16.10 - 8.90 - 8.35 减少 0.50 个百分点 华东 518,024,651.24 441,607,644.72 14.75 - 28.59 - 27.70 减少 1.05 个百分点 华中 271,135,225.07 231,952,364.95 14.45 3.70 5.24 减少 1.25 个百分点 华南 508,746,517.56 441,686,796.10 13.18 - 26.04 - 26.25 增加 0.25 个百分点 西南 1,689,471,801.64 1,401,608,456.79 17.0 4 - 1.90 - 2.37 增加 0.40 个百分点 合计 7,012,872,402.74 5,946,831,418.39 15.20 - 13.63 - 13.50 减少 0.13 个百分点 主营业务分销售模式情况 销售模式 营业收入 营业成本 毛利率 （ %） 营业收入 比上年增 减（ %） 营业成本 比上年增 减（ %） 毛利率比 上年增减 （ %） 主营业务分行业 、 分产品、分地区 、分销售模式 情况的说明 公司主营业务不涉及分行业和分销售模式。 (2). 产销量情况 分析表 □适用 √不适用 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位： 元 分行业情况 分行 业 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同期 占总成本 比例 (%) 本期金 额较上 年同期 变动比 情况 说明 例 (%) 分产品情况 分产 品 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同期 占总成本 比例 (%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例 (%) 情况 说明 食品 进货成 本 5,032,414,563.41 84.62 5,717,506,515.34 83.17 - 11.98 非食 品 进货成 本 914,416,854.98 15.38 1,157,130,634.11 16.83 - 20.98 合计 5,94 6 , 831 , 418 . 3 9 100 6,874,637,149.45 100 - 13.5 0 成本分析其他情况说明 公司主营业务不涉及分行业 。 (5). 报告期 主要子公司股权变动导致合并范围变化 √适用 □不适用 报告期内，公司将持有的广州北华联设备采购有限公司 70%股权转让给北京华联集团投资控股有 限公司。具体内容详见本报告“第六节重要事项”之“十二、重大关联交易”。 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 公司的销售客户为大众消费者，客户群体分散，不适用披露前五名客户销售额及 相关 信息。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50% 、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少 数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 前五名供应商采购额 74,669.07 万元 ，占年度采购总额 1 0 . 69 % ；其中前五名供应商采购额中关联方 采购额 30,420.80 万元 ，占年度采购总额 4.36 % 。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50% 、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依 赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（ % ） 变动分析 销售费用 1,970,551,219.28 2,063,586,047.73 - 4. 51 执行新租赁准则导致 租赁费用下降 管理费用 296,467,625.00 317,245,168.04 - 6. 55 执行新租赁准则导致 合同权益调整至使用 权资产，摊销调整至销 售费用所致 财务费用 351,443,929.03 105,150,870.44 234.23 执行新租赁准则导致 利息支出增加 合计 2,618,462,773.31 2,485,982,086.21 5. 33 - 4. 研发投入 (1).研发 投入 情况表 □ 适用 √ 不适用 (2).研发人员情况表 □适用 √不适用 (3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例 (%) 经营活动产生的现金流量净额 463,138,460.76 671,208,685.27 - 31.00 投资活动产生的现金流量净额 - 201,514,925.79 - 77,586,992.39 - 159.73 筹资活动产生的现金流量净额 - 1,002,738,760.01 - 1,442,653,494.83 3 0.49 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产 及 负债 状 况 单位： 元 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （ % ） 上期期末数 上期期末 数占总资 产的比例 （ % ） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例 （ % ） 情况说明 其他应收 款 66,239,557.16 0.57 47,351,399.03 1.43 39.89 新开门店导致 押金、保证金等 款项增加 无形资产 37,541,883.18 0.33 132,970,692.41 4.01 - 71.77 执行新租赁准 则导致合同权 益调整至使用 权资产所致 预收款项 1,881,858.00 0.02 2,957,902.73 0.09 - 36.38 预收租金及物 业管理费减少 一年内到 期的非流 动负债 479,184,236.06 4.15 22,057,024.27 0.66 2,072.48 执行新租赁准 则 将 短期租金 计入一年内到 期的 非流动 负 债 长期借款 63,301,911.75 0.55 176,049,327.35 5.30 - 64.04 债务 到期 偿还 以及剩余一年 的长期借款调 整至一年内到 期的非流动负 债 其他说明 无 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情 况 √适用 □不适用 相关内容详见十节 “财务报告 ”中的 七 、 81“所有权或使用权受到限制的资产 ”。 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 在报告期内与行业经 营情况有关的门店管理、仓储物流建设、采购与存货管理、会员建设等 方面信息详见下方介绍。 零售 行业经营性信息分析 1. 报告期末已开业门店分布情况 √适用 □不适用 地区 经营业态 自有物业门店 （未完）  |