[年报]恒而达(300946):2021年年度报告
原标题:恒而达:2021年年度报告 福建恒而达新材料股份有限公司 2021年年度报告 2022-015 2022年03月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人林正华、主管会计工作负责人沈群宾及会计机构负责人(会计主 管人员)林志侠声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告中涉及对公司未来发展展望、经营计划等前瞻性陈述，不构成 公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者认真阅读，理性投资，注意投资风 险。投资者与相关人士应对此保持足够的风险认识，并应理解计划、预测与承 诺之间的差异。 公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望” 部分，详细阐述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者认真阅 读相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以66,670,000为基数，向 全体股东每10股派发现金红利4.20元（含税），送红股0股（含税），以资本公 积金向全体股东每10股转增8股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................... 7 第三节 管理层讨论与分析 ......................................................................................................... 11 第四节 公司治理 ........................................................................................................................ 34 第五节 环境和社会责任 ............................................................................................................. 50 第六节 重要事项 ........................................................................................................................ 54 第七节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 72 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 80 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................. 81 第十节 财务报告 ........................................................................................................................ 82 备查文件目录 1. 载有公司法定代表人签名的2021年年度报告全文的原件； 2. 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 3. 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿； 4. 其他备查文件。 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、恒而达 指 福建恒而达新材料股份有限公司 本报告 指 公司2021年年度报告 实际控制人 指 林正华、陈丽钦 恒而达之 指 莆田市恒而达之投资合伙企业（有限合伙） 壶山兰水 指 莆田市壶山兰水投资合伙企业（有限合伙） 报告期 指 2021年1-12月 本报告期末、报告期末 指 2021年12月末 元/万元 指 人民币元/万元 金属切削工具 指 用于切削加工的金属工具 模切工具 指 模切机/下料机上的主要功能部件，在压印板的带动下对各类非金属材 料进行模切、压痕作业的金属切削工具，又称模切刀具 重型模切工具 指 刀身厚度超过2.0mm的模切工具，又称刀模钢 轻型模切工具 指 刀身厚度2.0mm以下的模切工具，又称模切刀 锯切工具 指 边缘具有锯齿，可在材料中切出狭槽或进行分割的金属切削工具 带锯条 指 用一边开齿的连续钢带制成的环形钢带，是带锯床的消耗性切削工 具，用于锯切碳素结构钢、低合金钢、高合金钢、特殊合金钢和不锈 钢、耐酸钢等金属材料 双金属带锯条 指 将两种不同特性的合金钢焊接在一起，经机械加工、热处理等工艺制 作而成的带锯床刀具，其齿材和背材选用不同材质，包含高速钢双金 属带锯条和硬质合金双金属带锯条等类型 裁切工具 指 通过横向滑动将材料分割的金属切削工具 热轧钢卷 指 是以板坯（主要为连铸坯）为原料，经加热后由粗轧机组及精轧机组 制成的钢材 冷轧钢带 指 是以热轧钢为原料，在室温下/在再结晶温度以下进行轧制而成，包括 板和卷，其中成张交货的称为钢板，也称盒板或平板；长度很长、成 卷交货的称为钢带，也称卷板 高速钢 指 一种具有高硬度、高耐磨性和高耐热性的工具钢，又称高速工具钢或 锋钢，俗称白钢。它是一种成分复杂的合金钢，含有钨、钼、铬、钒 等碳化物形成元素。高速钢的工艺性能好，强度和韧性配合好，因此 主要用来制造复杂的薄刃和耐冲击的金属切削工具，也可制造高温轴 承和冷挤压模具等 硬质合金 指 由难熔金属的硬质化合物和粘结金属通过粉末冶金工艺制成的一种 合金材料，具有硬度高、耐磨、强度和韧性较好、耐热、耐腐蚀等一 系列特性 背材 指 双金属带锯条除锯齿以外的其余部分采用的材料 热处理 指 将固态金属通过特定的加热和冷却，使之发生组织转变以获得所需性 能的一种工艺过程的总称 淬火 指 将金属材料加热至临界点以上，保温一定时间后快速冷却，使过冷奥 氏体转变为马氏体或贝氏体组织的工艺方法。淬火的主要目的是提高 金属的强度与硬度 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 恒而达 股票代码 300946 公司的中文名称 福建恒而达新材料股份有限公司 公司的中文简称 恒而达 公司的外文名称（如有） Hengda New Materials（Fujian） Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Hengda New Materials 公司的法定代表人 林正华 注册地址 莆田市荔城区新度镇厝柄工业区 注册地址的邮政编码 351142 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 福建省莆田市荔城区新度镇新度村亭道尾228号 办公地址的邮政编码 351142 公司国际互联网网址 www.hengda-china.com.cn 电子信箱 [email protected] 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 方俊锋 联系地址 福建省莆田市荔城区新度镇新度村亭道尾228号 电话 0594-2911366 传真 0594-2989339 电子信箱 [email protected] 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 www.szse.cn 公司披露年度报告的媒体名称及网址 证券日报、证券时报、中国证券报、上海证券报及www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券法务部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 签字会计师姓名 许瑞生、郑伟平 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 华泰联合证券有限公司 深圳市福田区莲花街道益田路5999号 基金大厦27层及28层 宁小波、张华熙 2021年2月8日至2024年12 月31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2021年 2020年 本年比上年增减 2019年 营业收入（元） 455,406,141.67 380,377,950.03 19.72% 376,907,543.58 归属于上市公司股东的净利润（元） 107,702,011.39 93,041,755.31 15.76% 72,011,490.94 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） 82,851,545.08 63,136,264.71 31.23% 61,318,427.18 经营活动产生的现金流量净额（元） 67,745,210.08 84,817,799.53 -20.13% 46,112,112.77 基本每股收益（元/股） 1.69 1.86 -9.14% 1.44 稀释每股收益（元/股） 1.69 1.86 -9.14% 1.44 加权平均净资产收益率 12.27% 21.77% -9.50% 21.01% 2021年末 2020年末 本年末比上年末增减 2019年末 资产总额（元） 1,152,426,845.46 622,872,098.53 85.02% 509,559,045.67 归属于上市公司股东的净资产（元） 993,153,291.92 473,916,816.40 109.56% 380,875,061.09 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 102,717,523.92 136,899,308.37 106,859,943.17 108,929,366.21 归属于上市公司股东的净利润 34,664,452.67 31,745,072.70 21,756,501.40 19,535,984.62 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 20,200,764.48 27,532,246.10 19,138,169.71 15,980,364.79 经营活动产生的现金流量净额 -24,022,258.23 55,816,914.05 -8,207,584.97 44,158,139.23 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2021年金额 2020年金额 2019年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的 冲销部分） -24,236.09 -108,252.31 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外） 23,103,562.64 35,891,489.20 12,626,063.64 主要系报告期内公司 收到的政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易 性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 9,163,652.54 主要系报告期内公司 暂时闲置募集资金及 自有资金购买理财产 品收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,007,070.43 -598,617.08 -45,988.63 主要系公司公益捐赠 支出 减：所得税影响额 4,385,442.35 5,279,129.21 1,887,011.25 合计 24,850,466.31 29,905,490.60 10,693,063.76 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定 为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 1、金属切削工具是现代工业关键配套产业，市场容量巨大 金属切削工具作为现代工业关键配套产业，在国民经济各领域具有基础性和战略性作用。金属切削工具是实现机床功能 的核心部件，被称为工业的“牙齿”，直接影响工件材料的加工精度、质量和效率，广泛应用于为轻工、装备制造、建筑建材、 汽车、电子信息、航天科工等国民基础性产业及国家先进制造业，涉及到国民生活的方方面面。 根据《金属加工》的调查显示，全球切削工具从2016年的331亿美元增长到2020年的370亿美元，到2022年将增长到390 亿美元，保持稳定增长。我国切削工具市场规模从2016年的321.5亿元增长到2020年的402亿元，到2026年预计为556.5亿元， 十年复合增长率为5.64%。进入2010年来，以中国为代表的亚洲切削工具市场增长率排在全球增长首位，是全球增长率的2.5 倍。 资料来源：中国机床工具协会 前瞻产业研究院 2、金属切削工具是工业加工耗材，具有刚性需求和重复消费特征 金属切削工具属于制造业中机械加工的配套耗材，具有一定使用寿命，随着加工次数的增多会出现损坏，磨损后工件的 加工精度将降低，需要进行更换。因此，金属切削工具具有刚性需求和重复消费的特征。 同时，金属切削工具作为机械加工的消耗品，直接成本在机械加工中通常占总成本的比重较小，约占制造成本的2%-4%， 用户在做出采购决策时，会优先考虑金属切削工具的品质，再考虑价格。高品质金属切削工具可大幅度提升切削效率和加工 质量，对制造业企业的总体成本控制具有促进作用，因此品质优异的金属切削工具产品可以增加客户粘性和复购率，产品毛 利率高且稳定，成本转嫁能力强。 3、行业龙头崛起，行业集中度逐步提升 随着制造业对金属切削工具的认识、使用和要求提高，技术、研发、营销、服务体系比之前更为复杂，研发投入及技术 创新的要求越来越高，金属切削工具行业的准入门槛越来越高。未来，随着金属切削工具技术的演进及终端用户对工具性能 要求的提高，中小企业没有能力在金属材料、生产工艺、生产装备等领域持续研发进行投入，必然被行业头部企业所逐步淘 汰。 目前，我国金属切削工具行业呈现中低端产品无序市场竞争的状况。随着终端用户对工具质量性能等要求的提高，以及 国家对环保、税收、劳动者保护等政策的收紧，大量中小企业因缺乏技术沉淀、研发能力差、资本实力弱、环保投入不足及 人工成本上升因素正面临被淘汰或被并购的局面，而具有品牌、资本、技术优势的企业在高端应用领域更具竞争优势，拥有 较大发展空间，将获取更多的市场份额，从而使整个行业的市场集中度逐步提高。 4、行业龙头持续推动国产替代，进口替代空间巨大 龙头企业持续推动国产替代，提升基础配套和国产化水平。我国金属切削工具经过多年的发展，在中低端领域已经取得 了较高的国产化水平，但针对高端制造业的金属切削工具国产化率还相对较低，该市场价值量较大，有待突破。近年来，我 国金属切削工具行业已经迈出结构调整和产业升级的步伐，行业的整体技术水平逐步提高，行业内龙头企业将逐步在高端领 域取得突破，国内外产品质量差距逐步缩小，高端领域国产化替代成为未来发展的重点。根据中国机床工具协会统计数据，2016年-2019年进口金属切削工具占总消费的比重由37.17%下降至34.61%，一定程度上说明我国金属切削工具的自给能力在 逐步增强，进口依赖在逐年降低，但有仍超过三分之一的市场被国外产品占领，金属切削工具行业仍存在较大的国产化代替 空间。 5、提供系列化金属切削工具以及一体化切削解决方案是行业发展趋势 提供系列化金属切削工具以及一体化切削解决方案是行业发展趋势。产品系列化开发是企业集约资源，快速进行品牌和 产品延伸、整合及提升的必由之路。发达国家的金属切削工具龙头企业普遍形成了金属切削工具系列化和装备配套一体化的 业务布局。一方面，针对应用需求开发各类型金属切削工具，以满足各类金属、非金属材料的切削加工需要，如瑞典山特维 克集团（Sandvik Group）从十九世纪就开始积累热处理等材料处理技术，钢带、金属切削工具及其配套装备的产品谱系十 分齐全。通过内生与外延的方式，山特维克逐步建立齐全产品线，提供全面的金属切削工具组合和技术服务，从而形成较大 的业务规模。奥地利奥钢联集团（Voestalpine VAE GmbH）是全球知名的冶金技术和设备供应商，下属钢铁、特殊钢、金 属工程和金属成型四大业务部门，旗下企业拥有不同品类的金属切削工具、带钢，包括模切工具、木工锯及钢带、食品带锯 等产品。另一方面，开发配套专用的设备，发挥金属切削工具与装备的协同效应，形成一体化的切削加工方案。如美国施泰 力公司(L. S. Starrett Company)的锯切类产品发展出了高速钢、硬质合金、金刚石等多种材质的锯条、圆锯片、开孔锯及机器 设备等系列产品，可用于切割包括金属、木材、塑料、石材、肉类在内的各类材料。日本天田株式会社产品范围从起步时生 产制造业用冲坯、开孔、折弯以及周边设备，逐步发展到软件自动化和金属加工全系列产品，现已具备生产不同的自动化设 备、工具、材料、产品的能力。齐全的产品系列和配套装备更能满足用户多样化的采购需求，使得产品协同效应更为显著， 是金属切削工具行业未来发展的主要趋势。 二、报告期内公司从事的主要业务 1、主要业务 报告期内，公司主要从事金属切削工具及配套智能数控装备的研发、生产及销售。公司基于材料、技术、工艺、装备、 渠道的共源性，对金属切削工具进行产品系列化研发，开发了模切工具、锯切工具和裁切工具。智能数控装备业务是公司基 于自身在自动化专用装备制造领域的长期技术积累而开发，可与金属切削工具产品配套使用。 2、主要产品及其用途 公司主要产品为金属切削工具和配套智能数控装备，其中金属切削工具包括模切工具、锯切工具和裁切工具，配套智能 数控装备主要为CNC全自动圆锯机、柔性材料智能裁切机和高速数控带锯床等，广泛应用于轻工、装备制造、建筑建材、 汽车、电子信息等国民经济基础性产业。 （1）模切工具 模切工具可分为重型模切工具和轻型模切工具。其中，重型模切工具适用于材料层数多、载荷重的模切加工，主要用于 箱包、鞋服、汽车内饰件、玩具、工艺品等领域的皮革、织物的多层模切。轻型模切工具适用于材料层数少、载荷轻的模切 加工，主要用于包装印刷、电子信息、工艺品等领域的模切。模切工具为公司1995年成立时的主要产品，经营历史较久，市 场认可度较高，客户较为稳定，具有行业领先地位，报告期内未发生重大变化。 （2）锯切工具 锯切工具，可按照所用工具种类和锯切方式的不同分为弓锯条、圆锯片和带锯条。报告期内，公司主要生产双金属带锯 条、硬质合金带锯条及冷切金属圆锯片。享有“切削工艺技术革命”美誉的带锯条具有提高切削精度及工作效率、锯切大截面 工件、显著降低材料及用电损耗等特点。此外，公司综合了金属材料与热处理、机械加工等多学科技术领域的研究成果，通 过独特的热处理和机械加工，研发出具有锯切强度高、锯切截面平整度好的冷切金属圆锯片。 （3）裁切工具 公司生产的裁切工具主要为美工刀。美工刀广泛应用于建筑装饰、汽车内饰件、文教用品等领域，主要用于切割质地较 软的物品。公司生产的美工刀刀身薄、刀口夹角小、刀身硬度及韧性高，具有切割阻力小、耐磨、不易崩口的特点。 （4）智能数控装备 与金属切削工具相适应的智能数控装备装有程序控制系统，能够按图纸要求的形状和尺寸自动加工，解决了复杂、精密、 多品种零件的加工难题。报告期内，公司生产的智能数控装备包括CNC全自动圆锯机、柔性材料智能裁切机和高速数控带 锯床等，具有智能化、高精密、高效率、高稳定性的特征。 3、经营模式 （1）盈利模式 公司盈利主要来自于金属切削工具及其配套智能数控装备产品的销售收入与成本费用之间的差额。 （2）采购模式 公司生产部在上年度产量的基础上，结合销售部对当年销售增长的预测，制定年度生产计划，生产部根据生产计划及库 存情况向采购部提出请购需求，采购部向供应商下达采购订单。采购部严格依据公司《供应商管理制度》的规定，组织技术 研发部、生产部、质控部等相关部门，对供应商的开发、准入及年度合作情况进行考核评估，评估维度包括企业资质、供应 能力、品质管控能力、价格及服务等，必要时还将组织对供应商进行实地考察。 （3）生产模式 公司以预测销售和客户订单相结合的模式合理组织生产，并制定了《生产制造过程控制程序》。对于市场需求量相对较 大的标准型号产品，生产部根据销售部每月制定的销售预测计划及日常订单信息，结合相关产品的库存情况，制定产品月度 生产计划，并分解到周计划、日计划，据此组织生产。同时可根据客户的特殊需求进行定制化生产，销售部与客户签订销售 合同后，由生产部制定生产计划并组织生产。 （4） 销售模式 由于下游应用领域广泛，用户既包括大型制造业企业，也包括众多中小型企业，呈现出用户单次采购量较小、采购次数 较频繁的特征，因而公司的销售模式以经销为主、直销为辅。 4、主要的业绩驱动因素 详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“三、核心竞争力分析”。 5、公司市场地位 公司在金属材料与热处理方面具备二十余年的技术积累和产业化应用经验，形成了金属热处理工艺、金属材料加工技术 和自动化专用装备制造三大核心自主知识产权与技术优势，其优势产品和技术已形成了领先的市场地位。 在模切工具方面，自上世纪90年代以来，公司通过多年持续的研发投入和积累，先后在金属材料、热处理工艺取得创新 突破，对价格昂贵的进口重型模切工具进行了国产替代，市场地位及工艺水平得到了广泛认可。据中国轻工机械协会统计， 公司重型模切工具连续多年在国际、国内市场占有率稳居首位。公司的模切工具被列入福建省制造业单项冠军企业（产品） 名单。2019年，据中国轻工业联合会出具的《科学技术成果鉴定证书》，公司重型模切工具的关键技术达到了国际领先水平。 2020年1月，由公司提出并主要起草的《模切刀》行业标准，已列入中华人民共和国工业和信息化部2020年第一批行业标准 制修订计划。2020年11月，公司的“可弯曲、高强韧刀模钢制造的关键技术及应用”项目获得2019年度福建省科学技术进步奖。 在锯切工具方面，公司的双金属带锯条产品具有强韧性、抗拉疲劳性好以及较强耐磨性和抗冲击能力等诸多机械性能优 点，齿部硬度达67HRC～69HRC，背材硬度达45HRC～50HRC，达到或高于国际、国家标准，自推向市场以来销量稳步增 长，公司已发展成为我国双金属带锯条领域主要生产企业之一。 目前，公司基于长期在自动化专用装备研发制造的技术积累优势，开始延伸至产业链下游，为下游客户提供与金属切削 工具相配套的智能数控装备，以满足客户一站式采购需求。 三、核心竞争力分析 金属切削工具及配套装备在国民经济各领域都具有战略和基础性作用。我国金属切削工具产业经过几十年的发展取得了 长足进步，使我国工业基础配套能力有了显著提升，但核心技术和工艺装备与知名外资品牌仍有一定差距，使得在高端产品 领域，国产产品占比偏低。目前，我国处于制造业转型升级的关键阶段，高端金属切削工具的自主配套水平亟待提升。 公司在金属材料与热处理研究及产业化应用方面拥有二十余年的技术经验积累，为提升金属切削工具国产化水平和我国 工业基础配套能力，在一定程度上作出了重要贡献，为下游产业提质增效和转型升级提供有力支撑。 1. 技术工艺优势 公司作为高新技术企业，注重新产品的开发和创新，建有院士专家工作站和省级企业技术中心，与中国工程院院士、国 家863计划人才开展涉及多个学科的合作研究项目。受益于多年的研发创新成果，公司获得了国家级“专精特新“小巨人”企业”、 福建省科技小巨人领军企业、福建省专精特新企业、福建省制造业单项冠军企业（产品）、福建省服务型制造示范企业等荣 誉称号，公司的“可弯曲、高强韧刀模钢制造的关键技术及应用”项目获得2019年度福建省科学技术进步奖、中国轻工业联合 会科技进步奖，公司已成为国内金属切削工具领域的龙头企业之一，2021年被评为“福建省科技小巨人企业”。截止报告期末， 公司已获专利授权84项。 在金属材料研究方面，公司创新金属材料的合金成分设计，利用锰、铬、钛等合金元素开发了重型模切工具的专用新材 料，使之经热处理后具有高强韧性。在金属热处理工艺方面，公司创新刀体的微观组织设计，研发了同步等温淬火及表层退 碳技术，获得“基体贝氏体+表层铁素体”的刀体双相组织。其中，高强贝氏体提供强度，塑性铁素体作为刀体表层组织，可 防止刀体冷弯开裂，双相金属组织设计突破了强度、韧性难以兼顾的技术难题。 2. 自制专用装备优势 工艺技术的产业化应用离不开与之配套的生产装备的支撑，特别是作为金属切削工具核心—金属热处理工艺需要高度定 制化的专用装备，研制难度大、周期长。公司建立了热处理、金属加工等关键工艺的生产装备及相关技术体系，拥有多套自 制的自动化装备。同时，公司在关键生产装备中采用了数字化自动控制技术，实现自动化、高效率、高精度生产，提高产品 品质的稳定性。 基于自制专用装备优势，公司自主研发了模切工具和锯切工具的自动化生产线。其中，重型模切工具自动化生产线可同 时加热12条型材，突破了早期模切工具生产单根2米长的极限，可不间断制备千米以上的无焊盘带，形成连续作业、品质稳 定、完整的自动化规模生产线；双金属带锯条自动化生产线可实现一体化自动生产、控制，使产品具备了强韧性、抗拉疲劳 性好以及较强的耐磨性和抗冲击能力等诸多机械性能优点。 3. 产品优势 （1）产品梯队丰富、完整，保证公司持续稳健发展。公司依托金属材料与热处理、金属材料加工和自动化专用装备制 造的研究和产业化应用优势，基于主要材料、核心工艺、重要装备、市场渠道的共源共享，形成了模切、锯切、裁切工具产 品系列化，以及配套数控装备一体化的产品结构和梯队，集约企业资源，形成协同效应，提升公司抵御宏观经济与行业周期 波动风险的能力，成长富有弹性，保证公司的持续健康快速发展。公司产品梯队如下： 目前，公司重型模切工具进入成熟阶段，占据市场主导领先地位，持续为公司提供稳定的收入和利润来源。双金属带锯 条进入成长阶段，不断推动公司收入和利润规模继续扩大。轻型模切工具已进入量产阶段，为公司业务与规模扩张注入新动 力。冷切金属圆锯片、CNC全自动圆锯机、高速数控带锯床、柔性材料智能裁切机、硬质合金带锯条、美工刀等新产品也 相继投入市场，未来这些产品将陆续为公司业务扩大注入新的动力。 （2）产品性能优异。公司的金属切削工具产品规格齐全，屈服强度、抗拉强度、硬度等关键性能指标突出，具有强度 高、韧性强、寿命长的优点，受到市场广泛认可。在重型模切工具方面，根据国家刀具质量监督检验中心检验报告，公司的 产品在刀体和刀尖折弯测试时，均呈现“弯角受拉面正常无裂痕”，优于同期国内外产品，综合性能技术达国际领先水平，公 司也因此被评为福建省工业质量标杆企业、制造业单项冠军企业（产品）。在双金属带锯条方面，公司产品的齿部硬度达 67HRC～69HRC，背部硬度达45HRC～50HRC，达到或高于国际、国家标准（齿部硬度≥62 HRC、背部硬度≥45 HRC）。 （3）产品种类齐全，满足一站式采购需求。切削加工行业需求多样，完善的产品线是金属切削工具企业成功的关键要 素之一。公司在金属材料热处理及切削工具开发领域积累了二十余年的工艺经验，开发出的切削工具种类齐全，根据下游客 户需求的变化，不断拓展模切工具、锯切工具、裁切工具的新品类，以达到更好的切削效果。近年来，公司基于对自动化专 用生产装备研发制造的技术积累，积极向产业链下游延伸，开发智能数控装备，可以与金属切削工具产品相配套使用。因此， 公司系列化齐全的产品线及装备配套一体化，有利于满足下游客户一站式的采购需求。 4. 管理优势 公司所在行业涉及材料学、热处理、力学、数控、焊接、机械设计、电子电气、自动化控制、人工智能等多领域多学科 技术，产品类型多、工艺复杂，且在企业管理运行方面需要长时间的积累沉淀。公司主要管理人员在金属切削工具行业内具 备二十多年的经验，拥有深厚的专业背景和丰富的从业经历，熟悉行业发展的特点和趋势。其中，公司董事长林正华先生在 金属材料与热处理、金属切削工具、自动化装备开发领域深耕二十多年，20世纪90年代起带领公司技术团队攻克了模切工具 生产过程中热处理工艺的关键技术，并拥有丰富的企业管理经验。管理团队的经验优势有利于公司快速准确把握市场、及时 有效作出经营决策。 在长期经营管理过程中，公司对公司管理体系进行不断优化，形成了较为完善的经营管理和内部控制制度，通过了 “ISO9001:2015质量管理体系认证”、“ISO14001:2015环境管理体系认证”，取得了“两化融合管理体系评定证书”。完善的管理 体系有利于公司提升经营管理效率、保障持续稳定发展。 5. 品牌优势 品牌知名度是公司产品创新、品质控制和信誉积累的结果，金属切削工具作为实现机床功能的核心执行部件，在金属切 削的总生产成本中只占一小部分，对下游的生产效率、加工质量、成本盈利却有着重要的影响，相对于价格，用户采购时更 加关注产品的品牌和质量。长期以来，公司的“LINGYING”、“RJ锐锯”、“DAJU达钜”等品牌的模切工具、锯切工具等产品 已受到市场的广泛认可，在业内积累了较高的知名度，LINGYING品牌荣获福建省著名商标，LINGYING牌模切工具产品荣 获福建名牌产品荣誉称号。 6. 区位和市场渠道优势 公司位于我国东南沿海地区，拥有良好的区位优势。一方面，公司地处我国长江三角洲工业基地和珠江三角洲工业基地 之间，而长三角和珠三角是我国经济较发达地区，也是轻工业及装备制造业集中地区，公司凭借地域优势可以更加贴近下游 市场和有效服务客户。同时，福建及相邻的广东、浙江是我国鞋服等轻工产业重要基地，云集了如德国阿迪达斯股份有限公 司（Adidas AG）、美国耐克公司（Nike, Inc.）等一大批国际知名鞋服品牌的代工企业，也涌现出了如安踏、特步、匹克等 众多国内知名鞋服企业，也是公司客户的主要聚集地之一。另一方面，公司地处东南沿海地区，临近莆田港、厦门港等港口， 原材料采购、产品销售运输均可通过便捷的海上运输，大幅降低了物流成本。 作为发展历史较久、深耕于金属切削工具领域的企业，公司产品销售在渠道布局层次和密度上兼顾区域覆盖范围和经营 效益，远销越南、印度、巴基斯坦、土耳其、巴西、墨西哥等多个国家和地区。 四、主营业务分析 1、概述 2021年，受国内外新冠疫情反复影响，全球经济活动低迷、供应链不畅、大宗原材料价格大幅上涨，尤其是公司住所地 及生产经营所在地的莆田市于2021年9月份爆发的区域性新冠疫情，均对公司的生产经营带来挑战。公司紧紧围绕金属切削 工具系列化及配套装备一体化的企业发展战略，立足“专精特新”，强化研发创新，在扩展金属切削工具系列化的同时，加速 推进配套智能数控装备和高强韧轻量化金属材料的研发中试和产品推广，构建公司“横向拓宽”（金属切削产品系列化）与“纵 向延伸”（下游配套装备及上游高强韧轻量化金属材料）的纵横交错产品布局与业务架构，不断巩固和提升产品竞争能力和 公司市场地位，拓展与优化企业未来成长空间。 公司2021年实现营业收入45,540.61万元，同比增长19.72%；实现归属于上市公司股东净利润10,770.20万元，同比增长 15.76%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润8,285.15万元，同比增长31.23%。具体经营情况如下： （1）持续推进产品系列化及装备配套一体化战略，倾力打造纵横交错的业务架构 公司继续聚焦产品系列化及装备配套一体化的企业发展战略，着力提升产品系列化水平，并加速推进智能数控装备业务， 纵横交错的业务架构已初步形成，公司未来发展空间得以不断拓展与优化，抗行业周期与宏观经济波动的能力进一步增强。 报告期内，公司主营业务收入增长19.34%。其中，在金属切削工具方面，模切工具收入同比增长24.63%，其中的重型 模切工具的全球领先地位稳固，锯切工具收入同比增长14.82%，其行业地位进一步提升；在配套智能数控装备方面，CNC 全自动圆锯机销售收入同比增长57.05%，公司产品系列化及装备配套一体化的业务格局初步奠定。同时，公司充分发挥在 金属材料成分设计、金属热处理工艺、金属加工方法、自制专用装备等方面自主研发与核心技术”优势，开发出了适用于多 种运用场景的高强韧轻量化金属材料并小规模投放市场，实现销售收入692.60万元。 在加速产品国产化替代的同时，公司开始着力布局产品外销市场，报告期内，在海外疫情反复的背景下公司境外销售收 入同比增长24.13%，外销产品类别从单一的模切工具扩展到了锯切工具，但受制于产能瓶颈，公司当前产品外销收入占比 仅7.14%；下一阶段，公司将在募投项目建成、产能瓶颈问题有效缓解的基础上，加大海外市场开拓力度，缩小与竞品企业 的境外销售差距，提高产品外销占比，快速形成公司收入增长的新动力。 （2）优化生产管理体系，提高产品生产效率，充分挖掘产能潜力 为解决生产场地不足带来的产能瓶颈困境，公司持续通过生产工艺优化、生产线改造升级、生产流程精益管理，有效提 升企业生产经营效率和产品品质性能，产品单位制造费用也随之下降。通过上述措施，在生产场地未增加的情况下，双金属 带锯条生产线年产量由800万米提升至1,000万米，轻型模切工具产量由1,200万米增加至1,330万米，CNC全自动圆锯机产量 由不足50台增加至140台，阶段性保障了客户的产品需求。 下一阶段，公司一方面总结与推广技改成功经验，充分利用现有场地和设施，进一步提高生产经营效率，另一方面加快 推进募投项目建设的进度，确保系列产品的总体产能再上一个新的台阶。 （3）发挥专精特新优势，加强技术研发投入 报告期内公司研发投入1,580.34万元，较上年同期增长29.86%，主要用于生产工艺优化、产品性能升级，及新产品、新 工艺、新技术、新材料、新装备的研发创新。通过持续的新材料、新工艺的研发攻关，从加速推进下游配套数控装备和不断 探索上游高强韧轻量化金属材料两个方向，强化研发创新，展开产品布局,先后完成了CNC全自动圆锯机的升级迭代、高速 数控带锯床的设计定型、高强韧轻量化金属材料研发并小规模试制，以及模切工具高端产品的研发试制等研发创新工作，为 企业发展战略实施和公司持续快速发展奠定了坚实基础。 此外，通过自主研发创新，公司双金属带锯条产品背材的国产化替代工作取得了阶段性成果，在确保产品性能和质量稳 定的情况下，双金属带锯条原材料成本得以明显降低，且国产原材料供应的可靠性和及时性也得到提高。2021年度公司双金 属带锯条产品背材国产化比例由2020年的13.27%提升至39.27%，在原材料价格大幅上涨的背景下，公司双金属带锯条产品 的毛利率较上年同期增长了2.79个百分点。 （4）完成创业板挂牌上市，积极推进募集资金投资项目建设，提升智能化制造水平 公司A股于2021年2月8日在深圳证券交易所创业板挂牌上市，IPO发行新股1,667万股，共计募集资金净额4.40亿元。公 司成功上市拓宽了企业的融资渠道，改善了公司的资本结构，有利于公司巩固并提升行业地位，提高了企业的抗风险能力。 IPO募集资金到位后，公司积极推进募集资金投资项目的建设工作，并于2021年末完成了1#厂房的主体工程建设并转入 内部装修施工工作。同时，募投项目2#厂房、3#厂房主体工程的开工建设也在积极筹备与推进中。未来，随着募投项目产能 的逐步建成投产，公司现有产品产能不足的困境将逐步得到缓解，并为新产品的批量化生产提供条件。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2021年 2020年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 455,406,141.67 100% 380,377,950.03 100% 19.72% 分行业 金属制品业 441,331,243.47 96.91% 366,051,675.56 96.23% 20.57% 通用设备制造业 14,074,898.20 3.09% 14,326,274.47 3.77% -1.75% 分产品 模切工具 252,331,704.57 55.41% 202,459,310.62 53.23% 24.63% 锯切工具 175,190,378.31 38.47% 152,576,181.55 40.11% 14.82% 裁切工具 46,300.89 0.01% 711,979.28 0.19% -93.50% 智能数控装备 14,074,898.20 3.09% 14,326,274.47 3.77% -1.75% 其他 13,762,859.70 3.02% 10,304,204.11 2.71% 33.57% 分地区 境内 422,868,770.24 92.86% 354,165,247.56 93.11% 19.40% 境外 32,537,371.43 7.14% 26,212,702.47 6.89% 24.13% 分销售模式 经销模式 446,193,456.12 97.98% 368,534,148.32 96.89% 21.07% 直销模式 9,212,685.55 2.02% 11,843,801.71 3.11% -22.22% （2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 金属制品业 441,331,243.47 305,577,772.97 30.76% 20.57% 19.59% 0.57% 分产品 模切工具 252,331,704.57 188,961,460.46 25.11% 24.63% 26.52% -1.11% 锯切工具 175,190,378.31 115,239,361.00 34.22% 14.82% 9.90% 2.95% 其他 13,762,859.70 1,230,455.43 91.06% 33.57% 105.42% -3.13% 分地区 境内 422,868,770.24 296,308,941.57 29.93% 19.40% 19.31% 0.05% 分销售模式 经销模式 446,193,456.12 311,116,403.61 30.27% 21.07% 19.69% 0.80% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2021年 2020年 同比增减 金属制品业 销售量 万米 6,156.5 5,906.79 4.23% 生产量 万米 6,591.83 6,060.81 8.76% 库存量 万米 1,363.46 1,035.69 31.65% 通用设备制造业 销售量 台 107 96 11.46% 生产量 台 146 94 55.32% 库存量 台 79 28 182.14% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、公司归属于金属制品业的产品系模切工具、锯切工具等，合计库存量同比增长31.65%，主要原因系随着公司产品系列化 战略的不断推进，公司各系列产品的规格和型号相应增多，为保证客户供应的及时性，公司相应增加产品库存； 2、公司归属于通用设备制造业的产品系智能数控装备，主要包括CNC全自动圆锯机、高速数控带锯床等，其生产量和库存 较上年同期分别增长55.32%和182.14%，主要原因系随着智能装备生产项目基建部分基本完成，公司现有智能装备生产线需 要停产搬迁，为保证搬迁期间的市场供应，故相应增加了期末库存。 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2021年 2020年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 模切工具 直接材料 154,122,393.85 48.56% 114,757,546.07 43.07% 34.30% 直接人工 10,649,127.71 3.36% 10,181,051.58 3.82% 4.60% 制造费用 19,939,783.86 6.28% 20,653,079.12 7.75% -3.45% 运杂费 4,250,155.04 1.34% 3,766,912.75 1.41% 12.83% 锯切工具 直接材料 83,630,915.04 26.35% 74,545,105.17 27.98% 12.19% 直接人工 8,126,187.52 2.56% 7,438,005.91 2.79% 9.25% 制造费用 22,245,936.04 7.01% 21,536,651.37 2.79% 3.29% 运杂费 1,236,322.40 0.39% 1,342,681.08 0.50% -7.92% 裁切工具 直接材料 83,520.99 0.03% 404,759.76 0.15% -79.37% 直接人工 22,130.38 0.01% 107,248.32 0.04% -79.37% 制造费用 37,741.87 0.01% 182,904.78 0.07% -79.37% 运杂费 3,102.84 0.00% 10,426.04 0.00% -70.24% 智能数控装备 直接材料 10,035,574.93 3.16% 8,080,413.02 3.03% 24.20% 直接人工 759,041.95 0.24% 1,019,462.53 0.38% -25.54% 制造费用 684,096.35 0.22% 1,634,276.13 0.61% -58.14% 运杂费 337,841.57 0.11% 159,206.25 0.06% 112.20% 其他 直接材料 1,220,588.43 0.38% 590,803.67 0.22% 106.60% 运杂费 9,867.00 0.00% 8,190.00 0.00% 20.48% 说明 1、模切工具的营业成本构成中直接材料较上年增加34.30%，主要原因系2021年热轧钢卷平均采购价格同比上升42.59%； 2、裁切工具的营业成本构成中直接材料、直接人工及制造费用较上年下降79.37%，运杂费较上年下降70.24%，主要原因 系公司产能规划调整，裁切工具产线转产导致其销售收入较上年下降93.50%。 3、智能数控装备的营业成本构成中直接人工、制造费用分别较上年下降25.54%、58.14%，主要原因系随着智能数控装备产 品的生产工艺不断改进和完善，技术工人生产效率随之提高，智能数控装备的产量较上年提高了105.88%。 4、其他的营业成本构成中直接材料较上年增加106.60%，主要原因系根据《关于印发<企业会计准则解释第15号>的通知》 要求，公司将销售研发过程中产出的产品计入其他业务收入所致。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 89,528,580.12 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 19.66% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 例 公司前5大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 19,956,848.17 4.38% 2 第二名 18,817,372.22 4.13% 3 第三名 18,348,832.78 4.03% 4 第四名 17,518,114.92 3.85% 5 第五名 14,887,412.03 3.27% 合计 -- 89,528,580.12 19.66% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 200,726,814.32 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 64.19% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前5名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 125,228,124.78 40.05% 2 第二名 26,615,323.87 8.51% 3 第三名 20,338,260.10 6.50% 4 第四名 14,900,315.72 4.77% 5 第五名 13,644,789.85 4.36% 合计 -- 200,726,814.32 64.19% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2021年 2020年 同比增减 重大变动说明 销售费用 5,755,888.78 6,197,440.13 -7.12% 管理费用 18,677,473.09 15,015,066.06 24.39% 财务费用 -2,176,911.89 2,906,722.96 -174.89% 主要系报告期内公司银行存款利息收入增加、银行贷款利 息支出减少及汇率变动引起的汇兑收益增加所致。 研发费用 15,803,387.84 12,169,509.39 29.86% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响 高强韧金属材料研发 金属材料性能提升的 研发和应用 进行中 通过改性提高金属材料材料 的强韧性，以满足下游客户 轻量化需求 纵向产业链产品布局，提高 公司盈利能力 硬质合金带锯条研发 新产品开发 已完成 开发适用于不同锯切材料的 硬质合金带锯条 产品系列化，提高产品市场 竞争力 高端双金属带锯条齿材及其 表面改性技术的研发与应用 齿材用材开发与产品 性能升级 进行中 降低齿材用材成本、提高产 品锯切性能 提高产品市场竞争力 柔性材料智能裁切机的研发 智能装备的新产品开 发 进行中 开发适用于鞋服箱包、包装 印刷、广告装饰等行业的布、 皮革、纸等柔性材料智能裁 切装备 提高公司智能数控装备市场 优势 轻型模切工具高强韧工艺研 发 产品生产工艺优化 已完成 轻型模切工具的高强韧技术 指标提高，产品品质提升 提高公司产品市场竞争力 重型模切工具特殊规格的高 效专用装备研发 产品生产装备升级 已完成 研发用于特殊规格重型模切 工具专用铣、削、磨等智能 生产装备，提高生产效率 降低生产成本，提高产能， 增强公司盈利能力 双金属带锯条多条(五条)并 淬、分层合回工艺研发及应用 产品生产工艺创新 已完成 双金属带锯条的多条并淬回 火的热处理技术 降低生产成本，提高产能， 增强公司盈利能力 高速数控带锯床研发 新产品开发 进行中 开发多种型号的高速数控带 锯床 产品系列化，提高产品市场 竞争力 重型模切工具多磨位数控磨 研整机研发 产品生产装备升级 进行中 自制磨削装备，提高磨削精 度，提高生产效率 降低生产成本，提升产品品 质和生产效率，提高产品市 场竞争力 重型模切工具轻量化关键技 术研发及产业化 产品生产工艺优化和 创新 进行中 重型模切刀的高强韧薄型轻 量化，产品品质提升 降低产品生产成本，提高产 品性能，巩固公司重型模切 工具的技术优势 圆锯片低速锯切工艺性能研 发 产品生产工艺优化 进行中 提高圆锯片产品的锯切性 能，开发高端产品 提升产品品质，丰富产品品 类，提升产品市场竞争力 磨齿工艺双金属带锯条锯切 工艺性能研发 产品生产工艺优化 进行中 提高磨齿工艺带锯条产品的 锯切性能，开发高端产品 提升产品品质和性能，提升 双金属带锯条产品市场竞争 力 CNC全自动圆锯机研发 智能装备的新产品开 发 进行中 开发新型CNC全自动圆锯 机 提高产品系列化水平，提高 产品的市场竞争力 公司研发人员情况 2021年 2020年 变动比例 研发人员数量（人） 51 54 -5.56% 研发人员数量占比 9.38% 10.07% -0.69% 研发人员学历 本科 12 9 33.33% 硕士 0 0 0.00% 研发人员年龄构成 30岁以下 5 8 -37.50% 30 ~40岁 16 19 -15.79% 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2021年 2020年 2019年 研发投入金额（元） 15,803,387.84 12,169,509.39 12,610,117.23 研发投入占营业收入比例 3.47% 3.20% 3.35% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响 □ 适用 √ 不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2021年 2020年 同比增减 经营活动现金流入小计 476,976,955.76 388,544,955.22 22.76% 经营活动现金流出小计 409,231,745.68 303,727,155.69 34.74% 经营活动产生的现金流量净额 67,745,210.08 84,817,799.53 -20.13% 投资活动现金流入小计 430,018,286.26 100.00% 投资活动现金流出小计 878,853,827.88 81,890,421.21 973.21% 投资活动产生的现金流量净额 -448,835,541.62 -81,890,421.21 448.09% 筹资活动现金流入小计 476,370,760.00 110,800,898.20 329.93% 筹资活动现金流出小计 104,746,379.91 109,755,220.65 -4.56% 筹资活动产生的现金流量净额 371,624,380.09 1,045,677.55 35,439.10% 现金及现金等价物净增加额 -9,548,333.51 3,481,513.24 -374.26% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、投资活动产生的现金流量净额同比减少36,694.51万元，同比减少比例为448.09%，主要系报告期内公司使用暂时闲置募 集资金和自有资金购买理财产品所致。 2、筹资活动产生的现金流量净额同比增加37,057.87万元，同比增加比例为35,439.10%，主要系公司首次公开发行股票并上 市募集资金到账所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 五、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 6,802,671.01 5.48% 主要系公司理财收益 否 公允价值变动损益 2,145,366.28 1.73% 主要系公司理财收益 否 资产减值 -1,449,676.73 -1.17% 主要系存货跌价损失 否 营业外收入 10,705,249.13 8.63% 主要系取得与日常活动无关的政府补助 否 营业外支出 3,031,455.65 2.44% 主要系公益捐赠支出 否 其他收益 12,410,019.25 10.00% 主要系取得与日常活动相关的政府补助 否 信用减值损失 -615,863.92 -0.50% 主要系应收账款坏账损失 否 六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2021年末 2021年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 73,349,106.44 6.36% 76,915,439.95 12.34% -5.98% 应收账款 79,702,054.65 6.92% 57,554,469.07 9.24% -2.32% 主要原因系报告期内公司营业收入 增长应收账款相应增加所致 存货 217,234,612.94 18.85% 161,419,686.34 25.90% -7.05% 主要原因系公司产品销售增长且产 品种类不断增加，为保证产品市场供 应及时性，相应增加原材料及产成品 库存所致 固定资产 124,700,869.82 10.82% 113,816,590.92 18.26% -7.44% 在建工程 87,989,621.84 7.64% 45,419,379.82 7.29% 0.35% 主要原因系报告期内公司智能装备 与新材料工业园一期项目投入增加 所致 使用权资产 57,395.06 0.00% 286,975.26 0.05% -0.05% 主要原因系本期公司执行新租赁准 则所致 短期借款 11,666,302.04 1.01% 39,820,221.11 6.39% -5.38% 主要原因系偿还银行借款所致 合同负债 3,050,127.11 0.26% 1,852,815.45 0.30% -0.04% 主要原因系预收商品款较年初增加 所致 租赁负债 313,925.76 0.05% -0.05% 主要原因系本期公司执行新租赁准 则所致 交易性金融资产 248,145,366.28 21.53% 21.53% 主要原因系报告期内公司使用暂时 闲置募集资金和自有资金购买理财 产品所致 应收票据 91,528,053.81 7.94% 58,631,815.13 9.41% -1.47% 主要原因系报告期内公司收到的银 行承兑汇票增加所致 应收款项融资 3,781,381.75 0.33% 5,878,136.64 0.94% -0.61% 主要原因系符合终止确认条件的银 行承兑汇票在报告期内已贴现或背 书转让所致 预付款项 24,018,231.61 2.08% 12,816,832.99 2.06% 0.02% 主要原因系受疫情影响公司采购的 原材料交付延期所致 其他流动资产 123,837,281.46 10.75% 29,185,183.23 4.68% 6.07% 主要原因系报告期内公司使用暂时 闲置募集资金购买银行理财产品所 致 长期待摊费用 1,372,276.02 0.12% 2,137,066.62 0.34% -0.22% 主要原因报告期内零星装修工程摊 销所致 其他非流动资产 21,427,108.09 1.86% 3,527,639.72 0.57% 1.29% 主要原因系报告期内公司预付生产 设备采购款增加所致 应付票据 70,915,000.00 6.15% 44,190,000.00 7.09% -0.94% 主要原因系报告期内公司使用银行 承兑汇票方式支付原材料采购款金 额增加所致 其他应付款 4,884,924.28 0.42% 2,899,780.37 0.47% -0.05% 主要原因系报告期内公司代收政府 上市奖励所致 应交税费 3,924,065.06 0.34% 919,300.50 0.15% 0.19% 主要原因系公司应交企业所得税增 加所致 一年内到期的非 流动负债 64,040.79 0.01% 0.01% 主要原因系本期公司执行新租赁准 则所致 境外资产占比较高 □ 适用 √ 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计 提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 其他变动 期末数 金融资产 1.交易性金 融资产（不 含衍生金融 资产） 2,145,366.28 669,000,000.00 423,000,000.00 0.00 248,145,366.28 金融资产小 计 2,145,366.28 669,000,000.00 423,000,000.00 0.00 248,145,366.28 应收款项融 资 5,878,136.64 -2,096,754.89 3,781,381.75 上述合计 5,878,136.64 2,145,366.28 669,000,000.00 423,000,000.00 -2,096,754.89 251,926,748.03 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他变动的内容 应收款项融资的减少系符合终止确认条件的银行承兑汇票在报告期内已贴现或背书转让。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 截止2021年12月31日，公司货币资金受限金额为14,820,000.00元，受限原因系该部分资金为银行承兑汇票及信用证保证 金。除上述情况外，公司不存在其他资产权利受限的情况。 七、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 878,853,827.88 81,890,421.21 973.21% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名称 投资方式 是否为固 定资产投 资 投资项目涉 及行业 本报告期投入 金额 截至报告期末累 计实际投入金额 资金来 源 项目进度 预计收益 截止报告期 末累计实现 的收益 未达到计划进度和 预计收益的原因 披露日期 （如有） 披露索引 （如有） 模切工具生产 智能化升级改 扩建生产项目 自建 是 金属制品业 622,554.13 2,534,934.92 募集资 金 4.78% 34,085,300.00 0.00 尚在建设中 锯切工具生产 项目 自建 是 金属制品业 10,711,301.16 35,840,081.74 募集资 金 17.92% 44,052,600.00 0.00 尚在建设中 智能数控装备 生产项目 自建 是 （未完）  |