[年报]四方达(300179):2021年年度报告
原标题:四方达:2021年年度报告 河南四方达超硬材料股份有限公司 2021 年年度报告 2022 年 03 月 第一节 重要提示、目录和释义 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司负责人方海江、主管会计工作负责人皇甫乐群及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 徐中魁声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 三、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 四、本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投 资者及相关人士的承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、 预测与承诺之间的差异。 五、本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素。 1 、宏观经济波动风险 目前，国内外经济环境复杂多变，给经济稳定增长带来诸多不确定性，在经济全球化背 景下，国际贸易合作的日趋紧密，经济体彼此间经济关联度日益密切，经济波动影响的连锁 反应也更加广泛和深远。同时，国际大经济体间的贸易博弈将继续影响国际贸易形势，进一 步增加进出口企业经营的不确定性。公司将深入拓展国内外市场，凭借持续的技术进步，完 善公司产业结构；同时，运用资产经营、资本运营双轮驱动战略，延伸产业链，增强公司风 险应对能力。 2 、新产品市场开拓风险 公司持续推出的创新产品，虽然市场前景十分可观，但是存在市场对新产品的认可过程 较 慢，导致达不到预期收益水平的风险。公司从战略高度充分重视新产品市场推广工作，多 手段拓展销售渠道，同时根据客户反馈不断改进工艺水平，进而提升产品品质，推动实现大 规模销售。 3 、应收账款风险 随着公司业务规模拓展，在经济下行压力增大情况下，应收账款坏账发生的风险将增大， 存在整体资产使用效率下降风险。公司将通过完善信用管理政策，严格执行信用管控体系， 完善《应收账款管理规定》，控制应收账款的账龄，缩短应收账款周转天数，提高资金周转效 率。 4 、汇率波动风险 随着国际贸易竞争的加剧，汇率呈现明显的双向波动，汇率波动对进 出口企业经营的不 确定性影响增加。公司未来将加强与金融机构在汇率风险管理方面的合作，降低汇率 波动 对 经营产生的影响。 六、 2021 年度公司拟不向股东进行现金分红和股票分红，也不以资本公积转增 股本 。 释义 释义项 指 释义内容 四方达、公司 指 河南四方达超硬材料股份有限公司 股东大会 指 河南四方达超硬材料股份有限公司股东大会 董事会 指 河南四方达超硬材料股份有限公司董事会 监事会 指 河南四方达超硬材料股份有限公司监事会 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 PCD 指 聚晶金刚石， Polycrystalline Diamond 的英文简称。 PDC 指 聚晶金刚石复合片， Polycrystalline Diamond Compact 的英文简称。 CBN 指 立方氮化硼， Cubic Boron Nitride 的英文简称。 PCBN 指 聚晶立方氮化硼， Polycrystalline Cubic Boron Nitride 的英文简称。 郑州华源 指 郑州华源超硬材料工具有限公司 郑州速科特 指 郑州速科特超硬工具有限公司 开曼四方达 指 开曼 四方达超硬材料有限公司 美国四方达 指 美国四方达超硬材料有限公司 微创科技 指 微创科技国际有限公司 宁波四方晟达 指 宁波四方晟达投资管理有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ..................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析 ........................................................................................................................... 10 第四节 公司治理 .......................................................................................................................................... 28 第五节 环境和社会责任 ............................................................................................................................... 53 第六节 重要事项 .......................................................................................................................................... 55 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................................... 63 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................................... 71 第九节 债券相关情况 .................................................................................................................................. 72 第十节 财务报告 .......................................................................................................................................... 73 第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................................. 237 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 四方达 股票代码 300179 公司的中文名称 河南四方达超硬材料股份有限公司 公司的中文简称 四方达 公司的外文名称（如有） SF DIAMOND CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如 有） SF Diamond 公司的法定代表人 方海江 注册地址 河南自贸试验区郑州片区（经开）第十大街 109 号 注册地址的邮政编码 450016 公司注册地址历史变更情况 未发生变化 办公地址 河南自贸试验区郑州片区（经开）第十大街 109 号 办公地址的邮政编码 450016 公司国际互联网网址 www.sf - diamond.com 电子信箱 sr@sf - diamond.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘海兵 朱领 联系地址 河南自贸试验区郑州片区（经开）第十 大街 109 号 河南自贸试验区郑州片区（经开）第十 大街 109 号 电话 0371 - 66728022 0371 - 66728022 传真 0371 - 86070182 - 321 0371 - 86070182 - 321 电子信箱 sr@sf - diamond.com sr@sf - diamond.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 http://www.szse.cn 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》、 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 证券投资部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 签字会计师姓名 姚俭方 , 田慧先，赵艳伟 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年 营业收入（元） 416,894,538.48 318,476,418.30 30.90% 501,180,365.52 归属于上市公司股东的净利润 （元） 92,027,743.47 75,287,767.49 22.23% 116,935,874.18 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 66,073,080.82 42,052,078.63 57.12% 107,648,141.78 经营活动产生的现金流量净额 （元） 113,775,140.82 171,454,712.01 - 33.64% 157,272,654.27 基本每股收益（元 / 股） 0.1897 0.1518 24.97% 0.2344 稀释每股收益（元 / 股） 0.1897 0.1518 24.97% 0.2344 加权平均净资产收益率 10.15% 8.18% 增加 1.97 个百分点 13.49% 2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减 2019 年末 资产总额（元） 1,177,491,155.16 1,122,857,593.56 4.87% 1,158,477,684.60 归属于上市公司股东的净资产 （元） 937,672,424.95 907,476,500.07 3.33% 915,276,607.30 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不 确定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 91,457,939.84 105,885,111.76 113,638,796.20 105,912,690.68 归属于上市公司股东的净利润 22,602,461.04 26,219,266.94 21,790,080.02 21,415,935.47 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 21,893,434.59 17,268,659.23 18,884,586.62 8,026,400.38 经营活动产生的现金流量净额 31,353,523.69 14,450,249.75 42,536,986.45 25,434,380.93 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存 在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） - 155,810.62 - 827,058.83 - 2,148,535.46 计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外） 13,097,862.46 21,071,734.13 12,738,173.84 委托他人投资或管理资产的损益 5,745,458.20 4,671,936.09 80,920.02 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产交易性金融负债和可 供出售金融资产取得的投资收益 12,644,370.63 13,991,616.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - 871,768.14 248,308.58 254,881.76 减：所得税影响额 4,488,6 12 . 19 5,873,480.54 1,638,816.02 少数股东权益影响额（税后） 16,837.69 47,367.54 - 1,108.26 合计 25,954,662.65 33,235,688.86 9,287,732.40 -- 公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界 定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 我国的超硬材料行业起始于二十世纪六十年代，经过五十多年的磨砺和沉淀，中国超硬 材料行业实现从无到有、由弱渐强的巨大转变，超硬材料及制品已经成为国家各项支柱产业 解决关键共性技术、实现新一代技术创新的重要支撑点。随着超硬材料及其制品技术和工艺 水平的不断提高，行业不断涌现新技术、新设备、新产品，有力地推动了超硬材料行业的转 型升级。根据国家统计局发布的《战略性新兴产业分类（2018）》，人造金刚石作为我国战 略新兴产品之一，其“材料之王”的特性得到不断的开发利用，应用领域不断扩展，大大提 高了各种机械精密加工领域的加工效率、加工质量，尤其是作为高速、精密、数控、微细加 工等先进制造技术的重要组成部分，超硬材料应用于石油钻井、航空航天、电子信息、汽车 制造、机床工具、高速铁路、新能源和矿山建材等国防建设、国民经济和尖端科学技术领 域，成为国民经济和国防建设不可缺少的重要组成部分，引领我国高端制造业的发展。 1、公司上游行业特点 公司产品主要原材料包括硬质合金和金刚石微粉。硬质合金及相关金属属于大宗商品， 供应比较充足，同时复合超硬材料行业起步较晚，对硬质合金需求总量占市场产量的比例较 小，硬质合金市场供求关系变化对复合超硬材料行业影响较小。目前国内生产金刚石微粉的 企业很多，主要集中在金刚石产业集群地河南省，上游人造金刚石市场供应充足，行业竞争 相对充分。 2、行业格局及未来发展趋势 我国超硬材料行业现已形成一个门类齐全、具有相当规模的完整工业体系，某些领域达 到了世界先进水平，但也存在共性基础及前沿技术研究不够，创新能力不强的问题。超硬材 料行业上游竞争格局基本形成；中下游行业由于产品应用领域多且技术壁垒较高，各细分行 业仍存在一些产品单一、规模较小的企业，四方达目前在国内属于细分领域龙头企业，但从 全球来看，市场占有率仍处于较低水平，现阶段中高端复合超硬材料及工具的供应仍以国外 企业为主。 （1）资源开采/工程施工类产品 从全球范围来看，油气开采类产品需求主要下游市场集中在国外，公司目前在国外市场 占有率较低。油气开采类产品下游需求呈现出高度集中的特点，相关资料显示，斯伦贝谢、 哈里波顿、贝克休斯、国民油井等下游龙头客户对该产品的需求占全球市场的比重超过 70%。 近年来，页岩油、页岩气开采技术水平不断提升，开采成本持续降低，开采的经济性不 断上升。油气开采类产品需求量与勘探开采过程的钻进量密切相关，在原油价格上涨时，部 分因开采成本较高而停产的油田重新运作，同时行业景气度提升，促进钻进量提升，带来油 气开采类产品需求量增加。在原油价格下行时，下游客户将面临更大的成本压力，各类客户 会选择性价比更高的中国企业产品。因此，未来油气开采类产品市场竞争中，国内企业将更 具优势。 国家发展改革委、商务部于2019年6月30日发布第25号令，发布《外商投资准入特别管 理措施（负面清单）（2019年版）》，将石油天然气开采业从外商投资负面清单中删除，有 利于境外资本进入国内油气勘探与开采行业，促进油气开采市场活跃度提升。 中石油《2019-2025年国内勘探与生产加快发展规划方案》、中海油《关于中国海油强 化国内勘探开发未来“七年行动计划”》等明确要提高原油、天然气储量，以及要把原油、 天然气的对外依存度保持在一个合理范围，“三桶油”将进一步加大石油天然气的勘探开发 资本支出，已具有经济性的页岩气开采及南海深海油气资源开发将成为重要支撑点，国内油 气行业将迎来长景气周期。 2021年1月18日国家能源局发布关于印发《2021年能源监管工作要点》的通知，提出全 面落实能源安全新战略，着力推进能源规划、政策有效落地的工作。 2021年1月27日，国家能源局在北京组织召开2021年页岩油勘探开发推进会，会议要 求，“要提高政治站位，认清加强页岩油勘探开发具有较好现实条件，具备加快发展的基 础。下一步，要加强顶层设计，将加强页岩油勘探开发列入“十四五”能源、油气发展规 划；聚焦科技创新关键问题，深化地质基础理论研究，攻关适应页岩油勘探开发的新技术新 装备；落实资源保障，查明我国页岩油发育特征及富集规律；强化管理方式创新，探索页岩 油勘探开发领域融资新模式；做好政策保障，建立专项推进机制；强化生态环境保护，推动 页岩油绿色开发。” 《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》中明 确指出，要“有序放开油气勘探开发市场准入，加快深海、深层和非常规油气资源利用，推 动油气增储上产......加快建设天然气主干管道，完善油气互联互通网络......扩大油气储 备规模，健全政府储备和企业社会责任储备有机结合、互为补充的油气储备体系”。 一系列政策彰显出国家保障能源安全的决心，给国内油气开采类产品的增长带来前所未 有的市场空间。 2020年，受新冠肺炎疫情全球扩散的影响，世界经济整体活跃度下降，原油价格大幅下 挫后缓慢回升，全球钻井平台数量降至历史低位后逐步增加，油气开采类产品的市场需求触 底后呈现回升态势。石油作为国家生存和发展不可或缺的战略资源，对保障国家经济、社会 发展和国防安全有着不可估量的作用，短期内石油的重要地位无法取代。自2020年四季度以 来，油气开采类产品市场景气度正在逐步回升，北美活跃钻井平台数量持续提升，随着世界 经济的进一步恢复和油价的走高，未来这一趋势有望持续。 目前有色金属矿的开采仍以硬质合金类工具较为常见，采用金刚石工具对其进行替代， 可大幅提高开采效率，降低开采成本。公司自主研发的金刚石潜孔钻头、公路铣刨齿等产品 在金属矿开采、公路施工与养护等领域填补了金刚石应用的空白，其寿命长、作业效率高等 特点，对现有的硬质合金产品形成强有力的竞争，已成为相关行业高端工具的核心部件，可 有效推动金属矿开采、高速公路及省道施工行业的产业升级。 （2）精密加工类产品 机床刀具作为典型的工业耗材，在制造业发展过程中起到了关键作用。目前从全球范围 来看，刀具市场仍以硬质合金类刀具产品占主导，市场竞争格局分为欧美、日韩、国产三大 阵营，下游需求分散、行业众多、市场规模巨大。 在工业制造升级的大背景下，难加工材料的应用日益增多，对加工刀具性能也不断提出 更高的要求，可实现高效率、高稳定性、长寿命加工的超硬刀具的应用日渐普及，在汽车、 航空航天、能源、模具等领域发挥着重要作用。 在最近的十多年来，中国的汽车产量连续蝉联世界冠军，在规模巨大的汽车市场的驱动 下，中国自然而然成为世界上最大的汽车刀具市场。随着新能源汽车的逐渐普及，车身轻量 化已成为未来发展的必经之路，铝合金等轻质材料的运用在汽车工业中占比迅速攀升，推动 了全球超硬刀具行业快速发展，国际传统刀具市场格局逐渐被打破。目前国内刀具企业呈现 强势成长并迅速走向世界的发展态势。 《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》中指 出，“聚焦新一代信息技术、生物技术、新能源、新材料、高端装备、新能源汽车、绿色环 保以及航空航天、海洋装备等战略性新兴产业，加快关键核心技术创新应用，增强要素保障 能力，培育壮大产业发展新动能......构建一批各具特色、优势互补、结构合理的战略性新 兴产业增长引擎......”，伴随着国内刀具企业研发创新能力的提升和品牌效应的扩散，国 产超硬刀具的市场竞争力将逐步加强。 随着我国制造业不断升级，在汽车发动机领域、航空航天等领域自主化能力持续提升， 高端机床的需求和开工率均有显著增长，推动高端刀具量价齐升。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司业务概要 公司主要从事超硬材料及其相关制品的研发、生产和销售，根据国家统计局《战略性新 兴产业分类（2018）》（国家统计局令第23号），公司主要产品属于“新材料产业”中 “3.5.3.4 其他结构复合材料制造”分类的金刚石与金属复合材料、金刚石与金属复合制 品、氮化物与金属复合材料、氮化物与金属复合制品等重点产品类别。复合超硬材料下游可 应用于石油钻探及矿山开采、汽车零部件、装备制造、航空航天、轨道交通、石材、建筑、 电子信息等高端采掘与先进制造领域。 公司围绕超硬材料不断深耕，目前已经形成了以复合超硬材料为核心、以精密金刚石工 具为新的业务增长点的战略产品体系。按照行业下游应用分类，现阶段公司已经形成稳定销 售收入的产品有两类：应用于资源开采/工程施工领域的复合超硬材料制品（以下简称“资 源开采/工程施工类产品”）和应用于精密加工领域的复合超硬材料制品（以下简称“精密 加工类产品”）。 1、资源开采/工程施工类产品 该系列产品主要用于石油、天然气、页岩气、煤炭、矿山的开采及重大基建项目、道路 施工。 油气开采类产品以石油/天然气钻探用聚晶金刚石复合片为主，主要配套石油/天然气钻 探用PCD及PCD复合钻头，属于勘探开采作业过程中的耗材。产品技术成熟、性能稳定，具有 良好的耐磨性、抗冲击性及耐热性，在地质条件较为复杂的中硬到硬地层具有极好的钻进效 果，可大幅提升页岩油、页岩气开采作业的经济性。目前广泛应用于陆地油田、海上油井的 勘探与开采。 公司目前已经形成较为完整的产品体系，应用地层涵盖软地层、中硬层、硬地层、含砾 地层等所有地质结构的平齿、异形齿产品组合，在油气勘探与开采作业中表现优异。公司近 年推出一系列新产品享誉国内外，进一步巩固公司石油/天然气钻探用金刚石复合片的高端 齿地位，打破国内高端齿以进口为主的竞争格局，成为进口石油/天然气钻探用金刚石复合 片高端齿的强劲对手，大幅降低国内油气开采成本。 油气开采类产品应用示意 公司产品 下游应用 终端应用 聚晶金刚石平面齿 油气钻头 （ 公司产品作为耗材 镶在油气钻头上） 陆地油田 海上油井 页岩气开采 聚晶金刚石异形齿 石油作为国家生存和发展不可或缺的战略资源，对保障国家经济、社会发展以及国防安 全有着不可估量的作用。随着国家战略和政策大力鼓励钻探开采技术研究及钻井工具的研 制，海上钻井开采以及页岩油气勘探的进一步深入，石油/天然气钻探用金刚石复合片及其 钻探工具在非常规油气开采领域也将迎来更大的市场空间。 煤田用金刚石复合片系列产品可覆盖煤田开采、煤层气开采等作业过程，已成为该行业 最经济的钻头用齿。产品主要应用于煤田开采、煤层气开采、地质勘探、矿山开采、公路施 工与维护、石材采掘、石材加工等领域。 矿山用金刚石复合片在地质勘探、矿山开采、石材采掘、石材加工等领域，作业效率 高，可有效降低作业成本。 矿山开采工程施工类产品应用示意 公司产品 下游应用 终端应用 煤田齿 煤田钻头 煤炭开采 潜孔钻头 凿岩钻机 矿山开采 公路齿 铣刨机 工程施工 工程施工类超硬材料产品因其优良的耐磨性、耐热性及抗冲击性能，具有进尺快、效率 高等特点，可广泛应用于重大基础设施建设领域，产品性能及销售规模国内领先。 2、精密加工类产品 公司精密加工类产品在精密超精密、高速超高速加工作业中表现优异，产品已覆盖金属 切割、非金属切割、精密线材加工等领域，主要产品包括PCD刀片、金刚石刀具、PCD微钻钻 头、金刚石锯片、PCBN刀片、CBN刀具、拉丝模坯、成品模等。公司PCD刀片的直径、粒度牌 号、生产规模一直引领国内市场，产品质量已达世界先进水平。 PCD刀片、金刚石刀具、金刚石锯片等产品主要用于切削铜、铝及其合金材料等有色金 属以及木材、强化地板、石墨、橡胶、塑料、陶瓷、耐火材料等非金属材料。产品既有天然 金刚石的硬度及耐磨性，又有硬质合金的韧性，加工出的工件表面光洁度高，大大提高生产 效率，有效降低生产成本，是一种理想的新型超硬工具材料，广泛应用于汽车零部件、装备 制造、航空航天、轨道交通、电子信息、石材、建筑等领域。 精密加工类产品应用示意 公司产品 下游应用 终端应用 PCD 、 PCBN 材料 （公司向下游延伸 ） PCD 、 CBN 刀具、微钻 PCD 、 CBN 刀具、微钻 各类精密机械加工 PCD微钻钻头已实现直径φ0.5mm-φ20mm、PCD厚度1mm-10mm等规格产品系列供应，因其 寿命长、加工精度高及光洁度好等特点，广受电子信息、航空航天等高端制造领域的青睐。 随着PCD微钻钻头产业的不断发展，可逐步降低国内高端制造业对进口精密及超精密加工工 具的依赖。 PCBN刀片、CBN刀具适用于淬火钢、渗碳钢、铸铁等黑色金属材料的加工，通常用来加 工发动机气缸、发动机活塞、阀座、刹车盘、刹车鼓、飞轮等。加工工件表面光洁度高，可 以实现以车代磨，大大提高加工效率，有效降低生产成本。 我公司首创的钴基聚晶金刚石拉丝模坯系采用先进的高温-超高压工艺精制而成，金刚 石颗粒间高度的键结合，使其既有天然金刚石的耐磨性、硬度及良好的导热性，又兼有类似 硬质合金的韧性，使用寿命长。可用于不锈钢、铜、铝及多种合金线材的高速拉拔，尤其在 拉拔切割线、不锈钢丝、钢帘线、焊丝等专用线材领域优势极为明显。目前，公司已成为全 球能供应超大直径拉丝模的两家生产商之一，已经形成拉丝模坯、成品模等适用不同客户需 求的产品系列。 三、核心竞争力分析 （一）产业配套优势 公司位于世界超硬材料产业集群地——河南省。河南作为我国超硬材料的研发、制造产 业中心，具有得天独厚的产业配套优势，为公司原材料采购和科研创新提供了有利条件。 2016年河南省人民政府办公厅发布了《关于积极发挥新消费引领作用加快培育形成新供给新 动力的实施意见》明确指出：加快发展新型功能材料和高品级超硬材料及制品、高性能碳纤 维，积极发展石墨烯、纳米等新型材料，建成全国重要的先进材料产业基地。充分发挥集群 效应，延伸和完善上下游紧密协作的产业链条，培育和引进一批行业巨头，促进集群内企业 协调快速发展，巩固和提升本区域在超硬材料行业领导地位，发展成为全球超硬材料产业重 要的生产中心、研创中心、商贸中心。与国际竞争对手相比，公司具有较为显著的产业配套 优势。 （二）研发创新优势 自上市以来，公司每年研发投入占营业收入比重持续保持高位，多年来积累了众多研发 成果，技术实力雄厚。公司被评为“河南省企业技术中心”、“河南省技术创新示范企 业”、“河南省复合超硬材料工程技术研究中心”，并成立了博士后科研工作站分站，参与 制定5项国家和行业标准，公司技术中心被认定为“国家级企业技术中心”，近年来获得 “国家级专精特新企业、国家制造业单项冠军示范企业、河南创新龙头企业”等荣誉，凸显 了公司的研发创新优势。 （三）行业位势优势 聚晶金刚石、聚晶立方氮化硼属于复合超硬材料细分领域，具有较高的技术门槛，需要 长期的沉淀和积累。公司深耕复合超硬材料二十多年，是国内规模优势明显的复合超硬材料 企业，在行业内处于龙头地位，已经具备先发优势。 （四）品质优势 公司“SFD牌超硬材料”获得省商务厅、省发改委等七部门联合评定的“河南省国际知名 品牌”；“四方达牌石油/矿山钻头用聚晶金刚石复合片”被授予“河南省名牌”，公司已通 过ISO9001质量管理体系认证，引入卓越绩效质量管理体系并获得郑州市市长质量奖。公司产 品的各项性能和技术指标领先于国内同类产品，部分产品达到国际先进水平。公司产品远销 欧洲、美洲、东南亚等四十多个国家和地区，在下游客户享有较高的品质声誉。 四、主营业务分析 1、概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 416,894,538.48 100% 318,476,418.30 100% 30.90% 分行业 制造业 416,894,538.48 100.00% 318,476,418.30 100.00% 30.90% 分产品 资源开采 / 工程施工 类 235,048,945.63 56.38% 194,596,013.60 61.10% 20.79% 精密加工类 159,004,271.92 38.14% 104,512,913.01 32.82% 52.14% 其他 22,841,320.93 5.48% 19,367,491.69 6.08% 17.94% 分地区 国内 235,157,249.52 56.41% 181,368,042.05 56.95% 29.66% 国外 181,737,288.96 43.59% 137,108,376.25 43.05% 32.55% 分销售模式 直销 372,048,665.09 89.24% 286,582,904.81 89.99% 29.82% 经销 44,845,873.39 10.76% 31,893,513.49 10.01% 40.61% 单位：元 （2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年同期增 减 分行业 制造业 416,894,538.48 196,397,585.85 52.89% 30.90% 20.43% 增加 4 .10 个百分点 分产品 资源开采 / 工程施 工类 235,048,945.63 90,989,348.14 61.29% 20.79% 6.96% 增加 5.01 个百分点 精密加工类 159,004,271.92 98,309,195.67 38.17% 52.14% 43.02% 增加 3.94 个百分点 其他 22,841,320.93 7,099,042.04 68.92% 17.94% - 23.45% 增加 16.80 个百分点 分地区 国内 235,157,249.52 128,426,015.22 45.39% 29.66% 23.53% 增加 2.71 个百分点 国外 181,737,288.96 67,971,570.63 62.60% 32.55% 14.97% 增加 5.72 个 百分点 分销售模式 直销 372,048,665.09 171,925,971.42 53.79% 29.82% 20.25% 增加 3.68 个百分点 经销 44,845,873.39 24,471,614.43 45.43% 40.61% 21.71% 增加 8.47 个百分点 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2021 年 2020 年 同比增减 超硬复合材料 销售量 个、粒 2,796,210 2,408,187 16.11% 生产量 个、粒 2,702,595 1,905,041 41.87% 库存量 个、粒 629,435 723,050 - 12.95% 相关数据同比发生变动 30% 以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 生产量同比增长 4 1.87% ， 主要原因是本期销售收入增加。 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 制造业 营业成本 196,397,585.85 100.00% 163,085,108.18 100.00% 20.43% 产品分类 项目 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 资源开采 / 工程施 工类 营业成本 90,989,348.14 46.33% 85,071,047.78 52.16% 6.96% 精密加工类 营业成本 98,309,195.67 50.06% 68,740,082.40 42.15% 43.02% 其他 营业成本 7,099,042.04 3.61% 9,273,978.00 5.69% - 23.45% （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 139,676,861.31 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 33.51% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5% 以上股东、实际控制人和 其他关联方在主要客户中均无直接或者间接拥有权益等。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 59,284,032.83 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 46.14 % 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5% 以上股东、实际控制人 和其他关联方在主要供应商中均无直接或者间接拥有权益等。 3、费用 单位：元 2021 年 2020 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 32,869,657.75 24,053,744.70 36.65% 主要为本报告期营业收入同比增加所致 管理费用 63,098,385.47 36,987,445.66 70.59% 主要为本期新增 ITC337 律师服务费所致 财务费用 - 2,413,292.65 6,107,268.04 - 139.52% 主要为本期汇兑损失减少所致 研发费用 45,077,976.22 33,863,492.63 33.12% 主要为研发投入增加所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响 高端聚晶金刚石拉丝模坯 的研发 开发全新产品 中试 开发全新产品 有利于提升公司产品竞争力 高精密超硬刀具研发 开发全新产品 中试 开发全新产品 有利于提升公司产品竞争力 金属加工用大直径刀片研 发 开发全新产品 中试 开发全新产品 有利于提升公司产品竞争力 石油、页岩气开采用高性 能复合片开发 开发全新产品 中试 开发全新产品 有利于提升公司产品竞争力 线材拉拔 / 磨料磨具 / 矿山 开采用新型聚晶金刚石超 硬工具研发 开发全新产品 中试 开发全新产品 有利于提升公司产品竞争力 公司研发人员情况 2021 年 2020 年 变动比例 研发人员数量（人） 117 107 9.35% 研发人员数量占比 21.12 % 20. 3 0% 增加 0 .82 个百分点 研发人员学历 本科 42 44 - 4.50% 硕士 43 37 16.22% 研发人员年龄构成 30 岁以下 45 40 12.50% 30 ~40 岁 65 57 14.04% 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2021 年 2020 年 2019 年 研发投入金额（元） 45,077,976.22 33,863,492.63 40,943,136.31 研发投入占营业收入比例 10.81% 10.63% 8.17% 研发支出资本化的金额 （元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入金额是以合并报表为口径。 5、现金流 单位：元 项目 2021 年 2020 年 同比增减 经营活动现金流入小计 429,513,860.41 452,717,552.18 - 5.13% 经营活动现金流出小计 315,738,719.59 281,262,840.17 12.26% 经营活动产生的现金流量净 额 113,775,140.82 171,454,712.01 - 33.64% 投资活动现金流入小计 899,166,040.67 1,060,911,803.38 - 15.25% 投资活动现金流出小计 851,222,181.44 1,030,770,670.49 - 17.42% 投资活动产生的现金流量净 额 47,943,859.23 30,141,132.89 59.06% 筹资活动现金流入小计 0.00% 筹资活动现金流出小计 89,632,170.97 99,689,902.28 - 10.09% 筹资活动产生的现金流量净 额 - 89,632,170.97 - 99,689,902.28 不适用 现金及现金等价物净增加额 70,981,959.52 96,736,017.86 - 26.62% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 □ 适用 √ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 五、非主营业务情况 □ 适用 √ 不适用 六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2021 年末 2021 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资 产比例 金额 占总资产比 例 货币资金 281,747,290.41 23.93% 209,305,405.54 18.64% 5.29% 主要是期末银行结构性存款到期收 回 应收账款 166,942,099.46 14.18% 128,700,788.45 11.46% 2.72% 本期销售收入增加，对应应收账款 增加 存货 88,085,687.00 7.48% 77,927,209.17 6.94% 0.54% 投资性房地 产 3,018,235.75 0.26% 2,918,997.49 0.26% 0.00% 固定资产 217,850,165.10 18.50% 215,287,381.00 19.17% - 0.67% 合同负债 9,695,631.94 0.82% 1,603,096.43 0.14% 0.68% 交易性金融 资产 90,101,111.12 7.65% 175,449,349.41 15.63% - 7.98% 购买的浮动收益银行结构性存款余 额减少 其他流动资 产 2,184,192.36 0. 19 % 11,918,822.66 1.06% - 0. 87 % 购买的固定收益银行结构性存款余 额减少 其他权益工 具投资 19,872,706.93 1.69% 4,021,000.00 0.36% 1.33% 主要是本期增加投资 其他非流动 资产 57,044,429.90 4.8 4 % 47,844,881.00 4.26% 0.5 8 % 主要是预付的设备款增加 境外资产占比较高 □ 适用 √ 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提 的减值 本期购买金额 本期出售金 额 其他变动 期末数 金融资产 1. 交易性金 融资产（不 含衍生金融 资产） 175,449,349. 41 - 348,238.29 784,000,000.00 869,000,000. 00 90,101,111.12 2. 衍生金融 资产 3. 其他债权 投资 4. 其他权益 工具投资 4,021,000.00 1,856,356.93 14,050,700.00 55,350.00 19,872,706.93 金融资产小 计 1 7 9, 470 , 34 9. 41 - 348,238.29 1,856,356.93 798,050,700.00 869,055,350. 00 1 09,973 , 81 8.05 投资性房地 产 生产性生物 资产 其他 100,516,400. 00 12,992,608.9 2 - 13,693,800. 67 99,815,208.25 上述合计 2 7 9, 986 , 749 . 41 12,644,370.6 3 1,856,356.93 798,050,700.00 869,055,350. 00 - 13,693,800. 67 2 09 ,7 89 , 02 6.30 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项45,073,610.32元，系办理信用证和承 兑汇票的保证金存款12,290,761.00元，定期存款及利息32,782,849.32元。详见本附注 “七、（81）所有权或使用权受到限制的资产”。 七、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 798,050,700.00 958,510,000.00 - 16.74% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 其他 279,986,74 9.41 12,644,370.6 3 1,856,356.93 798,050,700.00 882,749,150 .67 5,745,458.2 0 209,789,026 .30 自有资金 合计 279,986,74 9.41 12,644,370.6 3 1,856,356.93 798,050,700.00 882,749,150 .67 5,745,458.2 0 209,789,026 .30 -- 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 八、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 九、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10% 以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类 型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 郑州华源超 硬材料工具 有限公司 子公司 生产销售超硬材 料、超硬工具及 制品、机床及外 贸进出口业务 22,970,000.00 25,071,448.6 9 21,773,923.7 7 12,178,619.7 4 1,466,934.70 1,341,684.96 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 十、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 （未完）  |