[年报]长城久鼎混合 (002542): 长城久鼎灵活配置混合型证券投资基金2021年年度报告
原标题:长城久鼎混合 : 长城久鼎灵活配置混合型证券投资基金2021年年度报告 长城久鼎灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人： 长城基金管理有限公司 基金托管人： 中国银行股份有限公司 送出日期： 2022 年 3 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管 人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 03 月 29 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2021 年 01 月 01 日起至 2021 年 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 ................................ ................................ .... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ........ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ...................... 5 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ...................... 6 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................ .................. 9 §4 管理人报告 ...................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ .................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ..... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................ ..... 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ... 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ..... 14 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ................... 14 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 14 §5 托管人报告 .................................................................. 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ....... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 15 §6 审计报告 .................................................................... 15 6.1 审计报告基本信息 ................................ ........................... 15 6.2 审计报告的基本内容 ................................ ......................... 15 §7 年度财务报表 ................................................................ 17 7 .1 资产负债表 ................................ ................................ . 17 7.2 利润表 ................................ ................................ ..... 18 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ............... 19 7.4 报表附注 ................................ ................................ ... 21 §8 投资组合报告 ................................................................ 51 8.1 期末基金资产组合情况 ................................ ....................... 51 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ........... 51 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 52 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ............. 54 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ........... 56 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 56 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 56 8.8 报 告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 56 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 56 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ .. 56 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ .. 57 8.12 投资组合报告附注 ................................ .......................... 57 §9 基金份额持有人信息 .......................................................... 58 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ......... 58 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ... 58 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 58 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情 况 ................................ ................................ ............. 58 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 58 §11 重大事件揭示 ............................................................... 59 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................ .................... 59 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 59 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业 务的诉讼 .............................. 59 11.4 基金投资策略的改变 ................................ ........................ 59 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ .......... 59 11.6 管理人、托管人及其高级管理人 员受稽查或处罚等情况 .......................... 59 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ........ 59 11.8 其他重大事件 ................................ .............................. 62 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 62 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ..................... 62 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ .............. 63 §13 备查文件目录 ............................................................... 63 13.1 备查文件目录 ................................ .............................. 63 13.2 存放地点 ................................ ................................ .. 63 13.3 查阅方式 ................................ ................................ .. 63 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 长城久鼎灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 长城久鼎混合 基金主代码 002542 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019 年 7 月 26 日 基金管理人 长城基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 169,382,457.46 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过把握经济周期及行业轮动，挖掘中国经济成长过程中强 势行业的优质上市公 司，在控制风险的前提下，力求实现基金资产 长期稳定的增值。 投资策略 在大类资产配置中，本基金将采用“自上而下”的策略，通过对宏 观经济运行周期、财政及货币政策、利率走势、资金供需情况、证 券市场估值水平等可能影响证券市场的重要因素进行研究和预测， 分析股票市场、债券市场、货币市场三大类资产的预期风险和收益， 适时动态地调整基金资产在股票、债券、现金大类资产的投资比例， 以规避市场系统性风险及提高基金收益的目的。 本基金在行业配置上，采用“投资时钟理论”，对于经济周期景气进 行预判，并按照行业轮动的规律进行行业配置。 在个股选择上，基金管理人将优选具备核心竞争力并估值合理的优 势个股。主要评价维度包括： （ 1 ）公司主营业务具备核心竞争力，核心优势突出。（ 2 ）公司处于 快速成长期，收入、利润连续快速增长；同时从盈利模式、公司治 理、人员稳定性、创新能力等多角度来分析其成长性的持续能力； （ 3 ）个股的估值优势。 业绩比较基准 沪深 300 指数收益率× 55% ＋中债总财富指数收益率× 45% 风险收益特征 本基金是混合型证券投资基金，其长期平均风险和预期收益率高于 债券型基金、货币市场基金，低于股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 长城基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 车君 许俊 联系电话 0755 - 23982338 010 - 66596688 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 400 - 8868 - 666 95566 传真 0755 - 23982328 010 - 66594942 注册地址 深圳市福田区益田路 6009 号新世 界商务中心 41 层 北京市西城区复兴门内 大街 1 号 办公地址 深圳市福田区益田路 6009 号新世 界商务中心 40 、 41 层 北京市西城区复兴门内大街 1 号 邮政编码 518026 100818 法定代表人 王军 刘连舸 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.ccfund.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊 普通合伙） 中国北京市东城区东长安 街 1 号东方广场经贸 城安永大楼（即东三办公楼） 16 层 注册登记机构 长城基金管理有限公司 深圳市福田区益田路 6009 号新世界商务中心 41 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额 单位：人民币元 3.1.1 期 间数据和 指标 2021年 2020年 2019年7月26日（基金 合同生效日）-2019年12 月31日 本期已实 现收益 190,168,457.46 127,107,747.29 7,631,596.96 本期利润 123,722,642.34 230,2 74,082.14 23,047,241.08 加权平均 基金份额 本期利润 0.5231 0.6487 0.1110 本期加权 平均净值 利润率 20.39 % 30.50 % 10.05 % 本期基金 份额净值 增长率 22.67 % 104.29 % 11.59 % 3.1.2 期 末数据和 指标 2021年末 2020年末 2019年末 期末可供 254,661,445.49 288,122,380.98 17,217,388.53 分配利润 期末可供 分配基金 份额利润 1.5035 0.671 9 0.1114 期末基金 资产净值 505,069,149.62 1,042,381,610.41 183,830,814.80 期末基金 份额净值 2.9818 2.4307 1.1898 3.1.3 累 计期末指 标 2021年末 2020年末 2019年末 基金份额 累计净值 增长率 179.67 % 127.98 % 11.59 % 注： ①本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ②上 述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数 字。 ③“期末可供分配利润”的计算方法采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部 分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去三个月 12.92 % 1.00 % 1.55 % 0.43 % 11.37 % 0.57 % 过去六个月 12.87 % 1.24 % - 1.34 % 0.56 % 14.21 % 0.68 % 过去一年 22.67 % 1.42 % - 0.03 % 0.65 % 22.70 % 0.77 % 过去三年 - - - - - - 过去五年 - - - - - - 自基金合同生效起 至今 179.67 % 1.44 % 21.79 % 0.67 % 157.88 % 0.77 % 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 CN_50150000_002542_FB010010_20220002.HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng.NORMAL.0.sub_zijjhtsxyljjfeljjzzzlbdjqytqyjbjjzsylbddbj.jpg 注： ①本基金合同规定本基金股票等权益类投资占基金资产的比例范围为 0 - 95% ，债券等固定收 益类投资占基金 资产的比例范围为 0 - 95% ；现金或者到期日在 1 年以内的政府债券不低于基金资 产净值的 5% ，其中，现金类资产不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款。 ②本基金的建仓期为自基金合同生效之日起六个月内，建仓期满时，各项资产配置比例符合 基金合同约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 CN_50150000_002542_FB010010_20220002.BJJGWSNMNDJZZZLJYTQYJBJJZDSYLBJTuMingCheng.NORMAL.0.sub_jijmnjzzzljqytqyjbjjzsyldbj.jpg 注： 合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 注： 本基金基金合同于 2019 年 7 月 26 日生效（转型），自基金合同生效以来未进行利润分配。 §4 管 理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 长城基金管理有限公司是经中国证监会批准设立的第 15 家基金管理公司，由长城证券股份有 限公司（ 40 ％）、东方证券股份有限公司（ 15 ％）、西北证券有限责任公司（ 15 ％）、北方国际信托 股份有限公司（ 15 ％）、中原信托有限公司（ 15 ％）于 2001 年 12 月 27 日共同出资设立，当时注 册资本为壹亿元人民币。 2007 年 5 月 21 日，经中国证监会批准，公司完成股权结构调整，现有 股东为长城证券股份有限公司（ 47.059% ）、东方证券股份有限公司（ 17.647% ）、 北方国际信托股 份有限公司（ 17.647% ）和中原信托有限公司（ 17.647% ）。 2007 年 10 月 12 日，经中国证监会批 准，将注册资本增加至壹亿伍仟万元人民币。公司经营范围是基金募集、基金销售、资产管理和 中国证监会许可的其他业务。截至本报告期末，公司管理的基金有：长城久恒灵活配置混合型证 券投资基金、长城久泰沪深 300 指数证券投资基金、长城货币市场证券投资基金、长城消费增值 混合型证券投资基金、长城安心回报混合型证券投资基金、长城久富核心成长混合型证券投资基 金 (LOF) 、长城品牌优选混合型证券投资基金、长城稳健增 利债券型证券投资基金、长城双动力混 合型证券投资基金、长城中小盘成长混合型证券投资基金、长城积极增利债券型证券投资基金、 长城优化升级混合型证券投资基金、长城稳健成长灵活配置混合型证券投资基金、长城核心优选 灵活配置混合型证券投资基金、长城增强收益定期开放债券型证券投资基金、长城医疗保健混合 型证券投资基金、长城工资宝货币市场基金、长城久鑫灵活配置混合型证券投资资金、长城稳固 收益债券型证券投资基金、长城新兴产业灵活配置混合型证券投资基金、长城环保主题灵活配置 混合型证券投资基金、长城改革红利灵活配置混合型证券投资基金 、长城久惠灵活配置混合型证 券投资基金、长城久祥灵活配置混合型证券投资基金、长城行业轮动灵活配置混合型证券投资基 金、长城新优选混合型证券投资基金、长城久润灵活配置混合型证券投资基金、长城久益灵活配 置混合型证券投资基金、长城久源灵活配置混合型证券投资基金、长城久鼎灵活配置混合型证券 投资基金、长城久稳债券型证券投资基金、长城中国智造灵活配置混合型证券投资基金、长城转 型成长灵活配置混合型证券投资基金、长城创业板指数增强型发起式证券投资基金、长城久嘉创 新成长灵活配置混合型证券投资基金、长城收益宝货币市场基金、长城智能 产业灵活配置混合型 证券投资基金、长城久荣纯债定期开放债券型发起式证券投资基金、长城中证 500 指数增强型证 券投资基金、长城久悦债券型证券投资基金、长城核心优势混合型证券投资基金、长城量化精选 股票型证券投资基金、长城港股通价值精选多策略混合型证券投资基金、长城研究精选混合型证 券投资基金、长城短债债券型证券投资基金、长城久瑞三个月定期开放债券型发起式证券投资基 金、长城嘉裕六个月定期开放债券型证券投资基金、长城嘉鑫两年定期开放债券型证券投资基金、 长城量化小盘股票型证券投资基金、长城泰利纯债债券型证券投资基金、长城价 值优选混合型证 券投资基金、长城恒康稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（ FOF ）、长城创新驱动 混合型证券投资基金、长城中债 1 - 3 年政策性金融债指数证券投资基金、长城健康生活灵活配置 混合型证券投资基金、长城成长先锋混合型证券投资基金、长城恒泰养老目标日期 2040 三年持有 期混合型发起式基金中基金（ FOF ）、长城优选增强六个月持有期混合型证券投资基金、长城中债 3 - 5 年国开行债券指数证券投资基金、长城均衡优选混合型证券投资基金、长城品质成长混合型 证券投资基金、长城优选回报六个月持有期混合型证券投资基金、长城 稳利纯债债券型证券投资 基金、长城价值成长六个月持有期混合型证券投资基金、长城优选添瑞六个月持有期混合型证券 投资基金、长城优选稳进六个月持有期混合型证券投资基金、长城消费 30 股票型证券投资基金、 长城中债 5 - 10 年国开行债券指数证券投资基金、长城医药科技六个月持有期混合型证券投资基 金、长城悦享回报债券型证券投资基金、长城竞争优势六个月持有期混合型证券投资基金、长城 优选添利一年持有期混合型证券投资基金、长城科创板两年定期开放混合型证券投资基金、长城 兴华优选一年定期开放混合型证券投资基金、长城中债 1 - 5 年国开行债券 指数证券投资基金、长 城健康消费混合型证券投资基金、长城恒利纯债债券型证券投资基金、长城大健康混合型证券投 资基金、长城价值领航混合型证券投资基金、长城信利一年定期开放债券型发起式证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 廖瀚 博 本基金的 基金经理 2019 年 7 月 26 日 - 9 年 男，中国籍，硕士。曾就职于长城证券有 限责任公司、海通证券股份有限公司、深 圳市鼎诺投资管理有限公司。 201 7 年 6 月 加入长城基金管理有限公司，历任行业研 究员、“长城环保主题灵活配置混合型证券 投资基金”基金经理助理。自 2019 年 1 月 至 2020 年 6 月任“长城行业轮动灵活配置 混合型证券投资基金”基金经理，自 2018 年 3 月至今任“长城环保主题灵活配置混 合型证券投资基金”基金经理，自 2019 年 7 月至今任“长城久鼎灵活配置混合型证 券投资基金”基金经理，自 2020 年 9 月至 今任“长城成长先锋混合型证券投资基金” 基金经理，自 2021 年 7 月至今任“长城竞 争优势六个月持有期混合型证券投资基 金”基金经理。 注： ①上述任职日期、离任日期 根据公司做出决定的任免日期填写。 ②证券从业年限的计算方式遵从证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注： 无。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守了《证券投资基金法》、《长城久鼎灵活配置混合型证券 投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金 资产，在控制和防范风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大的利益，未出现投资违反法律法 规、基金合同约定和相关 规定的情况，无因公司未勤勉尽责或操作不当而导致基金财产损失的情 况，不存在损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》和《证券投资 基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，本基金管理人制定并实施了《长城基金管理有限 公司公平交易管理制度》。 本基金管理人通过信息系统以及人工控制等方法，严格保证公平交易制度的执行。在投资决 策环节，本基金管理人制定和完善投资授权制度、投资对象库和交易对手 库管理制度、投资信息 保密措施，保证各投资组合投资决策的独立性。在交易执行环节，本基金管理人建立和完善公平 的交易分配制度，按照价格优先、时间优先、综合平衡、比例分配的原则，保证了交易在各投资 组合间的公平。在风险监控环节，本基金管理人内控等相关部门进行事前、事中、事后的监控。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《长 城基金管理有限公司公平交易管理制度》的规定，不同投资者的利益得到了公平对待。 本基金管理人严格控制不同投资组合之间的同日反向交易 ，对同向交易的价差进行事后分析， 定期出具公平交易稽核报告。本报告期报告认为，本基金管理人旗下投资组合的同向交易价差均 在合理范围内，结果符合相关政策法规和公司制度的规定。 4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 无。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为，没有出现基金参与的交易所公开竞价同日反向交 易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的现象。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021 年 A 股是反转的一年。 核心资产在春节前强势冲顶，春节后急转直下，市场出现明显的 风格切换，沉寂多年的中小成长股开启年度行情。受益于强劲的基本面，新能源汽车、半导体、 军工等成长赛道在下跌后快速反转上涨，成为全年行情的核心主线。 2021 年是值得反思的一年。在保持投资风格稳定的基础上，我们坚持自下而上、精选个股的 投资策略，挖掘出新的优秀成长股，为投资组合贡献较好的回报。同时，我们也发现存在的问题。 基于景气度中性的出发点，我们挖掘的个股更强调公司自身的阿尔法，来源于公司优秀的管理层， 优秀的管理机制。在行业平稳或上行期，优秀的公司能够 展现出突出的成长性，但是在行业下行 期，尽管优秀的公司依然能跑赢同行，却未必能穿越周期，最终看贝塔下行依然会对公司的经营 带来明显的负面影响。以此为鉴，对于优秀的公司，我们在持续跟踪的过程中，也应该重视下游 行业的景气度变化，特别在景气拐点阶段更应该警惕，并做出合理的决策。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 2.9818 元；本报告期基金份额净值增长率为 22.67% ，业 绩比较基准收益率为 - 0.03% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2022 年，已持续两年的疫情有望在今 年走向尾声，全球经济逐步复苏并回归正轨，但是 中国制造的核心优势已然确立并深刻改变全球的产业格局，这一切不会因为疫情褪去而回到从前。 与此同时，过去极度宽松的流动性将迎来拐点，美联储加息对全球资本市场带来复杂影响。 A 股 的投资机会将更趋均衡，在不同阶段呈现出明显的轮动特征。 伴随着美联储加息，美元有望回归强势地位，人民币升值压力将有所缓解。叠加海运运费、 原材料价格的回落，出口型制造业的盈利能力有望迎来回升。我们看好海外需求旺盛，且竞争力 突出，市占率具备提升空间的优秀公司，在收入保持稳定增长的同时，叠加盈利能力 回升。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人根据健全、独立、有效、相互制约和成本效益原则，进一步完善 了各项基本管理制度、业务规则和工作流程，认真执行了各项管理制度，有效实施了三层风险防 范和控制措施，建立了比较完善的内部控制体系。 本报告期内公司督察长、监察稽核人员根据法律法规和公司相关制度的规定，认真履行了工 作职责，结合公司实际运作需要，进一步完善了监察稽核程序、方法和制度。督察长、监察稽核 部独立地开展工作，实时监察关键业务风险点，每季进行定期稽核，监察稽核内容涵盖了基金 投 资、基金交易、研究策划、产品创新、基金销售等各项业务的每个环节和公司信息技术、运作保 障、综合管理等工作。监察稽核人员在历次监察稽核工作中，认真、有效地提出了各部门工作中 存在的问题及改进意见，督促各部门及时进行了整改，防范和化解了业务风险。 监察稽核和内部控制的重点是确保公司经营及所管理基金运作的合法合规，保障基金份额持 有人的利益，建立健全投资监控体系和风险评价体系，加强投资决策流程的内部控制和风险管理， 严格防范操纵市场行为、内幕交易行为和其他有损基金持有人利益的关联交易，严格防范基金销 售业务中的违规 行为，严格履行信息披露义务，保证履行基金合同的承诺。本报告期内，本基金 运作合法合规，无操纵市场、内幕交易和不当关联交易行为，维护了基金持有人的利益。 本基金管理人将坚持“诚信、稳健、规范、创新”的经营理念，继续完善法人治理结构和内 部控制制度，不断提高公司员工的守法意识和风险防范意识，加强实时监督和控制，完善电子监 控手段，使内部控制的全面性、及时性和有效性不断得到提高。本基金管理人将本着“取信于市 场，取信于社会”的宗旨，诚实信用，勤勉尽责，为基金持有人谋求最佳利益并使本基金管理公 司稳步健康发展。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金 所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上的，则及时就所采用的相关 估值技术、假设及输入值的适当性等咨询会计师事务所的专业意见。 本基金管理人成立了受托资产估值委员会，为基金估值业务的最高决策机构，由公司总经理、分 管估值业务副总经理、督察长、投资总监、研究部总经理、运行保障部总经理、基金会计 、基金 经理和行业研究员、金融工程研究员等组成，公司监察稽核人员列席受托资产估值委员会。受托 资产估值委员会负责制定、修订和完善基金估值政策和程序，定期对估值政策和程序进行评价， 在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用。 受托资产估值委员会的相关人员均具有一定年限的专业从业经验，具有良好的专业能力，并能在 相关工作中保持独立性。基金经理作为估值委员会成员，凭借其丰富的专业技能和对市场产品的 长期深入的跟踪研究，向受托资产估值委员会建议应采用的估值方法及合理的估值区间。 基金 经理有权出席估值委员会会议，但不得干涉估值委员会作出的决定及估值政策的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署债券估值数据服务协 议、流通受限股票流动性折扣委托计算协议，由其按约定提供债券品种的估值数据及流通受限股 票流动性折扣数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 无。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金无需要说明的情况。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在长城久鼎灵活配置混合型证券 投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行 了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法 》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议 的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金 份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金 融工具风险及管理”、“ 关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投 资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（ 2022 ）审字第 60737541_H53 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 长城久鼎灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有 人： 审计意见 我们审计了长城久鼎灵活配置混合型证券投资基金财务报 表，包括 2021 年 12 月 31 日的资产负债表， 2021 年度的利 润表及所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附 注。 我们认为，后附的长城久鼎灵活配置混合型证券投资基金 的 财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了长城久鼎灵活配置混合型证券投资基金 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和净值变动情 况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于长城久鼎灵活配置混合型证券投资 基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们 获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 强调事项 不适用 其他事项 不适用 其他信息 长城久鼎灵活配置混合型证券投资基金管理层对其他信息负 责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报 表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息， 在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错 报，我们应当报告该事实。在这 方面，我们无任何事项需要 报告。 管理层和治理层对财务报表的责 任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实 现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估长城久鼎灵活配置混合 型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终 止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督长城久鼎灵活配置混合型证券投资基金的财 务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责 任 我们的 目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （ 1 ）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险，设计和实施审计程序以应对这些风险 ，并获取充分、适 当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 （ 2 ）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （ 3 ）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相 关披露的合理性。 （ 4 ）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时， 根据获取的审计证据，就可能导致对长城久鼎灵活配置混合 型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑 的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在 重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应 当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获 得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致长城久鼎灵活 配置混合型证券投资基金不能持续经营。 （ 5 ）评价财务报表的总体列报 ( 包括披露 ) 、结构和内容，并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现 等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关 注 的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 吴翠蓉 黄雨飞 会计师事务所的地址 中国 北京 审计报告日期 2022 年 3 月 29 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体： 长城久鼎灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日： 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021 年 12 月 31 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 55,560,998.40 113,084,026.17 结算备付金 1,234,213.93 911,037.51 存出保证金 143,860.57 356,589.45 交易性金融资产 7.4.7.2 448,290,063.09 947,898,261.55 其中：股票投资 448,290,063.09 947,898,261.55 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返 售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 2,331,867.01 10,191,787.96 应收利息 7.4.7.5 7,605.33 15,285.15 应收股利 - - 应收申购款 302,634.46 811,023.39 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 507,871,242.79 1,073,268,011.18 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021 年 12 月 31 日 上年 度末 2020 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 1,180,096.83 27,988,124.78 应付管理人报酬 651,516.29 1,434,087.45 应付托管费 108,586.04 239,014.54 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4. 7.7 682,085.34 995,057.46 应交税费 - 0.11 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 179,808.67 230,116.43 负债合计 2,802,093.17 30,886,400.77 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 169,382,457.46 428,839,225.73 未分配利润 7.4.7.10 335,686,692.16 613,542,384.68 所有者权益合计 505,069,149.62 1,042,381,610.41 负债和所有者权益总计 507,871,242.79 1,073,268,011.18 注： 报告截止日 2021 年 12 月 31 日，基金份额净值 2.9818 元，基金份额总额 169,382,457.46 份。 7.2 利润表 会计主体： 长城久鼎灵活配置混合型证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021 年 1 月 1 日至 20 21 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 一、收入 140,124,049.10 248,831,142.18 1. 利息收入 306,862.85 619,361.77 其中：存款利息收入 7.4.7.11 306,157.89 456,453.36 债券利息收入 704.96 162,908.41 资产支持证券利息收 入 - - 买入返售金融资产收 入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益（损失以“ - ”填 列） 204,615,084.15 136,249,206.64 其中：股票投资收益 7.4.7.12 200,829,402.09 132,485,205.94 基金投资收益 - - - 债券投资收益 7.4.7.13 719,359.19 2,156,930.42 资产支持证券投资收 益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7 .4.7.16 3,066,322.87 1,607,070.28 3. 公允价值变动收益（损失 以“ - ”号填列） 7.4.7.17 -66,445,815.12 103,166,334.85 4. 汇兑收益（损失以“ - ”号 填列） - - 5. 其他收入（损失以“ - ”号 填列） 7.4.7.18 1,647,917.22 8,796,238.92 减： 二、费用 16,401,406.76 18,557,060.04 1 ．管理人报酬 7.4.10.2.1 9,151,506.08 11,209,724.94 2 ．托管费 7.4.10.2.2 1,525,250.99 1,868,287.51 3 ．销售服务费 - - 4 ．交易费用 7.4.7.19 5,488,922.14 5,248,265.40 5 ．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支 出 - - 6 ．税金及附加 2.52 7.86 7 ．其他费用 7.4.7.20 235,725.03 230,774.33 三、利润总额（亏损总额以 “ - ” 号填列） 123,722,642.34 230,274,082.14 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“ - ” 号填列） 123,722,642.34 230,274,082.14 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：长城久鼎灵活配置混合型证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 428,839,225.73 61 3,542,384.68 1,042,381,610.41 二、本期经营活 动产生的基金净 - 123,722,642.34 123,722,642.34 值变动数（本期 利润） 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以 “ - ”号填列） - 259,456,768.27 - 401,578,334.86 - 661,035,103.13 其中： 1. 基金申 购款 104,164,236.85 167,677,219.47 271,841,456.32 2. 基金赎 回款 - 363,621,005 .12 - 569,255,554.33 - 932,876,559.45 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以“ - ”号填 列） - - - 五、期末所有者 权益（基金净值） 169,382,457.46 335,686,692.16 505,069,149.62 项目 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 154,509,807.18 29,321,007.62 183 ,830,814.80 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数（本期 利润） - 230,274,082.14 230,274,082.14 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以 “ - ”号填列） 274,329,418.55 353,947,294.92 628,276,713.47 其中： 1. 基金申 购款 1,135,272,362.01 1,381,364,102.77 2,516,636,464.78 2. 基金赎 回款 - 860,942,943.46 - 1,027,416, 807.85 - 1,888,359,751.31 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以“ - ”号填 列） - - - 五、期末所有者 428,839,225.73 613,542,384.68 1,042,381,610.41 权益（基金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： 王军 邱春杨 赵永强 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 长城久鼎灵活配置混合型证券投资基金（ 以下简称“本基金”）由长城久鼎保本混合型证券投 资基金于 2019 年 7 月 26 日转型而来。长城久鼎保本混合型证券投资基金系经中国证券监督管理 委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可 [2016]445 号文“关于准予长城久鼎保本混合型证券 投资基金注册的批复”的核准，由长城基金管理有限公司向社会公开募集，并向中国证监会报送 基金备案材料。基金合同于 2016 年 7 月 21 日生效，首次设立募集规模为 3,876,799,209.24 份基 金份额。长城久鼎保本混合型证券投资基金为契约型开放式，存续期限不定。基金管理人为长城 基金管理有限 公司，注册登记机构为长城基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公 司（以下简称“中国银行”）。 根据《长城久鼎保本混合型证券投资基金基金合同》的有关约定，长城久鼎保本混合型证券投资 基金保本周期为 3 年， 2019 年 7 月 22 日为长城久鼎保本混合型证券投资基金的第一个保本周期 到期日。长城久鼎保本混合型证券投资基金保本周期到期时，由于未能符合避险策略基金存续条 件，自 2019 年 7 月 26 日起变更为“长城久鼎灵活配置混合型证券投资基金”。在长城久鼎保本混 合型证券投资基金的保本周期到期操作期间内，即 2019 年 7 月 22 日 至 2019 年 7 月 25 日，基金 接受赎回、转换转出申请，不接受申购和转换转入申请。在保本周期到期操作期间截止日的次日， 即 2019 年 7 月 26 日起，“长城久鼎保本混合型证券投资基金”正式转型为“长城久鼎灵活配置混 合型证券投资基金”。转型后的《长城久鼎灵活配置混合型证券投资基金基金合同》自该日起生效。 本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为长城基金管理有限公司，注册登 记机构为长城基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司（以下简称“中国银行”）。 本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具，包 括国内依法发行上市的股票（包括中小板、 创业板、存托凭证及其他经中国证监会核准或注册上市的股票）、债券、银行存款、货币市场工具 以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。本基金股票等 权益类投资占基金资产的比例范围为 0 - 95% ，债券等固定收益类投资占基金资产的比例范围为 0 - 95% ；现金或者到期日在 1 年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% ，其中，现金类资产不 包括结算备付金、存出保证金、应收申购款。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投 资范围。 本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率× 55% ＋中债总财富指数收益率× 45% 。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则 — 基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具 体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会 计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指 导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券 投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的 编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号 < 年度报告和中期报告 > 》及其他中国证监 会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于（未完）  |