[年报]添富300 (515310): 汇添富沪深300交易型开放式指数证券投资基金2021年年度报告
原标题:添富300 : 汇添富沪深300交易型开放式指数证券投资基金2021年年度报告 汇添富沪深 300 交易型开放式指数证券投资 基金 2021 年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人： 汇添富基金管理股份有限公司 基金托管人： 招商银行股份有限公司 送出日期： 2022 年 03 月 31 日 §1重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三 分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2022年3月29日复核了 本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保 证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定 盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅 读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2021年01月01日起至12月31日止。 1.2 目录 §1重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ....................... 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ........................... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 3 §2基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 5 2.1 基金 基本情况 ................................ ................................ ................................ .................... 5 2.2 基金 产品说明 ................................ ................................ ................................ .................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ................................ ................................ 5 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ .................... 6 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ ................................ .................... 6 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................ ................................ .... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ 6 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ .................... 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................ ................................ ........................ 9 §4管理人报告 ................................ ................................ ................................ ............................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ............................ 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ .................. 14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项 说明 ................................ .............................. 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................ .............. 16 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ .............. 16 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................ .............................. 17 4.7 管理人 对报告期内 基金估值程序等事项的说明 ................................ .......................... 18 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ .............................. 18 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...................... 19 §5托管人报告 ................................ ................................ ................................ ............................. 19 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ................................ .. 19 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................................ ................................ ................................ ................................ ................ 19 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................. 19 §6审计报告 ................................ ................................ ................................ ................................ . 19 6.1 审计报告 的基本信息 ................................ ................................ ................................ ...... 19 6.2 审计报告 的基本 内容 ................................ ................................ ................................ ...... 20 §7年度财务报表 ................................ ................................ ................................ ......................... 21 7.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ...................... 21 7.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ............................. 23 7.3所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ .................. 24 7.4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ......................... 25 §8投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ......................... 59 8.1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ .. 59 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ................................ .......... 60 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 .............................. 61 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ................................ .............. 75 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ................................ .......... 77 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .................. 77 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 78 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 78 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .................. 78 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ ........................ 78 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ ........................ 78 8.12 投资组合报告附注 ................................ ................................ ................................ ........ 78 §9基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ............. 80 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ................................ ...... 80 9.2 期末 上市 基金 前十名持有人 ................................ ................................ .......................... 80 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ .......................... 81 9.4 期末 基金管理人的从业人员持有 本开放式基金份额总量区间 情况 .......................... 81 §10开放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ........... 81 §11重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ....................... 81 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................................ ............................ 81 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................ 81 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ ................ 82 11.4 基金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ .... 82 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ ................................ ........ 82 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ ........ 82 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ .... 82 11.8 其他重大事件 ................................ ................................ ................................ ................ 85 §12影响投资者决策的其他重要信息................................ ................................ ........................ 87 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或者超过 2 0% 的情况 ......................... 87 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ................ 88 §13备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ....................... 88 13.1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................ 88 13.2 存放地点 ................................ ................................ ................................ ....................... 89 13.3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ....................... 89 §2基金简介 2.1 基金 基本情况 基金名称 汇添富沪深 300 交易型开放式指数证券投资 基金 基金简称 添富沪深 300ETF 场内简称 添富 300 基金主代码 515310 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2019 年 12 月 04 日 基金管理人 汇添富基金管理股份有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额（份） 157,111,220.00 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2019 年 12 月 25 日 注：扩位证券简称：沪深 300 添富 ETF 。 2.2 基金 产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。 投资策略 本基金主要采用完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其 权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化 进行相应调整。但在因特殊情况（如流动性不足等）导致本基金无法有 效复制和跟踪标的指数时，基金管理人将运用其他合理的投资方法构 建本基金的实际投资组合，追求尽可能贴近目标指数的表现。 本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2% ，年跟踪误差不超过 2% 。如因标的指数编制规则调整等其他原因，导致基金跟踪偏离度和 跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施，避免跟踪偏离 度和跟踪误差的进一步扩大。本 基金的投资策略主要包括：资产配置 策略、债券投资策略、资产支持证券投资策略、金融衍生工具投资策 略、融资及转融通投资策略、存托凭证的投资策略。 业绩比较基准 沪深 300 指数收益率 风险收益特征 本基金属于股票型基金，其预期的风险与收益高于混合型基金、债券 型基金与货币市场基金。同时本基金为指数基金，主要采用完全复制 法跟踪标的指数表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 汇添富基金管理股份有限公司 招商银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 李鹏 张燕 联系电话 021 - 28932888 0755 - 83199084 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务 电话 400 - 888 - 9918 95555 传真 021 - 28932998 0755 - 83195201 注册地址 上海市黄浦区北京东路666号H 区（东座）6楼H686室 深圳市深南大道7088号招商 银行大厦 办公地址 上海市黄浦区外马路728号 深圳市深南大道7088号招商 银行大厦 邮政编码 200010 518040 法定代表人 李文 缪建民 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金 年度报告 正文的管理人互联网网 址 www.99fund.com 基金 年度报告 备置地点 上海市黄浦区外马路 728 号 汇添富基金管 理股份有限公司 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特 殊普通合伙） 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安 永大楼 16 层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任 公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间 数据和指标 2021年 2020年 2019年12月04日 （基金合同生效日）- 2019年12月31日 本期已实现 收益 11,560,960.72 14,486,332.98 840,952.03 本期利润 -8,256,510.07 25,008,452.20 3,762,580.62 加权平均基 金份额本期 利润 -0.0800 0.2691 0.0147 本期加权平 均净值利润 率 -5.94% 23.07% 1.47% 本期基金份 额净值增长 率 0.29% 31.39% 2.32% 3.1.2 期末 数据和指标 2021年末 2020年末 2019年末 期末可供分 配利润 53,369,286.59 30,265,880.20 782,386.41 期末可供分 配基金份额 利润 0.3397 0.2344 0.0064 期末基金资 产净值 211,840,068.31 173,576,446.71 124,946,703.83 期末基金份 额净值 1.3483 1.3444 1.0232 3.1.3 累计 期末指标 2021年末 2020年末 2019年末 基金份额累 计净值增长 率 34.83% 34.44% 2.32% 注： 1 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收 益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2 、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 ( 例如：基金的申购赎回费 等 ) ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3 、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数 。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值 增长 率及其与同期业绩比较基准 收益 率 的比较 阶段 份额净值增 长率 ① 份额净值 增长率标 准差 ② 业绩比较基 准收益率 ③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ① － ③ ② － ④ 过去三 个月 1.95% 0.78% 1.52% 0.79% 0.43% - 0.01% 过去六 个月 - 3.24% 1.01% - 5.43% 1.02% 2.19% - 0.01% 过去一 年 0.29% 1.16% - 5.20% 1.17% 5.49% - 0.01% 自基金 合同生 效日起 至今 34.83% 1.26% 28.29% 1.29% 6.54% - 0.03% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较 基准收益率变动的比较 注：本基金建仓期为本《基金合同》生效之日（ 2019 年 12 月 04 日）起 6 个月，建仓期结 束时各项资产配置比例符合合同约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益 率的比较 注：本《基金合同》生效之日为 2019 年 12 月 04 日，合同生效当年按实际存续期计算，不 按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 注：本《基金合同》生效之日为 2019 年 12 月 04 日，截至本报告期末未满三年，且未进行 利润分配。 §4管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人 及其管理基金的经验 汇添富基金成立于 2005 年 2 月，是中国一流的综合性资产管理公司之一。公司总部设 立于上海，在北京、上海、广州、成都、南京、深圳等地设有分公司，在香港、上海、美国 设有子公司 —— 汇添富资产管理（香港）有限公司、汇添富资本管理有限公司、汇添富资产 管理（美国）控股有限公司。公司及旗下子公司业务牌照齐全，拥有全国社保基金境内委托 投资管理人、全国社保基金境外配售策略方案投资管理人、基本养老保险基金投资管理人、 保险资金投资管理人、专户资产管理人、特定客户资产管理子公司、 QDII 基金管理人、 RQFII 基金管理人、 QFII 基金管理人、基金投资顾问等业务资格。 汇添富基金现已形成公募业务、私募资管业务、私募股权业务、养老金业务、电商业务、 国际业务、投顾业务等七大业务板块，被誉为 “ 选股专家 ” ，赢得广 大基金持有人和海内外 机构的认可和信赖。 2021 年，汇添富基金荣获 “ 金牛奖 ”“ 金基金奖 ”“ 明星基金奖 ” 等多项权威荣誉奖 项。汇添富始终坚持 “ 客户第一 ” 的价值观和 “ 一切从长期出发 ” 的经营理念，致力于打造 中国最受认可的资产管理品牌。 2021 年，汇添富基金新成立 58 只公募基金，包括 31 只混合型基金， 21 只股票型基金， 6 只债券型基金。 2021 年底，公司公募基金产品总数达 226 只，包括主动权益、指数、股债 混合、债券、货币基金等覆盖各类风险收益特征的产品。 2021 年，汇添富基金继续坚持重度垂直兼顾开放的互联网金融平台 战略，在不断夯实 自有平台基础建设、全方位提升平台架构及安全系统的基础上，持续提升自有平台创新能力。 从投资的生命周期各阶段出发，通过 “ 渐进式 ” 的创新和打磨，创造差异化的竞争优势。业 内开创性地打造基于社区的大社交板块，涵盖视频、直播、资讯等各个维度，为客户架设可 链接的投资及资讯服务桥梁；推出包括资产分析、基金转购、亲情宝等在内的多个重磅功能， 全方面提升客户体验。汇添富基金于年内取得投顾资格，展业后着力打造全自研的投顾体系， 引导客户升级，上线一个月以来升级金额超十亿元，为公司业务拓展打下坚实的基础。全年 自有平台精 准营销体系初见成效，实现了客户数、活跃度、保有量的齐头并进，力争形成长 期增长的良性循环。对外合作上，进一步加深与多家互联网巨头的深度战略合作，继续大力 开拓新型互联网销售及服务模式，实现与平台的合作共赢。 2021 年，汇添富基金持续推进大机构战略，机构业务规模保持较好的增长势头。公司 深受专业机构投资者信任：与银行理财公司合作深入，为银行理财净值化转型提供综合解决 方案；获得所有大型银行及保险委外专户组合，且保险委托管理规模同业领先。养老金业务 方面，公司拥有全国社保基金境内投资管理人及基本养老保险基金投资管理人资 格，也是全 国社保基金境外配售策略管理人。养老金业务规模、受托管理组合账户数量持续增加。 2021 年，公司以具有长久生命力、高辨识度的多策略产品体系为基础，通过 “ 前瞻性 ” 、 “ 多层次 ” 、 “ 体系化 ” 、 “ 全方位 ” 的渠道服务和投资者教育，积极利用银行以及券商线 上化数字营销工具，力争切实做好客户触达、深入织好连接网络、扎实做好客户服务。全年 合计开展超 4000 余场 “ 价值投资添富行 ” 线上、线下系列活动。持续大力开展目标收益定 投、走进汇添富、走进上市公司、基金经理面对面等系列客户活动，营销培训活动覆盖至银 行和券商的网点、营业部。 2021 年，汇添富基金继续提升客户服务能力，全方位优化客户服务体系，为公司各项 销售业务提供全方位支持。同时，持续优化电话服务、在线客服、短信系统等服务通道建设， 丰富服务渠道，提升客户体验。 2021 年，香港子公司与母公司两地一体化运营、垂直化管理模式继续深化，并发挥显 著成效，国际业务总资产管理规模稳步进步， QDII 及港股通项下公募基金业绩优秀， “ 港 股通 ” 类委外专 户管理规模继续保持领先，海外主动管理权益资产规模保持行业前列。 2021 年，香港子公司在加强母公司投研一体化基础上，港股投资及海外债券投资业绩持续优异， 汇添富中港策略基金获得晨星五星评级；根据彭博统计，基金在最近三年、五年同类港股基 金中业绩分别列第三、第一位。 2021 年，汇添富基金全力助推 “ 共同富裕 ” ，深耕 “ 河流 . 孩子 ” 项目支持中西部乡村 教育发展，投身农业升级、旅游扶持、人才培育等项目赋能乡村全面振兴；同时，在河南、 山西灾情发生后第一时间支援灾区抢险防汛、重建家园。在乡村教育发展方面，汇添富连续 第十四年开展 “ 河流 . 孩子 ” 公益助学计划，项目组在做好疫情防护的同时积极邀请公司员 工、客户和合作伙伴前往公司援建的 “ 添富小学 ” 提供公益服务，并顺利开展第十四届 “ 河 流 . 孩子 ”2021 乡村优秀青年教师培训，邀请不同领域的专家为来沪的 88 名乡村青年教师 和校长们讲授多元化课程。截至目前， “ 河流 . 孩子 ” 项目先后援建 10 所 “ 添富小学 ” ， 培训乡村教师、校长超 1,400 人次，受益学生超 10,000 名，累计组织 80 多场 “ 添富之 爱 ” 公益行， 1,000 多人次志愿者提供公益服务 3 万多小时。在乡村产业振兴方面，汇添富 先后在汾西县开展建档立 卡贫困学生资助项目，支持内蒙古兴和县开展乡村旅游扶贫项目和 返乡青年创业发展特色种植业项目，捐助云南省普洱市孟连县芒信镇海东村开展 “ 千户万 头 ” 肉牛养殖场示范产业项目基础设施建设，为推动当地产业脱贫而不懈努力。在应急救灾 方面， 2021 年 7 月，汇添富第一时间捐赠 300 万元人民币紧急驰援河南特大水灾，全力支 持鹤壁、新乡等灾区抢险救灾工作； 2021 年 10 月，汇添富再次迅速展开山西水灾支援工作， 紧急筹措了 6000 多件总价值 100 万元的救援物资和生活物资，连夜送至山西省临汾市、晋 中市、运城市 14 个汛情重灾县的最前线；同时 向孝义市捐赠 100 万元，帮助受灾地区群众 尽快恢复正常生活，以及灾区灾后重建、生产恢复、防疫消杀等工作。 2022 年，汇添富基金将继续秉持一贯的经营理念与原则，进一步加强风险管理能力， 提升客户服务水平，推动业务稳步发展，为促进实体经济健康发展、提升中国居民财富水平 而不懈努力。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助 理）期限 证券从业年限 （年） 说明 任职日期 离任日期 董瑾 本基金的 基金经理 2019 年 12 月 04 日 12 国籍：中国。学 历：北京大学西 方经济学硕士。 从业资格：证券 投资基金从业资 格。从业经历： 2010 年 8 月至 2012 年 12 月任 国泰基金管理有 限公司产品经理 助理， 2012 年 12 月至 2015 年 9 月任汇添富基 金管理股份有限 公司产品经理， 2015 年 9 月至 2016 年 10 月任 万家基金管理有 限公司量化投资 部基金经理助 理。 2016 年 11 月加入汇添富基 金管理股份有限 公司。 2017 年 12 月 18 日至 2019 年 12 月 31 日任汇添富沪深 300 指数型发起 式证券投资基金 （ LOF ）的基金 经理助理。 2017 年 12 月 18 日至 2019 年 12 月 31 日任汇添富中证 全指证券公司指 数型发起式证券 投资基金 （ LOF ）的基金 经理助理。 2017 年 12 月 18 日至 2019 年 12 月 31 日任中证上海国 企交易型开放式 指数证券投资基 金联接基金的基 金经理助理。 2019 年 12 月 4 日至今任汇添富 沪深 300 交易型 开放式指数证券 投资基金的基金 经理。 2019 年 12 月 31 日至今 任汇添富沪深 300 指数型发起 式证券投资基金 （ LOF ）的基金 经理。 2019 年 12 月 31 日至今 任汇添富中证全 指证券公司指数 型发起式证券投 资基金（ LOF ） 的基金经理。 2019 年 12 月 31 日至今任中证上 海国企交易型开 放式指数证券投 资基金联接基金 的基金经理。 2020 年 3 月 5 日至今任汇添富 中证国企一带一 路交易型开放式 指数证券投资基 金联接基金的基 金经理。 2021 年 2 月 1 日至今 任汇添富中证沪 港深 500 交易型 开放式指数证券 投资基金的基金 经理。 2021 年 8 月 9 日至今任汇 添富中证光伏产 业交易型开放式 指数证券投资基 金的基金经理。 2021 年 8 月 11 日至今任汇添富 中证电池主题指 数型发起式证券 投资基金的基金 经 理。 注 :1 、基金的首任基金经理，其 “ 任职日期 ” 为基金合同生效日，其 “ 离任日期 ” 为根据公 司决议确定的解聘日期； 2 、非首任基金经理，其 “ 任职日期 ” 和 “ 离任日期 ” 分别指根据公司决议确定的聘任日期 和解聘日期； 3 、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任 私募 资产管理计划投资 经理 的 基金经理 同时管理的产品情况 注：截至本报告期末，本基金的基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在本报告期内遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他相关法律法 规、证监会规定和本基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金无重大违法、违规行为， 本基金投资运作符合有关法规及基金合同的约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项 说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本公司制定了《汇添富基金管 理股份有限公司公平交易制度》，建立了健全、有效的公平交易制度体系，覆盖了公募基金、 资产管理计划、社保组合、基本养老组合以及投资顾问业务等各类资产管理业务所涉及的所 有投资组合；涵盖了境内外上市股票、债券等所有投资品种的一级市场申购、二级市场交易 等投资管理活动；贯穿了授权、研究分析、投资决 策、交易执行以及效果评估等投资管理活 动的各个环节。具体控制措施包括：（ 1 ）在研究分析环节，公司建立了统一、规范和完善的 投研平台信息管理系统，规范了研究人员的投资建议、研究报告的发布流程，使各投资组合 经理在获取投资建议的及时性、准确性及深度等方面得到公平对待。（ 2 ）在投资决策环节， 公司建立健全投资授权制度，明确投资决策委员会、分管投资副总、投资组合经理等各投资 决策主体的职责和权限，合理确定各投资组合经理的投资权限。投资决策委员会和分管投资 副总等管理机构和人员不得对投资组合经理在授权范围内的投资活动进行干预。投 资组合经 理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作必须经过严格的审批程序。另外，公司 还建立机制要求公募投资组合经理与资产管理计划投资组合经理互相隔离，且不能互相授权 投资事宜。（ 3 ）在交易执行环节，本公司设立了独立于投资管理职能的交易部门，实行了集 中交易制度和公平的交易分配机制。对于交易所公开竞价的同向交易，内部制定了相应的交 易管理规则，保证各投资组合获得公平的交易执行机会；对于银行间市场的现券、回购等场 外交易，交易部在交易市场开展独立、公平的询价，确保交易得到公平执行；对于部分债券 一级市场申购、非公开发 行股票申购等以公司名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独 立地确定各投资组合的交易价格和数量，集中交易室按照价格优先、比例分配的原则对交易 结果进行分配，确保公平对待各投资组合。（ 4 ）在日常监控环节，公司通过日常监控分析、 投资交易监控报告、专项稽核等形式，对投资交易全过程实施监督，对包括利益输送在内的 各类异常交易行为进行核查。核查的范围包括不同时间窗口下的同向交易、反向交易、交易 价差、收益率差异、场外交易分配、场外议价公允性等等。（ 5 ）在报告分析环节，公司按季 度和年度编制公平交易分析报告，对不同组合间同一投资 标的、临近交易日的同向交易和反 向交易的合理性开展分析评估，并由投资组合经理、督察长、总经理审核签署。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人通过建立事前、事中和事后全程嵌入式的管控模式，确保公平交易制度的 执行和实现。具体情况如下： 一、本基金管理人建立了内部公平交易管理规范和流程，以确保公平交易管控覆盖公司 所有业务类型、投资策略、投资品种及投资管理的各个环节。 二、本着 “ 时间优先、价格优先 ” 的原则，对同一证券有相同交易需求的投资组合采用 交易系统中的公平交易模块，实现事中交易执行层面的公平管控。 三、对不同投资组合进行同向交易价差分析，具体方法为：在不同时间窗口（日内、 3 日内、 5 日内）下，对不同组合同一证券同向交易的平均价差率进行 T 检验。对于未通过 T 检验的交易，再根据同向交易占优比、交易价格、交易频率、交易数量和交易时间等进行具 体分析，进一步判断是否存在重大利益输送的可能性。 四、对于反向交易，根据交易顺序、交易时间窗口跨度、交易价格、交易数量占市场成 交量比值、组合规模、市场收益率变化等综合判断交易是否涉及利益输送。 综上，本基金管理人通过事前的制度规范、事中的监控和事后的分析评估，严格执行了 公平交易制度，公平对待了旗下各投资组合。本报告期内，未出现违反公平交易制度的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金未出现异常交易的情况。 本报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成 交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况有 29 次，投资组合因投资策略与其 他组合发生反向交易。基金管理人事前严格根据内部规定进行管控，事后对交易时点、交易 数量、交易价差等多方面进行综合分析，未发现导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的 说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021 年全年我国经济持续稳定恢复， GDP 比上年增长 8.1% ，完成了全年 6% 以上的预期 目标，两年平均增长 5.1% 。全年来看，制造业恢复较为强劲；外需亦有较大贡献；消费和服 务业整体表现平稳，下半年有修复趋势；而地产仍有拖累。四季度经济两年平均增长率比三 季度有所提高，反映了经济运行总体平稳。随着宏观政策跨周期调节扎实推进，保供稳价和 助企纾困力度加大，国民经济继续恢复，实体经济稳中有升。 权益市场方面，全年整体以震荡行情为主，而结构分化明显，风格上偏中小盘成长风格。 行业方面，双碳目标下新能源的大发展是一条贯穿全年的投资主线。一方面政策较为支持， 另一方面相关产业链也进入了快速增长和业绩验证的阶段，因此获得了市场的较多关注。下 半年受能源紧缺和大宗商品涨价影响，传统能源板块也有所表现。其他市场主要板块来看， 科技主题中半导体产业受缺芯影响行业景气度较高，而消费、医药和互联网板块由于受到疫 情和政策等方面的影响，出现了较大幅度的调整。 报告期内，本基金遵循被动指数投资原则，基本实现了有效跟踪业绩比较基准 的投资目 的。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本基金本报告期基金份额净值增长率为 0.29% 。同期业绩比较基准收益率为 - 5.20% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2022 年，全球疫情仍在持续演变，外部环境不确定性仍在。受益于稳增长和流动 性宽松的各项政策，经济形势可能趋于稳健。 2022 年经济或将延续复苏态势，消费、基建投 资等或成为主要拉动力量。 政策和流动性方面， 2021 年以来，由于经济复苏与通胀抬升并行，海外主要国家央行 纷纷进行货币政策正常化，对货币政策采取收紧态度。而国内政策强调以我为主，稳字当头。 2021 年四季度召开了政治局会议和中央经济工作会议，明确了稳增长的基调，强调以经济 建设为中心，保持经济在合理区间。 2022 年货币政策预计稳中带松，财政政策或将进一步 发力，适度超 前开展基础设施投资，有助于托底经济。 权益市场方面，在稳增长的带动下，各个板块都具有一定的投资逻辑，整体风格可能更 加均衡。新能源相关板块大概率仍将维持较高速度的增长。消费和医药板块估值调整较为充 分，当前盈利改善，具备一定的配置价值。同时稳增长和流动性宽松也对大金融板块形成利 好，可以适当关注银行和券商的投资机会。 作为被动投资的指数型基金，本基金将严格遵守基金合同，继续坚持既定的投资策略， 积极采取有效方法去严格控制基金相对业绩比较基准的跟踪误差，实现投资目标。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人内部稽核监察工作主要包括以下几个方面： 1 、持续提升合规法务管理 深入践行“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化，持续宣导“正直”、“客户第一”的 公司价值观，不断强化公司合规文化体系建设；持续完善各项制度和流程，制定多项合规审 核标准，形成多项合规管理指引，对重点业务流程实施关键风险把控， 有效保障各项业务规 范开展；积极为各部门提供全面的合规咨询与法务支持，加强一线合规执行；独立开展事后 合规检查监督，查漏补缺、防微杜渐；严格执行合规考核问责机制，认真组织和落实合规培 训，不断提升全体员工的合规执业意识及合规履职能力。 2 、完善投资合规风险控制工作 本基金管理人持续优化投资运作管理事前、事中、事后全流程的投资合规风险管理措施。 事前，加强新产品、新业务的风险识别、评估。在产品设计环节评估新产品、新业务的 投资合规性，为管控新产品、新业务运作中的潜在投资合规风险奠定基础。此外，本基金管 理人坚持制度先行 ，通过制定或修订各项投资管理制度，为业务的开展提供了科学规范的制 度依据。 事中，管控措施不断完善。通过配置投资交易系统风控参数、加强事中流程审核等，有 效保障投资交易行为合规。同时，通过对基金日常流动性、投资组合风险敞口等进行监控、 分析、提示，完善日常投资合规风险监控体系。 事后，风险跟踪提示机制持续优化。通过对投资范围、投资限制、公平交易、异常交易 情况等的跟踪、分析和提示，有效落实法律法规、基金合同及公司内部制度的各项要求。 3 、加强稽核内审工作 通过开展日常风险排查，以及对重点业务开展专项稽核检查，尽早发 现业务中存在的合 规问题和风险隐患，并采取防范措施，督促责任部门落实整改；对风险事件和差错事件开展 稽核审查，加强问责力度，促进业务合法合规开展；实施关键岗位离任审查，督促人员勤勉 尽责、合规展业；配合监管检查与会计师事务所审计工作，通过问题反馈、实施整改，进一 步完善公司内部控制管理机制。 通过上述工作，本报告期内，本基金管理人所管理的基金能够合法合规开展投资运 作。 本基金管理人将规范运作基金资产，加强风险控制，持续提高监察稽核工作的科学性和有效 性，充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人 对报告期内 基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》 以及中国证券监督管理委员会颁布的《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 等相关规定和基金合同的约定。对于特定品种或者投资品种相同，但具有不同特征的，若协 会有特定调整估值方法的通知的，例如《证券投资基金投资流通受限股票估值指引 ( 试行 ) 》， 应参照协会通知执行。 报告期内，公司制定了证券投资基金的估值政策和程序，并由投资研究部、固定收益部、 集中交易室、基金营运部、风险管理及合规稽核人员、基金经理等组成了估值委员会，负责 研究、指导基金估值业务。估值委员会成员均为公司各部门人员，均具有基金从业资格、专 业胜任能力和相关工作经历，且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理作为公司估值委员 会的成员，不介入基金日常估值业务但应参加估值小组会议，可以提议测算某一投资品种的 估值调整影响，并有权表决有关议案但仅享有一票表决权，从而将其影响程度进行适当限制， 保证基 金估值的公平、合理，保持估值政策和程序的一贯性。 日常估值由本基金管理人同本基金托管人一同进行，基金份额净值由本基金管理人完成 估值后，经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核 与基金会计账务的核对同时进行。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金《基金合同》约定：每一基金份额享有同等分配权；本基金的收益分配采用现金 分红；本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进 行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益 分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值。若《基金合同》生效不满 3 个月可不进 行收益分配。 本基金本报告期内未进行收益分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金已连续 60 个工作日基金资产净值低于五千万元，根据《公开募集证券投资基金 运作管理办法》的有关规定，本基金管理人已向中国证监会报告并提出解决方案。自 2021 年 7 月 9 日起至报告期末，本基金未再出现基金资产净值预警情形。 §5托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托 管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管 托管资产。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况 的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监 督，并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管 本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6审计报告 6.1 审计报告 的基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（ 2022 ）审字第 60466941_B145 号 6.2 审计报告 的基本 内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 汇添富沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额 持有人 审计意见 我们审计了汇添富沪深300交易型开放式指数证券投资基金的 财务报表，包括2021年12月31日的资产负债表，2021年度 的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表 附注。 我们认为，后附的汇添富沪深300交易型开放式指数证券投资 基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了汇添富沪深300交易型开放式指数证券投资基 金2021年12月31日的财务状况以及2021年度的经营成果和 净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审 计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐 述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德 守则，我们独立于汇添富沪深300交易型开放式指数证券投资 基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获 取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 强调事项 不适用 其他事项 不适用 其他信息 汇添富沪深300交易型开放式指数证券投资基金管理层对其他 信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财 务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对 其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审 计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息 是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不 一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务 报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现 公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估汇添富沪深300交易型开 放式指数证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、 终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督汇添富沪深300交易型开放式指数证券投资基 金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表 审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的 审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错 误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表 使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大 的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判 断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审 计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、 伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现 由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据 获取的审计证据，就可能导致对汇添富沪深300交易型开放式 指数证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重 大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者 注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表 非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致汇添富沪深300交易型开放 式指数证券投资基金不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等 事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内 部控制缺陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册 会计师的姓名 许培菁 韩云 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层 审计报告日期 2022年03月29日 §7年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体： 汇添富沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日： 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 6,313,915.86 11,519,392.98 结算备付金 2,382,651.50 2,866,543.43 存出保证金 1,115,614.06 1,350,324.59 交易性金融资产 7.4.7.2 202,217,385.81 160,293,820.55 其中：股票投资 201,900,385.81 160,117,820.55 基金投资 - - 债券投资 317,000.00 176,000.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 72,439.88 5,445,622.64 应收利息 7.4.7.5 1,823.27 3,601.43 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 212,103,830.38 181,479,305.62 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021 年 12 月 31 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 7,649,696.13 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 26,675.69 29,081.41 应付托管费 8,891.88 9,693.81 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 4,106.84 59,380.31 应交税费 9,087.66 40,007.25 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 215,000.00 115,000.00 负债合计 263,762.07 7,902,858.91 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 157,111,220.00 129,111,220.00 未分配利润 7.4.7.10 54,728,848.31 44,465,226.71 所有者权益合计 211,840,068.31 173,576,446.71 负债和所有者权益总计 212,103,830.38 181,479,305.62 注：报告截止日 2021 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.3483 元，基金份额总额 157,111,220.00 份。 7.2 利润表 会计主体： 汇添富沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 本报告期： 2021 年 01 月 01 日 至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币 元 项 目 附注号 本期 2021 年 01 月 01 日 至 2021 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2020 年 01 月 01 日 至 2020 年 12 月 31 日 一、收入 - 7,133,371.91 25,849,315.49 1. 利息收入 48,318.37 63,193.13 其中：存款利息收入 7.4.7.11 48,270.87 63,142.01 债券利息收入 47.50 51.12 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 证券 出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益（损失以“ - ”填列） 12,760,934.83 14,920,120.38 其中：股票投资收益 7.4.7.12 10,188,953.47 12,469,176.49 基金投资收益 7.4.7.13 - - 债券投资收益 7.4.7.14 51,991.43 75,829.32 资产支持证券投资收益 7.4.7.14.2 - - 贵金属投资收益 7.4.7.15 - - 衍生工具收益 7.4.7.16 1,028,038.84 1,488,093.20 股利收益 （未完）  |