[年报]科创国寿 (501097): 国寿安保科技创新3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金2021年年度报告
原标题:科创国寿 : 国寿安保科技创新3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金2021年年度报告 国寿安保科技创新 3 年封闭运作灵活配置 混合型证券投资基金 2021 年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人： 国寿安保基金管理有限公司 基金托管人： 中国民生银行股份有限公司 送出日期： 2022 年 3 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由 董事长签发。 基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 03 月 30 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普 通合伙）为本 基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2021 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ........................................................... 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ .... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ........ 3 §2 基金简介 ................................................................. 5 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ 5 2.3 基金管理人和 基金托管人 ................................ ...................... 6 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ...................... 6 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................ .................. 8 §4 管理人报告 ............................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ .................... 8 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 ................................ .............. 8 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 .............................. 8 4.2 管理人对报告期内 本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ...... 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................ ..... 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ... 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ..... 12 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................. 12 §5 托管人报告 ...............................................................13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ....... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ...... 13 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................ 13 §6 审计报告 .................................................................13 6.1 审计 报告基本信息 ................................ ........................... 13 6.2 审计报告的基本内容 ................................ ......................... 13 §7 年度财务报表 .............................................................15 7.1 资产负债表 ................................ ................................ . 15 7.2 利润表 ................................ ................................ ..... 16 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ............... 17 7.4 报表附注 ................................ ................................ ... 19 §8 投资组合报告 .............................................................47 8.1 期末基金资产组合情况 ................................ ....................... 47 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ........... 47 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................. 48 8.4 报告期内股 票投资组合的重大变动 ................................ ............. 51 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ........... 53 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................ 53 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资 产支持证券投资明细 .......... 53 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .......... 53 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................ 53 8.10 报告期末 本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ .. 54 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ .. 54 8.12 投资组合报告附注 ................................ .......................... 54 §9 基金份额持有人信息 .......................................................55 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ......... 55 9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................ ................... 55 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ... 55 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .................... 55 §10 开放式基金份额变动 ......................................................55 §11 重大事件揭示 ............................................................56 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................ .................... 56 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..................... 56 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 56 11.4 基金投资策略的改变 ................................ ........................ 56 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ .......... 56 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 56 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ........ 56 11.8 其他重大事件 ................................ .............................. 57 §12 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................59 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ..................... 59 12.2 影响投资者决策的其他重要 信息 ................................ .............. 59 §13 备查文件目录 ............................................................59 13.1 备查文件目录 ................................ .............................. 59 13.2 存放地点 ................................ ................................ .. 59 13 .3 查阅方式 ................................ ................................ .. 59 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 国寿安保科技创新 3 年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 国寿安保科创 3 年封闭混合 场内简称 科创国寿 基金主代码 501097 基金运作方式 上市契约型开放式（ LOF ） 基金合同生效日 2020 年 3 月 26 日 基金管理人 国寿安保基金管理有限公司 基金托管人 中国民生银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 330,050,802.72 份 基金合同 存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2020 年 8 月 28 日 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过深入产业研究与上市公司研究，寻找科技创新领域领军 企业，分享创新企业成长红利，在严格控制风险的前提下，力争实 现基金资产的长期稳定增值。 投资策略 本基金通过定量与定性相结合的方法分析宏观经济和证券市场发展 趋势，评估市场的系统性风险和各类资产的预期收益与风险，据此 合理制定和调整股票、债券等各类资产的比例。在宏观经济相对稳 定的情形下，以中证 500 指数市盈率作为股票投资比例决 定因素。 具体方法为，以年报和最近一期财报数据为基础，计算中证 500 指 数市盈率。当中证 500 指数市盈率大于 15 倍（含），本基金股票资 产占基金资产的比例为 0 - 45% （含）；当中证 500 指数市盈率大于 12 倍小于 15 倍，本基金股票资产占基金资产的比例为 45% - 65% ；当 中证 500 指数市盈率小于 12 倍（含），本基金股票资产占基金资产 的比例为 65% （含） - 100% 。本基金在实际运作过程中，由于申购赎 回、市场波动、股票停牌等原因导致股票资产的投资比例不符合上 述配置要求，基金管理人应在 20 个交易日内对股票资产的投资比例 进行 调整，以符合配置要求。 总体而言，本基金将在保持风险水平相对稳定的基础上，力争投资 组合的稳定增值。在大类资产配置上，在具备足够多本基金所定义 的投资标的时，优先考虑股票类资产的配置，剩余资产将配置于债 券和现金等大类资产上。除主要的股票及债券投资外，本基金还可 通过投资衍生工具等，进一步为基金组合规避风险、增强收益。 业绩比较基准 中国战略新兴产业成份指数收益率 *40%+ 中证全债指数收益率 *60% 风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期收益和预期风险高于货币市场基金、 债券型基金，低于股票型基金，属于证券 投资基金中的中高收益 / 风险品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国寿安保基金管理有限公司 中国民生银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 申梦玉 罗菲菲 联系电话 010 - 50850744 010 - 58560666 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 4009 - 258 - 258 95568 传真 010 - 50850776 010 - 57093382 注册地址 上海市虹口区 丰镇路 806 号 3 幢 306 号 北京市西城区复兴门内大街 2 号 办公地址 北京市西城区金融大街 28 号院盈泰商 务中心 2 号楼 11 层 北京市西城区复兴门内大街 2 号 邮政编码 100033 100031 法定代表人 王军辉 高迎欣 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gsfunds.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天 会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场 2 座 普华永道中心 11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额 单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2021年 2020年3月26日（基金合同 生效日）-2020年12月31日 本期已实现收益 75,917,990.34 29,919,032.28 本期利润 44,462,645.61 70,712,140.15 加权平均基金份额本期利润 0.1347 0.2142 本期加权平均净值利润率 10.73 % 19.78 % 本期基金份额净值增长率 11.10 % 21.42 % 3.1.2 期末数据和指标 2021年末 2020年末 期末可供分配利润 105,837,022.62 29,919,032.28 期末可供分配基金份额利润 0.3207 0.0906 期末基金资产净值 445,225,588.48 400,762,942.87 期末基金份额净值 1.3490 1.2142 3.1.3 累计期末指标 2021年末 2020年末 基金份额累计净值增长率 34.90 % 21.42 % 注： 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。上述基金业绩 指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后投资人的实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较基准 收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 4.31 % 0.78 % 0.90 % 0.40 % 3.41 % 0.38 % 过去六个月 7.14 % 0.97 % - 1.17 % 0.55 % 8.31 % 0.42 % 过去一年 11.10 % 0.85 % 5.32 % 0.69 % 5.78 % 0.16 % 自基金合同生效起 至今 34.90 % 0.76 % 27.96 % 0.66 % 6.94 % 0.10 % 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注： 本基金基金合同生效日为 2 020 年 03 月 26 日，按照本基金的基金合同规定 , 自基金合同 生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同关于投资范围和投资限制的有关约定。 本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。图示日期为 2020 年 03 月 26 日至 2021 年 12 月 31 日。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 国寿安保基金管理有限公司经中国证监会证监许可〔 2013 〕 1308 号文核准，于 2013 年 10 月 29 日设立，公司注册资本 12. 88 亿元人民币，公司股东为中国人寿资产 管理有限公司，其持有股份 85.03% ， AMP CAPITAL INVESTORS LIMITED （澳大利亚 安保资本投资有限公司），其持有股份 14.97% 。 截至 2021 年 12 月 31 日，公司共管理 87 只公募证券投资基金和部分私募资产管 理计划，公司管理资产总规模为 3404.72 亿元，其中公募证券投资基金管理规模为 2594.03 亿元。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职 日期 离任日期 吴坚 基金经理 2020 年 3 月 26 日 - 13 年 吴坚先生，博士研究生。曾任中国建设银 行云南分行副经理、中国人寿资产管理有 限公司一级研究员，现任国寿安保稳惠灵 活配置混合型证券投资基金、国寿安保稳 诚混合型证券投资基金、国寿安保策略精 选灵活配置混合型证券投资基金（ LOF ）、 国寿安保稳泰一年定期开放混合型证券投 资基金、国寿安保科技创新 3 年封闭运作 灵活配置混合型证券投资基金、国寿安保 稳和 6 个月持有期混合型证券投资基金、 国寿安保稳安混合型证券投资基金和国寿 安保稳福 6 个月持有期混合型证券投资基 金基金经理。 张琦 股票投资 总监、股 票投资部 总监及基 金经理 2020 年 3 月 26 日 2021 年 4 月 7 日 16 年 2005 年 1 月至 2015 年 5 月，任职中银基 金管理有限公司研究员、基金经理助理、 基金经理等职， 2015 年 6 月加入国寿安保 基金管理有限公司，现任国寿安保基金管 理有限公司股票投资总监、股票投资部总 监，国寿安保智慧生活股票型证券投资基 金、国寿安保成长优选股票型证券投资基 金、国寿安保目标策略灵活配置混合型发 起式证券投资基金、国寿安保健康科学混 合型证券投资基金、国寿安保消费新蓝海 灵活配置混合型证券投资基金、国 寿安保 华兴灵活配置混合型证券投资基金、国寿 安保新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金 和国寿安保高股息混合型证券投资基金基 金经理。 注： 任职日期为基金合同生效日。证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办 法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金 合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于基金份额 持有人为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的 前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，不存 在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规 制定了《国寿安保基金管理有限公司公平交易制度》以及其配套实施细则。公司以科 学、制衡的投资决策体系，通过完善集中交易制度、优化工作流程、加强技术手段， 保证公平交易原则的实现。同时，公司通过监察稽核、盘中监控、事后分析和信息披 露来加强对于公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执 行，严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平 交易相关制度。本报告期，不存在损害投资者利益的不公平交易行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为；且不 存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过 该证券当日成交量的 5% 的情形。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021 年全年国内经济呈现不均衡修复的特征。受海外大规模刺激提升需求以及疫 情反复的影响，外需表现持续超预期，出口维持高景气度，对全年经济增长形成有力 支撑。内需，消费及制造业部门修复偏慢；地产链条下行压力显现。通胀方面，能源 及原材料价格出现大幅波动致 PPI 持续攀高，但在猪周期等因素影响下，下游生产和 居民需求持续偏弱， CPI 弱势走稳。 货币政策方面，央行加大宏观环境的对冲力度，稳健的货币政策灵活适度，精准 导向。全年两次降准，年末 1 年期 LPR 单独下调，跨年流动性平稳。 债券市场收益率在 2021 年先上后下，整体趋势 较为明朗。春节前，通胀预期走 高，收益率出现上行。 10 年期国债上半年在 3.00% — 3.30% 区间震荡，上半年高点出 现在 2 月中旬。随着央行保持货币政策稳健宽松，叠加上半年政府债券发行节奏、货 基和理财规模增长等众多因素影响，债券市场收益率震荡下行。三季度基本面对市场 风险不大，降准致债市收益率全面下行，期间十年国债收益率触及 2.80% 。四季度， 货币政策对通胀压力关注上升，资金面小幅收敛，资金中枢有所抬升。市场情绪趋弱， 随着利率波动加大以及监管政策等诸多因素共振影响，现券步入调整。年末，随着二 次降准及非对称降息，债市 情绪偏强， 10 年国债收益率突破 2.80% 低点。 2021 年 A 股大幅波动同时分化明显，不同行业和板块之间轮动较快。经历了 2020 年系统上涨之后， A 股大部分行业估值都处于历史高位，同时全球范围内疫情之前的 宽松政策边际已经在收缩，这是 2021 年 A 股行情大幅波动的深层次原因。从行业结 构看，申万一级行业中电力设备、有色金属、煤炭、基础化工、钢铁和公用事业全年 涨幅都在 30% 以上，而家用电器、非银金融、房地产和社会服务跌幅都在 10% 以上。 从时间分布看，季度分化同样明显：一季度大幅波动，二季度新能源、半导体大幅上 涨，中 游承压，三季度在整体下跌同时，受益于电力改革和绿电交易催化，采掘和公 用事业板块上涨明显，四季度在整体反弹同时，周期上游行业下跌明显。总的来看， 2021 年股票市场是过去两年估值普遍提升的回归，后疫情时代宏观流动性边际收紧的 映射，和过去市场交易结构的纠偏。 本基金按照基金合同，大类资产配置仍然以固定收益类资产为主，组合维持中短 久期、较高杠杆的策略，以固定票息提供稳定的收益增长。针对 2021 年 A 股市场大 幅波动，轮动较快的特点，本基金股票投资在不同阶段也采取了较为灵活的投资策略。 在一季度市场大幅波动时，适当优化 了持仓结构，一定程度上缓解了市场下跌对组合 的影响。二季度基于产业链调研和深入研究，大幅增加了高景气行业的配置，包括新 能源汽车产业链、半导体行业；三季度主要基于对行业和公司的深入调研，增加了新 能源上游的配置；四季度在市场波动的背景下继续沿着景气度高的方向进行结构优 化。主要减持了部分市场预期非常乐观，估值已经处于历史较高位置，同时行业和公 司层面已经很难有超预期情形出现的个股。增配仍然围绕景气度高的方向进行，但主 要围绕未来产业链不同环节盈利能力可能出现的变化进行调整，同时适当对一些前期 下跌幅度较大，行业和个股基本 面仍然稳健，风险收益比已经进入配置区间的个股进 行了增持，让整个组合结构更加均衡。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 1.3490 元；本报告期基金份额净值增长率为 11.10% ，业绩比较基准收益率为 5.32% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2022 年宏观经济，宽信用政策取向已经明确，政策发力到经济企稳尚需时 间，在跨周期调控的政策思路下，政策执行力度和效果需进一步检验。货币政策保持 稳健宽松格局，财政政策有待从蓄力到逐步发力。 展望 2022 年 A 股市场，“再平衡” 将是全年主线。一是 2022 年是全球疫情时期 宽松经济政策的拐点之年，面临如此之大的政策边际变化，预期和估值都需要再平衡； 二是通过对过去几年的 A 股市场涨幅的分解发现，有相当部分公司的涨幅是由估值提 升贡献的，面临流动性和业绩的双重压力下，平衡是市场的自我修复方向所在。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人根据监管要求的发展变化以及公司业务的开展情况，不 断推进相关业务制度及流程的建立和完善，进一步完善公司内部控制制度体系；针对 投资交易业务，建立了事前、事中、事后三层监控体系，保障基金投资 交易合法合规； 对基金产品的宣传推介、销售协议、营销活动等市场营销方面展开各项合规管理工作， 有效防范风险，规避违规行为的发生。 报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续 秉承以基金份额持有人利益优先的原则，以风险控制为核心，提高监察稽核工作的科 学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算 业务指引》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会相关规定和基金合同的约定， 日常估 值由基金管理人与基金托管人一同进行。 本基金管理人设有基金估值委员会，估值委员会负责人由主管运营工作的公司领 导担任，委员由运营管理部负责人、合规管理部负责人、监察稽核部负责人、研究部 负责人组成，估值委员会成员均具有专业胜任能力和相关工作经历。估值委员会采取 定期或临时会议的方式召开会议评估基金的估值政策和程序，在发生了影响估值政策 和程序的有效性及适用性的情况时，运营管理部及时提请估值委员会召开会议修订估 值方法并履行信息披露义务，以保证其持续适用。相关基金经理和研究员可列席会议， 向估值委员会提出估值意见或建 议，但不参与具体的估值流程。 上述参与估值流程的各方不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司和中证指数有限公司签署服务协 议，由其按约定分别提供在银行间同业市场和在交易所市场交易的固定收益品种的估 值数据，以及流通受限股票的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金报告期内未进行利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国民生银行股份有限公司在本基金的托管过 程中，严格遵守《证 券投资基金法》及其他法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，依法安全保管了 基金财产，不存在损害基金份额持有人利益的行为，尽职尽责地履行了基金托管人应 尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，按照相关法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，本托管人对 本基金的投资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的 计算、基金费用开支及利润分配等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害 基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运 作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合 报告内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字 (2022) 第 20886 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 国寿安保科技创新 3 年封闭运作灵活配置混合型证券投资基 金全体基金份额持有人 审计意见 ( 一 ) 我 们审计的内容 我们审计了国寿安保科技创新 3 年封闭运作灵活配置混合型 证券投资基金 ( 以下简称“国寿安保科创 3 年封闭混基金” ) 的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的资产负债表， 2021 年度的利润表和所有者权益 ( 基金净值 ) 变动表以及财务报表 附注。 ( 二 ) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 ( 以下简称“中国证监会” ) 、中国证券投资基金业协会 ( 以下 简称“中国基金业协会” ) 发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制，公允反映了国寿安保科创 3 年 封闭混基金 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和 基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国寿安保科 创 3 年封闭混基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 无。 其他事项 无。 其他信息 国寿安保科创 3 年封闭混基金的基金 管理人国寿安保基金管 理有限公司 ( 以下简称“基金管理人” ) 管理层对其他信息 负责。其他信息包括 2021 年年度报告中涵盖的信息，但不包 括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息， 在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大 错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需 要报 告。 管理层和治理层对财务报表的责 任 基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中 国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编 制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重 大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估国寿安保科 创 3 年封闭混基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项 ( 如适用 ) ，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理 层计划清算国寿安保科创 3 年封闭混基金、终止运营或别无 其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督 国寿安保科创 3 年封闭混基金的 财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责 任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： ( 一 ) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 ( 二 ) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 ( 三 ) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 ( 四 ) 对基金管理人管理层使用持续经营假设 的恰当性得出 结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对国寿安保 科创 3 年封闭混基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情 况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我 们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国寿安保 科创 3 年封闭混基金不能持续经营。 ( 五 ) 评价财务报表的总体列报 ( 包括披露 ) 、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我 们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 注册会计师的姓名 张勇 周祎 会计师事务所的地址 中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 98 楼 审计报告日期 2022 年 3 月 30 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体： 国寿安保科技创新 3 年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日： 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本 期末 2021 年 12 月 31 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 3,225,216.46 10,836,421.83 结算备付金 1,536,419.95 1,259,658.71 存出保证金 223,162.29 157,317.53 交易性金融资产 7.4.7.2 522,287,629.75 553,906,070.09 其中：股票投资 191,575,014.90 153,954,269.99 基金投 资 - - 债券投资 330,712,614.85 399,951,800.10 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 4,926,115.87 5,949,448.01 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资 产总计 532,198,544.32 572,108,916.17 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021 年 12 月 31 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 85,000,000.00 164,000,000.00 应付证券清算款 987,977.99 6,337,957.55 应付赎回款 - - 应付管理 人报酬 456,464.00 393,438.22 应付托管费 76,077.34 65,573.02 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 253,135.18 93,287.11 应交税费 25,529.14 33,297.75 应付利息 3,772.19 282,419.65 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 170,000.00 140,000.00 负债合计 86,972,955.84 171,345,973.30 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 330,050,802.72 330,050,802.72 未分配利润 7.4.7.10 115,174,785.76 70,712,140.15 所有者权益合计 445,225,588.48 400,762,942.87 负债和所有者权益总计 532,198,544.32 572,108,916.17 注： 报告截止日 2021 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.34 90 元，基金份额总额 330,050,802.72 份。 7.2 利润表 会计主体： 国寿安保科技创新 3 年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2020 年 3 月 26 日（基金合 同生效日）至 2020 年 12 月 31 日 一、收入 55,119,125.25 77,352,703.27 1. 利息收入 12,985,783.90 7,005,325.37 其中：存款利息收入 7.4.7.11 72,181.45 103,253.32 债券利息收入 12,908,693.68 6,520,113.54 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 4,908.77 381,958.51 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益（损失以“ - ”填列） 73,588,686.08 29,554,270.03 其中：股票投资收益 7.4.7.12 74,610,158.84 30,425,175.35 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -2,268,237.24 -1,318,637.89 资产支持证券投资收益 7.4.7.13. 3 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 1,246,764.48 447,732.57 3. 公允价值变动收益 （ 损失以 “ - ”号填列 ） 7.4.7.17 -31,455,344.73 40,793,107.87 4. 汇兑收益 （ 损失以“ - ”号填 列 ） - - 5. 其他收入 （ 损失以“ - ”号填 列 ） 7.4.7.18 - - 减： 二、费用 10,656,479.64 6,640,563.12 1 ．管理人报酬 7.4.10.2.1 4,966,269.78 3,278,880.36 2 ．托管费 7.4.10.2.2 827,711.67 546,480.10 3 ．销售服务费 - - 4 ．交易费用 7.4.7.19 1,807,411.79 799,860.29 5 ． 利息支出 2,804,755.95 1,840,511.07 其中：卖出回购金融资产支出 2,804,755.95 1,840,511.07 6 ．税金及附加 42,860.45 18,056.30 7 ．其他费用 7.4.7.20 207,470.00 156,775.00 三、利润总额（亏损总额以 “ - ” 号填列） 44,462,645.61 70,712,140.15 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“ - ”号 填列） 44,462,645.61 70,712,140.15 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体： 国寿安保科技创新 3 年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净 值） 330,050,802.72 70,712,140.15 400,762,942.87 二、本期经营活动产生的基金 净值变动数（本期利润） - 44,462,645 .61 44,462,645.61 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填列） - - - 其中： 1. 基金申购款 - - - 2. 基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 （净值减少以“ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净 值） 330,050,802.72 115,174,785.76 445,225,588.48 项目 上年度可比期间 2020 年 3 月 26 日（基金合同生效日）至 2020 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净 值） 330,050,802.72 - 330,050,802.72 二、本期经营活动产生的基金 净值变动数（本期利润） - 70,712,140.15 70,712,140.15 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填列） - - - 其中： 1. 基金申购款 - - - 2. 基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 （净值减少以“ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净 值） 330,050,802.72 70,712,140.15 400,762,942.87 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： 左季庆 王文英 韩占锋 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 国寿安保科技创新 3 年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 ( 以下简称“本基 金” ) 经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称“中国证监会” ) 证监许可 [2020]231 号《关 于准予国寿安保科技创新 3 年 封闭运作灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核 准，由国寿安保基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国寿 安保科技创新 3 年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。 本基金为契约型，存续期限不定。基金合同生效后的前三年为封闭运作期。在封闭运 作期内，本基金不办理申购、赎回业务。封闭运作期届满后，本基金转为上市开放式 基金 (LOF) ，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 329,938,782.42 元，业经安永华明会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 安永华明 (2020) 验字 第 61090605_A02 号予以验证。经向中国证监会备案，《国寿安保科技创新 3 年封闭 运作灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于 2020 年 03 月 26 日正式生效，基金 合同生效日的基金份额总额为 330,050,802.72 份基金份额，其中认购资金利息折合 112,020.30 份基金份额。本基金的基金管理人为国寿安保基金管理有限公司 ( 以下简 称“国寿安保” ) ，基金托管人为中国民生银行股份有限公司 ( 以下简称“民生银行” ) 。 经上海证券交易所 ( 以下简称“上交所” ) 自律监管决定书 [2020]279 号核准，本 基金 1,909 ,816.00 份基金份额于 2020 年 8 月 28 日在上交所挂牌交易。未上市交易 的基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至上交所场 内后即可上市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国寿安保科技创新 3 年封闭运作灵 活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为本基金的投 资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票 ( 包括中小 板、创业板、科创板及其他经中国证监会核准上市的股票 ) 、国债、中央银行票据、 金融债券、次级债券、企业债券、公司债券、中期票据 、短期融资券、超短期融资券、 政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、证券公司短期公司债、资产支持 证券、可转换债券、可交换债券、债券回购、银行存款 ( 包括协议存款、定期存款、 通知存款和其他银行存款 ) 、同业存单、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证 监会允许基金投资的其他金融工具 ( 但须符合中国证监会相关规定 ) 。本基金可以参与 融资交易。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适 当程序后，可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为：本基金股票资产投资比 例为基金资产的 0% - 100% ，其中股票 资产主要投资于符合科技创新主题所界定的行业； 投资于科技创新主题相关证券比例不低于非现金基金资产的 80% ；本基金持有的同业 存单，其投资比例不得超过基金资产的 20% ；每个交易日日终在扣除国债期货和股指 期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金 不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：中国战 略新兴产业成份指数收益率 *40%+ 中证全债指数收益率 *60% 。封闭运作期届满后本基 金的业绩比较基准为：中证 500 指数收益率 *70%+ 中证全债指数收益率 *30% 。 本 财务报表由本基金的基金管理人国寿安保于 2022 年 3 月 30 日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计 准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定 ( 以下合称“企业会计准则” ) 、中 国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号 < 年度报告和中期报告 > 》、 中国证券投资基金业协会 ( 以下简称“中国基金业协会” ) 颁布的《证券投资基金会计 核算业务指引》、《国寿安保科技创新 3 年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金基 金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示 的中国证监会、中国基金业协会发布的有关 规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的 财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。比较财务报表的实际编制期 间为 2020 年 3 月 26 日（基金合同生效日）至 2020 年 12 月 31 日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金 对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及 持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投 资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具 所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产 和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确 定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类 应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负 债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关 交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次 除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交 易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续 计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资 产满足下列条件之一的，予以终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量 的合同权利终止； (2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方；或者 (3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移 也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控 制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 （未完）  |