[年报]深科技C (167507): 安信中证深圳科技创新主题指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告
原标题:深科技C : 安信中证深圳科技创新主题指数型证券投资基金(LOF)2021年年度报告 资基金(LOF) 2021年年度报告 2021年 12月 31日 基金管理人：安信基金管理有限责任公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：2022年 3月 31日 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022年 3月 30日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准 无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2021年 1月 1日起至 12月 31日止。 第 1页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 1.2目录 §1重要提示及目录 ................................................................................................................................ 1 1.1重要提示 ........................................................................................................................................ 1 1.2目录 ................................................................................................................................................ 2 §2基金简介 ............................................................................................................................................ 4 2.1基金基本情况 ................................................................................................................................ 4 2.2基金产品说明 ................................................................................................................................ 4 2.3基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 5 2.4信息披露方式 ................................................................................................................................ 5 2.5其他相关资料 ................................................................................................................................ 5 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................ 5 3.1主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 5 3.2基金净值表现 ................................................................................................................................ 7 3.4过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................... 10 §4管理人报告 ...................................................................................................................................... 11 4.1基金管理人及基金经理情况 ....................................................................................................... 11 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................................................. 13 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .......................................................................... 13 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .......................................................... 14 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .......................................................... 14 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .......................................................................... 15 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...................................................................... 15 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .......................................................................... 15 4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 16 §5托管人报告 ...................................................................................................................................... 16 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 16 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .......... 16 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............................. 16 §6审计报告 .......................................................................................................................................... 16 §7年度财务报表 .................................................................................................................................. 18 7.1资产负债表 .................................................................................................................................. 18 7.2利润表 .......................................................................................................................................... 19 7.3所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 21 7.4报表附注 ...................................................................................................................................... 22 §8投资组合报告 .................................................................................................................................. 52 8.1期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 52 8.2报告期末按行业分类的股票投资组合 ....................................................................................... 53 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................. 54 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 57 第 2页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 59 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............................. 59 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................. 59 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................. 59 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............................. 59 8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................... 60 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................... 60 8.12投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 60 §9基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 62 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 62 9.2期末上市基金前十名持有人 ....................................................................................................... 62 9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...................................................................... 62 9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...................................... 63 §10开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 63 §11重大事件揭示 ................................................................................................................................ 64 11.1基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 64 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................ 64 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................ 64 11.4基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 64 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................... 64 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................... 64 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 65 11.8其他重大事件 ............................................................................................................................. 66 §12影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................ 68 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......................................... 68 12.2影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................. 68 §13备查文件目录 ................................................................................................................................ 69 13.1备查文件目录 ............................................................................................................................. 69 13.2存放地点 .................................................................................................................................... 69 13.3查阅方式 .................................................................................................................................... 69 第 3页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 §2基金简介 2.1基金基本情况 基金名称安信中证深圳科技创新主题指数型证券投资基金 (LOF) 基金简称安信深圳科技指数 (LOF) 场内简称安信深圳科技 LOF 基金主代码 167506 基金运作方式上市契约型开放式（ LOF） 基金合同生效日2019年 12月 6日 基金管理人安信基金管理有限责任公司 基金托管人中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额117,864,844.78份 基金合同存续期不定期 基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所 上市日期2020年 1月 6日 下属分级基金的基金简称安信深圳科技指数 (LOF)A安信深圳科技指数 (LOF)C 下属分级基金的交易代码 167506 167507 报告期末下属分级基金的份额总 额 86,424,998.83份31,439,845.95份 2.2基金产品说明 投资目标本基金采用指数化投资策略，紧密跟踪中证深圳科技创新主题指数。在正常市 场情况下，力争将基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度绝 对值控制在 0.35%以内，年跟踪误差控制在 4%以内。 投资策略本基金采用完全复制法进行投资，利用长期稳定的风险模型和交易成本模型， 按照成份股在中证深圳科技创新主题指数中的组成及其基准权重构建股票投资 组合，以拟合跟踪标的指数的收益表现，并根据标的指数成份股及其权重的变 动而进行相应调整。 在标的指数成份股发生变动、增发、配股、分红等公司行为导致成份股的构成 及权重发生变化时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可 能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有 效复制和跟踪标的指数时，基金管理人将运用其他合理的投资方法构建本基金 的实际投资组合，追求尽可能贴近标的指数的表现。 业绩比较基准中证深圳科技创新主题指数收益率 ×95%+银行活期存款利率 (税后 )×5% 风险收益特征本基金为股票型基金，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券型基 第 4页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 金和货币市场基金。同时本基金为指数基金，通过跟踪标的指数表现，具有与 标的指数以及标的指数所代表的公司相似的风险收益特征。 本基金通过港股通投资于香港证券市场，会面临港股通机制下因投资环境、投 资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。 2.3基金管理人和基金托管人 项目基金管理人基金托管人 名称安信基金管理有限责任公司中国农业银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名孙晓奇秦一楠 联系电话 0755-82509999 010-66060069 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 4008-088-088 95599 传真 0755-82799292 010-68121816 注册地址广东省深圳市福田区莲花街道益 田路 6009号新世界商务中心 36 层 北京市东城区建国门内大街 69 号 办公地址广东省深圳市福田区莲花街道益 田路 6009号新世界商务中心 36 层 北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 F9 邮政编码 518026 100031 法定代表人刘入领谷澍 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.essencefund.com 基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人住所 2.5其他相关资料 项目名称办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊 普通合伙） 中国北京市东城区东长安街 1号，东方广场安 永大楼 16层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街 17号 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期 间数 据和 指标 2021年2020年 2019年 12月 6日 (基金合同 生效日 )-2019年 12月 31日 第 5页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 安信深圳科 技指数 (LOF)A 安信深圳科 技指数 (LOF)C 安信深圳科 技指数 (LOF)A 安信深圳科 技指数 (LOF)C 安信深圳科 技指数 (LOF)A 安信深圳科 技指数 (LOF)C 本期 已实 现收 益 38,958,296. 08 13,491,359 .47 113,282,368 .84 28,751,662 .52 517,954.11 100,790.31 本期 利润 4,326,714.9 7 1,332,395. 63 155,340,545 .05 31,495,196 .25 8,938,198.2 1 2,195,025.5 0 加权 平均 基金 份额 本期 利润 0.0393 0.0344 0.4794 0.3823 0.0136 0.0134 本期 加权 平均 净值 利润 率 2.76% 2.43% 38.52% 30.17% 1.36% 1.34% 本期 基金 份额 净值 增长 率 -2.11% -2.35% 42.00% 41.64% 1.36% 1.34% 3.1.2期 末数 据和 指标 2021年末2020年末2019年末 期末 可供 分配 利润 35,339,514. 87 12,627,427 .74 79,306,222. 73 25,169,507 .20 517,954.11 100,790.31 期末 可供 分配 基金 份额 利润 0.4089 0.4016 0.3728 0.3689 0.0008 0.0006 期末 121,764,513 44,067,273 306,158,019 97,940,293 665,227,657 165,444,534 第 6页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 基金 资产 净值 .70 .69 .14 .48 .96 .23 期末 基金 份额 净值 1.4089 1.4016 1.4393 1.4354 1.0136 1.0134 3.1.3累 计期 末指 标 2021年末2020年末2019年末 基金 份额 累计 净值 增长 率 40.89% 40.16% 43.93% 43.54% 1.36% 1.34% 注：1、基金业绩指标不包括持有人认（申）购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰 低数。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 安信深圳科技指数(LOF)A 阶段 份额净值增 长率 ① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率 ③ 业绩比较基 准收益率标 准差 ④ ①－③②－④ 过去三个月 3.42% 0.93% 3.46% 0.93% -0.04% 0.00% 过去六个月 -7.14% 1.15% -8.68% 1.17% 1.54% -0.02% 第 7页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 过去一年 -2.11% 1.36% -4.91% 1.36% 2.80% 0.00% 自基金合同生效起 至今 40.89% 1.65% 38.75% 1.65% 2.14% 0.00% 安信深圳科技指数(LOF)C 阶段 份额净值增 长率 ① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率 ③ 业绩比较基 准收益率标 准差 ④ ①－③②－④ 过去三个月 3.35% 0.93% 3.46% 0.93% -0.11% 0.00% 过去六个月 -7.26% 1.15% -8.68% 1.17% 1.42% -0.02% 过去一年 -2.35% 1.36% -4.91% 1.36% 2.56% 0.00% 自基金合同生效起 至今 40.16% 1.65% 38.75% 1.65% 1.41% 0.00% 注：根据《安信中证深圳科技创新主题指数型证券投资基金(LOF)基金合同》的约定，本基金的业 绩比较基准为：中证深圳科技创新主题指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5%。中证深 圳科技创新主题指数围绕深圳科技创新主题，从成长、估值、质量以及研发四个维度选取一定数 量的股票作为指数样本股，采用自由流通市值加权，以反映深圳科技创新主题上市公司的整体表 现。由于本基金投资标的指数为中证深圳科技创新主题指数，且每个交易日日终在扣除股指期货 合约和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券不低 于基金资产净值 5%，因此，本基金将业绩比较基准定为中证深圳科技创新主题指数收益率×95％ ＋商业银行活期存款利率（税后）×5％。 第 8页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：1、本基金合同生效日为 2019年 12月 6日。 2、本基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例 符合基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。 第 9页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3过去三年基金的利润分配情况 本基金于2019年12月6日成立，截至本报告期末尚未进行利润分配。 第 10页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 安信基金管理有限责任公司经中国证监会批准，成立于 2011年 12月，总部位于深圳，注册 资本 5.0625亿元人民币，股东及股权结构为：五矿资本控股有限公司持有 39.84%的股权，安信 证券股份有限公司持有 33.95%的股权，佛山市顺德区新碧贸易有限公司持有 20.28%的股权，中广 核财务有限责任公司持有 5.93%的股权。 截至 2021年 12月 31日，本基金管理人共管理 77只开放式基金具体如下：安信策略精选灵 活配置混合型证券投资基金、安信目标收益债券型证券投资基金、安信平稳增长混合型发起式证 券投资基金、安信现金管理货币市场基金、安信宝利债券型证券投资基金（LOF）（原安信宝利分 级债券型证券投资基金）、安信永利信用定期开放债券型证券投资基金、安信鑫发优选灵活配置混 合型证券投资基金、安信价值精选股票型证券投资基金、安信现金增利货币市场基金、安信消费 医药主题股票型证券投资基金、安信动态策略灵活配置混合型证券投资基金、安信中证一带一路 主题指数型证券投资基金（原安信中证一带一路主题指数分级证券投资基金）、安信优势增长灵活 配置混合型证券投资基金、安信稳健增值灵活配置混合型证券投资基金、安信鑫安得利灵活配置 混合型证券投资基金、安信新常态沪港深精选股票型证券投资基金、安信新动力灵活配置混合型 证券投资基金、安信新回报灵活配置混合型证券投资基金、安信新优选灵活配置混合型证券投资 基金、安信新目标灵活配置混合型证券投资基金、安信新价值灵活配置混合型证券投资基金、安 信新成长灵活配置混合型证券投资基金、安信尊享纯债债券型证券投资基金、安信永丰定期开放 债券型证券投资基金、安信活期宝货币市场基金、安信新趋势灵活配置混合型证券投资基金、安 信中国制造 2025沪港深灵活配置混合型证券投资基金、安信合作创新主题沪港深灵活配置混合型 证券投资基金、安信工业 4.0主题沪港深精选灵活配置混合型证券投资基金、安信稳健阿尔法定 期开放混合型发起式证券投资基金、安信永泰定期开放债券型发起式证券投资基金、安信尊享添 益债券型证券投资基金、安信比较优势灵活配置混合型证券投资基金、安信永盛定期开放债券型 发起式证券投资基金、安信永瑞定期开放债券型发起式证券投资基金、安信永鑫增强债券型证券 投资基金（原安信永鑫定期开放债券型证券投资基金）、安信量化优选股票型发起式证券投资基金、 安信恒利增强债券型证券投资基金、安信中证 500指数增强型证券投资基金、安信盈利驱动股票 型证券投资基金、安信聚利增强债券型证券投资基金、安信量化精选沪深 300指数增强型证券投 资基金（原安信新起点灵活配置混合型证券投资基金）、安信鑫日享中短债债券型证券投资基金、 第 11页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 安信核心竞争力灵活配置混合型证券投资基金、安信中短利率债债券型证券投资基金（LOF）、安 信中证深圳科技创新主题指数型证券投资基金（LOF）、安信民稳增长混合型证券投资基金、安信 价值驱动三年持有期混合型发起式证券投资基金、安信价值回报三年持有期混合型证券投资基金、 安信丰泽 39个月定期开放债券型证券投资基金、安信价值成长混合型证券投资基金、安信稳健增 利混合型证券投资基金、安信价值发现两年定期开放混合型证券投资基金（LOF）、安信禧悦稳健 养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）、安信成长动力一年持有期混合型证券投资基金、 安信尊享添利利率债债券型证券投资基金、安信永顺一年定期开放债券型发起式证券投资基金、 安信平稳双利 3个月持有期混合型证券投资基金、安信成长精选混合型证券投资基金、安信稳健 聚申一年持有期混合型证券投资基金、安信创新先锋混合型发起式证券投资基金、安信中债 1-3 年政策性金融债指数证券投资基金、安信稳健回报 6个月持有期混合型证券投资基金、安信浩盈 6个月持有期混合型证券投资基金、安信医药健康主题股票型发起式证券投资基金、安信平稳合 盈一年持有期混合型证券投资基金、安信永盈一年定期开放债券型发起式证券投资基金、安信均 衡成长 18个月持有期混合型证券投资基金、安信招信一年持有期混合型证券投资基金、安信消费 升级一年持有期混合型发起式证券投资基金、安信价值启航混合型证券投资基金、安信宏盈 18 个月持有期混合型证券投资基金、安信稳健汇利一年持有期混合型证券投资基金、安信民安回报 一年持有期混合型证券投资基金、安信优质企业三年持有期混合型证券投资基金、安信平衡增利 混合型证券投资基金、安信永宁一年定期开放债券型发起式证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名职务 任本基金的基金经理 （助理）期限证券从 业年限 说明 任职日期离任日期 徐黄 玮 本基金的 基金经 理，量化 投资部总 经理 2019年 12月 6日 -14年 徐黄玮先生，理学硕士。历任广发证券股 份有限公司任衍生产品部研究岗、资产管 理部量化研究岗、权益及衍生品投资部量 化投资岗。现任安信基金管理有限责任公 司量化投资部总经理。曾任安信新起点灵 活配置混合型证券投资基金的基金经理助 理，安信量化多因子灵活配置混合型证券 投资基金的基金经理；现任安信量化精选 沪深 300指数增强型证券投资基金（原安 信新起点灵活配置混合型证券投资基金）、 安信稳健阿尔法定期开放混合型发起式证 券投资基金、安信中证 500指数增强型证 券投资基金、安信中证深圳科技创新主题 指数型证券投资基金（ LOF）的基金经理。 第 12页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 施荣 盛 本基金的 基金经理 2020年 1 月 13日 -8年 施荣盛先生，经济学博士。历任东方证券 资产管理有限公司量化投资部研究员，安 信基金管理有限责任公司量化投资部研究 助理、基金经理助理、投资经理，现任安 信基金管理有限责任公司量化投资部基金 经理。曾任安信中证一带一路主题指数分 级证券投资基金、安信沪深 300指数增强 型发起式证券投资基金的基金经理助理， 安信中证复兴发展 100主题指数型证券投 资基金的基金经理；现任安信中证一带一 路主题指数型证券投资基金（原安信中证 一带一路主题指数分级证券投资基金）、安 信量化优选股票型发起式证券投资基金、 安信中证深圳科技创新主题指数型证券投 资基金（ LOF）的基金经理。 注：1、基金经理的“任职日期”根据公司决定的公告（生效）日期填写；基金经理助理的“任职 日期”根据公司决定确定的聘任日期填写。“离任日期”根据公司决定的公告（生效）日期填写。 2、证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中关于证券从业人员范 围的相关规定。 4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投 资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基 金信息披露管理办法》等有关法律法规、监管部门的相关规定及基金合同的约定，依照诚实信用、 勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金份额持 有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本基金管理人采用 T值检验等统计方法，定期对旗下管理的所有基金和投资组合之间发生的 同一交易日内、三个交易日内、五个交易日内的同向交易价差进行专项分析和检查。分析结果显 示，本基金与本基金管理人旗下管理的所有其他基金和投资组合之间，不存在通过相同品种的同 向交易进行投资组合间利益输送的行为。 第 13页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公 司制定的公平交易相关制度，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合，未出现违反公平交易制 度的情况，亦未受到监管机构的相关调查。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 1次，为不同基金经理管理的基金因投资策略 和流动性需要而发生的反向交易，有关基金经理履行了内部审批程序。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2021年，在疫情持续反复下，国内经济增长呈现上半年持续复苏，下半年增长动力减弱的状 况。结构上来看，消费持续低迷，制造业下半年出现冲高回落。市场流动性相对宽裕，全年来看， 以新能源为首的成长类行业表现相对较佳，部分顺周期行业上半年表现亮眼。风格方面，整体看 成长表现占优，这与相关行业业绩增速表现是一致的。大小盘来看，小盘股表现相对活跃，主要 是大盘股过去几年估值已经打到了一定高度，小盘股凸显出了一定价值。 本基金秉承指数基金的投资策略，在应对申购赎回的基础上，跟踪指数收益，力争将基金跟 踪误差控制在合理范围内。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末安信深圳科技指数(LOF)A基金份额净值为 1.4089元，本报告期基金份额净 值增长率为-2.11%；安信深圳科技指数(LOF)C基金份额净值为 1.4016元，本报告期基金份额净 值增长率为-2.35%；同期业绩比较基准收益率为-4.91%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2022年一季度，内外部环境将面临一定压力。国内疫情反复影响消费复苏，地产增速持 续回落，对 GDP增速形成了一定考验。所以，稳增长将是目前的主要政策方向。外部环境，目前 海外生产有序复苏，国内出口相对减弱。市场方面，由于赛道股的预期已经给的比较充分，短期 空间有限，面临调整。且成长股在过去三年表现占优，价值股目前估值处于历史低位，在稳增长 的预期下部分行业将有所表现，比如地产链相关公司，但后续还得看政策实施力度情况。整体上 来看，我们认为市场今年将以震荡为主，短期大盘价值占优，中期来看将是成长主导，碳中和、 第 14页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 科技、高端制造仍将是未来的产业升级方向，是重点关注领域。我们将持续积极关注市场变化， 做到有效应对规模变化，将跟踪误差控制在一定范围。 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监管要求和业务发展的实际需要，通过合规培训、 梳理业务风险点、细化制度流程、对员工行为以及重点业务稽核检查等方式，保障了基金管理及 公司业务的有效开展及合规运作。本基金管理人承诺将持续以风险控制为核心，坚持基金份额持 有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金资产安全、合规运作。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照相关法律法规、证监会的相关规定以及基金合同的约定，对基金所持有的 投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规及基金合同要求履行估值及净值计算的复核责任。 会计师事务所定期对估值调整采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报 告。 本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，设立估值委员会。估值委员会负责审定公司基 金估值业务管理制度，建立健全估值决策体系，确定不同基金产品及投资品种的估值方法，保证 基金估值业务准确真实地反映基金相关金融资产和金融负债的公允价值。估值委员会负责人由公 司分管投资的公司领导担任，估值委员会成员由运营部、权益投资部、固定收益部、特定资产管 理部、研究部、固定收益研究部、风险管理部和监察稽核部分别委派一名或多名代表组成，以上 人员均具备必要的经验、专业胜任能力和相关工作经验。估值委员会各成员职责分工如下：权益 投资部、固定收益部、特定资产管理部、研究部及固定收益研究部负责关注市场变化、证券发行 机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出合理的估值建议，确保估值 的公允性；运营部负责日常估值业务的具体执行，及时准确完成基金估值，并负责和托管行沟通 协调核对；风险管理部协助评估相关估值模型及参数，向估值委员会提出建议；监察稽核部负责 定期或不定期对估值政策、程序及相关方法的一致性进行检查，确保估值政策和程序的一贯性。 当估值委员会委员同时为基金经理时，涉及其相关持仓品种估值调整时采取回避机制，保持估值 调整的客观性和独立性。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 截至报告期末本基金管理人已签约的定价服务机构为中债金融估值中心有限公司和中证指数 有限公司，由其按约定提供相关债券品种和流通受限股票的估值参考数据。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规规定和本基金合同的约定及实际运作情况，本基金本报告期未进行利润分 第 15页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 配。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人 —安信基金管理有限责任公司 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日基金的投资运作，进行了认 真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额 持有人利益的行为。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为,安信基金管理有限责任公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基 金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利 益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各 重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，安信基金管理有限责任公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信 息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的 财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整， 未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6审计报告 审计报告标题审计报告 审计报告收件人 安信中证深圳科技创新主题指数型证券投资基金（ LOF）全体 基金份额持有人 审计意见 我们审计了安信中证深圳科技创新主题指数型证券投资基金 （ LOF）的财务报表，包括 2021年 12月 31日的资产负债表，2021年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及相 关财务报表附注。 我们认为，后附的安信中证深圳科技创新主题指数型证券投 资基金（ LOF）的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 第 16页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 的规定编制，公允反映了安信中证深圳科技创新主题指数型 证券投资基金（ LOF）2021年 12月 31日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的 “注册会计师对财务报表审计的责任 ”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于安信中证深圳科技创新主题指数型 证券投资基金（ LOF），并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 强调事项无。 其他事项无。 其他信息 安信中证深圳科技创新主题指数型证券投资基金（ LOF）管理 层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息， 在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错 报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 管理层和治理层对财务报表的责 任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实 现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估安信中证深圳科技创新 主题指数型证券投资基金（ LOF）的持续经营能力，披露与持 续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计 划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督安信中证深圳科技创新主题指数型证券投资 基金（ LOF）的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责 任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （ 1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适 当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 第 17页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 （ 2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （ 3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相 关披露的合理性。 （ 4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时， 根据获取的审计证据，就可能导致对安信中证深圳科技创新 主题指数型证券投资基金（ LOF）持续经营能力产生重大疑虑 的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得 出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报 告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露 不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至 审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导 致安信中证深圳科技创新主题指数型证券投资基金（ LOF）不 能持续经营。 （ 5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现 等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名吴翠蓉邓雯 会计师事务所的地址中国北京市东城区东长安街 1号，东方广场安永大楼 16层 审计报告日期2022年 03月 24日 §7年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体：安信中证深圳科技创新主题指数型证券投资基金(LOF) 报告截止日：2021年 12月 31日 单位：人民币元 资产附注号 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 资产： 银行存款 7.4.7.1 3,830,361.09 9,115,402.70 结算备付金 121,252.47 115,518.87 存出保证金 18,862.30 104,966.93 交易性金融资产 7.4.7.2 165,453,947.04 407,309,119.49 其中：股票投资 156,600,572.04 383,344,385.49 基金投资 -- 债券投资 8,853,375.00 23,964,734.00 资产支持证券投资 -- 第 18页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 贵金属投资 -- 衍生金融资产 7.4.7.3 -- 买入返售金融资产 7.4.7.4 -- 应收证券清算款 1,072,942.02 3,776,631.34 应收利息 7.4.7.5 107,756.11 502,767.97 应收股利 -- 应收申购款 -524,846.51 递延所得税资产 -- 其他资产 7.4.7.6 -- 资产总计 170,605,121.03 421,449,253.81 负债和所有者权益附注号 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 负债： 短期借款 -- 交易性金融负债 -- 衍生金融负债 7.4.7.3 -- 卖出回购金融资产款 4,000,000.00 8,000,000.00 应付证券清算款 2.47 - 应付赎回款 361,705.01 8,697,252.50 应付管理人报酬 71,161.34 171,875.25 应付托管费 14,232.26 34,375.04 应付销售服务费 9,503.81 20,841.60 应付交易费用 7.4.7.7 55,648.20 144,107.12 应交税费 -- 应付利息 1,009.30 9,408.56 应付利润 -- 递延所得税负债 -- 其他负债 7.4.7.8 260,071.25 273,081.12 负债合计 4,773,333.64 17,350,941.19 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 117,864,844.78 280,949,189.32 未分配利润 7.4.7.10 47,966,942.61 123,149,123.30 所有者权益合计 165,831,787.39 404,098,312.62 负债和所有者权益总计 170,605,121.03 421,449,253.81 注：报告截止日 2021年 12月 31日,基金份额总额 117,864,844.78份，其中安信深圳科技指数 (LOF)A基金份额总额为 86,424,998.83份，基金份额净值 1.4089元；安信深圳科技指数(LOF)C 基金份额总额为 31,439,845.95份，基金份额净值 1.4016元。 7.2利润表 会计主体：安信中证深圳科技创新主题指数型证券投资基金(LOF) 本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 单位：人民币元 第 19页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 项目附注号 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 一、收入 8,693,241.92 193,170,497.851.利息收入 370,927.12 844,238.84 其中：存款利息收入 7.4.7.11 62,969.14 173,318.51 债券利息收入 305,525.10 670,920.33 资产支持证券利息 收入 -- 买入返售金融资产 收入 2,432.88 - 证券出借利息收入 -- 其他利息收入 -- 2.投资收益（损失以 “-” 填列） 55,038,158.14 146,926,393.66 其中：股票投资收益 7.4.7.12 54,032,907.44 144,001,536.50 基金投资收益 --- 债券投资收益 7.4.7.13 24,312.06 220,369.10 资产支持证券投资 收益 7.4.7.14 -- 贵金属投资收益 7.4.7.15 -- 衍生工具收益 7.4.7.16 -910,890.43 股利收益 7.4.7.17 980,938.64 1,793,597.633.公允价值变动收益（损 失以 “-”号填列） 7.4.7.18 -46,790,544.95 44,801,709.944.汇兑收益（损失以 “-” 号填列） -- 5.其他收入（损失以 “-” 号填列） 7.4.7.19 74,701.61 598,155.41 减：二、费用 3,034,131.32 6,334,756.551．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,065,548.94 2,562,979.262．托管费 7.4.10.2.2 213,109.86 512,595.873．销售服务费 7.4.10.2.3 138,155.16 262,005.984．交易费用 7.4.7.20 1,052,711.08 2,429,301.415．利息支出 130,396.20 79,946.86 其中：卖出回购金融资产支 出 130,396.20 79,946.866．税金及附加 0.12 3,280.397．其他费用 7.4.7.21 434,209.96 484,646.78 三、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 5,659,110.60 186,835,741.30 减：所得税费用 -- 四、净利润（净亏损以 “-” 号填列） 5,659,110.60 186,835,741.30 第 20页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：安信中证深圳科技创新主题指数型证券投资基金(LOF) 本报告期：2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 单位：人民币元 项目 本期 2021年 1月 1日至 2021年 12月 31日 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 280,949,189.32 123,149,123.30 404,098,312.62 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数（本期 利润） -5,659,110.60 5,659,110.60 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以 “-”号填列） -163,084,344.54 -80,841,291.29 -243,925,635.83 其中： 1.基金申 购款 87,800,650.56 38,078,759.34 125,879,409.902.基金赎 回款 -250,884,995.10 -118,920,050.63 -369,805,045.73 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以 “-”号填 列） --- 五、期末所有者 权益（基金净值） 117,864,844.78 47,966,942.61 165,831,787.39 项目 上年度可比期间 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 819,538,968.48 11,133,223.71 830,672,192.19 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数（本期 利润） -186,835,741.30 186,835,741.30 三、本期基金份 额交易产生的基 -538,589,779.16 -74,819,841.71 -613,409,620.87 第 21页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 金净值变动数 （净值减少以 “-”号填列） 其中： 1.基金申 购款 670,028,095.08 166,471,607.30 836,499,702.382.基金赎 回款 -1,208,617,874.24 -241,291,449.01 -1,449,909,323.25 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以 “-”号填 列） --- 五、期末所有者 权益（基金净值） 280,949,189.32 123,149,123.30 404,098,312.62 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署： 刘入领范瑛苗杨 基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 安信中证深圳科技创新主题指数型证券投资基金（LOF）（以下简称“本基金”）经中国证券监 督管理委员会（以下简称“中国证监会”）2019年 9月 20日下发的证监许可[2019]1739号文“关 于准予安信中证深圳科技创新主题指数型证券投资基金（LOF）注册的批复”的核准，由安信基金 管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《安信中证深圳科技创新主题指数 型证券投资基金（LOF）基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基 金募集期间为 2019年 11月 11日至 2019年 12月 2日，募集结束经安永华明会计师事务所（特殊 普通合伙）验证并出具安永华明(2019)验字第 60962175_H08号验资报告。经向中国证监会备案， 《安信中证深圳科技创新主题指数型证券投资基金（LOF）基金合同》于 2019年 12月 6日正式生 效，基金合同生效日的基金份额总额为 819,538,968.48份，其中认购资金利息折合 237,325.24 份基金份额。本基金的基金管理人为安信基金管理有限责任公司，注册登记机构为中国证券登记 结算有限责任公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 根据《安信中证深圳科技创新主题指数型证券投资基金（LOF）基金合同》及《安信中证深圳 科技创新主题指数型证券投资基金（LOF）招募说明书》，本基金根据认购/申购费用、销售服务费 第 22页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收取认购/申购费用，但不 从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 A类基金份额；在投资人认购/申购时不收取认购/ 申购费用，但从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C类基金份额。两类基金份额单独设 置基金代码，并分别计算基金份额净值。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《安信中证深圳科技创新主题指数型证券投资基 金（LOF）基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，以中证深圳 科技创新主题指数的成份股及其备选成份股为主要投资对象。为更好地实现投资目标，本基金也 可投资于国内依法发行上市的其他股票（非标的指数成份股及其备选成份股，包括中小板、创业 板及其他经中国证监会核准上市的股票、存托凭证）、港股通标的股票、债券、债券回购、股指期 货、国债期货、资产支持证券、银行存款、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投 资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其 他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的投资组合比例为：本 基金投资于股票资产的比例占基金资产的比例不低于 90%，其中，投资标的指数成份股及其备选 成份股的比例不低于基金资产净值的 90%；每个交易日日终在扣除股指期货合约和国债期货合约 需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其 中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 本基金的业绩比较基准为：中证深圳科技创新主题指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后) ×5%。 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时， 对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投 资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值 业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与 格式准则》第 2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计 报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》及其 他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2021年 12月 31日的财 第 23页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 务状况以及 2021年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民 币元为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权 益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产及贷款和应收款项。 本基金以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍 生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交 易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金融资 产和各类应收款项等。 (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。 本基金持有的金融负债均划分为其他金融负债，主要包括卖出回购金融资产款和各类应付款 项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 初始确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值 作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关 交易费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 第 24页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量。在持有该类 金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；应收款项及其他金融 负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当 期损益。 终止确认 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的 终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益， 同时调整公允价值变动收益。 金融资产转移 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移 也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资 产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其 继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一 项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的 有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产 或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。 本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要 意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同 资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负 债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重 新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 第 25页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 本基金持有的股票、债券、资产支持证券和衍生工具等投资按如下原则确定公允价值并进行 估值： (1)存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调 整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反 映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的， 应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对 资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作 为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价； (2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信 息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只 有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； (3)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具 体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值； (4)如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列 示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同 时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于 申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和 赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回 基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算 的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现 利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入 “未分配利润/（累计亏损） ”。 第 26页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为股利收益。债券投资在持有期间应取得的按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金 额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净 额确认为利息收入。资产支持证券投资在持有期间应取得的按证券票面价值与票面利率计算的金 额扣除在适用情况下由证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净 额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 衍生工具收益是指持有的股指期货合约平仓和到期交割实现的收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够 可靠计量时确认。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同及相关公告约定的费 率和计算方法逐日确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金额计入交 易费用。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。 7.4.4.11基金的收益分配政策 同一类别的每一基金份额享有同等分配权；本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再 投资，投资者可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行 再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；若期末未分配利润中的未实 现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分 为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 第 27页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计 入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为 人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。 7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无需要说明的其他重要的会计政策和会计估计事项。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6税项 7.4.6.1印花税 证券（股票）交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。 7.4.6.2企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，证券投 资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债 券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 7.4.6.3增值税及附加 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》、 财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号文《关于明确金融、 房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有 关问题的补充通知》、财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定及其他相关法规： 第 28页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自 2018 年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方 法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应 税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的 增值税应纳税额中抵减；对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人 运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来 利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适 用比例计算缴纳。 7.4.6.4个人所得税 个人所得税税率为 20%。基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收 入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利、债券的利息及储蓄利息时 代扣代缴个人所得税。暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其股息 红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入 应纳税所得额；持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 7.4.6.5境外投资 本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财 税[2014]81号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税 [2016]127号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外 相关税务法规的规定和实务操作执行。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 上年度末 2020年 12月 31日 活期存款 3,830,361.09 9,115,402.70 定期存款 -- 其中：存款期限 1个月以 内 -- 存款期限 1-3个月 -- 存款期限 3个月以上 -- 其他存款 -- 第 29页 安信深圳科技指数(LOF)2021年年度报告 合计 3,830,361.09 9,115,402.70 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2021年 12月 31日 成本公允价值公允价值变动 股票 148,060,957.76 156,600,572.04 8,539,614.28 贵金属投资 -金交 所黄金合约 --- 债 券 交易所市场 8,867,345.00 8,853,375.00 -13,970.00 银行间市场 --- 合计 8,867,345.00 8,853,375.00 -13,970.00 资产支持证券 --- 基金 --- 其他 --- 合计 156,928,302.76 165,453,947.04 8,525,644.28 项目 上年度末 2020年 12月 31日 成本公允价值公允价值变动 股票 328,022,343.26 383,344,385.49 55,322,042.23 贵金属投资 -金交 所黄金合约 --- 债 券 交易所市场 23,970,587.00 23,964,734.00 -5,853.00 银行间市场 --- 合计 23,970,587.00 23,964,734.00 -5,853.00 资产支持证券 --- 基金 --- 其他 --- 合计 351,992,930.26 407,309,119.49 （未完）  |