[年报]中信创新成长混合 (006392): 中信保诚创新成长灵活配置混合型证券投资基金2021年年度报告
原标题:中信创新成长混合 : 中信保诚创新成长灵活配置混合型证券投资基金2021年年度报告 中信保诚创新成长灵活配置混合型证券投资基金 2021 年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人：中信保诚基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期： 2022 年 03 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 , 并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立 董事签字同意 , 并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定 , 于 2022 年 03 月 30 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容 , 保证复核内容不 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产 , 但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险 , 投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金 的招募说明书及其更新。 本报告期自 2021 年 01 月 01 日起至 2021 年 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................ ................................ 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ .. 2 1.2 目录 ................................ ................................ ...... 3 §2 基金简介 ................................ ................................ ...... 5 2.1 基金基本情况 ................................ .............................. 5 2.2 基金产品说明 ................................ .............................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ .................... 8 2.4 信息披露方式 ................................ .............................. 9 2.5 其他相关资料 ................................ .............................. 9 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................ ...... 9 3.1 主要会计数据和 财务指标 ................................ .................... 9 3.2 基金净值表现 ................................ ............................. 10 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................ ............... 11 §4 管理人报告 ................................ ................................ ... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................. 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................. 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ... 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................... 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................... 15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................ ... 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ . 16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ... 17 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............... 17 §5 托管人报告 ................................ ................................ ... 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ..... 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ... 17 5.3 托管人对本年度报告中财 务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............. 17 §6 审计报告 ................................ ................................ ..... 18 6.1 审计报告基本信息 ................................ ......................... 18 6.2 审计报告的基本内容 ................................ ....................... 18 §7 年度财务报表 ................................ ................................ . 19 7.1 资产负债表 ................................ ............................... 20 7.2 利润表 ................................ ................................ ... 21 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ............. 22 7.4 报表附注 ................................ ................................ . 23 §8 投资组合报告 ................................ ................................ . 53 8.1 期末基金资产组合情况 ................................ ..................... 53 8.2 报 告期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ......... 53 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 所有 股票投资明细 ............... 54 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ........... 58 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ......... 67 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............. 67 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 所有 资产支持证券投资明细 ....... 68 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ....... 68 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............. 68 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易 情况说明 ............................... 68 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................... 68 8.12 投资组合报告附注 ................................ ....................... 69 §9 基金份额持有人信息 ................................ ........................... 69 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ....... 69 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ . 70 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................. 70 9.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ................................ ........... 70 §10 开放式基金份额变动 ................................ ......................... 70 §11 重大事件揭示 ................................ ............................... 70 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................. 70 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................. 70 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................... 71 11.4 基金投资策略的改变 ................................ ..................... 71 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ ....... 71 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................... 71 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ..... 71 11.8 其他重大事件 ................................ ........................... 75 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ............... 76 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 .................. 76 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ........... 76 §13 备查文件目录 ................................ ............................... 77 13.1 备查文件目录 ................................ ........................... 77 13.2 存放地点 ................................ ............................... 77 13.3 查阅方式 ................................ ............................... 77 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中信保诚创新成长灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 中信保诚创新成长 基金主代码 006392 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019年01月30日 基金管理人 中信保诚基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 887,686,531.10份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险的前提下，通过积极投资于具有较高成长性和较强 创新能力的上市公司股票，力争获得超越业绩比较基准的投资回 报。 投资策略 1、资产配置策略 本基金主要通过对国内外宏观经济运行状况、财政和货币政策、产 业政策环境以及资本市场资金环境、证券市场走势的分析，在评价 未来一段时间各类资产相对收益率的基础上，动态优化调整国内依 法发行上市的股票、港股、债券、现金等大类资产的配置。在严格 控制风险的前提下，力争获得超越业绩比较基准的绝对回报。 本基金可根据投资策略需要或不同配置地市场环境的变化，选择将 部分基金资产投资于港股或选择不将基金资产投资于港股，基金资 产并非必然投资港股。 2、股票投资策略 （1）创新成长主题的界定 本基金注重挖掘具备较强创新能力、具备创新可持续性、或具备较 高成长性的上市公司。本基金将着重挖掘：能够通过产品创新、服 务创新、技术创新、流程创新、管理创新或商业模式创新等方式提 升创新能力，从而提升生产运营效率、降低成本、提高产品质量或 提升客户服务水平，进而提升长期竞争优势或盈利能力的上市公 司；或能够通过研发费用投入具备创新可持续性的上市公司；同时， 本基金还将着重挖掘能够紧跟国家经济结构转型方向、通过内生增 长或外延增长等方式从而具有良好发展前景和较强成长能力的上 市公司。 1）本基金注重挖掘具备较强创新能力的上市公司。 ①产品创新、服务创新、技术创新：产品创新包括创造某种新产品 或对某一新或老产品的功能进行创新。服务创新指使潜在用户感受 到不同于从前的崭新内容，包括新的设想、新的技术手段转变成新 的或者改进的服务方式。技术创新包括开发新技术，或者将已有的 技术进行应用创新。企业通过上述创新方式可以进入蓝海，降低成 本、提高产品质量、提高企业生产效率、提升客户服务水平等从而 提升企业长期竞争优势和盈利能力。 ②流程创新：包括利用云技术、大数据、机器人、人工智能等技术 进行智能化流程改造，提高精准制造和柔性敏捷制造的能力，发展 基于互联网的个性化定制、云制造等新型制造模式，从而提升企业 制造创新和盈利能力。 ③管理创新：管理创新指企业把新管理方法、管理工具、管理模式、 管理制度等要素组合引入企业管理系统以更有效地实现企业的运 作，包括引入外部战略投资者、股权激励、制度创新等。企业通过 管理创新，可以提升企业运作效率，解放生产力，从而最终提高盈 利能力。 ④商业模式创新：指企业创造价值的基本逻辑发生了变化。商业模 式的创新通常通过改变收入模式、改变企业模式和改变产业模式进 行。改变收入模式包括企业重新定位并更好地满足客户需求从而改 善企业收入；改变企业模式包括企业重新定位产业链中的位置，通 过垂直整合等方式实现盈利模式的改变；改变产业模式包括企业重 新定义本产业，进入或者创造一个新产业，从而使企业具备核心竞 争优势。2）本基金注重挖掘具备创新可持续性的上市公司。 本基金重点关注能够通过研发费用投入具备创新可持续性的上市 公司。企业能够通过在产品、技术、材料、工艺、标准等方面的研 究和投入，改善竞争能力，增强在市场中的话语权和盈利能力。具 体而言，本基金将重点关注研发费用每年超过2亿元人民币或研发 费用占比销售收入高于2%的具备较强创新可持续性的上市公司。 3）本基金注重挖掘具备较高成长性的上市公司。 本基金重点关注能够紧跟国家经济结构转型方向、通过内生增长或 外延增长等方式从而具有良好发展前景和较强成长能力的上市公 司。 ①对于内生增长型公司，这类公司通常资产盈利能力较强，具备内 生增长特质。本基金将重点关注在所属行业或细分子行业中主营业 务收入增速高于行业平均水平或大于20%的上市公司，同时将考察 其所处行业的竞争格局、业务模式、经营管理效率、未来成长预期 及股票的估值水平，从而做出投资判断和决定。 ②对于外延增长型公司，这类公司主要通过并购重组等方式实现经 营规模扩张的公司。本基金将通过深入的研究，综合评估并购重组 企业的行业增长前景；以及并购重组活动给上市公司带来的协同效 应，包括通过并购重组方式实现公司的经营规模扩张、经营效率改 善、利润水平大幅提高等，从而做出投资判断和决定。 （2）个股精选 本基金通过自上而下及自下而上相结合的方法挖掘优质的上市公 司，严选其中安全边际较高的个股构建投资组合：自上而下地分析 行业的增长前景、行业结构、商业模式、竞争要素等分析把握其投 资机会；自下而上地评判企业的产品、核心竞争力、管理层、治理 结构等；并结合企业基本面和估值水平进行综合的研判，严选安全 边际较高的个股。 由于本基金可通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资于 香港股票市场，因而本基金将在前述股票投资策略的基础上严选安 全边际较高的港股通标的股票进行投资。 （3）灵活调整股票资产配置比例 本基金主要通过考量盈利增速与估值的匹配程度来灵活调整股票 资产的配置比例。具体而言，本基金将采用沪深300指数作为市场 的代表性指数，基于上市公司定期报告数据或市场预期数据，计算 沪深300指数的市场市盈率对盈利增长率的比率（PEG），并以此 为基准调整本基金的股票资产比例配置。当沪深300指数的PEG 大于3时，本基金的股票资产占基金资产的比例为0-50%；当沪深 300指数的PEG大于2且小于等于3时，本基金的股票资产占基金 资产的比例为40%-80%；当沪深300指数的PEG小于等于2时，本 基金的股票资产占基金资产的比例为50%-95%。基金管理人应当自 上述条件触发之日的下一工作日起10个交易日内将本基金股票资 产比例调整至符合上述比例范围。 3、债券投资策略 本基金将根据当前宏观经济形势、金融市场环境，运用基于债券研 究的各种投资分析技术，进行个券精选。对于普通债券，本基金将 在严格控制目标久期及保证基金资产流动性的前提下，采用目标久 期控制、期限结构配置、信用利差策略、相对价值配置、回购放大 策略等策略进行主动投资。 4、证券公司短期公司债券投资策略 本基金通过对证券公司短期公司债券发行人基本面的深入调研分 析，结合发行人资产负债状况、盈利能力、现金流、经营稳定性以 及债券流动性、信用利差、信用评级、违约风险等的综合评估结果， 选取具有价格优势和套利机会的优质信用债券进行投资。5、资产 支持证券投资策略 资产支持证券的定价受市场利率、发行条款、标的资产的构成及质 量、提前偿还率等多种因素影响。本基金将在基本面分析和债券市 场宏观分析的基础上，对资产支持证券的交易结构风险、信用风险、 提前偿还风险和利率风险等进行分析，采取包括收益率曲线策略、 信用利差曲线策略、预期利率波动率策略等积极主动的投资策略， 投资于资产支持证券。 6、股指期货投资策略 基金管理人可运用股指期货，以提高投资效率更好地达到本基金的 投资目标。本基金在股指期货投资中将根风险可控的前提下，本着 谨慎原则，参与股指期货的投资，以管理投资组合的系统性风险， 改善组合的风险收益特性。此外，本基金还将运用股指期货来对冲 诸如预期大额申购赎回、大量分红等特殊情况下的流动性风险以进 行有效的现金管理。 7、国债期货投资策略 本基金将按照相关法律法规的规定，根据风险管理的原则，在风险 可控的前提下，投资国债期货。本基金将充分考虑国债期货的流动 性和风险收益特征，结合对宏观经济形势和政策趋势的判断、对债 券市场进行定性和定量分析，对国债期货和现货的基差、国债期货 的流动性、波动水平等指标进行跟踪监控，在最大限度保证基金资 产安全的基础上，力求实现委托财产的长期稳定增值。 8、权证投资策略 本基金将按照相关法律法规通过利用权证进行套利、避险交易，控 制基金组合风险，获取超额收益。本基金进行权证投资时，将在对 权证标的证券进行基本面研究及估值的基础上，结合股价波动率等 参数，运用数量化定价模型，确定其合理内在价值，构建交易组合。 9、股票期权投资策略 本基金按照风险管理的原则，在严格控制风险的前提下，选择流动 性好、交易活跃的股票期权合约进行投资。本基金基于对证券市场 的判断，结合期权定价模型，选择估值合理的股票期权合约。 10、融资投资策略 本基金在参与融资业务中将根据风险管理的原则，在风险可控的前 提下，本着谨慎原则，参与融资业务。本基金将基于对市场行情和 组合风险收益的分析，确定投资时机、标的证券以及投资比例。如 法律法规或监管部门对融资业务做出调整或另有规定的，本基金将 从其最新规定。 11、存托凭证投资策略 本基金将根据本基金的投资目标和股票投资策略，深入研究基础证 券投资价值，选择投资价值较高的存托凭证进行投资。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在 履行适当程序后，可以将其纳入投资范围，本基金可以相应调整和 更新相关投资策略，并在招募说明书更新或相关公告中公告。 业绩比较基准 沪深300指数收益率*40%+恒生指数收益率*20%+中证综合债指数 收益率*40%。 风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期风险、预期收益高于货币市场基金和 债券型基金，低于股票型基金。本基金如果投资港股通标的股票， 还将面临港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易 规则等差异带来的特有风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中信保诚基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 周浩 李申 联系电话 021-68649788 021-60637102 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 400-666-0066 021-60637111 传真 021-50120895 021-60635778 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区世纪 大道8号上海国金中心汇丰银行 大楼9层 北京市西城区金融大街25号 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区世纪 北京市西城区闹市口大街1号 大道8号上海国金中心汇丰银行 大楼9层 院1号楼 邮政编码 200120 100033 法定代表人 涂一锴 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.citicprufunds.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊 普通合伙） 中国上海市浦东新区东育路588 号前滩中心42楼 注册登记机构 中信保诚基金管理有限公司 中国（上海）自由贸易试验区世纪 大道8号上海国金中心汇丰银行 大楼9层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2021年 2020年 2019年 本期已实现收益 297,185,633.51 49,308,819.75 14,990,104.54 本期利润 418,269,359.66 67,269,313.44 19,473,969.74 加权平均基金份额本期利润 1.2132 1.1849 0.2254 本期加权平均净值利润率 34.81% 61.28% 21.64% 本期基金份额净值增长率 49.71% 100.93% 25.91% 3.1.2 期末数据和指标 2021年末 2020年末 2019年末 期末可供分配利润 1,971,638,583.52 115,397,267.47 19,579,080.23 期末可供分配基金份额利润 2.2211 1.2161 0.1963 期末基金资产净值 3,361,995,911.02 240,060,811.71 125,567,720.18 期末基金份额净值 3.7874 2.5299 1.2591 3.1.3 累计期末指标 2021年末 2020年末 2019年末 基金份额累计净值增长率 278.74% 152.99% 25.91% 注： 1 、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 2 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入 ( 不含公允价值变动收益 ) 扣除相关费 用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3 、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去三个月 9.43% 1.02% 0.20% 0.46% 9.23% 0.56% 过去六个月 15.49% 1.36% -4.88% 0.60% 20.37% 0.76% 过去一年 49.71% 1.47% -2.58% 0.65% 52.29% 0.82% 自基金合同生 效起至今 278.74% 1.45% 22.98% 0.70% 255.76% 0.75% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 C:\Users\gongwq\AppData\Local\Temp\6\ccc5f20b-349e-4c68-be3c-2589241a4c3e 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 C:\Users\gongwq\AppData\Local\Temp\6\12301c67-ad7c-47e7-9dcf-3bf5022c4022 注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年无利润分配事项。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金 的经验 本基金管理人中信保诚基金管理有限公司经中国证监会批准，于 2005 年 9 月 30 日正式成立， 注册资本 2 亿元，注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司 和中新苏州工业园区创业投资有限公司，各股东出资比例分别为 49% 、 49% 、 2% 。因业务发展需要， 经国家工商行政管理总局核准，本基金管理人法定名称于 2017 年 12 月 18 日起由“信诚基金管理有 限公司”变更为“中信保诚基金管理有限公司”。本基金管理人已于 2017 年 12 月 20 日在中国证监 会指定媒介以及公司网站上刊登了公司法定名称变更的公 告。 截至 2021 年 12 月 31 日，本基金管理人管理的运作中基金为 79 只，分别为：信诚四季红混合 型证券投资基金、中信保诚精萃成长混合型证券投资基金、中信保诚盛世蓝筹混合型证券投资基金、 信诚三得益债券型证券投资基金、信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘混合型证券投资 基金、信诚深度价值混合型证券投资基金（ LOF ）、信诚增强收益债券型证券投资基金 (LOF) 、信诚金 砖四国积极配置证券投资基金（ LOF ）、中信保诚中证 500 指数型证券投资基金（ LOF ）、信诚货币市 场证券投资基金、信诚新机遇混合型证券投资基金（ L OF ）、信诚全球商品主题证券投资基金（ LOF ）、 中信保诚沪深 300 指数型证券投资基金（ LOF ）、信诚双盈债券型证券投资基金（ LOF ）、信诚周期轮 动混合型证券投资基金（ LOF ）、中信保诚景华债券型证券投资基金、中信保诚至远动力混合型证券 投资基金、信诚优质纯债债券型证券投资基金、信诚新兴产业混合型证券投资基金、中信保诚中证 800 医药指数型证券投资基金（ LOF ）、中信保诚中证 800 有色指数型证券投资基金（ LOF ）、中信保 诚中证 800 金融指数型证券投资基金（ LOF ）、信诚幸福消费混合型证券投资基金、信诚薪金宝货币 市 场基金、中信保诚中证 TMT 产业主题指数型证券投资基金（ LOF ）、信诚新选回报灵活配置混合型 证券投资基金、信诚新锐回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投 资基金 (LOF) 、中信保诚中证信息安全指数型证券投资基金（ LOF ）、中信保诚中证智能家居指数型证 券投资基金（ LOF ）、信诚中证基建工程指数型证券投资基金 (LOF) 、信诚鼎利灵活配置混合型证券投 资基金（ LOF ）、中信保诚稳利债券型证券投资基金、信诚稳健债券型证券投资基金、信诚至利灵活 配置混合型证券投资基金、中信保诚惠泽 18 个月定期开 放债券型证券投资基金、信诚稳瑞债券型 证券投资基金、中信保诚稳益债券型证券投资基金、信诚至裕灵活配置混合型证券投资基金、信诚 至瑞灵活配置混合型证券投资基金、信诚至选灵活配置混合型证券投资基金、信诚景瑞债券型证券 投资基金、信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚稳丰债券型证券投资基金、信诚 稳悦债券型证券投资基金、信诚稳泰债券型证券投资基金、信诚稳鑫债券型证券投资基金、信诚至 诚灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚嘉鸿债券型证券投资基金、中信保诚至泰中短债债券型 证券投资基金、信诚多策略灵活配置混合型证券投资 基金（ LOF ）、信诚新泽回报灵活配置混合型证 券投资基金、信诚量化阿尔法股票型证券投资基金、信诚智惠金货币市场基金、中信保诚嘉鑫 3 个 月定期开放债券型发起式证券投资基金、中信保诚稳鸿债券型证券投资基金、中信保诚至兴灵活配 置混合型证券投资基金、中信保诚稳达债券型证券投资基金、中信保诚新蓝筹灵活配置混合型证券 投资基金、中信保诚景泰债券型证券投资基金、中信保诚景丰债券型证券投资基金、中信保诚创新 成长灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚嘉裕五年定期开放债券型证券投资基金、中信保诚红 利精选混合型证券投资基金、中信保诚嘉丰 一年定期开放债券型发起式证券投资基金、中信保诚中 债 1 - 3 年国开行债券指数证券投资基金、中信保诚中债 1 - 3 年农发行债券指数证券投资基金、中信 保诚景裕中短债债券型证券投资基金、中信保诚安鑫回报债券型证券投资基金、中信保诚成长动力 混合型证券投资基金、中信保诚嘉润 66 个月定期开放债券型证券投资基金、中信保诚丰裕一年持有 期混合型证券投资基金、中信保诚养老目标日期 2035 三年持有期混合型发起式基金中基金（ FOF ）、 中信保诚龙腾精选混合型证券投资基金、中信保诚盛裕一年持有期混合型证券投资基金、中信保诚 养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（ FOF ）、中信保诚弘远混合型证券投资基金、 中信保诚前瞻优势混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 王睿 权益投资部总监、基 金经理 2019 年 01 月 30 日 - 12 王睿先生，经济学硕 士。曾任职于上海甫瀚 咨询管理有限公司，担 任咨询师；于美国国际 集团（ AIG ），担任投资 部研究员。 2009 年 10 月加入中信保诚基金 管理有限公司，历任研 究员、专户投资经理、 研究副总监、权益投资 部副总监。现任权益投 资部总监，信诚优胜精 选混合型证券投资基 金、中信保诚精萃成长 混合型证券投资基金、 中信保诚创新成长灵 活配置混合型证券投 资基金、信诚新兴产业 混合型证券投资基金、 信诚鼎利灵活配置混 合型证券投资基金 （ LOF ）、中信保诚前瞻 优势混合型证券投资 基金的基金经理。 注： 1. 上述任职日期、离任日期根据本基 金管理人对外披露的任免日期填写。 2. 证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内 , 本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《中 信保诚创新成长灵活配置混合型证券投资基金合同》、《中信保诚创新成长灵活配置混合型证券投资 基金招募说明书》的约定 , 本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过 不断完善法人治理结构和内部控制制度 , 加强内部管理 , 规范基金运作。本报告期内 , 基金运作合法合 规 , 没有发生损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为使公司管理的不同投资组合得到公平对待 , 保护投资者合法权益 , 根据中国证监会颁布的《证 券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 , 公司已制订了《信诚基金管理有限公司公平交易及异 常交易管理制度》 ( “公平交易制度” ) 作为开展公平交易管理的规则指引 , 制度适用公司管理所有投 资组合 ( 包括公募基金、特定客户资产管理组合 ), 对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申 购、二级市场交易等投资管理活动。 在实际的公平交易管理贯彻落实中 , 公司在公平交易制度的指引下采用事前、事中、事后的全流 程控制方法。事前管理主要包括 : 已搭建了合理的资产管理业务之间及资产管理业务内的组织架构 , 健全投资授权制度 , 设立防火墙 , 确保各块投资业务、各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独 立 ; 同时让各业务组合共享必要的研究、投资信息等 , 确保机会公平。在日常操作上明确一级市场、 非集中竞价市场投资的要求与审批流程 ; 借助系统建立投资备选库、交易对手库、基金风格维度库 , 规范二级市场、集中竞价市场的操作 , 建立公平交易的制度流程文化环境。事中监控主 要包括 : 公司 管理的不同投资组合执行集中交易制度 , 确保一般情况下不同投资组合同向买卖同一证券时需通过 交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理 , 按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公 平分配交易量 ; 同时原则上禁止同日反向交易 , 如因流动性等问题需要反向交易须经过严格审批和留 档。一级市场、非集中竞价市场等的投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。事后管理主 要包括 : 定期对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别 ( 股票、债券 ) 的收益率差异 进行分析 , 对连续四个季度期间内、不同时间窗下 ( 日内、 3 日内、 5 日内 ) 公司管理的不同投资组合 同向交易的交易价差进行分析 , 对反向交易等进行价差分析。同时 , 合规及内部审计人员会对公平交 易的执行情况做定期检查。相关人员对事后评估报告、合规审计报告进行审阅 , 签字确认 , 如有异常 情况将及时报送相关部门并做信息披露。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 , 以及公司拟定的《信 诚基金公平交易管理制度》 , 公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在 公平交易执行中各司其职 , 投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程 , 确 保各投资组合享有公 平的投资决策机会 , 建立公平交易的制度环境 ; 交易环节加强交易执行的内部控制 , 利用恒生交易系 统公平交易相关程序 , 及其它的流程控制 , 确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平 ; 公司同时不断完善和改进公平交易分析系统 , 在事后加以了严格的行为监控 , 分析评估以及报告与信 息披露。当期公司整体公平交易制度执行情况良好 , 未发现有违背公平交易的相关情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内 , 未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 报告期内 , 未出现参与交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5% 的交易 ( 完全复制的指数基金除外 ) 。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021 年是全球新冠疫情爆发后的第二个年份， A 股市场的风格也发生了巨大的变化，以金融地 产为代表的传统价值股以及估值透支比较明显的消费类核心资产表现不佳，带动主要指数走弱，沪 深 300 指数全年下跌 5% 。全年表现比较好的权益资产主要有三类，一类是以新能源，电动车和军工 为代表的高增长赛道，行业增速持续超预期带动个股大幅上涨，代表这类资产的创业板 指全年上涨 了 12% ；第二类资产是受益于双碳与供给侧改革的工业品，尤其是下游受到新能源等产业需求拉动 的，受益于产品价格上行股票也出现较大幅度上涨，代表这类资产的中证 500 指数全年上涨 15.6% ； 第三类资产是过去几年一直受到市场风格压制的小市值股票，部分年初估值很低，但业绩增速较快， 全年实现了戴维斯双击，代表这类资产的中证 1000 指数上涨了 20.5% 。 本基金过去几年一直没有在市场风格的研究上做太多尝试，而是践行价值成长的理念，将有限 的精力投入到中观产业的研究和比较，以及自下而上的选股中。我们希望在景气行业 里找到一些合 理定价的公司来填充组合，将企业的利润增长较大程度的转化为我们的收益率。 2021 年，我们在电 动车，智能汽车，军工，新材料，光伏，先进制造，财富管理等自己研究相对较为深入的领域做了 布局，并取得了一定的收益率；而我们同样比较看好的云计算， 21 年却给组合带来了一定的负贡献， 值得我们思考。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，本基金份额净值增长率为 49.71% ，同期业绩比较基准收益率为 - 2.58% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2022 年仍然是充满变数的一年，对我们来说可能是过 去三年里相对困难的一年，但我们仍然会 保持乐观的心态去践行我们价值投资的想法。 2022 年美国通胀上行和货币政策收缩可能会是较大概 率的事件，也是全球权益资产面临的最大风险；美联储加息的幅度和次数一定程度上影响着全球权 益资产的定价。对于中国而言，人民币提前于全球进行了信用收缩，受到美元加息的冲击会相对弱 一些，但是国内宏观经济仍然存在两个问题：一是如何协调好逆周期调节与房住不炒政策之间的矛 盾；二是在全球疫情接近尾声的情况下，我们过去两年贡献巨大的净出口是否能够保持强势。我们 判断， 22 年中国的货币政策会边际宽松，与美 国的货币政策脱钩，但国内企业的全年盈利增速相比 去年会下行。宏观的变化会一定程度上影响市场风格，金融地产基建等传统产业在保增长预期之下 可能会出现估值修复带来的阶段性超额收益。而对于我们而言，还是会像前几年一样，忽略短期风 格的扰动，坚持价值成长的方法体系，以增长为矛，以估值为盾，继续在景气行业里寻找定价合理 的资产，以期在中长期享受企业利润快速增长带来的权益升值。我们目前主要关注以下几个机会： （ 1 ）汽车电动化和智能化：（ 2 ）企业和政府政务的数字化，对应主要是云计算领域；（ 3 ）军工产业 十四五期间的成长红利；（ 4 ）居 民财富向权益资产转移的大趋势；（ 5 ）半导体的国产化替代趋势； （ 6 ）光伏行业预期修复后的结构机会。我们会继续勤勉尽责，争取为持有人创造更多价值。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人严格遵循和落实行业法规及监管要求，将保护基金份额持有人的合 法权益放在首位，继续致力于完善公司内部控制机制与合规管理体系，持续加强业务风险控制与防 范，有效保障公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。 本报告期内，本基金管理人根据监管要求，结合公司业务发展实际情况推进公司内控制度建设， 完善公司内控制 度体系；对产品合同及各类法律文书进行审核；对基金募集、投资过程进行合规检 查与提示，规范公司运作与所管理的各类投资组合运作过程中的关联交易，防范不正当关联交易和 利益输送，防范内幕交易和利用未公开信息交易，切实维护基金份额持有人、股东和本公司的合法 权益；完成各项法定信息披露工作及文档合规检查；根据审计工作计划开展内部审计工作和外部审 计、检查的配合协调工作；开展合规培训、法规咨询、更新法规汇编；根据监管部门要求完成各项 反洗钱工作，贯彻落实反洗钱监管要求；依法依规完成向监管部门的各项数据报送工作等。 本基金管理 人将一如既往地本着诚实信用、审慎勤勉的原则管理和运用基金资产，继续加强公 司内部控制和风险管理，进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性，充分保障基金份额持有人的 合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指 引和基金合同的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。 本基金管理人设置了估值决策委员会，负责组织制定适当的估值政策和程序，并定期进行 评估，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法， 以保证其持续 适用。估值决策委员会包括下列成员 : 分管基金运营业务的领导、风险管理部负责人、权益投资负 责人、固定收益投资负责人、研究部负责人、交易部负责人、运营部负责人、基金会计主管。本基 金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所对管理人所采用的相关 估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。基金经理不参与估值的具体流程，但若认为存在 对相关投资品种估值有失公允的情况，可向估值决策委员会报告并提出相关意见和建议。 在每个估值日，本基金管理人使用估值政策确定的估值方法，确定证券投资 基金的份额净 值，托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专 业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按 合同约定提供相关投资品种的估值相关数据服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行过利润分配。该处理符合相关法律法规及《基金合同》约定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内 , 本基金未出 现连续 20 个工作日基金资产净值低于五千万元 ( 基金份额持有人数量 不满二百人 ) 的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期 , 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中 , 严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定 , 不存在损害基金份额持有人利益的行为 , 完全尽职尽责地履行 了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期 , 本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定 , 对本基金的基金资产 净值计算、基金 费用开支等方面进行了认真的复核 , 对本基金的投资运作方面进行了监督 , 未发现基 金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内 , 本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容 , 保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 报告编号 普华永道中天审字 (2022) 第 22870 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 中信保诚创新成长灵活配置混合型证券投资基金全体基金份 额持有人 审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了中信保诚创新成长灵活配置混合型证券投资基金 (以下简称“中信保诚创新成长混合基金”)的财务报表，包括 2021年12月31日的资产负债表，2021年度的利润表和所有 者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下 简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中 国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作 编制，公允反映了中信保诚创新成长混合基金2021年12月31 日的财务状况以及2021年度的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审 计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐 述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证 据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中信保诚创新 成长混合基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 - 管理层和治理层对财务报表的责任 中信保诚创新成长混合基金的基金管理人中信保诚基金管理 有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计 准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的 基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估中信保诚创新 成长混合基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 (如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划 清算中信保诚创新成长混合基金、终止运营或别无其他现实的 选择。 基金管理人治理层负责监督中信保诚创新成长混合基金的财 务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执 行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当 的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串 通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会 计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结 论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中信保诚创新 成长混合基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否 存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大 不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注 意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致中信保诚创新成长混合基金 不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大 审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值 得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 陈熹、俞伟敏 会计师事务所的地址 中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼 审计报告日期 2022年03月28日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体 ：中信保诚创新成长灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日： 2021 年 12 月 31 日 单位： 人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年12月31日 上年度末 2020年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 583,085,855.55 29,103,838.95 结算备付金 6,805,712.18 2,512,430.35 存出保证金 608,678.62 105,396.26 交易性金融资产 7.4.7.2 2,805,618,872.29 212,220,132.23 其中：股票投资 2,735,233,872.29 212,220,132.23 基金投资 - - 债券投资 70,385,000.00 - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 886,929.07 应收利息 7.4.7.5 2,207,505.37 3,889.34 应收股利 - - 应收申购款 11,305,571.52 921,026.98 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 3,409,632,195.53 245,753,643.18 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年12月31日 上年度末 2020年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 33,371,971.87 63,681.64 应付赎回款 6,850,570.26 4,323,437.25 应付管理人报酬 3,763,265.71 349,141.37 应付托管费 627,210.94 58,190.21 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 2,812,230.82 748,366.83 应交税费 - 0.85 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 211,034.91 150,013.32 负债合计 47,636,284.51 5,692,831.47 所有者权益： - - 实收基金 7.4.7.9 887,686,531.10 94,888,450.43 未分配利润 7.4.7.10 2,474,309,379.92 145,172,361.28 所有者权益合计 3,361,995,911.02 240,060,811.71 负债和所有者权益总计 3,409,632,195.53 245,753,643.18 注：截止本报告期末，基金份额净值 3.7874 元，基金份额总额 887,686,531.10 份。 7.2 利润表 会计主体： 中信保诚创新成长灵活配置混合型证券投资基金 本报告期： 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021年01月01 日至2021年12月 31日 上年度可比期间 2020年01月01日 至2020年12月31 日 一、收入 450,982,613.36 71,928,856.48 1.利息收入 1,962,838.04 94,331.30 其中：存款利息收入 7.4.7.11 689,004.74 94,226.03 债券利息收入 1,271,963.45 105.27 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 1,869.85 - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 317,380,102.86 51,770,312.30 其中：股票投资收益 7.4.7.12 313,598,543.82 51,481,379.93 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 1,083,089.52 -17,241.99 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.2 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 2,698,469.52 306,174.36 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 121,083,726.15 17,960,493.69 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 10,555,946.31 2,103,719.19 减：二、费用 32,713,253.70 4,659,543.04 1．管理人报酬 17,591,188.26 1,600,899.18 2．托管费 2,931,864.68 266,816.47 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.18 11,956,734.16 2,622,849.06 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 1.58 0.38 7．其他费用 7.4.7.19 233,465.02 168,977.95 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 418,269,359.66 67,269,313.44 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 418,269,359.66 67,269,313.44 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体： 中信保诚创新成长灵活配置混合型证券投资基金 本报告期： 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 未分配 利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 94,888,450.43 145,172,361.28 240,060,811.71 二、本期经营活动产生的基金净值 变动数（本期利润） - 418,269,359.66 418,269,359.66 三、本期基金份额交易产生的基金 净值变动数（净值减少以“ - ”号填 列） 792,798,080.67 1,910,867,658.98 2,703,665,739.65 其中： 1. 基金申购款 1,449,028,224.58 3,467,442,441.19 4,916,470,665.77 2. 基金赎回款 -656,230,143.91 -1,556,574,782.21 -2,212,804,926.12 四、本期向基金份额持有人分配利 润产生的基金净值变动（净值减少 以“ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 887,686,531.10 2,474,309,379.92 3,361,995,911.02 项目 上年度可比期间 2020 年 01 月 01 日至 2020 年 12 月 31 日 实收基金 未分配 利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 99,731,827.92 25,835,892.26 125,567,720.18 二、本期经营活动产生的基金净值 变动数（本期利润） - 67,269,313.44 67,269,313.44 三、本期基金份额交易产生的基金 净值变动数（净值减少以“ - ”号填 列） -4,843,377.49 52,067,155.58 47,223,778.09 其中： 1. 基金申购款 254,833,993.71 257,247,614.64 512,081,608.35 2. 基金赎回款 -259,677,371.20 -205,180,459.06 -464,857,830.26 四、本期向基金份额持有人分配利 润产生的基金净值变动（净值减少 以“ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 94,888,450.43 145,172,361.28 240,060,811.71 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： 张翔燕 陈逸辛 刘卓 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 中信保诚创新成长灵活配置混合型证券投资基金 ( 以下简称“本基金” ) 经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称“中国证监会” ) 证监许可 [2018] 1372 号《关于准予中信保诚创新成长灵活配置混合型 证券投资基金注册的批复》核准 , 由中信保诚基金管理有限公司 ( 原名为“信诚基金管理有限公司” ) 依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中信保诚创新成长灵活配置混合型证券投资基金基金 合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式 , 存续期限不定 , 首次设立募集不包括认购资金利息共 募集人民币 315,317,855.27 元 , 业经普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 普华永道中天验 字 (2019) 第 0020 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案 , 《中信保诚创新成长灵活配置混合型 证券 投资基金基金合同》于 2019 年 1 月 30 日正式生效 , 基金合同生效日的基金份额总额为 315,410,558.63 份基金份额 , 其中认购资金利息折合 92,703.36 份基金份额。本基金的基金管理人 为中信保诚基金管理有限公司 , 基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中信保诚创新成长灵活配置混合型证券投资基金基金 合同》的有关规定 , 本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具 , 包括国内依法发行上市的 股票（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票） 、存托凭证、港股通标的股票、债 券（含国债、金融债、地方政府债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期 融资券、次级债、可转换债券、可交换债券、证券公司短期公司债券及其他中国证监会允许投资的 债券）、资产支持证券、债券回购、货币市场工具、银行存款、同业存单、权证、股指期货、国债期 货、股票期权以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 ( 但须符合中国证监会相关规 定 ) 。基金的投资组合比例为： 股票资产占基金资产的比例为 0% － 95% ，其中投资于港股通标的股 票的比例不超过股票资产的 50% ，投资于 创新成长主题证券的比例不低于非现金基金资产的 80% ； 每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，基金保留的现 金或投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5% 。其中，现金不包括 结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率 *40%+ 恒生指数收益率 *20%+ 中证综合债指数收益率 *40% 。 本财务报表由本基金的基金管理人中信保诚基金管理有限公司于 2022 年 3 月 28 日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表 按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定 ( 以下合称“企业会计准则” ) 、中国证监会颁布的《证券投资基 金信息披露 XBRL 模板第 3 号 < 年度报告和中期报告 > 》、中国证券投资基金业协会 ( 以下简称“中国基 金业协会” ) 颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《中信保诚创新成长灵活配置混合型证券投 资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定 及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企 业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2021 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2021 年（未完）  |