[年报]浦银MSCI (515780): 浦银安盛MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金2021年年度报告
原标题:浦银MSCI : 浦银安盛MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金2021年年度报告 浦银安盛 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数 证券投资基金 2021 年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人： 浦银安盛基金管理有限公司 基金托管人： 中国银行股份有限公司 送出日期： 2022 年 3 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长 签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 3 月 30 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2021 年 1 月 1 日起至 2021 年 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ............................................................... 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ .... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ........ 3 §2 基金简介 ..................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ...................... 5 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ...................... 6 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................ .................. 8 §4 管理人报告 ................................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ .................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ..... 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................ ..... 14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ... 15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ..... 16 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 16 §5 托管人报告 .................................................................. 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ....... 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 16 §6 审计报告 .................................................................... 16 6.1 审计报告基本信息 ................................ ........................... 16 6.2 审计报告的基本内容 ................................ ......................... 17 §7 年度财务报表 ................................................................ 18 7.1 资产负债表 ................................ ................................ . 18 7.2 利润表 ................................ ................................ ..... 19 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ............... 21 7.4 报表附注 ................................ ................................ ... 22 §8 投资组合报告 ................................................................ 52 8.1 期末基金资产组合情况 ................................ ....................... 52 8 .2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ........... 53 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 54 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ............. 70 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ........... 71 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 72 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 72 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 72 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 72 8.10 报告 期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ .. 72 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ .. 72 8.12 投资组合报告附注 ................................ .......................... 73 §9 基金份额持有人信息 .......................................................... 74 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ......... 74 9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................ ................... 74 9.3 期末基金管理人 的从业人员持有本基金的情况 ................................ ... 75 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 75 §10 开放式基金份额变动 ......................................................... 75 §11 重大事件揭示 ............................................................... 75 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................ .................... 75 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 75 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 76 11.4 基金投资策略的改变 ................................ ........................ 76 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ .......... 76 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 76 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ........ 76 11.8 其他重大事件 ................................ .............................. 77 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................ 78 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ..................... 78 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ .............. 78 §13 备查文件目录 ............................................................... 79 13.1 备查文件目录 ................................ .............................. 79 13.2 存放地点 ................................ ................................ .. 79 13.3 查阅方 式 ................................ ................................ .. 79 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 浦银安盛 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 基金简称 浦银安盛 MSCI 中国 A 股 ETF 场内简称 浦银 MSCI （扩位简称：浦银 MSCI 中国 ETF ） 基金主代码 515780 前端交易代码 515780 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2020 年 4 月 30 日 基金管理人 浦银安盛基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份 额总额 206,785,155.00 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2020 年 5 月 29 日 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。 投资策略 本基金以紧密跟踪标的指数，获取指数长期增长的稳定收益为宗 旨，在降低跟踪误差和控制流动性风险的条件下，构建指数化的投 资组合。 业绩比较基准 MSCI 中国 A 股人民币指数收益率 风险收益特征 本基金属于股票型基金，其预期的风险和收益高于货币市场基金、 债券型基金、 混合型基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复 制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表 的股票市场相似的风险收益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 浦银安盛基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 薛香 许俊 联系电话 021 - 23212888 010 - 66596688 电子邮箱 compliance@py - axa.com [email protected] 客户服务电话 021 - 33079999 或 400 - 8828 - 999 95566 传真 021 - 23212985 010 - 66594942 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区浦 东大道 981 号 3 幢 316 室 北京西城区复兴门内大街 1 号 办公地址 上海市淮海中路 381 号中环广场 38 楼 北京西城区复兴门内大街 1 号 邮政编码 200020 100818 法定代表人 谢伟 刘连舸 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.py - axa.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任 公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额 单位：人民币元 3.1.1 期间数据 和指标 2021年 2020年4月30日（基金合同生效日） -2020年12月31日 本期已实现收益 50,200,706.46 121,170,574.88 本期利润 28,340,692.06 150,528,541.17 加权平均基金份 额本期利润 0.1705 0.5647 本期加权平均净 值利润率 10.84 % 47.76 % 本期基金份额净 值增长率 10.82 % 47.38 % 3.1.2 期末数据 和指标 2021年末 2020年末 期末可供分配利 润 130,943,316.21 96,548,339.69 期末可供分配基 金份额利润 0.6332 0.4738 期末基金资产净 值 337,7 28,471.21 300,333,494.69 期末基金份额净 值 1.6332 1.4738 3.1.3 累计期末 指标 2021年末 2020年末 基金份额累计净 值增长率 63.32 % 47.38 % 注： 1 、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 2 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额。 3 、本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 4 、期末可供分配利 润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去三个月 2.36 % 0.73 % 1.57 % 0.75 % 0.79 % - 0.02 % 过去六个月 1.12 % 0.96 % - 3.66 % 0.99 % 4.78 % - 0.03 % 过去一年 10.82 % 1.15 % - 0.40 % 1.16 % 11 .22 % - 0.01 % 自基金合同生效起 至今 63.32 % 1.16 % 34.68 % 1.20 % 28.64 % - 0.04 % 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 CN_50590000_515780_FB010010_20220002.HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng.NORMAL.0.sub_zijjhtsxyljjfeljjzzzlbdjqytqyjbjjzsylbddbj.jpg 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 CN_50590000_515780_FB010010_20220002.BJJGWSNMNDJZZZLJYTQYJBJJZDSYLBJTuMingCheng.NORMAL.0.sub_jijmnjzzzljqytqyjbjjzsyldbj.jpg 注： 本基金合同于 2020 年 4 月 30 日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度 进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 注： 本基金过去三年未进行过利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 浦银安盛基金管理有限公司（以下简称“浦银安盛”）成立于 2007 年 8 月，股东为上海浦东 发展银行股份有限公司、 AXA Investment Managers S.A. 及上海国盛集团资产有限公司，公 司总部设在上海，注册资本为人民币 19.1 亿元，股东持股比例分别为 51% 、 39% 和 10% 。公司主要 从事基金募集、基金销售、资产管理、境外证券投资管理和中国证监会许可的其他业务。 截至 2021 年 12 月 31 日止，浦银安盛旗下共管理 89 只基金，即浦银安盛价值成长混合型证 券投资基金、浦银安盛优化收益债 券型证券投资基金、浦银安盛精致生活灵活配置混合型证券投 资基金、浦银安盛红利精选混合型证券投资基金、浦银安盛沪深 300 指数增强型证券投资基金、 浦银安盛货币市场证券投资基金、浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（ LOF ）、浦银安盛中证 锐联基本面 400 指数证券投资基金、浦银安盛幸福回报定期开放债券型证券投资基金、浦银安盛 战略新兴产业混合型证券投资基金、浦银安盛 6 个月定期开放债券型证券投资基金、浦银安盛消 费升级灵活配置混合型证券投资基金、浦银安盛日日盈货币市场基金、浦银安盛新经济结构灵活 配置混合型证券投资基金、浦银安 盛盛世精选灵活配置混合型证券投资基金、浦银安盛增长动力 灵活配置混合型证券投资基金、浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金、浦银安盛睿智 精选灵活配置混合型证券投资基金、浦银安盛幸福聚利定期开放债券型证券投资基金、浦银安盛 盛鑫定期开放债券型证券投资基金、浦银安盛幸福聚益 18 个月定期开放债券型证券投资基金、浦 银安盛日日丰货币市场基金、浦银安盛盛泰纯债债券型证券投资基金、浦银安盛日日鑫货币市场 基金、浦银安盛盛达纯债债券型证券投资基金、浦银安盛经济带崛起灵活配置混合型证券投资基 金、浦银安盛盛跃纯债债券型证券投资基 金、浦银安盛安和回报定期开放混合型证券投资基金、 浦银安盛中证锐联沪港深基本面 100 指数证券投资基金（ LOF ）、浦银安盛盛通定期开放债券型发 起式证券投资基金、浦银安盛港股通量化优选灵活配置混合型证券投资基金、浦银安盛安久回报 定期开放混合型证券投资基金、浦银安盛安恒回报定期开放混合型证券投资基金、浦银安盛量化 多策略灵活配置混合型证券投资基金、浦银安盛盛泽定期开放债券型发起式证券投资基金、浦银 安盛中短债债券型证券投资基金、浦银安盛普益纯债债券型证券投资基金、浦银安盛盛融定期开 放债券型发起式证券投资基金、浦银安盛普 瑞纯债债券型证券投资基金、浦银安盛盛元定期开放 债券型发起式证券投资基金、浦银安盛全球智能科技股票型证券投资基金（ QDII ）、浦银安盛中证 高股息精选交易型开放式指数证券投资基金、浦银安盛双债增强债券型证券投资基金、浦银安盛 盛勤 3 个月定期开放债券型发起式证券投资基金、浦银安盛环保新能源混合型证券投资基金、浦 银安盛上海清算所高等级优选短期融资券指数证券投资基金、浦银安盛盛煊 3 个月定期开放债券 型发起式证券投资基金、浦银安盛普丰纯债债券型证券投资基金、浦银安盛盛诺 3 个月定期开放 债券型发起式证券投资基金、浦银安盛颐和稳 健养老目标一年持有期混合型基金中基金（ FOF ）、 浦银安盛先进制造混合型证券投资基金、浦银安盛盛智一年定期开放债券型发起式证券投资基 金、浦银安盛盛晖一年定期开放债券型发起式证券投资基金、浦银安盛盛熙一年定期开放债券型 发起式证券投资基金、浦银安盛中证高股息精选交易型开放式指数证券投资基金联接基金、浦银 安盛 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金、浦银安盛科技创新优选三年封闭运作灵活配 置混合型证券投资基金、浦银安盛创业板交易型开放式指数证券投资基金、浦银安盛普嘉 87 个月 定期开放债券型证券投资基金、浦银安盛中债 1 - 3 年国开行债券指数证券投资基金、浦银安盛安 远回报一年持有期混合型证券投资基金、浦银安盛价值精选混合型证券投资基金、浦银安盛普华 66 个月定期开放债券型证券投资基金、浦银安盛普天纯债债券型证券投资基金、浦银安盛普庆纯 债债券型证券投资基金、浦银安盛睿和优选 3 个月持有期混合型基金中基金（ FOF ）、浦银安盛中 债 3 - 5 年农发行债券指数证券投资基金、浦银安盛盛毅一年定期开放债券型发起式证券投资基 金、浦银安盛 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金、浦银安盛科技创新一年定 期开放混合型证券投资基金、浦银安盛养 老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金 （ FOF ）、浦银安盛稳健丰利债券型证券投资基金、浦银安盛 ESG 责任投资混合型证券投资基金、 浦银安盛盛华一年定期开放债券型发起式证券投资基金、浦银安盛均衡优选 6 个月持有期混合型 证券投资基金、浦银安盛鑫福混合型证券投资基金、浦银安盛季季鑫 90 天滚动持有短债债券型证 券投资基金、浦银安盛嘉和稳健一年持有期混合型基金中基金（ FOF ）、浦银安盛中证 ESG 120 策略交易型开放式指数证券投资基金、浦银安盛安裕回报一年持有期混合型证券投资基金、浦银 安盛中证智能电动汽车交易型 开放式指数证券投资基金、浦银安盛双月鑫 60 天滚动持有短债债券 型证券投资基金、浦银安盛中证证券公司 30 交易型开放式指数证券投资基金、浦银安盛鑫锐混合 型证券投资基金、浦银安盛中证沪港深游戏及文化传媒交易型开放式指数证券投资基金、浦银安 盛 CFETS 0 - 5 年期央企债券指数发起式证券投资基金、浦银安盛颐享稳健养老目标一年持有期混 合型基金中基金（ FOF ）、浦银安盛盛瑞纯债债券型证券投资基金、浦银安盛品质优选混合型证券 投资基金、浦银安盛创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金、浦银安盛中证沪港深科技 龙头交易型开放式指 数证券投资基金。 公司信息技术系统由信息技术系统基础设施系统以及有关业务应用系统构成。信息技术系统 基础设施系统包括机房工程系统、网络集成系统，这些系统在公司筹建之初由专业的系统集成公 司负责建成，之后日常的维护管理由公司负责，但与第三方服务公司签订有技术服务合同，由其 提供定期的巡检及特殊情况下的技术支持。公司业务应用系统主要包括开放式基金登记过户系 统、直销系统、资金清算系统、投资交易系统、估值核算系统、网上交易系统、呼叫中心系统、 外服系统、营销数据中心系统、 XBRL 系统、反洗钱系统等。这些系统也主要是采购 专业系统提供 商的产品建设而成，建成之后在业务运作过程中根据公司业务的需要进行了相关的系统功能升 级，升级由系统提供商负责完成，升级后的系统也均是系统提供商对外提供的通用系统。业务应 用系统日常的维护管理由公司负责，但与系统提供商签订有技术服务合同，由其提供定期的巡检 及特殊情况下的技术支持。除上述情况外，我公司未委托服务机构代为办理重要的、特定的信息 技术系统开发、维护事项。 另外，本公司可以根据自身发展战略的需要，委托资质良好的基金服务机构代为办理基金份 额登记、估值核算等业务。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 高钢 杰 本基金 的基金 经理 2020 年 6 月 4 日 - 11 年 高钢杰先生，中国科学院天体物理博士。 2010 年 10 月至 2014 年 3 月在上海东证期 货研究所、国泰君安期货研究所担任量化投 资研究员。 2014 年 3 月至 2018 年 10 月在 中国工商银行总行贵金属业务部工作，历任 产品研发经理、代客交易经理。 2018 年 10 月加入浦银安盛基金管理有限公司，参与 ETF 业务筹备工作。 2019 年 3 月起担任浦银 安盛 中证高股息精选交易型开放式指数证 券投资基金基金经理。 2020 年 6 月起担任 浦银安盛中证高股息精选交易型开放式指 数证券投资基金联接基金及浦银安盛 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 的基金经理。 2020 年 7 月起担任浦银安盛 创业板交易型开放式指数证券投资基金基 金经理。 2020 年 9 月起担任浦银安盛 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 联接基金基金经理。 2021 年 7 月起担任浦 银安盛中证 ESG 120 策略交易型开放式指数 证券投资基金的基金经理。 2021 年 9 月起 担任浦银安盛中证智能电动汽车交易型开 放式指数证券 投资基金的基金经理。 2021 年 11 月起担任浦银安盛中证证券公司 30 交 易型开放式指数证券投资基金的基金经 理。 2021 年 12 月起浦银安盛创业板交易型 开放式指数证券投资基金联接基金及浦银 安盛中证沪港深科技龙头交易型开放式指 数证券投资基金的基金经理。 陈士 俊 公司指 数及量 化投资 部总 监，公 司职工 监事， 公司旗 下部分 基金基 金经 理。 2020 年 4 月 30 日 - 20 年 陈士俊先生，清华大学管理学博士。 2001 年至 2003 年间曾在国泰君安证券有限公司 研究所担任金融工程研究员 2 年； 2003 年 至 2007 年 10 月在银河基金管理有限 公司工 作 4 年，先后担任金融工程部研究员、研究 部主管。 2007 年 10 月加入浦银安盛基金管 理有限公司，任本公司指数及量化投资部总 监，并于 2010 年 12 月起担任浦银安盛沪深 300 指数增强型证券投资基金基金经理。 2012 年 3 月担任本公司职工监事。 2012 年 5 月起，担任浦银安盛中证锐联基本面 400 指数证券投资基金基金经理。 2017 年 4 月 起，担任浦银安盛中证锐联沪港深基本面 100 指数证券投资基金（ LOF ）基金经理。 2018 年 9 月起，担任浦银安盛量化多策略 灵活配置混合型证券投资基金基金经理。 2019 年 1 月起，担任浦银安盛 中证高股息 精选交易型开放式指数证券投资基金基金 经理。 2020 年 4 月起，担任浦银安盛中证 高股息精选交易型开放式指数证券投资基 金联接基金及浦银安盛 MSCI 中国 A 股交易 型开放式指数证券投资基金的基金经理。 2020 年 6 月起，担任浦银安盛创业板交易 型开放式指数证券投资基金的基金经理。 2020 年 9 月起，担任浦银安盛 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基 金基金经理。 2021 年 5 月起，担任浦银安 盛鑫福混合型证券投资基金基金经理。 2021 年 7 月起担任浦银安盛中证 ESG 120 策略交 易型开放式指数证券投资基金的基金 经 理。 2021 年 11 月起担任浦银安盛中证证券 公司 30 交易型开放式指数证券投资基金及 浦银安盛鑫锐混合型证券投资基金的基金 经理。 2021 年 12 月起浦银安盛创业板交易 型开放式指数证券投资基金联接基金的基 金经理。 注： 1 、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日，非首任基金经理的“任职日期”为根据 公司决定确定的聘任日期，基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解聘日期。 2 、证券从业年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期 内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定 和基金合同的约定，以及公司的规章制度，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内未有损害基金份额持有人 利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 管理人制定了《浦银安盛基金管理有限公司公平交易管理规定》，并进行了多次修订。现行公 平交易管理规定分为总则、实现公平交易的具体措施、公平交易监控与实施效果评估、公平交易 的报告和信息披露、隔离 及保密、附则等六部分。公平交易管理规定从投资决策、研究支持、交 易实施、监控与评估、报告与披露等各个环节，预防和发现可能违反公平交易的异常情况，并予 以及时纠正与改进。 管理人用于公平交易控制方法包括： - 公司建立严格的投资组合投资信息的管理及保密制度，不同投资组合经理之间的持仓和交 易等重大非公开投资信息相互隔离； - 相对所有组合建立并使用统一的、系统化的研究平台； - 明确了投资决策委员会、投资总监、投资组合经理三级授权体系； - 要求同一基金经理管理的多个组合下达投资指令应尽量“同时 同价”； - 严格控制不同投资组合之间的同日反向交易； - 执行投资交易交易系统中的公平交易程序； - 银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配严格依照制度和程序规范 进行，并对该分配过程进行监控； - 定期对投资目标和投资策略类似的投资组合的业绩表现进行分析、归因和评估； - 对不同时间窗下（如日内、 3 日内、 5 日内、 10 日内）管理人管理的不同投资组合同向交 易的交易价差进行分析。分析如发现有涉嫌不公平的交易，投资组合经理及交易主管对该情况需 提供详细的原因说明，并将检查结果向 公司管理层和督察长汇报。同时改进公平交易管理方法及 流程。 - 其他能够防范公平交易异常情况的有效方式。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人根据《公平交易管理规定》，建立并健全了有效的公平交易执行体系，保证公平 对待旗下的每一个基金组合。 在具体执行中，在投资决策流程上，构建统一的研究平台，为所有投资组合公平的提供研究 支持。同时，在投资决策过程中，严格遵守公司的各项投资管理制度和投资授权制度，投资组合 经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作必须经过严格的审批程序。在交易执行环 节上，详细规定了面 对多个投资组合的投资指令的交易执行的流程和规定，以保证投资执行交易 过程的公平性；从事后监控角度上，一方面是定期对股票、债券交易情况进行分析，对不同时间 窗口（同日， 3 日， 5 日和 10 日）发生的不同组合对同一投资标的的同向交易及反向交易 进行价差分析，并进行统计显著性的检验，以确定交易价差对相关基金的业绩差异的贡献度；同 时对旗下投资组合及其各投资类别的收益率差异的分析；另一方面是公司对公平交易制度的遵守 和相关业务流程的执行情况进行定期检查，并对发现的问题进行及时的报告。本报告期内，上述 公平交易制度总体执行情 况良好，公平对待旗下各投资组合，未发现任何违反公平交易的行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现本基金存在违反法律、法规、中国证监会和证券交易所颁布的相关规范性 文件中认定的异常交易行为。报告期内未发生旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向 交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情形。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021 年， A 股市场结构分化较大。在申万一级行业中，电力设备、有色金属、煤炭等行业涨 幅较大，而家用电器、非银金融、 房地产等跌幅居前，行业间最大涨跌幅相差超过 60% 。中证 500 指数全年上涨 15.58% ，大幅跑赢下跌 5.20% 的沪深 300 指数以及下跌 10.06% 的上证 50 指数。从 市场风格来看，成长风格表现较好，优于价值风格。期间，标的指数 MSCI 中国 A 指数股指数小幅 下跌 0.40% ，超越沪深 300 指数 4.80% 。报告期内，我们根据指数定期成份股调整进行了基金调仓， 事前制定了详细的调仓方案，在实施过程中严控风险与跟踪偏离度，平稳完成基金持仓调整。报 告期内，本基金保持较低的年化跟踪误差，较好地实现了本基金的投资目标。本基金跟踪误 差来 源主要是成分股调整、基金申赎和股票停牌等因素。 在投资策略方面，作为跟踪 MSCI 中国 A 股指数的被动型投资产品，本基金采取完全复制指数 的投资策略，严格控制每日基金净值与业绩基准波动的偏差，使基金回报紧密跟踪目标指数的收 益，降低跟踪偏离度。本基金以获取中国 A 股市场优质核心资产的长期收益为宗旨，在降低跟踪 误差和控制流动性风险的条件下，构建紧密跟踪标的指数的投资组合。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末浦银安盛 MSCI 中国 A 股 ETF 基金份额净值为 1.6332 元，本报告期基金份额 净值增长率为 10.82% ；同期业绩比较基准收益率为 - 0.40% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2022 年，虽然国内经济面临“需求收缩、供给冲击、预期转弱”三重压力，但整体韧性 强，长期向好的趋势较为确定。受新冠疫情扰动、外围货币政策紧缩的影响，国内“稳增长”政 策或将持续发力，货币政策有望继续边际宽松，基建、地产、消费等板块或将受益。新能源等一 些热门板块虽短期面临估值较高的压力，但长期看仍然具备较好投资价值，应该给予持续关注。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本基金管理人根据《证券投资基金法》、《 证券投资基金管理公司管理办法》等有关法规诚实 守信、勤勉尽责，依法履行基金管理人职责，强化风险及合规管理，确保基金管理业务运作的安 全、规范，保护基金份额持有人的合法权益。 2021 年以来，公司进一步强化合规风险意识，增强风险防范能力，促进公司持续、健康、稳 定地高质量发展，充分保护投资者的利益，维护公司股东的合法权益，依照法律法规及监管部门 的要求，结合公司实际业务开展情况，制定和修订了一系列制度流程体系，进一步完善了全面合 规和风险管理机制。今年以来，公司各项合规风控审计管理方面总体上得到了良好的控制，各项 控 制措施切实而有效，年内未发生重大违规及风险事件。 在公司董事会的指导、管理层的支持和各部门的密切配合下，合规风控审计工作紧紧围绕公 司的经营目标和计划，以及公司的特点和现状，扎扎实实地开展。 2021 年，合规风控工作内容涵 盖了制度内控、法律合规、信息披露、反洗钱、风险监控、绩效评估、内部审计等工作。 法律合规方面，新规落实、法律事务、合规审核、合规培训、合规检查、信息披露、反洗钱 等各项工作均有序开展，公司各项合规记录良好，为公司各项业务的开展打下了坚实基础。 风险管理方面，对投资合规风险、信用风险、 流动性风险、市场风险、操作风险、信息科技 风险、声誉风险和创新产品 / 业务风险等均建立了完善的二层风险监控机制，平时注重加强对基金 经理的培训，提升前台人员风险意识，同时进一步开发并优化量化风险评估模型，前置化风险预 警能力，智能化分析各项风险并向投研人员提供线上支持，努力提升风险化解及处置能力。 审计方面，按照审计计划完成了法规要求的常规审计项目和根据风险导向开展的重要业务领 域的专项审计项目，配合会计师事务所开展了重要的外部审计工作，另外还协调公司各业务部门 接受了股东方浦发银行对公司开展的常规审计工作。今后将 继续秉持以风险为导向的重点业务领 域专项审计，同时兼顾对公司所有业务循环的审计覆盖面。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值 的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了浦银安盛基金管理有限公司估值委员会（以下简 称“估值委员会”），制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由公司产品估值条线分管领 导、风险管理部负责人、指数与量化投资部负责人、产品估值部负责人以及所涉及投资品种的投 研部门负责人（包括但不限于权益投资部、研究部、权益 专户部、固定收益投资部、固定收益专 户部、信用研究部等）组成。估值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经历，具备良好的专业经 验、胜任能力和独立性。估值委员会的职责主要包括：保证基金估值的公平、合理；制订健全、 有效的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策 和程序进行评价等。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基 金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解 释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事 务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数 的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金基金经理未参与或决定基金的估值。 本基金管理人与中央国债登记结算有限责任公司以及中债金融估值中心有限公司签订了《中 债信息产品服务三方协议》。 本基金管理人与中证指数有限公司签订了《债券估值数据服务协议》。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金《基金合同》第十八部分第三条约定，在符合有关基金分红条件的前提下，当基金份 额净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1% 以上时，可进行收益分配，本基金每年收益分配次 数最多为 6 次；本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原 则进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益 分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值。 本基金本报告期内未进行利润分配，符合相关法律法规的规定及基金合同的约定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 1 、本报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人的情形。 2 、本报告期内未出现连续二十个工作日 基金资产净值低于五千万的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在浦银安盛 MSCI 中国 A 股交易 型开放式指数证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金 合同和托管协议 的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金 份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金 融工具风险及管理”、“关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、 投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表 是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字 (2022) 第 23764 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 浦银安盛 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金全体 基金份额持有人 审计意见 ( 一 ) 我们审计的内容 我们审计了浦银安盛 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投 资基金 ( 以下简称“浦银安盛 MSCI 中国 A 股 ETF ” ) 的财务报 表，包括 2021 年 12 月 31 日的资产负债表， 2021 年度的利 润表和所有者权益 ( 基金净值 ) 变动表以及财务 报表附注。 ( 二 ) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 ( 以下简称“中国证监会” ) 、中国证券投资基金业协会 ( 以下 简称“中国基金业协会” ) 发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制，公允反映了浦银安盛 MSCI 中国 A 股 ETF2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和基金净 值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了 我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于浦银安盛 MSCI 中国 A 股 ETF ，并履行了职业道德方面的其他责任。 管理层和治理层对财务报表的责 任 浦银安盛 MSCI 中国 A 股 ETF 的基金管理人浦银安盛基金管理 有限公司 ( 以下简称“基金管理人” ) 管理层负责按照企业会 计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于 舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估浦银安盛 MSCI 中国 A 股 ETF 的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项 ( 如适用 ) ，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理 层计划清算浦银安盛 MSCI 中国 A 股 ETF 、终止运营或别无其 他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督浦银安盛 MSCI 中国 A 股 ETF 的财 务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责 任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能 保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： ( 一 ) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由 于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 ( 二 ) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 ( 三 ) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 ( 四 ) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对浦银安盛 MSCI 中国 A 股 ETF 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况 是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存 在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提 请报表 使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们 应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可 获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致浦银安盛 MSCI 中国 A 股 ETF 不能持续经营。 ( 五 ) 评价财务报表的总体列报 ( 包括披露 ) 、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 注册会计师的姓 名 薛竞 赵钰 会计师事务所的地址 中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼 审计报告日期 2022 年 3 月 29 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体： 浦银安盛 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日： 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021 年 12 月 31 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 5,801,305.01 9,513,875.11 结算备付金 1,768,0 49.09 3,450,977.16 存出保证金 247,930.04 875,524.65 交易性金融资产 7.4.7.2 330,215,564.53 290,469,758.46 其中：股票投资 330,094,878.13 290,469,758.46 基金投资 - - 债券投资 120,686.40 - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 73,350.56 6,908,446.41 应收利息 7.4.7.5 1,510.24 2,276.74 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 338,107,709.47 311,220,858.53 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021 年 12 月 31 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 10,435,206.96 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 44,355.59 34,276.96 应付托管费 14,785.20 11,425.66 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 130,097.47 226,454.26 应交税费 - - 应付利息 - - 应付 利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 190,000.00 180,000.00 负债合计 379,238.26 10,887,363.84 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 206,785,155.00 203,785,155.00 未分配利润 7.4.7.10 130,943,316.21 96,548,339.69 所有者权益合计 337,728,471.21 300,333,494.69 负债和所 有者权益总计 338,107,709.47 311,220,858.53 注： 报告截止日 2021 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.6332 元，基金份额总额 206,785,155.00 份。 7.2 利润表 会计主体： 浦银安盛 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2020 年 4 月 30 日（基金合 同生效日）至 2020 年 12 月 31 日 一、收入 30,030,784.47 152,907,513.06 1. 利息收入 58,447.74 411,866.52 其中：存款利息收入 7.4.7.11 58,358.32 350,457.40 债券利息收入 89.42 15.85 资产支持证券利息收 入 - - 买入返售金融资产收 入 - 61,393.27 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益（损失以“ - ”填 列） 51,094,333.38 121,817,365.93 其中：股票投资收益 7.4.7.12 47,564,165.18 116,196,795.94 基金投资收益 - - - 债券投资收益 7.4.7.13 - 39,091.09 资产支持证券投资收 益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 189,455.10 293,825.24 股利收益 7.4.7.16 3,340,713.10 5,287,653.66 3. 公允价值变动收益 （损失 以“ - ”号填列） 7.4.7.17 -21,860,014.40 29,357,966.29 4. 汇兑收益（损失以“ - ”号 填列） - - 5. 其他收入（损失以“ - ”号 填列） 7.4.7.18 738,017.75 1,320,314.32 减： 二、费用 1,690,092.41 2,378,971.89 1 ．管理人报酬 7.4.10.2.1 392,070.53 314,507.33 2 ．托管费 7.4.10.2.2 130,690.11 104,835.77 3 ．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4 ．交易费用 7.4.7.19 840,236.92 1,640,955.60 5 ．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支 出 - - 6 ．税金及附加 1,774.19 1,057.87 7 ．其他费用 7.4.7.20 325,320.66 317,615.32 三、利润总额（亏损总额以 “ - ” 号填列） 28,340,692.06 150,528,541.17 减：所得税费用 - - 四、净 利润（净亏损以“ - ” 号填列） 28,340,692.06 150,528,541.17 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：浦银安盛 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 203,785,155.00 96,548,339.69 300,333,494.69 二、本期经营活 动 产生的基金净 值变动数（本期 利润） - 28,340,692.06 28,340,692.06 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以 “ - ”号填列） 3,000,000.00 6,054,284.46 9,054,284.46 其中： 1. 基金申 购款 276,000,000.00 159,340,154.30 435,340,154.30 2. 基金赎 回款 - 273,000,000.00 - 153,285,869.84 - 426,285,869.84 四、本期向基金 份额持有人分 配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以“ - ”号填 列） - - （未完）  |