[年报]国寿安保安吉纯债半年定开债券发起式 (004821): 国寿安保安吉纯债半年定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告
原标题:国寿安保安吉纯债半年定开债券发起式 : 国寿安保安吉纯债半年定期开放债券型发起式证券投资基金2021年年度报告 国寿安保安吉纯债半年定期开放债券型发起式 证券投资基金 2021 年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人： 国寿安保基金管理有限公司 基金托管人： 广发银行股份有限公司 送出日期： 2022 年 3 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长 签发。 基金托管人广发银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 03 月 30 日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本 基金出具了无保留意见的审计报告 ，请投资者注意阅读。 本报告期自 2021 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ........................................................... 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ....... 3 §2 基金简介 ................................................................. 5 2.1 基金基本情况 ................................ ............................... 5 2.2 基金产品说明 ................................ ............................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ..................... 5 2.4 信息披露方式 ................................ ............................... 6 2.5 其他相关资料 ................................ ............................... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ..................... 6 3.2 基金净值表现 ................................ ............................... 6 3.3 其他 指标 ................................ ................................ ... 8 3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................ ................. 8 §4 管理人报告 ............................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ .... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................ 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................ 11 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................ .... 11 4.7 管理人对报告 期内基金估值程序等事项的说明 ................................ .. 12 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ .... 12 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 12 §5 托管人报告 .............................................................. 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ...... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 13 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 13 §6 审计报告 ................................................................ 13 6.1 审计报告基本信息 ................................ .......................... 13 6.2 审计报告的基本内容 ................................ ........................ 13 §7 年度财务报表 ............................................................ 15 7.1 资产负债表 ................................ ................................ 15 7.2 利润表 ................................ ................................ .... 16 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ .............. 17 7.4 报表附注 ................................ ................................ .. 18 §8 投资组合报告 ............................................................ 41 8.1 期末基金资产组合情况 ................................ ...................... 41 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ................................ .......... 42 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 42 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ............ 42 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ .......... 43 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 43 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 43 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 43 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 43 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ . 44 8.11 投资组合报告附注 ................................ ......................... 44 §9 基金份额持有人信息 ...................................................... 45 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ........ 45 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ .. 45 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 45 9.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ................................ ............ 45 §10 开放式基金份额变动 ..................................................... 45 §11 重大事件揭示 ........................................................... 46 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................... 46 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 46 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................. 46 11.4 基金投资策略的改变 ................................ ....................... 46 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ ......... 46 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......................... 46 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ....... 46 11.8 其他重大事件 ................................ ............................. 47 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................ 49 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 .................... 49 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ............. 49 §13 备查文件目录 ........................................................... 49 13.1 备查文件目录 ................................ ............................. 49 13.2 存放地点 ................................ ................................ . 49 13.3 查阅方式 ................................ ................................ . 49 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 国寿安保安吉纯债半年定期开放债券型发起式证券投资基金 基金简称 国寿安保安吉纯债半年定开债券发起式 基金主代码 004821 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017 年 8 月 22 日 基金管理人 国寿安保基金管理有限公司 基金托管人 广发银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 6,166,0 01,274.10 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在保持资产流动性以及严格控制风险的基础上，通过积极主动的 投资管理，力争为基金份额持有人提供超越业绩比较基准的当期收益以 及长期稳定的投资回报。 投资策略 本基金在投资策略上兼顾投资原则以及定期开放基金的固有特点，通过 分散投资降低基金财产的非系统性风险，保持基金组合良好的流动性。 本基金在投资中主要基于对国家财政政策、货币政策的深入分析以及对 宏观经济的动态跟踪，采用期限匹配下的主动性投资策略，主要包括： 类属资产配置策略、期限 结构策略、久期调整策略、个券选择策略、分 散投资策略、回购套利策略、国债期货投资策略等投资管理手段，对债 券市场、债券收益率曲线以及各种固定收益品种价格的变化进行预测， 相机而动、积极调整。 业绩比较基准 中债综合（全价）指数收益率 风险收益特征 本基金为债券型基金，其预期收益与风险低于股票型基金、混合型基金， 高于货币市场基金，属于证券投资基金中的中低预期收益 / 风险品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国寿安保基金管理有限公司 广发银行股份有限公司 信息披露 负责 人 姓名 申梦玉 顾洪峰 联系电话 010 - 50850744 010 - 65169885 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 4009 - 258 - 258 4008308003 传真 010 - 50850776 010 - 65169555 注册地址 上海市虹口区丰镇路 806 号 3 幢 306 号 广东省广州市越秀区东风东路 713 号 办公地址 北京市西城区金融大街 28 号院盈泰商 务中心 2 号楼 11 层 北京市西城区菜 市口大街 1 号院 2 号楼信托大厦 邮政编码 100033 100053 法定代表人 王军辉 王凯 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gsfunds.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场 2 座 普华永道中心 11 楼 注册登记机构 国寿安保基金管理有 限公司 北京市西城区金融大街 28 号院盈泰商务中心 2 号楼 11 层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额 单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2021年 2020年 2019年 本期已实现收益 210,323,409.55 277,006,227.10 178,790,115.85 本期利润 247,916,578.04 157,465,071.59 218,684,592.88 加权平均基金份额本期利润 0.0477 0.0322 0.0512 本期加权平均净值利润率 4.37 % 3.02 % 4.81 % 本期基金份额净值增长率 4.52 % 3.09 % 5.15 % 3.1.2 期末数据和指标 2021年末 2020年末 2019年末 期末可供分配利润 134,464,741.31 340,538,809.72 62,220,414.90 期末可供分配基金份额利润 0.0218 0.0694 0.0127 期末基金资产净值 6,370,832,741.95 5,265,772,112.36 5,082,444,442.82 期末基金份额净值 1.0332 1.0730 1.0408 3.1.3 累计期末指标 2021年末 2020年末 2019年末 基金份额累计净值增长率 22.98 % 17.66 % 14.13 % 注： 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后投资人的实际收益水平要 低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值增长 率标准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准收 益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 1.11 % 0.04 % 0.60 % 0.05 % 0.51 % - 0.01 % 过去六个月 2.60 % 0.05 % 1.44 % 0.05 % 1.16 % 0.00 % 过去一年 4.52 % 0.04 % 2.10 % 0.05 % 2.42 % - 0.01 % 过去三年 13.30 % 0.07 % 3.37 % 0.07 % 9.93 % 0.00 % 自基金合同 生效 起至今 22.98 % 0.07 % 7.02 % 0.07 % 15.96 % 0.00 % 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 CN_50900000_004821_FB010010_20220002.HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng.NORMAL.0.sub_zijjhtsxyljjfeljjzzzlbdjqytqyjbjjzsylbddbj.jpg 注： 本基金基金合同生效日为 2017 年 08 月 22 日，按照本基金的基金合同规定 , 自基金合同 生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同关于投资范围和投资限制的有关约定。 本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。图示日期为 2017 年 08 月 22 日至 2021 年 12 月 31 日。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 CN_50900000_004821_FB010010_20220002.BJJGWSNMNDJZZZLJYTQYJBJJZDSYLBJTuMingCheng.NORMAL.0.sub_jijmnjzzzljqytqyjbjjzsyldbj.jpg 3.3 其他指标 无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配 合计 备注 2021 年 0.8800 2,862,597.96 507,446,760.40 510,309,358.36 - 2020 年 - - - - - 2019 年 0.5220 254,899,668.55 - 254,899,668.55 - 合计 1.4020 257,762,266.51 507,446,760.40 765,209,026.91 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 国寿安保基金管理有限公司经中国证监会证监许可〔 2013 〕 1308 号文核准，于 2013 年 10 月 29 日设立，公司注册资本 12.88 亿元人民币，公司股东为中国人寿资产 管理有限公司，其持有股份 85.03% ， AMP CAPITAL INVESTORS LIMITED （澳大利亚 安保资本投资有限公司），其持有股份 14.97% 。 截至 2021 年 12 月 31 日，公司共管理 87 只公募证券投资基金和部分私募资产管 理计划，公司 管理资产总规模为 3404.72 亿元，其中公募证券投资基金管理规模为 2594.03 亿元。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任日期 吴闻 基金经理 2017 年 8 月 22 日 - 13 年 吴闻先生，硕士。曾任中信证券股份有限 公司债务资本市场部高级经理，固定收益 部副总裁， 2014 年 9 月加入国寿安保基金 管理有限公司任基金经理助理，现任国寿 安保灵活优选混合型证券投资基金、国寿 安保稳荣混合型证券投资基金、国 寿安保 稳泰一年定期开放混合型证券投资基金、 国寿安保安吉纯债半年定期开放债券型发 起式证券投资基金、国寿安保稳吉混合型 证券投资基金、国寿安保尊盛双债债券型 证券投资基金、国寿安保稳丰 6 个月持有 期混合型证券投资基金及国寿安保稳盛 6 个月持有期混合型证券投资基金基金经 理。 董瑞倩 固定收益 投资总 监、投资 管理部总 经理、基 金经理 2017 年 8 月 28 日 - 24 年 董瑞倩女士，硕士。曾任工银瑞信基金管 理有限公司专户投资部基金经理，中银国 际证券有限责任公司定息收益部副总经 理、执行总经理；现任国寿安保基金管理 有限公司固定收益投 资总监、投资管理部 总经理，国寿安保尊享债券型证券投资基 金、国寿安保稳信混合型证券投资基金、 国寿安保安吉纯债半年定期开放债券型发 起式证券投资基金和国寿安保尊诚纯债债 券型证券投资基金基金经理。 注： 任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期。证券从业的含义遵从 行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金 合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于基金 份额 持有人为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的 前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，不存 在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规 制定了《国寿安保基金管理有限公司公平交易制度》以及其配套实施细则。公司以科 学、制衡的投资决策体系，通过完善集中交易制度、优化工作流程、加强技术手段， 保证公平交易原则的实现。同 时，公司通过监察稽核、盘中监控、事后分析和信息披 露来加强对于公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执 行，严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平 交易相关制度。本报告期，不存在损害投资者利益的不公平交易行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为；且不 存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过 该证券当日成交量的 5% 的 情形。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021 年前三季度，海外新冠疫情存在反复，发达经济体延续复苏格局，新兴市场 国家复苏将对较慢，经济复苏分化带来供需阶段性错配，上游大宗商品价格维持在较 高位，并逐步向中下游传导。中国经济从快速复苏向常态化回归，出口强劲支撑了工 业生产增速，但经济恢复仍不平衡，国内消费和投资的恢复明显偏慢。 2021 年第四季 度，全球经济延续复苏但动能减弱，美国通胀处于高位，美联储货币政策态度明显转 鹰；中国出口继续保持较快增长，制造业投资也保持平 稳，但房地产行业信用风险在 四季度加速暴露，对地产产业链预期形成较大的负面影响，基建投资和居民消费也表 现偏弱，经济下行压力逐步加大。 政策方面， 2021 年央行维持稳健灵活适度的货币政策基调，保持流动性合理充裕， 货币市场利率围绕公开市场操作利率和中期借贷便利利率波动。在经济复苏不均衡、 经济增速下行压力加大的影响下，政策更加侧重稳增长，三季度央行采取全面降准措 施，年底再次实施全面降准， 1 年期 LPR 利率也出现下调。 债券市场方面，尽管大宗商品价格大幅上涨，但消费品价格相对疲弱，在经济复 苏不均衡、下行压力逐步 增大的趋势下，央行在下半年采取宽松措施，债券市场利率 震荡下行， 10 年国债收益率全年下行超过 30bp 。信用债方面，受地产行业信用风险 暴露影响，部分行业债券信用利差显著扩大，资金继续向高等级品种聚焦，高等级信 用债利差位于低位。 投资运作方面，本基金在报告期内维持中高杠杆率，以高等级信用债为主要配置 品种，以较低仓位参与利率债交易。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 1.0332 元；本报告期基金份额净值增长率为 4.52% ，业绩比较基准收益率为 2.10% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2022 年美国将面临经济增速回落、通胀高位运行的经济环境，美联储政策态度持 续偏鹰。国内经济增长方面，受海外供应链恢复的替代效应影响，全年出口增速将逐 步回落；房地产行业位于景气低谷，考虑到维持宏观杠杆率基本稳定和人口增长约束， 预计地产政策大幅放松的可能性较低，稳增长更多将依托加大制造业投资、基建投资 来进行，政策效果需要逐步观察。物价方面，在基数效应和供给恢复的影响下，预计 PPI 同比增速将呈现逐步回落的走势，而 CPI 同比增速预计相对温和。 政策方面，央行继续实施合理充裕的货币政策，财政政策 也提前发力，稳增长的 政策正在逐步出台。尽管美联储或快速缩表加息，但如果国内稳信用政策效果不明显， 不排除央行货币政策进一步宽松的可能性，宏观流动性也将继续保持合理充裕。 债券市场方面，在宽信用预期和稳定的货币政策环境下，债券市场短期内或呈现 震荡走势；中期来看，考虑到地产、基建加杠杆受到较大制约，在稳增长效果显现、 利率回升风险减弱后，债市有望迎来配置机会。信用方面，鉴于相关行业债务风险的 化解需要时间，预计信用分化格局将延续，高信用资质债券的利差将维持低位。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内 ，本基金管理人根据监管要求的发展变化以及公司业务的开展情况，不 断推进相关业务制度及流程的建立和完善，进一步完善公司内部控制制度体系；针对 投资交易业务，建立了事前、事中、事后三层监控体系，保障基金投资交易合法合规； 对基金产品的宣传推介、销售协议、营销活动等市场营销方面展开各项合规管理工作， 有效防范风险，规避违规行为的发生。 报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续 秉承以基金份额持有人利益优先的原则，以风险控制为核心，提高监察稽核工作的科 学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业 务指引》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会相关规定和基金合同的约定，日 常估值由基金管理人与基金托管人一同进行。 本基金管理人设有基金估值委员会，估值委员会负责人由主管运营工作的公司领 导担任，委员由运营管理部负责人、合规管理部负责人、监察稽核部负责人、研究部 负责人组成，估值委员会成员均具有专业胜任能力和相关工作经历。估值委员会采取 定期或临时会议的方式召开会议评估基金的估值政策和程序，在发生了 影响估值政策 和程序的有效性及适用性的情况时，运营管理部及时提请估值委员会召开会议修订估 值方法并履行信息披露义务，以保证其持续适用。相关基金经理和研究员可列席会议， 向估值委员会提出估值意见或建议，但不参与具体的估值流程。 上述参与估值流程的各方不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司和中证指数有限公司签署服务协 议，由其按约定分别提供在银行间同业市场和在交易所市场交易的固定收益品种的估 值数据，以及流通受限股票的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金于 2021 年 12 月 2 日登记权益并除息， 2021 年 12 月 3 日每份份额发放红 利 0.0450 元人民币。 本基金于 2021 年 12 月 21 日登记权益并除息， 2021 年 12 月 22 日每份份额发放 红利 0.0430 元人民币。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，广发银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对国寿安保安吉 纯债半年定开债券发起式证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵 守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管 协议的有关规定，不存 在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同 和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作方面进行了必要的监督，对基金资产 净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复 核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 本基金于 2021 年 12 月 2 日登记权益并除息， 2021 年 12 月 3 日每份 份额发放红 利 0.0450 元人民币。 本基金于 2021 年 12 月 21 日登记权益并除息， 2021 年 12 月 22 日每份份额发放 红利 0.0430 元人民币。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字 (2022) 第 20855 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 国寿安保安吉纯债半年定期开放债券型发起式证券投资基金全体基金 份额持有人 审计意见 ( 一 ) 我们审计的内容 我们审计了国寿安保安吉纯债半年定期开放债券型发起式证券投资基 金 ( 以下简称“国寿安保安吉纯债半年定开债券发起式基金” ) 的财务报 表，包括 2021 年 12 月 31 日的资产负债表， 2021 年度的利润表和所有 者权益 ( 基金净值 ) 变动表以及财务报表附注。 ( 二 ) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务 报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 ( 以下简称“中国证监 会” ) 、 中国证券投资基金业协会 ( 以下简称“中国基金业协会” ) 发布 的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了国寿安保安吉 纯债半年定开债券发起式基金 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 “注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准 则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表 审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国寿安保安吉纯 债半年 定开债券发起式基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 无。 其他事项 无。 其他信息 国寿安保安吉纯债半年定开债券发起式基金的基金管理人国寿安保基 金管理有限公司 ( 以下简称“基金管理人” ) 管理层对其他信息负责。 其他信息包括 2021 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我 们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息 发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程 中了解到的情况存在 重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我 们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们 无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务 报表的责任 基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协 会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现 公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估国寿安保安吉纯债半年 定开债券发起式基金的持续经营能力 ，披露与持续经营相关的事项 ( 如 适用 ) ，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算国寿安 保安吉纯债半年定开债券发起式基金、终止运营或别无其他现实的选 择。 基金管理人治理层负责监督国寿安保安吉纯债半年定开债券发起式基 金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表 审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大 错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水 平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在 时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错 报单独或 汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职 业怀疑。同时，我们也执行以下工作： ( 一 ) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计 和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为 发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假 陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险 高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 ( 二 ) 了解与审计相关的内部 控制，以设计恰当的审计程序，但目的并 非对内部控制的有效性发表意见。 ( 三 ) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 及相关披露的合理性。 ( 四 ) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同 时，根据获取的审计证据，就可能导致对国寿安保安吉纯债半年定开债 券发起式基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大 不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准 则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论 基于截至审 计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国寿安保安 吉纯债半年定开债券发起式基金不能持续经营。 ( 五 ) 评价财务报表的总体列报 ( 包括披露 ) 、结构和内容，并评价财务 报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现 等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制 缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 注册会计师的姓名 张勇 周祎 会计师事务所的地址 中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 71 楼 审计报告日期 2022 年 3 月 30 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体： 国寿安保安吉纯债半年定期开放债券型发起式证券投资基金 报告截止日： 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021 年 12 月 31 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 2,836,615.51 3,304,737.97 结算备付金 28,641,852.17 51,737,875.28 存出保证金 101,126.7 2 178,961.69 交易性金融资产 7.4.7.2 9,155,881,984.70 8,019,865,742.78 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 9,155,881,984.70 7,923,525,742.78 资产支持证券投资 - 96,340,000.00 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 333,001,019.50 509,007,510.0 1 应收证券清算款 - 3,909,036.03 应收利息 7.4.7.5 127,131,404.61 105,317,732.28 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 9,647,594,003.21 8,693,321,596.04 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021 年 12 月 31 日 上年度末 2020 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 3,271,118,693.87 3,419,461,654.24 应付证券清算款 1,508,434.52 4,757,076.90 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 1,614,892.69 1,332,684.94 应付托管费 538,297.56 444,228.32 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 76,232.67 122,556.01 应交税费 469,426.91 615,475.87 应付利息 1,215,283.04 595,807.40 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 220,000.00 220,000.00 负债合计 3,276,761,261.26 3,427,549,483.68 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 6,166,001,274.10 4,907,44 8,945.99 未分配利润 7.4.7.10 204,831,467.85 358,323,166.37 所有者权益合计 6,370,832,741.95 5,265,772,112.36 负债和所有者权益总计 9,647,594,003.21 8,693,321,596.04 注： 报告截止日 2021 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.0332 元，基金份额总额 6,166,001,274.10 份。 7.2 利润表 会计主体： 国寿安保安吉纯债半年定期开放债券型发起式证券投资基金 本报告期： 20 21 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 一、收入 327,171,120.03 238,519,962.15 1. 利息收入 287,095,736.77 293,724,211.59 其中：存款利息收入 7.4.7.11 697,490.66 868,756.68 债券利息收入 285,276,703.18 286,930,372.40 资产支持证券利息收入 574,951.92 5,186,930.37 买入返售金融资产收入 546,591.01 738,152.14 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益（损失以“ - ”填列） 2,482,214.77 64,336,906.07 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -891,570.23 -264,024.38 基金投资收益 - - - 债券投资收益 7.4.7.13 3,373,785.00 64,600,930.45 资产支持证券投资收益 7.4.7.13. 3 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3. 公允价值变动收益（损失以“ - ”号 填列） 7.4.7.17 37,593,168.49 -119,541,155.51 4. 汇兑收益（损失以“ - ”号填列） - - 5. 其他收入（损失以“ - ”号填列） 7.4.7.18 - - 减： 二、费用 79,254,541.99 81,054,890.56 1 ．管理人报酬 7.4.10.2.1 17,028,945.76 15,635,188.95 2 ．托管费 7.4.10.2.2 5,676,315.38 5,211,729.65 3 ．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4 ．交易费用 7.4.7.19 115,821.63 324,004.49 5 ．利息支出 55,462,115.12 58,771,714.53 其中：卖出回购金融资产支出 55,462,115.12 58,771,714.53 6 ．税金及附加 714,144.10 855,052.94 7 ．其他费用 7.4.7.20 257,200.00 257,200.00 三、利润总额（亏损总额以 “ - ” 号填列） 247,916,578.04 157,465,071.59 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“ - ”号填列） 247,916,578.04 157,465,071.59 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：国寿安保安吉纯债半年定 期开放债券型发起式证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 4,907,448,945.99 358,323,166.37 5,265,772,112.36 二、本期经营活动产生的基金净 值变动数（本期利润） - 247,916,578.04 247,916,578.04 三、本期基金份额交易产生的基 金净值变动数 （ 净值减少以“ - ”号填列） 1,258,552,328.11 108,901,081.80 1,367,453,409.91 其中： 1. 基金申购款 1,260,336,389.12 109,058,972.28 1,369,395,361.40 2. 基金赎回款 - 1,784,061.01 - 157,890.48 - 1,941,951.49 四、本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动（净值 减少以“ - ”号填列） - - 510,309,358.36 - 510,309,358.36 五、期末所 有者权益（基金净值） 6,166,001,274.10 204,831,467.85 6,370,832,741.95 项目 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 4,883,135,412.78 199,309,030.04 5,082,444,442.82 二、本期经营活动产生的基金净 值变动数（本期利润） - 157,465,071.59 157,465,071.59 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填列） 24,313,533.21 1,549,064.74 25,862,597.95 其中： 1. 基金申购款 24,313,533.21 1,549,064.74 25,862,597.95 2. 基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动（净值 减少以“ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 4,907,448,945.99 358,323,166.37 5,265,772,112.36 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署： 左季庆 王文英 韩占锋 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 国寿安保安吉纯债半年定期开放债券型发起式证券投资基金 ( 以下简称“本基金” ) 经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称“中国证监会” ) 证监许可 [2017]830 号《关于 准予国寿安保安吉纯债半年定期开放债券型发起式证券投资基金注册的批复》核准， 由国寿安保基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国寿安保 安吉 纯债半年定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金 为契约型、定期开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人 民币 3,009,995,000.00 元，业经安永华明会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 安永华明 (2017) 验字第 61090605_A08 号予以验证。经向中国证监会备案，《国寿安保安吉纯债 半年定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》于 2017 年 08 月 22 日正式生效， 基金合同生效日的基金份额总额为 3,010,311,050.00 份基金份额，其中认购资金利 息折合 316,050 .00 份基金份额。本基金的基金管理人为国寿安保基金管理有限公司 ( 以下简称“国寿安保” ) ，基金托管人为广发银行股份有限公司 ( 以下简称“广发银 行” ) 。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国寿安保安吉纯债半年定期开放债 券型发起式证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动 性的金融工具，包括国家债券、国债期货、中央银行票据、金融债券、次级债券、企 业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、政府支持机构债券、政 府支持债券、地方政府债券、中小企业私募债、可转换债券 ( 含分离交易可转 换债券 ) 、 可交换公司债、资产支持证券、证券公司短期公司债券、同业存单、债券回购、银行 存款 ( 包括协议存款、定期存款、通知存款和其他银行存款 ) ，以及法律法规或中国证 监会允许基金投资的其他金融工具 ( 但须符合中国证监会的相关规定 ) 。本基金不投资 股票、权证，但可持有因可转换债券转股所形成的股票 ( 包括因持有该股票所派发的 权证 ) 以及因投资可分离债券而产生的权证。因上述原因持有的股票和权证，本基金 将在其可交易之日起 10 个交易日内卖出。基金的投资组合比例为：本基金投资于债 券资产的比例不低于基金资产的 80% ，但在每个开放期的前 1 个月和后 1 个月以及开 放期期间不受前述投资组合比例的限制。封闭期内，本基金在每个交易日日终在扣除 国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金；开放 期内，在每个交易日日终在扣除国债期货需缴纳的交易保证金后，本基金持有不低于 基金资产净值的 5% 的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备 付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：中债综合 ( 全价 ) 指数 收益率。 本财务报表由本基金的基金管理人国寿安保于 2022 年 3 月 30 日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的 财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计 准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定 ( 以下合称“企业会计准则” ) 、中 国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号 < 年度报告和中期报告 > 》、 中国证券投资基金业协会 ( 以下简称“中国基金业协会” ) 颁布的《证券投资基金会计 核算业务指引》、《国寿安保安吉纯债半年定期开放债券型发起式证券投资基金基金合 同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定 及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基 础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的 财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金 对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及 持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产 和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确 定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类 应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 （未完）  |