[年报]一带一路 (502013): 长盛中证申万一带一路主题指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告
原标题:一带一路 : 长盛中证申万一带一路主题指数证券投资基金(LOF)2021年年度报告 长盛中证申万一带一路主题指数证券投资基金（ LOF ） 2021 年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人： 长盛基金管理有限公司 基金托管人： 中国银行股份有限公司 送出日期： 2022 年 3 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 3 月 30 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本年度报告财务资料已经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无 保留意见的审计报告。 本报告期自 2021 年 1 月 1 日（基金合同生效日）起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ . 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ................................ ................................ .............. 3 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 5 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ ................................ .............................. 5 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ ................................ .............................. 5 2.3 基金管理人和 基金托管人 ................................ ................................ ................................ .......... 6 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................ ................................ ............... 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ .......... 7 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................ ................................ ................................ .. 9 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ................................ .... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ ............................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ................................ ........ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................ ........................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ ........................ 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................ ................................ ........ 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ................................ .... 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ................................ ............ 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算 、利润分配等情况的说明 ........ 16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16 §6 审计报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ............. 17 6.1 审计 报告基本信息 ................................ ................................ ................................ .................... 17 6.2 审计报告的基本内容 ................................ ................................ ................................ ................ 17 §7 年度财务报表 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 20 7.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ................................ 20 7.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 21 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ ............................ 22 7.4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 23 §8 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 52 8.1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ ............ 52 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ................................ ............................ 52 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 53 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ................................ ........................ 58 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ................................ .................... 60 8.6 期末按 公允价值 占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 60 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 60 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明 细 ................ 60 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 60 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 60 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 60 8.12 投资组合报告附注 ................................ ................................ ................................ .................. 61 §9 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ......................... 63 9.1 期末 基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ................................ ................ 63 9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................ ................................ ................................ .... 63 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ................................ .... 63 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 63 §10 开放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ....................... 64 §11 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 65 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................................ ................................ ...... 65 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................ ...... 65 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ .......................... 65 11.4 基金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ .............. 65 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ ................................ .................. 65 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ .................. 65 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ .............. 66 11.8 其他重大事件 ................................ ................................ ................................ .......................... 68 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ................................ ... 71 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ................................ ...... 71 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ .......................... 71 §13 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 72 13.1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ .......................... 72 13.2 存放地点 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 72 13.3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 72 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 长盛中证申万一带一路主题指数证券投资基金（ LOF ） 基金简称 长盛中证申万一带一路指数（ LOF ） 场内简称 一带一路 LOF 基金主代码 502013 交易代码 502013 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2021 年 1 月 1 日 基金管理人 长盛基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 266,538,774.07 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2015 - 06 - 09 注：本基金由“长盛中证申万一带一路主题指数分级证券投资基金”转型而来，上述基金合 同生 效日为《长盛中证申万一带一路主题指数证券投资基金（ LOF ）基金合同》生效日。 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小 化。力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之 间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35% ，年跟踪误 差不超过 4% ，实现对中证申万一带一路主题指数的有 效跟踪。 投资策略 本基金主要采取完全复制法，即按照标的指数成份股 组成及其权重构建股票投资组合，并根据标的指数成 份股及其权重的变动而进行相应的调整。但因特殊情 况（如成份股长期停牌、成份股发生变更、成份股权 重由于自 由流通量发生变化、成份股公司行为、市场 流动性不足等）导致本基金管理人无法按照标的指数 构成及权重进行同步调整时，基金管理人将对投资组 合进行优化，尽量降低跟踪误差。 在正常市场情况下，本基金的风险控制目标是追求日 均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35% ，年跟踪误差不超 过 4% 。如因标的指数编制规则调整或其他因素导致跟 踪偏离度和 跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采 取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。 业绩比较基准 中证申万一带一路主题指数收益率× 95%+ 银行活期存 款利率（税后） ×5% 风险收益特征 本基金 为股票型指数基金，风险和预期收益均高于混 合型基金、债券型基金和货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 长盛基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 张利宁 许俊 联系电话 010 - 86497608 010 - 66596688 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 400 - 888 - 2666 、 010 - 86497888 95566 传真 010 - 86497999 01 0 - 66594942 注册地址 深圳市福田中心区福中三 路诺德金融中心主楼 10D 北京市西城区复兴门内大街 1 号 办公地址 北京市朝阳区安定路 5 号 院 3 号楼中建财富国际中 心 3 - 5 层 北京市西城区复兴门内大街 1 号 邮政编码 100029 100818 法定代表人 高民和 刘连舸 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.csfunds.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人的办公地址和基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市东城区东长安街1号东方广 场东方经贸城安永大楼16层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2021年 本期已实现收益 33,620,059.13 本期利润 30,662,099.28 加权平均基金份额本期利润 0.1024 本期加权平均净值利润率 6.88% 本期基金份额净值增长率 6.14% 3.1.2 期末数据和指标 2021 年末 期末可供分配利润 - 320,510,825.32 期末可供分配基金份额利润 - 1.2025 期末基金资产净值 401,993,302.27 期末基金份额净值 1.5082 3.1.3 累计期末指标 2021 年末 基金份额累计净值增长率 6.14% 注： 1 、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 2 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公 允价值变动收益）扣除相 关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3 、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 表中的 “ 期末 ” 均指本报告期最后一日，即 12 月 31 日。 4 、本基金由长盛中证申万一带一路主题指数分级证券投资基金转型而来，转型日期为 2021 年 1 月 1 日（即基金合同生效日） 。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 3.62% 0.74% 3.15% 0.74% 0.47% 0.00% 过去六个月 0.15% 0.93% - 3.73% 0.93% 3.88% 0.00% 过去一年 6.14% 1.16% 0.10% 1.17% 6.04% - 0.01% 自基金 转型 日 起至今 6.14% 1.16% 0.10% 1.17% 6.04% - 0.01% 注：本基金业绩比较基准的构建及再平衡过程： 由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合 同要求， 业绩比较基准中中证申万一带一路主题指数、银行活期存款利率每日按照 95% 、 5% 的比 例采取再平衡，再用连锁计算的方式得到基准指数的时间序列。 3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 注： 1 、本基金由长盛中证申万一带一路主题指数分级证券投资基金转 型而来，转型日期为 2021 年 1 月 1 日（即基金合同生效日）。 2 、按照本基金合同规定，本基金基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组 合比例符合基金合同的约定。截至报告日，本基金的各项资产配置比例符合基金合同的有关约定。 3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：本基金由长盛中证申万一带一路主题指数分级证券投资基金转型而来，转型日期为 2021 年 1 月 1 日（即基金合同生效日）。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 注：本基金于 2021 年度未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为长盛基金管理有限公司（以下简称公司），成立于 1999 年 3 月 26 日，是国内 首批成立的十家基金管理公司之一，公司注册资本为人民币 2.06 亿元。长盛基金总部办公地位于 北京，在北京、上海、成都、深圳等地设有分支机构，并拥有全资 子公司长盛基金（香港）有限 公司和长盛创富资产管理有限公司。目前，公司股东及其出资比例为：国元证券股份有限公司占 注册资本的 41% ，新加坡星展银行有限公司占注册资本的 33% ，安徽省信用融资担保集团有限公司 占注册资本的 13% ，安徽省投资集团控股有限公司占注册资本的 13% 。公司拥有公募基金、全国社 保基金、特定客户资产管理、合格境内机构投资者（ QDII ）、合格境外机构投资者（ QFII ）、保险 资产管理人等业务资格，同时可担任私募资产管理计划和境外 QFII 基金的投资顾问。截至 2021 年 12 月 31 日，基金管理人共管理六十八 只开放式基金，并管理多个全国社保基金组合和私募资 产管理计划。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 陈亘斯 本基金基金经理，长盛 中小盘精选混合型证 券投资基金基金经理， 长盛同庆中证 800 指数 型证券投资基金 (LOF) 基金经理，长盛中证金 融地产指数证券投资 基金（ LOF ）金经理， 长盛上证 50 指数证 券投资基金（ LOF ）基 金经理，长盛中证 100 指数证券投资基金基 金经理，长盛沪深 300 指数证券投资基金 （ LOF ）基金 经理，长 盛中证全指证券公司 指数证券投资基金 （ LOF ）基金经理，长 盛同鑫行业配置混合 型证券投资基金基金 经理，长盛环球景气行 2021 年 1 月 1 日 - 12 年 陈亘斯先生， 硕士。曾任 PineRiver 资 产管理公司 量化分析师， 国元期货有 限公司金融 工程部研究 员、部门经 理，北京长安 德瑞威投资 有限责任公 司投资经理。 2017 年 2 月 加入长盛基 金管理有限 公司，曾任基 金经理助理。 业大盘精选混合型证 券投资基金基金经理， 长盛战略新兴产业灵 活配置混合型证券投 资基金基金经理， 长盛 信息安全量化策略灵 活配置混合型证券投 资基金基金经理。 注 ： 1 、上表基金经理的任职日期和离任日期均指公司决定确定的聘任日期和解聘日期； 2 、 “ 证券从业年限 ” 中 “ 证券从业 ” 的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注：本基金本报告期内无基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.1.4 基金经理薪酬机制 本基金基金经理薪酬激励不存在与私募资产管理计划浮动管理费或产品业绩表现挂钩的情 况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》及其各项实施准则、 本基金的基金 合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基 金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持 有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公司公 平交易细则》，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关，通过系 统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行，确保公平对待不同投资组合，包括公募基金 、 社保组合、私募资产管理计划等，切实防范利益输送，保护投资者的合法权益。具体如下： 研究支持，公司旗下所有投资组合共享公司研究部门研究成果，所有投资组合经理在公司研 究平台上拥有同等权限。 投资授权与决策，公司实行投资决策委员会领导下的投资组合经理负责制，各投资组合经理 在投资决策委员会的授权范围内，独立完成投资组合的管理工作。各投资组合经理遵守投资信息 隔离墙制度。 交易执行，公司实行集中交易制度，所有投资组合的投资指令均由交易部统一执行委托交易。 交易部依照《公司公平交易细则》的规定，场内交易，强制开启恒生交易 系统公平交易程序；场 外交易，严格遵守相关工作流程，保证交易执行的公平性。 投资管理行为的监控与分析评估，公司风险管理部、监察稽核部持续、动态监督公司投资管 理全过程，并进行分析评估，及时向公司管理层报告发现问题，保障公司旗下所有投资组合均被 公平对待。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公 司相关制度等规定，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行，确保公平对待不 同投资组合，切实防范利益输送，保护投资者的合法权益。 公司对管理的不同投资 组合过去 4 个季度的同向交易行为进行数量分析，计算溢价率、贡献 率、占优比等指标，使用双边 90% 置信水平对 1 日、 3 日、 5 日的交易片段进行 T 检验，未发现违 反公平交易原则及利益输送的行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，未发现同日反向交易 成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的交易。 本报告期内，本基金未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021 年 A 股市场总 体呈现区间震荡，以结构性行情为主。春节前由于大市值的龙头公司的估 值提升，核心资产的市值加权后的整体风险溢价率处于历史低位水平，叠加美国长期利率水平跳 升和美元汇率暂时走强，使得海外的具有套利性质的资金出现从陆股通撤出的迹象，进而缺失了 对核心资产交易的足够的流动性支持。核心资产整体发生快速深幅的回撤。但同时我们看到以红 利股为代表的低估值价值股重新受到关注，同时中小市值的高质量成长股开始活跃。估值和市值 两个层面的风格开始发生转换。上半年在国内外经济显著复苏以及疫苗的快速推广的背景下，上 市公司 的业绩高增长受到市场充 分定价，其中成长股的行情起起伏伏的贯穿前三季度，由大盘成 长板块向中盘以及小盘成长依次接力。在三季度末四季度初市场开始担忧 2022 年经济增长的持续 性以及海外美联储应对通胀的紧缩政策可能带来的外部流动性收紧而带来成长股与价值股之间的 风格频繁切换，造成 A 股的波动显著放大。投资者整体对于上市公司业绩表现的评估逐步由 2021 年切换为 2022 年， 基于 CPI 相对于 PPI 收敛路径以及 2022 年政策对经济和产业的稳增长作用等 投资逻辑的出发点重新调整投资组合。 在操作中，我们严格遵守基金合同，在指数权重调整和基金申赎变动时， 应用指数复制和数 量化手段降低交易成本和减少跟踪误差。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 1.5082 元；本报告期基金份额净值增长率为 6.14% ，业绩 比较基准收益率为 0.10% 。本报告期内日均跟踪误差为 0.0240% ，年度化跟踪误差为 1.2663% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2022 年，预期国内货币以及财政政策发力将带来的对于基建相关板块譬如家居、建材、公用 事业等的业绩改善。过去两年受到疫情负面影响的行业的走势开始出现长期趋势的反转，这一现 象本身也是对此类行业基本面 随着明年疫情得到更有效控制和平息的展望，更是考虑到 GDP 之三 驾马车中的出口在过去两年的高增速的持续性有可能减弱，其他两架马车较可能发挥更大作用以 增强内循环部分的这一情景。海外方面随着上半年美国经济强劲恢复以及美国通胀数据可能达到 历史性高位，美联储的政策目标会大概率转向优先治理通胀，加快加息步伐，美债利率上行压力 加大 ，进而会通过利差水平的传导进一步压制成长因子。 A 股的估值水平可能会受到流动性边际 变紧的压制，业绩增长及其持续性将扮演更重要的角色。此外随着全球对疫情管制的放开以及生 产的逐步恢复，我国对外出口对经济 的拉动存在弱化的趋势，经常账户带来的流动性支撑也将受 到挑战。投资人需要关注过高估值水平的成长股与其成长性的不匹配带来下行风险。另一方面， 如果上半年美联储的紧缩政策的力度和节奏高于其国内经济依赖的全球供应链的恢复程度，并且 以过分压制其国内的总需求作为控制通胀的对价，那么下半年美国经济进入衰退的概率反而会对 美联储的政 策的连贯性形成掣肘，进而减轻 A 股市场的估值压力。因此 2022 年 A 股风格和板块的 切换会更加多变更具挑战性，需要我们持续跟踪经济形势变化和政策工具箱的使用情况。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人遵循合规运作、保护基金投资者利益的原则，结合监管要求、市场 形势及自身业务发展需要，由独立于业务部门的监察稽核部对公司经营、受托资产的运作及员工 行为的合规性进行监督、检查，发现问题及时督促相关部门改进，并定期制作检查报告报送公司 管理层。具体工作情况如下： 1 、加强合规宣导与培训，持续推动公司合规文化建设。报告期内，监察稽核部通过外请专业 机构、内部自学、岗前培训、基金经理合规谈话、合规考试等多种形式，有重点、有针对性地开 展合规培训工作，及时组织学习法律法规与监管文件，深化员工合规理念，提 升 员工合规工作技 能。 2 、持续完善公司制度规章体系建设。根据新法规、新监管要求，以及公司业务发展实际，及 时督促、提示业务部门进行相关制度、流程的新订、修订与完善，保证公司制度规章的合法合规、 全面、适时、有效。报告期内，公司除完成有关制度的新订、修订工作外，还要求业务部门就制 度、流程变化内容与其他相关执行部门进行沟通，确保各相关部门对新订、修订内容的理解保持 一致，保证制度、流程被严格执行。 3 、加强合规监督，确保受托资产投资运作合法合规。紧密跟踪与投资运作相关的法律、法规、 受托资产合同及公司制度等的规定，全 面把 控受托资产投资运作风险点，并以前述风险点为依据， 检查、监督各受托资产投资运作合规情况。根据《公司公平交易细则》的规定，通过量化分析、 日常合规监督及事后专项检查评估等，确保公司旗下各受托资产被公平对待，防范非公平交易和 利益输送。 4 、加强专项稽核与检查力度，完善发现问题与改进情况的跟踪、落实机制，保障公司运营及 受托资产投资运作合规。报告期内，公司监察稽核部开展定期、临时专项稽核，内容涵盖受托资 产投资、研究、交易、销售、清算、产品开发、员工行为等。此外，根据业务发展需要、监管机 构通报的业内问题，以及公司在 日常监 督中发现的问题，临时增加多个检查项目。稽核、检查工 作中，监察稽核部重视对发现问题改进完成情况的跟踪，强调问题改进效率与效果，合理保障公 司及受托资产合规、稳健运作。 5 、参与新产品设计、新业务、新流程的合规论证工作，提供合规意见或建议，确保依法合规 开展相关业务。 本基金管理人承诺：在今后的工作中，我们将继续以保护基金投资者的利益为宗旨，不断提 高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，保障公司、受托资产合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及本基金合同约定，本基 金管理人严格按照《企业会计准则》、中国 证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持投资品种进行估值。本基金管理人制订 了证券投资基金估值政策与估值程序，设立基金估值小组，参考行业协会估值意见和独立第三方 机构估值数据，确保基金估值的公平、合理。 本基金管理人制订的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、估值日、估值对象、 估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊情形处理等事项。本基金管理人设立了 由公司总经理（担任估值工作小组组长）、公司督察长（担任估值工作小组副组长）、公司相关投 资、研究部门 分管领导、公司运营部分管领导、相关研究部门、相关投资部门、监察稽核部、风 险管理部、信息技术部及业务运营部总监或指定人员组成的估值工作小组，负责研究、指导并执 行基金估值业务。小组成员均具有多年证券、基金从业经验，具备基金估值运作、行业研究、风 险管理或法律合规等领域的专业胜任能力。 基金经理参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执 行。 参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金 估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管人有责任要求基金管理 公司作出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适 当性发表审核意见。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已分别与中债金融估值中心有限公司和中证指数有限公司签署服务协议，由其 分别按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种和在交易所市场交易或挂牌的部分债券品种的 估值数据。 4.7.1 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金基金合同对基金利润分配原则的约定，本报告期内未实施利润分配。 本基金截至 2021 年 12 月 31 日，期末可供分配利润为 - 320,510,825.32 元，未分配利润已实 现部分为 - 320,510,825.32 元，未分配利润未实现部分为 106,663,332.90 元。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净 值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在长盛中证申万一带一路主题指 数证券投资基金（ LOF ）（以下称 “ 本基金 ” ）的托管过程中，严格遵守《证 券投资基金法》及其 他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完 全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议 的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金 份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金 融工具风险及管理”、“ 关联方承销证券 ” 、 “ 关联方证券出借 ” 部分未在托管人复核范围内）、 投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（ 2022 ）审字第 60468688_A11 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 长盛中证申万一带一路主题指数证券投资基金（ LOF ）全体 基金份额持有 人 审计意见 我们审计了长盛中证申万一带一路主题指数证券投资基金（ LOF ）的财务 报表，包括 2021 年 12 月 31 日的资产负债表， 2021 年度的利润表、所有 者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的长盛中证申万一带一路主题指数证券投资基金（ LOF ） 的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了长 盛中证申万一带一路主题指数证券投资基金（ LOF ） 2021 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2021 年度的经营成果和净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 “注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则 下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于长盛中证申万 一带一路主题指数证券投资基金（ LOF ），并履行了职业道德方面的其他责 任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提 供了基础。 其他信息 长盛中证申万一带一路主题指数证券投资基金（ LOF ）管理层对其他信息 负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的 审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我 们也不对其他信息发 表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重 大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当 报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务 报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。 在编制财务报表时， 管理层负责评估长盛中证申万一带一路主题指数证券 投资基金（ LOF ）的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选 择。 治理层负责监督长盛中证申万一带一路主题指数证券投资基金（ LOF ）的 财务报告过程。 注册会计师对财务报表 审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞 弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报 是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业 怀疑。同时，我们也执行以下工作： （ 1 ）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和 实施审计程序以应对 这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表 审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或 凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能 发现由于错误导致的重大错报的风险。 （ 2 ）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。 （ 3 ）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合 理性。 （ 4 ）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的 审计证据，就可能导致对长盛中证申万一带一路主题指数证券投资基金 （ LOF ）持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充 分，我们应当发表非无保留意见 。我们的结论基于截至审计报告日可获得 的信息。然而，未来的事项或情况可能导致长盛中证申万一带一路主题指 数证券投资基金（ LOF ）不能持续经营。 （ 5 ）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报 表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 王珊珊 王海彦 会计师事务所的地址 中国 北京 审计报告日期 2 022 年 3 月 28 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体： 长盛中证申万一带一路主题指数证券投资基金（ LOF ） 报告截止日： 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 23,293,683.42 结算备付金 - 存出保证金 18,873.16 交易性金融资产 7.4.7.2 380,137,697.74 其中：股票投资 380,137,697.74 基金投资 - 债券投资 - 资产支持证券 投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款 6,298.96 应收利息 7.4.7.5 2,139.53 应收股利 - 应收申购款 76,156.98 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 403,534,849.79 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金 融资产款 - 应付证券清算款 2,354.38 应付赎回款 773,501.20 应付管理人报酬 341,978.76 应付托管费 75,235.32 应付销售服务费 - 应付交易费用 7.4.7.7 177,218.17 应交税费 98.03 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 171,161.66 负债合计 1,541,547.52 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 615,840,794.69 未分配利 润 7.4.7.10 -213,847,492.42 所有者权益合计 401,993,302.27 负债和所有者权益总计 403,534,849.79 注： 1 、报告截止日 2021 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.5082 元，基金份额总额 266,538,774.07 份。 2 、本基金由长盛中证申万一带一路主题指数分级证券投资基金转型而来，转型日期为 2021 年 1 月 1 日（即基金合同生效日）。 7.2 利润表 会计主体： 长盛中证申万一带一路主题指数证券投资基金（ LOF ） 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 一、收入 37,720,176.01 1. 利息收入 304,001.30 其中：存款利息收入 7.4.7.11 95,620.95 债券利息收入 56.38 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 证券出借利息收入 208,323.97 其他利息收入 - 2. 投资收益（损失以“ - ”填列） 40,291,357.16 其中：股票投资收益 7.4.7.12 30,756,980.59 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.13 67,711.39 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - 衍生工具收益 7.4.7.15 - 股利收益 7.4.7.16 9,466,665.18 3. 公允价值变动收益（损失以“ - ”号填列） 7.4.7.17 -2,957,959.85 4. 汇兑收益 （损失以“ - ”号填列） - 5. 其他收入（损失以“ - ”号填列） 7.4.7.18 82,777.40 减：二、费用 7,058,076.73 1 ．管理人报酬 7.4.10.2.1 4,469,272.83 2 ．托管费 7.4.10.2.2 983,240.05 3 ．销售服务费 - 4 ．交易费用 7.4.7.19 1,154,162.64 5 ．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6 ．税金及附加 750.12 7 ．其他费用 7.4.7.20 450,651.09 三、利润总额 （亏损总额以“ - ”号填列） 30,662,099.28 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“ - ”号填列） 30,662,099.28 注：本基金由长盛中证申万一带一路主题指数分级证券投资基金转型而来，转型日期为 2021 年 1 月 1 日（即基金合同生效日）。 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体： 长盛中证申万一带一路主题指数证券投资基金（ LOF ） 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 809,136,506.36 - 311,586,365.78 497,550,140.5 8 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 30,662,099.28 30,662,099.28 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填 列） - 193,295,711.67 67,076,774.08 - 126,218,937.59 其中： 1. 基金申购款 52,927,303.79 - 18,480,818.47 34,446,485.32 2. 基金赎回款 - 246,223,015.46 85,557,592.55 - 160,665,422.91 四、本期向 基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 615,840,794.69 - 213,847,492.42 401,993,302.27 注：本基金由长盛中证申万一带一路主题指数分级证券投资基金转型而来，转型日期为 2021 年 1 月 1 日（即基金合同生效日）。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______ 周兵 ______ ______ 刁俊东 ______ ____ 龚珉 ____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 根据《长盛中证申万一带一路主题指数分级证券投资基金基金合同》约定，长盛中证申万一 带一路主题指数分级证券投资基金应根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》等法律 法规规定终止长盛中证申万一带一路 A 份额与长盛中证申万一带一路 B 份额的运作，无需召开 基金份额持有人大会。据此，基金管理人已于 2020 年 12 月 2 日在规定媒介发布《长盛基金管 理有限公司关于长盛中证申 万一带一路主题指数分级证券投资基金之长盛中证申万一带一路 A 份额和长盛中证申万一带一路 B 份额终止运作、终止上市并修改基金合同的公 告》，向上海证券 交易所申请长盛中证申万一带一路主题指数分级证券投资基金的两类子份额退市，并于 2020 年 12 月 31 日（基金折算基准日）进行基金份额折算，《长盛中证申万一带一路主题指数证券投资 基金（ LOF ）基金合同》于基金折算基准日次日正式生效，《长盛中证申万一带一路主题指数分级 证券投资基金基金合同》同日失效。本基金为上市契约型开放式（ LOF ），存续期限为不定期。本 基 金的管理人为长盛基金管理有限公司，托管人为中国银行股份有限公司。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括标的指数成份股及其备选成份股、债 券、债券回购、权证、股指期货、货币市场工具、资产支持证券以及中国证监会允许基金投资的 其它金融工具，（但须符合中国证监会相关规定）。本基金投资于股票的资产占基金资产的比例为 85% 以上，其中标的指数成份股及其备选成份股的投资比例不低于非现金基金资产的 80% ，现金、 债券资产及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产比例为 5% － 10% ，其中每个交易 日日终在扣除 股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低 于基金资产净值的 5% ，其中，现金不包括结算备付金、存出保 证金、应收申购款等，权证投资不 高于基金资产净值的 3% 。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行 适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为：中证申万一带一路主题指数收 益率 ×95%+ 银行活期存款利率（税后） ×5% 。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则 — 基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、应用指南、解释以及其他相 关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具 体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会 计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指 导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注 的 编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号 < 年度报告和中期报告 > 》及其他中国证监 会及中国证券投资基金 业协会颁布的相关规定及参考意见。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2021 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2021 年 1 月 1 日（基金转型日）至 2021 年 12 月 31 日止期间的经营成果和净值变动 情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民 币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权 益工具的合同。（未完）  |