[年报]长盛精选 (510081): 长盛动态精选证券投资基金2021年年度报告
原标题:长盛精选 : 长盛动态精选证券投资基金2021年年度报告 长盛动态精选证券投资基金 2021 年年度报告 2021 年 12 月 31 日 基金管理人： 长盛基金管理有限公司 基金托管人： 中国农业银行股份有限公司 送出日期： 2022 年 3 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2022 年 3 月 30 日复核 了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本年度报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 为本基金出具了 无保留意见的审计报告。 本报告期自 2021 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ................................ ................................ .............. 3 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 5 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ ................................ .............................. 5 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ ................................ .............................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ................................ ................................ .......... 5 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................ ................................ ............. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ .......... 7 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................ ................................ ................................ .. 9 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ................................ .... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ ............................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ................................ ........ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................ ........................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ ........................ 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................ ................................ ........ 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ................................ .... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ................................ ........ 14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 14 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ................................ ............ 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15 §6 审计报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ............. 16 6.1 审计报告基本信息 ................................ ................................ ................................ .................... 16 6.2 审计报告的基本内容 ................................ ................................ ................................ ................ 16 §7 年度财务报表 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 19 7.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ................................ 19 7.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 20 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ ............................ 21 7.4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 22 §8 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 47 8.1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ ............ 47 8.2 期 末按行业分类的股票投资组合 ................................ ................................ ............................ 47 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 48 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ................................ ........................ 49 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ................................ .................... 53 8.6 期末按 公允价值 占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 53 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 53 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 53 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 53 8.10 报告期末本基金投 资的股指期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 53 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 54 8.12 投资组合报告附注 ................................ ................................ ................................ .................. 54 §9 基金份额持 有人信息 ................................ ................................ ................................ ......................... 55 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ................................ ................ 55 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ................................ .... 55 9.3 期末基金管 理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 55 §10 开放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ....................... 56 §11 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ . 57 11.1 基金份额持有 人大会决议 ................................ ................................ ................................ ...... 57 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................ ...... 57 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ .......................... 57 11.4 基金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ .............. 57 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ ................................ .................. 57 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ .................. 57 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ .............. 58 11.8 其他重大事件 ................................ ................................ ................................ .......................... 60 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ................................ ... 64 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ................................ ...... 64 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ .......................... 64 §13 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 65 13.1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ .......................... 65 13.2 存放地点 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 65 13.3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 65 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 长盛动态精选证券投资基金 基金简称 长盛动态精选混合 基金主 代码 510081 前端交易代码 510081 后端交易代码 511081 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2004 年 5 月 21 日 基金管理人 长盛基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 178,635,827.10 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金为开放式混合型基金。将通过积极投资于能够 充分分享中国经济长期增长的、在各自行业中已经或 将要取得领袖地位的 50 家上市公司股票，在承担适度 风险的前提下，追求当期收益和基金资产超 过业绩比 较基准的长期稳定回报。 投资策略 在资产配置过程中，将充分研究宏观经济周期以及股 票市场周期变化，做出判断，适当控制股票仓位。当 股票市场中股票呈现平均意义上价值被高估的迹象的 时候，适当降低股票配置比例，反之适当增加股票仓 位。 本基金采用自上而下的投资策略，即首先根据国家政 策、国内外经济形势以及各产业的生命周期，编制行 业景气度指标体系，对各主要行业投资价值进行优先 排序，确定各行业的投资比重。然后采用长盛股票综 合评级体系，对优选行业内的上市公司进行综合评级， 精选出 50 只最有投资价值的股票。 业绩比 较基准 沪深 300 指数收益率 *95%+ 金融同业存款利率 *5% 风险收益特征 本基金属于证券投资基金中的适度风险品种，在承担 适度风险的前提下，获取长期稳定的收益。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 长盛基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 张利宁 秦一楠 联系电话 010 - 86497608 010 - 66060069 电子邮箱 [email protected] [email protected] 客户服务电话 400 - 888 - 2666 、 010 - 86497888 95599 传真 010 - 86497999 010 - 68121816 注册地址 深圳市福田中心区福中三 路诺德金融中心主楼 10D 北京市东城区建国门内大街 69 号 办公地址 北京市朝阳区安定路 5 号 院 3 号楼中建财富国际中 心 3 - 5 层 北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 F9 邮政编码 100029 100031 法定代表人 高民和 谷澍 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://ww w.csfunds.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 普通合伙) 上海市湖滨路202号普华永道中心 11楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2021年 2020年 2019年 本期已实现收益 127,042,832.72 95 ,842,741.08 29,548,652.68 本期利润 42,693,422.67 168,736,751.94 82,355,925.02 加权平均基金份额本期利润 0.2243 0.7021 0.2826 本期加权平均净值利润率 12.00% 49.12% 28.82% 本期基金份额净值增长率 12.30% 62.88% 33.65% 3.1.2 期末数据和指标 2021 年末 2020 年末 2019 年末 期末可供分配利润 176,836,673.16 170,539,960.40 3 0,713,263.48 期末可供分配基金份额利润 0.9899 0.8116 0.1122 期末基金资产净值 355,472,500.26 380,659,778.36 304,569,002.59 期末基金份额净值 1.9899 1.8116 1.1122 3.1.3 累计期末指标 2021 年末 2020 年末 2019 年末 基金份额累计净值增长率 950.19% 835.19% 474.14% 注： 1 、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于 所列数字。 2 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相 关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3 、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为 期末余额，不是当期发生数）。表中的 “ 期末 ” 均指本报告期最后一日，即 12 月 31 日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ② －④ 过去三个月 1.09% 1.23% 1.46% 0.75% - 0.37% 0.48% 过去六个月 8.91% 1.85% - 5.13% 0.97% 14.04% 0.88% 过去一年 12.30% 1.83% - 4.85% 1.11% 17.15% 0.72% 过去三年 144.46% 1.57% 55.23% 1.23% 89.23% 0.34% 过去五年 100.80% 1.34% 18.41% 1.15% 82.39% 0.19% 自基金合同 生效起至今 950.19% 1.52% 3 63.56% 1.58% 586.63% - 0.06% 注：由于标普道琼斯指数有限公司停止计算标普中国 A 股综合指数行情数据，经履行适当程序， 自 2020 年 9 月 14 日起，本基金业绩比较基准由 “ 标普中国 A 股综合指数收益率 ×95%+ 金融同业 存款利率 ×5%” 变更为 “ 沪深 300 指数收益率 ×95%+ 金融同业存款利率 ×5%” 。 沪深 300 指数是中证指数公司编制的包含上海、深圳两个证券交易所流动性好、规模最大的 300 只 A 股为样本的成分股指数，是目前中国证券市场中市值覆盖率高、代表性强、流动性好，同时 公信力较好的股票指数，适 合作为本基金股票投资的比较基准。 由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合 同要求，基准指数每日按照 95% 、 5% 的比例采取再平衡，再用连锁计算的方式得到基准指数的时 间序列。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：按照本基金合同规定，本基金基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资 组合比例符合基金合同的约定。截至报告日，本基金的各项资产配置比例符合本基金合同的有关 约定。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每 10 份基金份额 分红数 现金 形式发放 总额 再投资形式发 放总额 年度利润分配合 计 备注 2021 0.410 3,494,376.36 4,853,973.32 8,348,349.68 2020 - - - - 2019 0.043 525,982.84 663,709.43 1,189,692.27 合计 0.453 4,020,359.20 5,517,682.75 9,538,041.95 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为长盛基金管理有限公司（以下简称公司），成立于 1999 年 3 月 26 日，是国 内首批成立的十家基金管理公司之一，公司注册资本为人民币 2.06 亿元。长盛基金总部办公地位 于北京，在北京、上海、成都、深圳等地设有分支机构，并拥有全资子公司长盛基金（香港）有 限公司和长盛创富资产管理有限公司。目前，公司股东及其出资比例为：国元证券股份有限公司 占注册资本的 41% ，新加坡星展银行有限公司占注册资本的 33% ，安徽省信用融资担保集团有限公 司占注册资本的 13% ，安徽省投资集团控股有限公司占注册资本的 13% 。公 司拥有公募基金、全国 社保基金、特定客户资产管理、合格境内机构投资者（ QDII ）、合格境外机构投资者（ QFII ）、 保险资产管理人等业务资格，同时可担任私募资产管理计划和境外 QFII 基金的投资顾问。截至 2021 年 12 月 31 日，基金管理人共管理六十八只开放式基金，并管理多个全国社保基金组合和私 募资产管理计划。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 王宁 本基金基金经理 , 长盛航 天海工装备灵活配置混合 型证券投资基金 基金经 理，长盛量化多策略灵活 配置混合型证券投资基金 基金经理，长盛量化红利 策略混合型证券投资基金 基金经理，长盛多因子策 略优选股票型证券投资基 金基金经理，长盛成长价 值证券投资基金基金经 理，公司首席投资官。 2021 年 8 月 18 日 - 23 年 王宁先生，硕士。历任 华夏基金管理有限公 司基金经理助理，基金 经理等职务。 2005 年 8 月加入长盛基金管理 有限公司，曾任基金经 理助理、基金经理、权 益投资部总监、总经理 助理、副总经理等。 代毅 本基金基金经理。 2020 年 4 月 21 日 2021 年 8 月 18 日 11 年 代毅先生，硕士。 2 010 年 7 月加入长盛基金管 理有限公司，曾任行业 研究员、基金经理助理 等职务。目前已离任。 注： 1 、上表基金经理的任职日期和离任日期均指公司决定确定的聘任日期和解聘日期； 2 、 “ 证券从业年限 ” 中 “ 证券从业 ” 的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注：本基金本报告期内无基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.1.4 基金经理薪酬机制 本基金基金经理薪酬激励不存在与私募资产管理计划浮动管理费或产品业绩表现挂钩的情 况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》及其各项实施准则、本基金的基金 合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基 金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持 有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公司公 平交易细则》，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关 ，通过 系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行，确保公平对待不同投资组合，包括公募基 金、社保组合、私募资产管理计划等，切实防范利益输送，保护投资者的合法权益。具体如下： 研究支持，公司旗下所有投资组合共享公司研究部门研究成果，所有投资组合经理在公司研 究平台上拥有同等权限。 投资授权与决策，公司实行投资决策委员会领导下的投资组合经理负责制，各投资组合经理 在投资决策委员会的授权范围内，独立完成投资组合的管理工作。各投资组合经理遵守投资信息 隔离墙制度。 交易执行，公司实行集中交易制度，所有投资组合的投资指令 均由交易部统一执行委托交易。 交易部依照《公司公平交易细则》的规定，场内交易，强制开启恒生交易系统公平交易程序；场 外交易，严格遵守相关工作流程，保证交易执行的公平性。 投资管理行为的监控与分析评估，公司风险管理部、监察稽核部持续、动态监督公司投资管 理全过程，并进行分析评估，及时向公司管理层报告发现问题，保障公司旗下所有投资组合均被 公平对待。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公 司相关制度等规定，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执 行，确保公平对待不 同投资组合，切实防范利益输送，保护投资者的合法权益。 公司对管理的不同投资组合过去 4 个季度的同向交易行为进行数量分析，计算溢价率、贡献 率、占优比等指标，使用双边 90% 置信水平对 1 日、 3 日、 5 日的交易片段进行 T 检验，未发现违 反公平交易原则及利益输送的行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，未发现同日反向交易 成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的交易。 本报告期内，本基金未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2021 年全年基本呈现结构市场特征，大型全市场指数全年表现为负数，行业风格分化明显。 成长性股票全年表现强势，沉寂多年的资源类周期性股票脱颖而出，消费以及医药等机构长期持 仓行业股票分别在 2021 年上半年和下半年由盛转弱，逐渐 呈现逐级回落的状态。在疫情不断反复 的情况下，消费服务类型的股票 持续跑输市场各类风格指数。 2021 年动态精选组合不断调整组合，在市场从一季度消费白酒的下跌阴影走出来以后，结合 流动性和业绩增长超预期等因素，二季度和三季度 重点配置成长性行业股票，尤其对新能源产业 链的上游资源品进行重点持仓，阶段性取得良好的市场表现，四季度逐渐降低组合的行业个股集 中度，适度向其他行业风格分散。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 1.9899 元；本报告期基金份额净值增长率为 12.30% ，业 绩比较基准收益率为 - 4.85% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2022 年的年初以来，在国内保增长和供给的措施下，信用释放对资产价格的影响有待全面持 续评估，主要取决于房地产的长产业链的销售恢复的力度和时间长度，以及房地产产业 链对释放 流动性吸收幅度与资本市场估值变化对应关系，地缘政治波动对全球资产价格的影响对全球通货 膨胀的传导力度等。 动态精选基金将根据上述因素的阶段性影响， 向具有价值成长性的防守反击品种动态调整组 合，为持有人获得长期持续的回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人在内部监察工作中一切从合规运作，保障资产委托人利益出发，由 独立于各业务部门的监察稽核部对公司经营、受托资产运作及员工行为的合规性进行监督、检查， 发现问题及时敦促有关部门改进、完善，并定期制作监察报告报公司管理层。工作内容具体 如下： 1 、强调合规培训，夯实公司合规文化环境基础。报告期内，监察稽核部通过外请律师、内部 自学、岗前培训等多种方式，有重点、有针对性地展开合规培训工作，强化员工合规理念，深化 员工合规意识，努力夯实公司合规内控环境基础。 2 、强调制度 / 流程建设，扎实公司内控制度建 设。根据新法规、新监管要求，以及公司业务 发展实际，及时推动公司各部门补充、修订、完善、优化各项业务制度与流程，保证公司制度 / 流程的合法合规、全面、适时、有效。 3 、加强合规监督，确保受托资产投资运作合法合规。紧密跟踪与投资运作相关的法律、法规、 受托 资产合同及公司制度等的规定，全面把控受托资产投资运作风险点，并以前述风险点为依据， 检查、监督各受托资产投资运作合规情况。根据《公司公平交易细则》规定，通过量化分析、日 常合规监督及事后专项检查评估等，确保公司旗下各受托资产被公平对待。 4 、加强专项稽核与检查，确保 制度 / 流程严肃性与执行力。报告期内，监察稽核部按照年初 工作计划，开展专项稽核工作，内容涵盖受托资产投资、研究、交易、销售、清算、登记注册、 产品开发等等；并根据业务发展需要，以及日常监督中发现问题，临时增加多个检查项目。稽核、 检查工作中，监察稽核部重视 对发现问题改进完成情况的跟踪，强调问题改进效率与效果，以保 障公司制度 / 流程的严肃性与执行力。 5 、加强员工行为合规的检查监督。报告期内，监察稽核部借助信息技术系统，通过完善员工 投资报备系统、建设员工合规档案系统等，提高员工行为合规管理水平，督促员工自觉合规。 本基金管理人承诺：在今后的工作中，我们将继续以保障资产委托人的利益为宗旨，不断提 高内部监察工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，保障公司、受托资产合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及本基金合同约定，本基金管理 人严格按照《企业会计准则》、中 国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持投资品种进行估值。本基金管理人制 订了证券投资基金估值政策与估值程序，设立基金估值小组，参考行业协会估值意见和独立第三 方机构估值数据，确保基金估值的公平、合理。 本基金管理人制订的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、估值日、估值对象、 估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊情形处理等事项。本基金管理人设立了 由公司总经理（担任估值工作小组组长）、公司督察长（担任估值工作小组副组长）、公司相关 投资、研究部门分管领 导、公司运营部分管领导、相关研究部门、相关投资部门、监察稽核部、 风险管理部、信息技术部及业务运营部总监或指定人员组成的估值工作小组，负责研究、指导并 执行基金估值业务。小组成员均具有多年证券、基金从业经验，具备基金估值运作、行业研究、 风险管理或法律合规等领域的专业胜任能力。 基金经理参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执 行。 参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金 估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管人有责任要求基金管理公司作 出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适 当性发表审核意见。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已分别与中债金融估值中心有限公司和中证指数有限公司签署服务协议，由其 分别按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种和在交易所市场交易或挂牌的部分债券品种的 估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金基金合同对基金利润分配原则的约定，本基金于本报告期内进行了利润分配，分 配金额为 8,348,349.68 元。 本基金截至 20 21 年 12 月 31 日，期末可供分配利润为 176,836,673.16 元，其中：未分配利 润已实现部分为 332,099,461.97 元，未分配利润未实现部分为 - 155,262,788.81 元。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净 值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法》相关法律法 规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人 — 长盛基金管理有限公司 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日基金的投资运作，进行了认真、 独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有 人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为，长盛基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份 额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的 行为；在报告期内，严格遵守了 《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要 方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，长盛基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披 露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务 指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发 现有损害基金持有人利益的行为。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标 准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字 (2022) 第 20930 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 长盛动态精选证券投资基金全体基金份额持有人 审计意见 ( 一 ) 我们审计的内容 我们审计了长盛动态精选证券投资基金 ( 以下简称 “ 长盛动态精选 基金 ”) 的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的资产负债表， 2021 年度的利润表和所有者权益 ( 基金净值 ) 变动表以及财务报表附注。 ( 二 ) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在 财务报表附注中所列示的中国证券监 督管理委员会 ( 以下简称 “ 中 国证监会 ”) 、中国证券投资基金业协会 ( 以下简称 “ 中国基金业协 会 ”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映 了长盛动态精选基金 2021 年 12 月 31 日的财务状 况以及 2021 年度 的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适 当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于长盛动态精选基 金，并履行了职业道德方面的其他责任。 管理层和治理层对财务报表的 责任 长盛动态精选基金的基金管理人长盛基金管理有限公司 ( 以下简称 “ 基金管理人 ”) 管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中 国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财 务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估长盛动态精选基金 的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 ( 如适用 ) ，并运用持 续经营假设，除非基金管理 人管理层计划清算长盛动态精选基金、 终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督长盛动态精选基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 责任 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工 作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： ( 一 ) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险； 设计和实施审计程序以 应对这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 ( 二 ) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 ( 三 ) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估 计及相关披露的合理性。 ( 四 ) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时，根据获取的审计证据，就可能导致对长盛动态精选基金 持续 经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果 披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审 计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致长盛动 态精选基金不能持续经营。 ( 五 ) 评价财务报表的总体列报 ( 包括披 露 ) 、结构和内容，并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 张勇 叶尔甸 会计师事务所的地址 中国.上海市 审计报告日期 2022 年 3 月 28 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体： 长盛动态精选证券投资基金 报告截止日： 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2021年12月31日 上年度末 2020年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 61,700,656.70 23,507,105.59 结算备付金 534,605.20 1,551,167.94 存出保证金 500,812.69 489,310.73 交易性金融资产 7.4.7.2 293,156,837.12 357,319,098.01 其中：股票投资 231,068,221.92 355,801,936.45 基金投资 - - 债券投资 62,088,615.20 1,517,161.56 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 2,277,616.27 应收利息 7.4.7.5 864,344.84 13,039.75 应收股利 - - 应收申购款 27,013.99 10,737.21 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 356,784,270.54 385,168,075.50 负债和所有者权益 附注号 本期末 2021年12月31日 上年度末 2020年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 1,623,398.14 应付赎回款 219,437.68 1,135,901.77 应付管理人报酬 452,330.19 459,422.51 应付托管费 60,310.68 61,256.31 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 135,873.86 663,929.55 应交税费 62,550.40 62,557.59 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 381,267.47 501,831.27 负债合计 1,311,770.28 4,508,297.14 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 178,635,827.10 210,119,817.96 未分配利润 7.4.7.10 176,836,673.16 170,539,960.40 所有者权益合计 355,472,500.26 380,659,778.36 负债和所有者权益总计 356,784,270.54 385,168,075.50 注：报告截止日 2021 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.9899 元，基金份额总额 178,635,827.10 份。 7.2 利润表 会计主体： 长盛动态精选证券投资基金 本报告期： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2021年1月1日至 2021年12月31日 上年度可比期间 2020年1月1日至 2020年12月31日 一、收入 53,109,420.05 177,777,226.24 1.利息收入 1,053,201.60 559,275.17 其中：存款利息收入 7.4.7.11 666,106.69 475,740.89 债券利息收入 387,094.91 83,534.28 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 136,374,158.83 104,296,582.31 其中：股票投资收益 7.4.7.12 135,226,437.59 102,140,702.36 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 344,509.37 516,696.40 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 803,211.87 1,639,183.55 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 7.4.7.17 -84,349,410.05 72,894,010.86 4. 汇兑收益 （损失以“ - ”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 31,469.67 27,357.90 减：二、费用 10,415,997.38 9,040,474.30 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 5,345,324.70 5,133,079.17 2．托管费 7.4.10.2.2 712,710.00 684,410.55 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.19 4,137,053.37 3,000,695.49 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6 ．税金及附加 10.74 6.06 7．其他费用 7.4.7.20 220,898.57 222,283.03 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 42,693,422.67 168,736,751.94 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 42,693,422.67 168,736,751.94 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体： 长盛动态精选证券投资基金 本报告期 ： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 210,119,817.96 170,539,960.40 380,659,778.36 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 42,693,422.67 42,693,422.67 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填列） - 31,483,990.86 - 28,048 ,360.23 - 59,532,351.09 其中： 1. 基金申购款 13,777,461.48 12,465,437.69 26,242,899.17 2. 基金赎回款 - 45,261,452.34 - 40,513,797.92 - 85,775,250.26 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“ - ” 号填列） - - 8,348,349.68 - 8,348,349.68 五、期末所有者权益（基 金净值） 178,635,827.10 176,836,673.16 355,472, 500.26 项目 上年度可比期间 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 273,855,739.11 30,713,263.48 304,569,002.59 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 168,736,751.94 168,736,751.94 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填列） - 63,735,921.15 - 28,910,055.02 - 92,645,9 76.17 其中： 1. 基金申购款 17,965,763.50 8,834,315.52 26,800,079.02 2. 基金赎回款 - 81,701,684.65 - 37,744,370.54 - 119,446,055.19 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“ - ” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 210,119,817.96 170,539,960.40 380,659,778.36 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报 表由下列负责人签署： ______ 周兵 ______ ______ 刁俊东 ______ ____ 龚珉 ____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 长盛动态精选证券投资基金 ( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称 “ 中国证监会 ”) 证监基金字 [2004] 第 35 号《关于同意长盛动态精选证券投资基金设立的批复》 核准，由长盛基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证 券投资基金试点办法》等有关规定和《长盛动态精选证券投资基金基金契约》 ( 后更名为《长盛动 态精选证券投资基金基金合同》 ) 发起，并于 2004 年 5 月 21 日募集成立。本基金为契约型开放式， 存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 4,105,260,456.17（未完）  |