[年报]丰光精密(430510):2021年年度报告
原标题:丰光精密:2021年年度报告
青岛丰光精密机械股份有限公司 （ QINGDAO FENGGUANG PRECISION MACHINERY CO.，LTD. ） 年度报告2021 公 司 年 度 大 事 记 一、与埃地沃兹真空泵制造（青岛）有限公司签订重大合同。 公司于 2021年 12月 28日与埃地沃兹真空泵制造（青岛）有限公司签订了 为期十年的《半导体真空泵核心部件战 略合作采购主协议》和《独家供应合 同》。 合同签订的具体情况详见公司于 2021 年 12 月 28 日披露的《青岛丰光精 密机械股份有限公司关于签订重大合同的公告》（公告编号：2021-055）。二、轻负载机器人项目顺利下线。 2021年 2月，轻负载机器人项目 试验成功，并顺利下线。轻负载机器 人项目的具体情况详见公司于2021年 2月 24日披露的《青岛丰光精密机械 股份有限公司关于轻负载机器人项目 试验成功的公告》（公告编号：2021- 006）。
目 录 第一节 重要提示、目录和释义..............................................................................4 第二节 公司概况......................................................................................................7 第三节 会计数据和财务指标..................................................................................9 第四节 管理层讨论与分析....................................................................................12 第五节 重大事件....................................................................................................29 第六节 股份变动及股东情况................................................................................41 第七节 融资与利润分配情况................................................................................44 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况................................................46 第九节 行业信息....................................................................................................49 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护........................................................50 第十一节 财务会计报告.........................................................................................56 第十二节 备查文件目录.......................................................................................147 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李军、主管会计工作负责人李伟及会计机构负责人（会计主管人员）王学 良保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及 相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
【重大风险提示表】
是否存在退市风险 □是 √否 释 义
第二节 公司概况 一、 基本信息
三、 信息披露及备置地点
四、 企业信息
五、 注册情况
六、 中介机构
七、 自愿披露 □适用 √不适用 八、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 第三节 会计数据和财务指标 一、 盈利能力 单位：元
二、 偿债能力 单位：元
三、 营运情况 单位：元
四、 成长情况
五、 股本情况 单位：股
六、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 □适用 √不适用 八、 2021年分季度主要财务数据 单位：元
九、 非经常性损益 单位：元
十、 补充财务指标 □适用 √不适用 十一、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式： 公司是一家以精密机械加工、压铸制造为核心的精密零部件生产企业。公司主营业 务为研发、生产和销售精密机械加工件和压铸件等金属零部件。公司还利用先进的生产 设备、成熟的生产工艺和精细化的管理体系，为客户提供部分精密机械零部件的加工服 务。 公司成立 20年来，专注于精密机械、压铸制造的生产和研发，积累了丰富的精密机 械加工和研发经验，在工艺技术、生产设备先进性和操控经验等方面处于国内领先水 平。 公司根据半导体、工业自动化、汽车、轨道交通等行业客户的订单需求安排生产和 研发。公司实施精细化管理，对生产计划、生产工序、加工方法、机器设备、加工标准 进行精细化的设计和管理。 公司始终坚持以客户为中心，从客户需求出发，充分运用自身成熟的生产工艺、精 细化的管理体系、严谨的品质控制等诸多优势，致力于为客户提供高效、专业、优质的 服务，获得了世界知名品牌制造商的认可，并与之形成了稳定良好的合作关系，截至报 告期末，公司客户中合作时间最久的已长达 20年。 公司客户主要为半导体领域、工业自动化领域、汽车零部件领域、轨道交通领域的 领先企业，如：蒂业技凯（ THK）、安川电机（ YASKAWA）、埃地沃兹 （Edwards）、山洋电机（SANYO）、盖茨集团（Gates）、中国中车、阿尔斯通 （ALSTOM）、费斯托（Festo）、依诺信（item）、毕勤（BITRON）、均胜电子 （Joyson）、日本电产（Nidec）、岱高（DAYCO）以及阿特拉斯（Atlas）等公司。公 司主要向上述客户销售精密机械零部件和压铸件，或为其提供相关的加工服务。 本报告期内，公司的主营业务、商业模式和客户类型等均未发生变化。 报告期内变化情况：
二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，在公司董事会和管理层的领导下，公司全体员工紧紧围绕 2021年度的经 营计划指标，继续坚持以技术创新为核心，以细致专注为基石，继续贯彻执行精细化管 理的运营战略，不断升级生产工艺，提高生产效率，提高产品质量和稳定性，积极开拓 市场。本报告期，公司取得了良好的经营业绩，具体情况如下： 1、市场开拓方面： 报告期内，公司市场拓展取得较好效果，公司半导体装备制造类产品、工业自动化 类产品、汽车类产品营业收入均比去年同期有明显提高，其中半导体类产品、工业自动 化类产品比去年同期增加了 4,887.27万元，增幅为 46.00%。 公司非常注重新客户的开发和老客户新项目的获取，报告期内，部分新项目逐步实 现量产，促进了公司营业额的提高。 2018年公司与埃地沃兹签署了第一个为期十年的《采购主协议》和《独家供应合 同》，截至 2020年末设备已陆续投入使用，2021年埃地沃兹为公司带来的营业收入为 7,029.11万元，比 2019年的 2,558.35万元增加了 4,470.76万元，增长率为 174.75%。2021 年 12月，公司继续与埃地沃兹签署了第二个为期十年的《半导体真空泵核心部件战略合 作采购主协议》和《独家供应合同》，预计 2022年底前设备陆续投入使用。新合同的签 署与实施对公司业务发展与市场开拓具有重要意义。 2、新产品试制方面： 2021年 2 月 23日公司制造的轻负载机器人顺利下线。截至本报告披露日，小批量生 产的产品已经投入公司生产现场使用。上述项目的开展，对公司业务发展和市场开拓具 有重要意义。 3、自动化方面： 报告期内，公司新增投入多台自动化生产线设备，上述自动化生产线设备的投入使 用，进一步提高了公司的劳动生产率，提高了产品质量和产品稳定性，改善了员工的劳 动条件，缩短了产品的生产周期，保证了生产的均衡性，降低了企业的生产成本，对公 司有显著的经济效益。 4、财务指标方面： 报告期内，公司实现营业收入 26,325.51万元，同比增长 43.57%；利润总额 5,527.69 万元，同比增长 45.06% ；归属于上市公司股东的净利润 4,892.71万元，同比增长 46.39%。 报告期末，公司资产总额为 36,145.74万元，较上年年末增长 2.60%；归属于上市公 司股东的净资产 31,972.77万元，较上年年末下降 3.13%。 (二) 行业情况
力，可持续满足产品技术改进，在客户粘性上具有明显的竞争优势，拥有较大市场份 额。除以上三类专业精密零部件加工企业外，部分客户也会自己购置相应的设备来进行 精密零部件加工。公司属于上述分类中的第三类零部件制造商，是一家大型专业性精密 零部件制造商，目标客户均为先进的制造企业。 5、公司所处行业壁垒 （1）客户资源壁垒 精密机械加工件和压铸件作为基础装备，在很大程度上会影响下游成型装备的质 量、性能和使用寿命。因此下游客户对供应商的要求非常严格。尤其是下游知名企业， 通常会制定一套严格的标准对供应商各方面的能力进行考察，不仅要求供应商能提供质 量可靠的产品，对供应商的研发与测试能力、制造设备的先进性及保养状况、生产规 模、品质控制、产品交期、技术能力等各个方面通常都有严格的要求。考察合格后，一 般还需要经过较长时间的试样供应阶段，才会将制造厂商纳入其全球采购体系中，确立 长期稳定的合作伙伴关系。而一旦双方建立了合作关系，为保证产品品质及交付的可靠 性和稳定性，通常不会轻易改变其合作关系。这种严格的供应商资质认定，以及基于长 期合作而形成的稳定客户关系，对新进入的企业而言形成了很高的客户资源壁垒。 （2）工艺技术壁垒 精密机械加工和压铸行业的生产个性化需求明显，对设计人员和技术工人的技术能 力要求较高，行业技术的进步需要长时间的积累。同时，随着下游企业对压铸件和精密 机械加工件材料强度、使用寿命、制造精度、稳定性等技术要求的不断提高，技术更新 换代不断加快，对企业的产品开发和制造能力要求更加严格，新进入企业很难在短时间 具备适应行业发展要求的技术水平。 实现批量化的精密制造加工需要建立科学有效的生产工艺流程和品质管控制度，需 要具有较强纪律性和执行力的生产团队，需要对客户的需求有深入的理解，在实践中不 断积累生产诀窍，改进生产工艺，提升生产效率，控制产品质量。行业新进入者很难在 短时间内掌握完善的生产工艺和管控体系，组建训练有素的生产团队。 （3）人才壁垒 精密机械加工和压铸行业为技术密集型行业。精密机械加工的业务需要具备丰富行 业经验的机械加工专业技术人员进行产品开发，将产品设计转换成工艺生产流程，将各 种技术参数通过编程输入到生产设备中，根据不同的产品要求设计不同的工序；压铸业 务需要配备经验丰富的模具、工艺和设备工程师在模具设计、材料熔炼、设备调校、工 艺参数设定等生产环节提供必要的技术支持。专业技术人才方面的要求对新进入企业形 成人才壁垒。 （4）资本壁垒 精密机械加工和压铸行业均属于资本密集型行业。首先，进入精密机械加工和压铸 行业需要前期投入大量资金购置生产设备，资金投入需求较高；其次，精密机械加工通 常需要材料检验、机床加工、铣床加工、磨床加工、热处理等环节，压铸件的生产通常 需要材料检验、熔炼、压铸、后处理等环节，只有将生产环节的各种生产设备配套完整 并结合使用才能制造加工出符合客户要求的产品，生产周期普遍较长，对流动资金需求 规模较大。随着行业竞争的加剧，企业在技术、设备、人才等方面的投入也越来越大， 这些投入都要求进入该行业的企业具有较强的资金实力。 （三）行业周期性、区域性或季节性特征 1、周期性 金属零部件行业面向下游装备制造企业提供零部件及加工服务，不存在明显的周期 性，但是当下游出现周期性波动或需求下滑，会对为其配套的上游行业产生影响，导致 金属零部件行业可能具有一定的周期性特征。 2、区域性 金属零部件行业的业务区域由下游工业企业的产线分布情况决定，由于精密金属零 部件用途非常广泛，所以不存在明显的区域性特征，但是下游工业企业主要集中在交通 发达的区域，如华东、华北、华南、西南区域，导致金属零部件行业可能具有一定的区 域性特征。 3、季节性特征 金属零部件行业不存在明显季节性特征。 （四）行业竞争现状 1、市场集中度不高，尚未形成绝对龙头 我国金属零部件行业内企业数量较多，行业内专业从事金属制造服务的企业多为民 营类企业，其资金实力、技术装备及生产工艺等综合性实力偏弱，行业集中度不高，我 国尚未形成精密金属制造行业绝对龙头企业。 目前，行业内大部分企业虽然具有一定的生产制造实力，但总体的技术水平、研发 能力与国外企业相比存在滞后的情况。行业内另有部分企业拥有先进的技术以及管理， 且资金实力较强，能够为客户提供定制化的产品，随着下游客户对制造技术和研发水平 要求的提高，该部分企业的市场份额将逐步扩大，行业集中度将有所提高。 2、下游高精度、高稳定性的需求导致市场竞争有限 精密金属制造服务于众多下游领域，服务不同下游行业领域的金属制造企业间竞争 较少。此外，服务同一领域的金属制造企业的竞争程度随着金属零部件精密度要求的提 高而降低。行业内能够满足一般精密度制造要求的企业较多，但是高精度、高稳定性的 金属制造则需要大量资本进行前期的机器设备等固定资产投资，且还需要具备丰富行业 经验和较强设计能力的专业研发及管理团队。行业内能够满足上述人力、物力要求的企 业有限，而下游行业对于精密金属零部件的需求逐年提升，因此，市场竞争随着产品要 求的提高而降低。(三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元
资产负债项目重大变动原因： 1、本期期末货币资金为 5,118.95 万元，较上年期末 8,013.86万元,减少 2,894.91 万元，降低比 例为 36.12%，主要原因为：（1）本期支付股东红利 5,921.16万元；（2）本期设备采购较多，付 款相应增加。 2、本期期末在建工程为 709.50 万元，较上年期末 14.45 万元增加 695.04 万元，增长比例为 4,809.90%，主要原因为：新购入 10台加工中心尚未安装验收。 3、本期期末应付账款余额为 2,717.64万元，较上年期末 1,830.39万元增加 887.25万元，增长 比例为 48.47%，主要原因为：本期随着生产量增加，原材料等生产性用品采购量增加。 4、本期期末应付职工薪酬余额为 73.59万元，较上年期末 17.36万元增加 56.23万元，增长比 例为 323.89%，主要原因为：本期随着生产量增加计提生产绩效奖金增加。 5、本期期末应交税费余额为 243.95万元，较上年期末 115.58万元增加 128.36万元，增长比例 为 111.06%，主要原因为：本期利润总额增加导致企业应缴所得税增加。 境外资产占比较高的情况 □适用 √不适用 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元
项目重大变动原因： 1、本期营业收入为 26,325.51万元，较上年同期 18,335.79万元增加 7,989.73万元，增长比例 为 43.57%，主要原因为：（1）本期公司下游行业需求旺盛，同时公司市场拓展取得较好效果，公 司半导体装备制造类、工业自动化类、汽车类产品营业收入较上年同期增加；（2）公司前期开发 的新客户、新项目逐步实现量产，相关产品营业收入增加。 2、本期营业成本为 16,650.74万元，较上年同期 11,382.40万元增加 5,268.34万元，增长比例 为 46.28%, 主要原因为：营业收入增长，营业成本随之增长。 3、本期研发费用为 1,433.63万元，较上年同期 1,085.52万元增加 348.11万元，主要原因为： 公司非常重视研发投入，本期对机器人等相关研发项目投入的增加。 4、本期财务费用 464.13万元，较上年同期 195.44万元增加 268.69万元，主要原因是:本期人 民币对美元和日元升值幅度较大，本期发生汇兑损失 447.89万元。 5、本期信用减值损失为 38.24万元，较上年同期-16.13万元增加 54.37万元，增长比例为 337.06%，主要原因为：公司账龄 3个月-1年的应收账款增加，1-2年的应收票据增加，坏账准备 计提增加。 6、本期资产减值损失为 83.38万元，较上年同期 45.56万元增加 37.82万元，主要原因为：随 着收入规模增长，存货规模相应增长，计提部分存货跌价准备。 7、本期资产处置收益为 3.13万元，较上年同期增加 4.09万元收益，增长比例为 425.05%，主 要原因为：因一台变压器处于闲置状态，且后续预计不再使用，本期将其出售。 8、本期营业利润为 5,373.00万元，较上年同期 3,815.70万元增加 1,557.30万元，增长比例为 40.81%，主要原因为：（1）营业收入增加，毛利率比较稳定，毛利额相应增加；（2）公司持续 推行精细化管理，销售收入增加的同时，管理费用和销售费用没有同比例增加；（3）本期收到政 府补助较上期增加。 9、本期营业外收入为 215.91万元，较上年同期 8.54万元增加 207.37万元，增长比例为 2,428.08%，主要原因为：收到精选层奖励金 200万元。 10、本期营业外支出为 61.22万元，较上年同期 13.69万元增加 47.52万元，增长比例为 347.08%，主要原因为：校企合作对学校捐赠和赞助上合博览会。 11、本期净利润为 4,892.71万元，较上年同期 3,342.17万元增加 1,550.54万元，增长比例为 46.39%，主要原因为：本期营业利润较上期增长 40.81%所致。 (2) 收入构成 单位：元
按产品分类分析： 单位：元
按区域分类分析： 单位：元
收入构成变动的原因： 1、本期加工收入为 3,489.96 万元，较上年同期增加 1,894.85 万元， 增长比例为 118.79%；本 期加工营业成本为 1,900.67万元，较上年同期增加 831.36万元，增长比例为 77.75%，主要原因 为：本期公司下游行业需求旺盛，同时公司市场拓展取得较好效果，公司加工收入销售订单较大 幅度增加，对应的加工成本也较大幅度增加。 2、本期产品收入为 21,954.74 万元，较上年同期增加 5,727.00 万元， 增长比例为 35.29%；本 期产品的营业成本为 14,397.02万元，较上年同期增加 4,242.58万元，增长比例为 41.78%，主要原 因为：本期公司下游行业需求旺盛，公司前期开发的新客户、新项目逐步实现量产，产品营业收 入较上年同期增加，对应的产品成本随之增加。 3、本期内销收入为 18,031.47 万元，较上年同期增加 5,389.52 万元， 增长比例为 42.63%；本 期内销成本为 10,831.56万元，较上年同期增加 3,070.97万元，增长比例为 39.57%，主要原因为： 本期公司下游行业需求旺盛和新项目逐步实现量产，内销订单较大幅度增加，对应的内销成本随 之增加。 4、本期外销收入为 7,413.23 万元，较上年同期增加 2,232.32万元， 增长比例为 43.09%；本期 外销成本为 5,466.13万元，较上年同期增加 2,002.97万元，增长比例为 57.84%，主要原因为：本 期公司下游行业需求旺盛和新项目逐步实现量产，外销订单较大幅度增加，对应的外销成本随之 增加。 (3) 主要客户情况 单位：元
(4) 主要供应商情况 单位：元
3. 现金流量状况 单位：元
现金流量分析： 1、本期经营活动产生的现金流量净额为 6,312.99 万元，较上期金额4,830.98万元增加 1,482.01 万元，增长比例为 30.68%，主要原因为：本期净利润较去年同期增长，同时客户回款情况比较 好。 2、本期投资活动产生的现金流量净额为-3,797.06万元，较上期金额-5,398.63万元增加 1,601.57万元，增长比例为 29.67%，主要原因为：本期购建固定资产支付款项较去年同期减少所 致。 3、本期筹资活动产生的现金流量净额为-5,096.20万元，较上期金额3,518.45万元减少8,614.65 万元，降低比例为 244.84%，主要原因为：本期支付股息红利及上期发行股票收到募集资金。 (四) 投资状况分析 1、 报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 √不适用 2、 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √适用 □不适用 单位：元 |
